目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项审计说明…………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………第 3 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审（2017）2-246 号
湖南电广传媒股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了湖南电广传媒股份有限公司（以下简称电广传媒公司）
2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础
上，我们审计了后附的电广传媒公司管理层编制的 2016 年度《非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供电广传媒公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为电广传媒公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解电广传媒公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对电广传媒公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，电广传媒公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定，如实反映了电广传媒公司 2016 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：曹国强
中国杭州 中国注册会计师：刘利亚
二〇一七年四月二十日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2016 年度
编制单位：湖南电广传媒股份有限 单位：人
公司 民币万元
占用方
非经营 与上市 上市公司核 2016 年度资
2015 年期初 2016 年度占用 2016 年度偿还 2016 年期末 占用形成原
性资金 资金占用方名称 公司的 算的会计科 金占用的利 占用性质
占用资金余额 累计发生金额 累计发生金额 占用资金余额 因
占用 关联关 目 息
系
现大股 非经营性
东及其 占用
附属企 非经营性
业 占用
小 计 - - - -
前大股 非经营性
东及其 占用
附属企 非经营性
业 占用
小 计 - - - -
总 计 - - - -
往来方
其它关 与上市 上市公司核 2016 年度往
2015 年期初 2016 年度往来 2016 年度偿还 2016 年期末 往来形成原
联资金 资金往来方名称 公司的 算的会计科 来资金的利 往来性质
往来资金余额 累计发生金额 累计发生金额 往来资金余额 因
往来 关联关 目 息
系
受同一
大股东
湖南广播电视广告总公 最终控 广告代理业 经营性往
及其附 预付款项 47,463.50 116,843.89 -
司 制人控 120,448.13 43,859.26 务 来
属企业
制
受同一
湖南广播电视广告总公 最终控 广告代理业 经营性往
应付账款 2.63 42.35 -
司 制人控 40.88 1.16 务 来
制
受同一
湖南广播电视广告总公 最终控 影视剧播放 经营性往
应收账款 - 3,000.00 -
司 制人控 3,000.00 - 业务 来
制
受同一
湖南快乐阳光互动娱乐 最终控 广告代理业 经营性往
预付款项 1,231.00 19,320.99 -
传媒有限公司 制人控 19,527.21 1,024.79 务 来
制
受同一
湖南快乐阳光互动娱乐 最终控 广告代理业 经营性往
应收账款 861.13 5,037.10 -
传媒有限公司 制人控 4,123.96 1,774.27 务 来
制
受同一
湖南快乐阳光互动娱乐 最终控 租赁、物业管 经营性往
其他应收款 58.80 127.41 -
传媒有限公司 制人控 175.79 10.42 理费 来
制
受同一
湖南快乐阳光互动娱乐 最终控 广告代理业 经营性往
应付账款 606.52 4,933.84 -
传媒有限公司 制人控 4,759.23 431.91 务 来
制
受同一
最终控 广告代理业 经营性往
湖南金鹰卡通有限公司 预付款项 259.20 5,789.09 -
制人控 6,048.29 - 务 来
制
受同一
租赁、物业管 经营性往
湖南金鹰卡通有限公司 最终控 其他应收款 19.22 73.20 -
99.32 6.90 理费 来
制人控
制
受同一
最终控 租赁、物业管 经营性往
湖南广播电视台 其他应收款 231.62 808.09 -
制人控 892.95 146.76 理费 来
制
经营性往
小计 49,515.32 155,975.96 -
159,115.76 46,389.33 来
湖南圣爵菲斯投资有限 非经营性
子公司 其他应收款 18,503.28 249.89 - 资金往来
公司 4,016.05 14,737.12 往来
非经营性
北京韵洪广告有限公司 子公司 其他应收款 5,402.03 - - 资金往来
- 5,402.03 往来
非经营性
深圳标准调查有限公司 子公司 其他应收款 274.22 - - 资金往来
- 274.22 往来
电广传媒文化发展有限 非经营性
子公司 其他应收款 10,198.45 3,858.06 - 资金往来
公司 1,173.72 12,882.79 往来
上市公 湖南省有线电视网络 非经营性
子公司 其他应收款 226,177.33 47,351.22 - 资金往来
司的子 （集团）股份有限公司 252,013.51 21,515.04 往来
公司及
华丰达有线网络控股有 非经营性
其附属 子公司 其他应收款 114,112.91 1,332.17 - 资金往来
限公司 1,402.85 114,042.23 往来
企业
非经营性
广州韵洪广告有限公司 子公司 其他应收款 75,902.57 144,690.52 - 资金往来
158,229.21 62,363.88 往来
子公司
非经营性
上海韵洪广告有限公司 的子公 其他应收款 - 3,000.00 - 资金往来
3,000.00 - 往来
司
湖南金鹰城置业有限公 非经营性
子公司 其他应收款 20,163.71 4,726.37 - 资金往来
司 - 24,890.08 往来
深圳市荣涵投资有限公 非经营性
子公司 其他应收款 35,649.36 3,523.96 - 资金往来
司 - 39,173.32 往来
深圳市达晨创业投资有 非经营性
子公司 其他应收款 38,600.00 18,214.09 - 资金往来
限公司 20,814.09 36,000.00 往来
电广传媒影业（北京） 非经营性
子公司 其他应收款 4,045.65 10,547.33 - 资金往来
有限公司 1,546.49 13,046.49 往来
北京中艺达晨艺术品投 非经营性
子公司 其他应收款 36,678.74 848.37 - 资金往来
资管理有限公司 636.64 36,890.47 往来
非经营性
上海锡泉实业有限公司 子公司 其他应收款 2,898.14 - - 资金往来
- 2,898.14 往来
TIK FILMS (HONGKONG) 非经营性
子公司 其他应收款 2,839.08 - - 资金往来
lIMLTD - 2,839.08 往来
江苏韵洪大道广告有限 非经营性
子公司 其他应收款 - 823.46 - 资金往来
公司 823.46 - 往来
深圳市亿科思奇广告有 非经营性
子公司 其他应收款 - 10,075.00 - 资金往来
限公司 5,075.00 5,000.00 往来
非经营性
小计 591,445.47 249,240.44 - 资金往来
448,731.02 391,954.89 往来
关联自
然人及 -
其控制
的法人 -
其他关 - -
联方及 -
其附属
企业
小计
- -
总 计 - - - - -
640,960.79 405,216.40 607,846.78 438,344.22| 电广传媒：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-21 |
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| 附件：公告原文 |
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