广发证券股份有限公司
关于广东太安堂药业股份有限公司
2016年度内部控制及募集资金存放使用情况等持续督导事
项的核查意见
广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“本保荐机构”）作为广
东太安堂药业股份有限公司（以下简称“太安堂”或“公司”）2015 年非公开发
行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证
券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求,就太安堂 2016 年度内部控制及
募集资金存放使用情况等持续督导事项进行了认真、审慎的核查，核查具体情况
如下：
一、关于太安堂 2016 年度内部控制情况的核查情况
（一）太安堂对公司内部控制制度执行有效性的自我评价
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
（二）保荐机构意见
保荐机构主要通过查阅太安堂三会资料；抽查太安堂合同、会计账册、银行
对账单、会计凭证；查阅分析太安堂内部控制制度安排，调查各项制度的建立、
执行及监督情况；与太安堂董事、监事、高级管理人员、内部审计人员及会计师
事务所、律师事务所进行沟通；现场检查内部控制的运行和实施等途径，从内部
控制的环境、内部控制制度的建立和实施、内部控制的监督等多方面对太安堂的
内部控制合规性和有效性进行了核查。
经核查，保荐机构认为：太安堂的法人治理结构较为健全，现有的内部控制
制度和执行情况符合相关法律法规和证券监管部门的要求；太安堂在所有重大方
面保持了与企业业务经营及管理相关的有效的内部控制；太安堂《2016年度内部
控制评价报告》基本反映了其内部控制制度的建设及运行情况；本保荐机构对太
安堂《2016年度内部控制评价报告》无异议。
二、关于太安堂 2016 年度募集资金存放及使用情况的核查情况
（一）募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
（1）2012年定向增发
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1561号文核准，公司非公开发
行股票3,900万股。截至2012年12月12日止，公司通过非公开发行股票募集资金
总额为人民币801,450,000.00元，扣除发行费用人民币34,496,180.00元，实际
募集资金净额为人民币766,953,820.00元，该募集资金业经广东正中珠江会计师
事务所有限公司广会所验字[2012]第12005660013号验资报告验证。
（2）2014年定向增发
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]765号文核准，公司非公开发
行股票不超过20,075.09万股。截至2014年8月15日止，公司通过非公开发行股票
募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 1,603,992,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币
40,807,360.00元，实际募集资金净额为人民币1,563,184,640.00元，该募集资
金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）广会验字
[2014]G14000560123号《验资报告》验证。
（3）2015年定向增发
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2036号文核准，非公开发行股
票不超过4,541.33万股。本次实际发行45,413,200股。发行价格为11.01元/股。
截 至 2015 年 12 月 9 日止 ， 公 司 通 过 非 公 开 发 行 股 票 募 集 资 金 总 额 为 人 民币
499,999,332.00元，扣除发行费用人民币6,930,000.00元，实际募集资金净额为
人民币493,069,332.00元，该募集资金业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普
通合伙）出具的“广会验字[2015]G15043300012号”验资报告验证。
2、募集资金使用金额及期末余额
截至2016年12月31日止，公司非公开发行股票募集资金使用情况为：
单位：人民币元
本年使用金额
累计利息收入 以前年度
项 目 募集资金净额 扣除手续费净 本期补充流 期末余额
已使用金额 直接投入
额 动资金金额
承诺投资项目
2012 年定
766,953,820.00 6,551,157.88 739,531,226.56 8,997,790.06 - 24,975,961.26
向增发
2014 年定
1,563,184,640.00 16,631,911.75 1,392,450,601.84 179,452,716.74 - 7,913,233.17
向增发
2015 年定
493,069,332.00 12,287.44 493,069,332.00 - - 12,287.44
向增发
截 至 2016 年 12 月 31 日 止 ， 公 司 累 计 直 接 投 入 项 目 运 用 的 募 集 资 金
2,298,880,735.20 元 ， 补 充 流 动 资 金 为 514,620,932.00 元 ， 累 计 已 投 入
2,813,501,667.20元，加上扣除手续费后累计利息收入净额23,195,357.07元，
剩 余 募 集 资 金 余 额 32,901,481.87 元 ， 与 募 集 资 金 专 户 中 的 期 末 资 金 余 额
32,901,481.87元一致。
（二）募集资金存放和管理情况
1、2012 年定向增发
公司及下属子公司开立开设募集资金专项账户情况：公司及公司下属子公司
与本保荐机构及各商业银行签订募集资金三方监管协议的情况如下：
三方协议
开 户 银 行 银行账户开户主体 银行账号
签订时间
中国民生银行股份有限 广东太安堂药业股份
1701014160004548 2012-12-27
公司广东省汕头市分行 有限公司
中国工商银行汕头分行 广东太安堂制药有限
2003041329200011703 2012-12-27
金园工业区支行 公司
汕头市太安投资发展
中国工商银行汕头分行 2003041329200017363 2013-11-21
有限公司
广东太安堂制药有限
中国银行汕头嘉泰支行 692559913596 2012-12-27
公司
中国农业银行股份有限 抚松太安堂长白山人
07-911001040008241 2013-04-15
公司抚松县支行 参产业园有限公司
三方协议
开 户 银 行 银行账户开户主体 银行账号
签订时间
中国建设银行股份有限 太安堂（亳州）中药饮
34001886708052503663 2014-04-26
公司亳州华佗支行 片有限公司
中国银行股份有限公司 上海太安堂电子商务
452064722146 2013-09-06
上海市虹口支行 有限公司
上海金皮宝制药有限
上海农商银行庄行支行 50131000348642010 2014-04-08
公司
2012 年定向增发资金分别用于太安堂中成药技术改造项目、宏兴中成药技
术改造项目、吉林抚松人参产业基地项目、安徽亳州中药产业基地建设项目、物
流中心建设项目、营销网络及信息化建设项目、太安堂研发中心（上海）升级改
造项目及补充流动资金。
公司和本保荐机构共同分别与上述开户行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
2、2014 年定向增发
公司及下属子公司开立开设募集资金专项账户情况：公司及公司下属子公司
与本保荐机构及各商业银行签订募集资金三方监管协议的情况如下：
开 户 银 行 银行账户开户主体 银行账号 签订日期
广东太安堂药业股份
691832855 2014-08-21
有限公司
民生银行汕头分行
广东宏兴集团股份有
692562771 2014-12-08
限公司
中国工商银行汕头分行金园 广东太安堂药业股份
2003041329200022360 2014-08-20
工业区支行 有限公司
中国银行股份有限公司汕头 广东太安堂药业股份
665263970630 2014-08-21
嘉泰支行 有限公司
广东太安堂药业股份
802880100012869 2014-08-21
广东华兴银行股份有限公司 有限公司
总行营业部 潮安县金麒麟投资有
802880100013492 2014-10-20
限公司
太安堂（亳州）中药
中国建行亳州华佗支行 34001886708052505421 2014-09-03
饮片有限公司
中国农行抚松县支行 抚松太安堂长白山人 07911001040010114 2014-10-09
开 户 银 行 银行账户开户主体 银行账号 签订日期
参产业园有限公司
中国银行股份有限公司上海 广东太安堂药业股份
440367049999 2014-08-21
市虹口支行 有限公司
广东太安堂药业股份
招商银行广州体育路支行 755916752510202 2014-08-15
有限公司
中国民生银行股份有限公司 广东太安堂药业股份
691891756 2014-08-21
上海自贸试验区分行 有限公司
广东康爱多连锁药店
中国农业银行广州京溪支行 44070101040003296 2014-12-11
有限公司
上海太安堂云健康科
中信银行上海四平路支行 8810201013200165862 2016-09-18
技有限公司
2014 年定向增发资金分别用于太安堂电子商务及连锁业务建设项目、太安
堂亳州中药材特色产业园建设项目、太安堂长白山人参产业园建设项目、广东宏
兴集团股份有限公司新厂建设项目、广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设
项目及收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权。
公司和本保荐机构共同分别与上述开户行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
3、2015 年定向增发
公司及下属子公司开立开设募集资金专项账户情况：公司及公司下属子公司
与本保荐机构及各商业银行签订募集资金三方监管协议的情况如下：
三方协议签
开 户 银 行 银行账户开户主体 银行账号
订时间
中信银行股份有限公司 广东太安堂药业股份
8110201013200165862 2015-12-10
上海四平路支行 有限公司
2015 年定向增发资金全部用于补充流动资金。
公司和保荐机构广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）共同分别
与上述开户行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监
管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在各银行账户的存储情况
截 至 2016 年 12 月 31 日 止 ， 公 司 募 集 资 金 在 银 行 专 户 的 存 储 金 额 为
32,901,481.87元，系未使用完毕的募集资金和募集资金存款利息收入（已减手
续费），募集资金的存储情况如下：
（1）2012年定向增发
单位：元
开户银行 账 号 存款方式 存款余额
民生银行汕头分行 1701014160004548 活期存款 868,419.53
中国工商银行汕头金园工业区 2003041329200017363 活期存款 531.97
支行 2003041329200011703 活期存款 1,582,805.80
中国银行汕头分行 692559913596 活期存款 8,774,332.41
中国银行上海虹口支行 452064722146 活期存款 4,457,651.99
50131000348642010 活期存款 4,292,219.56
上海农商银行庄行支行
59931000378600403 定期存款 5,000,000.00
合计 24,975,961.26
（2）2014年定向增发
单位：元
开户银行 账 号 存款方式 存款余额
民生银行汕头分行 691832855 活期存款 6,254.49
中国工商银行汕头分行金园工
2003041329200022360 活期存款 210.92
业区支行
中国银行汕头嘉泰支行 665263970630 活期存款 1,399,560.44
802880100012869 活期存款 215.17
华兴银行总行营业部
502880100013492 活期存款 32.32
中国农行抚松县支行 07911001040010114 活期存款 88,051.56
中国银行上海虹口支行 440367049999 活期存款 9.72
民生银行上海自贸实验区支行 691891756 活期存款 764,977.30
中信银行上海四平路支行 8110201012800387871 活期存款 5,653,921.25
合计 7,913,233.17
（3）2015年定向增发
单位：元
开户银行 账 号 存款方式 存款余额
中信银行上海四平路支行 8810201013200165862 活期存款 12,287.44
合计 12,287.44
（四）本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
本年度募集资金的实际使用情况如下：
（1）2012年定向增发
募集资金使用情况对照表（二）（2012 年发行）
单位：万元
募集资金总额 76,695.38
本年度投入募集资金总额 899.78
报告期内变更用途的募集资金总额 10,021.00
累计变更用途的募集资金总额 10,021.00
已累计使用募集资金总额 74,852.90
累计变更用途的募集资金总额比例 13.07%
是否已 募集资金 截至期末 截至期末投资 是否达 项目可行性
调整后投 本年度 项目达到预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 变更项 承诺投资 累计投入 进度(%) 到预计 是否发生重
资总额(1) 用状态日期 现的效益
目 总额 投入金额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目
太安堂中药技术改造项目 否 15,087.50 13,722.15 - 13,487.17 100.00 2012 年 12 月 31 日 5,657.35 是 否
宏兴中药技术改造项目 否 23,030.60 13,548.50 - 12,748.50 100.00 2012 年 12 月 31 日 5,275.64 是 否
中药 GAP 种植基地建设项目 是 10,021.00 - - - - 否
物流中心建设项目 否 10,018.10 10,018.10 - 8,897.92 100.00 2013 年 11 月 30 日 不适用 否
营销网络及信息化建设项目 否 18,032.00 14,538.18 816.90 13,457.96 100.00 2016 年 12 月 31 日 不适用 否
太安堂研发中心（上海）升级改造项目 否 4,000.00 4,000.00 50.00 3,195.39 100.00 2016 年 6 月 30 日 不适用 否
吉林抚松人参产业基地项目 11,386.35 32.88 11,406.31 100.00 2016 年 10 月 31 日 2,150.68 是 否
安徽亳州中药产业基地项目 9,482.10 9,504.49 100.00 2016 年 8 月 31 日 2,388.23 是 否
承诺投资项目小计 - 80,189.20 76,695.38 899.78 72,697.74 - - 15,471.90 - -
是否已 募集资金 截至期末 截至期末投资 是否达 项目可行性
调整后投 本年度 项目达到预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 变更项 承诺投资 累计投入 进度(%) 到预计 是否发生重
资总额(1) 投入金额 用状态日期 现的效益
目 总额 金额(2) (3)＝(2)/(1) 效益 大变化
补充流动资金 - - 2,155.16 - 2,155.16 100 - - - -
超募资金投向
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合 计 80,189.20 76,695.38 899.78 74,852.90 - - 15,471.90 - -
1、物流中心建设项目在实际建设过程中，实施地点变更，项目建设期略有延长，项目现已完成。
2、太安堂研发中心（上海）升级改造项目现已完成研发办公购置（地址：上海四川北路 888 号海泰国际大厦 6 楼），项目实施期略
有延长，项目现已完成。
3、本公司第三届董事会第五次会议及 2013 年度股东大会审议并通过《关于变更营销网络及信息化建设项目计划投资金额的议案》，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因：
决定将本项目投资金额从 18,032.00 万元变更为 14,538.18 万元。营销网络及信息化建设项目在办事处及营销网点建设已完成，但因
网络信息化平台需要分阶段实施，造成项目建设期延长，项目现已完成。
4、吉林抚松人参产业基地项目建设期由于气候等因素略有延长，项目现已完成。
5、安徽亳州中药产业基地项目建设期略有延长，项目现已完成。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
第三届董事会第五次会议审议并通过《关于变更物流中心建设项目实施地点的议案》，公司物流中心建设项目原选址在广东省广州市
募集资金投资项目实施地点变更情况 萝岗区，经综合考虑经济性和物流方便性，将实施地点变更到广东省广州市黄埔区（公告号：2014-005）。本次变更不涉及项目建设
内容的变更，且按照广东省发展与改革委员会颁发的项目建设备案证核准的建设地点（广州市）的范围。
根据公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司 2012 年非公开发行股票募投项目中药 GAP 种植基地建设项目变更的议
募集资金投资项目实施方式调整情况 案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“中药 GAP 种植基地建设项目”的募集资金变更为投入建设“吉林抚松人参产业基
地”。并披露于公司指定信息披露媒体，
在募集资金实际到位之前（截至 2012 年 12 月 12 日），本公司对募投项目累计已投入 23,176.76 万元。根据公司第二届董事会第二
募集资金投资项目先期投入及置换情况 十一次会议审议通过了的《关于以募集资金置换预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资金置
换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 23,176.76 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
2013 年 2 月 26 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议及 2013 年 3 月 20 日 2012 年年度股东大会审议通过了《关于投资建设吉
林抚松人参产业基地的议案》、《关于投资建设安徽亳州中药产业基地的议案》和《关于使用公司 2012 年非公开发行股票募投项目
节余募集资金使用情况 节余资金投资建设吉林抚松人参产业基地和安徽亳州中药产业基地的议案》，同意公司将非公开发行股票投资项目“太安堂中成药技
术改造项目” 节余募集资金 1,365.35 万元和“宏兴中成药技术改造项目”节余募集资金 9,482.10 万元分别投资建设吉林抚松人
参产业基地和安徽亳州中药产业基地。披露于公司指定信息披露媒体，公告编号:2013-008
1、太安堂中成药技术改造项目于 2012 年 12 月 31 日完工，该项目节余资金 234.98 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
2、宏兴中成药技术改造项目于 2012 年 12 月 31 日完工，该项目节余资金 800.00 万元。
3、物流中心项目于 2013 年 11 月 30 日完工，该项目节余资金 1,120.18 万元。
4、营销网络及信息化建设项目于 2016 年 12 月 31 日完工，该项目节余资金 1,080.22 万元
5、太安堂研发中心（上海）升级改造项目于 2016 年 6 月 30 日完工，该项目节余资金 804.61 万元。
以上项目实施出现募集资金节余的原因是：加强项目管理和费用控制，在资源充分利用的前提下，通过对项目的各个环节的优化和设
备的科学选型等措施，节约了项目投资总额。
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（2）2014年定向增发
募集资金使用情况对照表（三）（2014 年发行）
单位：万元
募集资金总额 156,318.46
本年度投入募集资金总额 17,945.27
报告期内变更用途的募集资金总额 24,500.00
累计变更用途的募集资金总额 24,500.00
已累计使用募集资金总额 157,190.33
累计变更用途的募集资金总额比例 15.67%
截至期末投
是否已 截至期末累 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投 本年度 资进度(%) 项目达到预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 变更项 计投入金额 到预计 是否发生重
诺投资总额 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日期 现的效益
目 (2) 效益 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
太安堂电子商务及连锁业务建设项目 是 40,142.00 11,560.46 4,775.02 11,275.78 97.54 2017 年 3 月 31 日 - - 否
太安堂亳州中药材特色产业园建设项目 否 40,138.00 40,138.00 - 40,346.43 100.00 2016 年 10 月 31 日 - - 否
太安堂长白山人参产业园建设项目 否 40,119.00 40,119.00 8,516.20 40,358.08 100.60 2017 年 12 月 31 日 - - 否
广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目 否 25,123.00 25,123.00 4,157.32 25,620.30 100.00 2016 年 9 月 30 日 - - 否
广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建 否 14,878.00 14,878.00 496.73 15,089.74 100.00 2016 年 9 月 30 日 - - 否
设项目
收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股
是 - 24,500.00 - 24,500.00 100.00 2014 年 10 月 16 日 868.16 否 否
权
156,318.4
承诺投资项目小计 - 160,400.00 17,945.27 157,190.33 - - 868.16 - -
截至期末投
是否已 截至期末累 是否达 项目可行性
募集资金承 调整后投 本年度 资进度(%) 项目达到预定可使 本年度实
承诺投资项目和超募资金投向 变更项 计投入金额 到预计 是否发生重
诺投资总额 资总额(1) 投入金额 (3)＝ 用状态日期 现的效益
目 (2) 效益 大变化
(2)/(1)
补充流动资金 - - - - - - - - - -
超募资金投向
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合 计 160,400.00 156,318.46 17,945.27 157,190.33 - - 868.16 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因： 太安堂长白山人参产业园建设项目由于天气气候以及市场环境变化，建设期略有延长，预计 2017 年底可完工。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
根据公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%
募集资金投资项目实施方式调整情况 股权的议案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的 3.5 亿募集资金用于收购
广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权。根据公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和
《关于变更太安堂电子商务及连锁业务建设项目计划投资金额的议案》，决定将收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的
第四期转让款变更回为“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的建设资金，收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的第
四期转让款（人民币 10,500 万元）到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”部分实施内容通过向
康爱多公司增资、并由康爱多公司实施。将 “太安堂电子商务及连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从 40,142 万
元变更为 36,060.4640 万元（其中：24,500 万元用于收购康爱多公司 100%股权）。
在募集资金实际到位之前（截至 2014 年 8 月 15 日），本公司对募投项目累计已投入 26,168.98 万元。根据公司第三届董事会
募集资金投资项目先期投入及置换情况 第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以募集资
金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 26,168.98 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
（3）2015 年定向增发
募集资金使用情况对照表（三）（2015 年发行）
单位：万元
募集资金总额 49,306.93
本年度投入募集资金总额 -
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 -
已累计使用募集资金总额 49,306.93
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
截至期末投
截至期末累 项目达到预 项目可行性
是否已变 募集资金承 调整后投资 本年度 资进度(%) 本年度实 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 计投入金额 定可使用状 是否发生重
更项目 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (3)＝ 现的效益 预计效益
(2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
补充流动资金 否 49,306.93 49,306.93 - 49,306.93 100.00 - - - -
承诺投资项目小计 49,306.93 49,306.93 - 49,306.93 - - - - -
合 计 49,306.93 49,306.93 - 49,306.93 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因： 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
（1）2012 年定向增发
公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意 直接以 募集资金
231,767,640.88元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2014年12月
31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况如下表所示：
单位:万元
募集资金承诺投资总 以自筹资金预先投入募集资金
项目名称
额 投资项目金额
太安堂中成药技术改造项目 15,087.50 10,428.26
宏兴中成药技术改造项目 23,030.60 12,748.50
审计机构广东正中珠江会计师事务所有限公司对以募集资金置换预先已投
入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会所专字[2012]第 12005710020 号”
鉴证报告。保荐机构广发证券股份有限公司和公司监事会、独立董事就上述以募
集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见。一致认为，公司本次以
募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律程序，
符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公
司募集资金管理制度等相关规定。
（2）2014 年定向增发
公司于第三届董事会第八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
入非公开发行股票募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意以募集资金
261,689,817.45元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止2014年8
月15日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况如下表所示：
单位:元
以自筹资金预先
募集资金承诺投
项目名称 投入募集资金投
资总额
资项目金额
太安堂电子商务及连锁业务建设项目 401,420,000.00 50,000,000.00
太安堂亳州中药材特色产业园建设项目 401,380,000.00 96,798,550.84
太安堂长白山人参产业园建设项目 401,190,000.00 87,152,753.61
广东宏兴集团股份有限公司新厂建设项目 251,230,000.00 52,738,513.00
广东太安堂药业股份有限公司厂外车间建设项目 148,780,000.00 20,000,000.00
审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预
先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会专字[2014]G14000560135
号”鉴证报告。保荐机构广发证券股份有限公司和公司监事会、独立董事就上述
以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见。一致认为，公司本
次以募集资金置换募集资金投资项目预先投入自筹资金事项履行了相应的法律
程序，符合深圳证券交易所《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
及公司募集资金管理制度等相关规定。
（3）2015 年定向增发
无用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况。
3、超募资金使用情况
1）2012 年定向增发
无超募资金
2）2014 年定向增发
无超募资金
23）2015 年定向增发
无超募资金
（五）变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2012 年增发：
变更募集资金投资项目情况表（一）
单位：万元
对应的原 变更后项目拟投 本年度实际 截至期末实 截至期末投资 是否达 变更后的项目
项目达到预定可使 本年度实
变更后的项目 入募集资金总额 际累计投入 进度(%)(3)＝ 到预计 可行性是否发
承诺项目 投入金额 用状态日期 现的效益
(1) 金额(2) (2)/(1) 效益 生重大变化
吉林抚松人参产业基 中药 GAP 种植基地
11,386.35 32.88 11,406.31 100.00 2016 年 10 月 31 日 2,150.68 是 否
地项目 建设项目
合 计 11,386.35 - 11,406.31
1、公司第二届董事会第二十二次会议审议通过的《关于公司 2012 年非公开发行股票募投项目中药 GAP 种植基地
建设项目变更的议案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“中药 GAP 种植基地建设项目”的募集资金
10021 万元变更为投入建设“吉林抚松人参产业基地”。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号:2013-007
2、变更原因：原项目建设的目的是保障公司部分中药材货源需求的满足,保证药材质量,控制产品成本。由于公
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 司确定了新年的发展战略和产业布局,计划投资建设安徽亳州中药产业基地,开拓中药材经营业务,在一定程度上
暂时满足了公司部分中药材货源供应,为保证药材质量、控制产品成本提供了较好的保障。同时,新项目符合公司
健康保健产业的布局,与公司现有主营业务高度相关,与公司的品牌和资源相匹配,投资效益更好、盈利能力更强、
市场前景更为明确。因此,公司董事会本着严谨的经营作风及对广大投资者负责的态度,追求募集资金使用效率最
大化,使募集资金能够实现最优配置和最大效益,拟对公司募集资金用途进行相应变更。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
2、2014 年增发：
变更募集资金投资项目情况表（二）
单位：万元
截至期末投
变更后项目拟 截至期末实际 项目达到预定 本年度 是否达 变更后的项目
本年度实际 资进度(%)
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 可使用状态日 实现的 到预计 可行性是否发
投入金额 (3)＝
总额(1,2) (2) 期 效益 效益 生重大变化
(2)/(1)
收购广东康爱多连锁药店 太安堂电子商务及连锁
24,500.00 - 24,500.00 100.00% 2014-10-16 868.16 否 否
有限公司 100%股权 业务建设项目
太安堂电子商务及连锁业 太安堂电子商务及连锁
11,560.46 4,775.02 11,275.78 97.54% 2017-03-31 - - -
务建设项目 业务建设项目
合 计 36,060.46 4,775.02 35,775.78 - - 868.16 - -
1、根据公司第三届董事会第十次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于收购广东康爱多连锁药店有限
公司 100%股权的议案》，决定将原计划投入非公开发行股票募投项目“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”的 3.5 亿募
集资金用于收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号：2014-045。
变更原因：近年来，我国医药电商领域发展迅速。根据中国药店医药电商研究中心的监测与统计，2013 年中国医药 B2C 继
续呈现爆发式增长， 2014 年 5 月 28 日，国家食品药品监督管理局（CFDA）发布《互联网食品药品经营监督管理办法》(征
求意见稿)，在准入门槛的、物流配送条件以及处方药网上销售等内容实现实质性突破，允许符合条件医药电商销售处方药
并通过第三方物流配送，这将会给医药电商来带革命性变化。原该项目的实施计划是通过自主建设的方式，远远无法满足
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 当前我国医药电商领域发展迅速的局面，本次变更募集资金用途，一方面有利于公司实现在医药电商方面的快速切入，大
大缩短电商业务的培育时间，有效的提升线上业务规模及影响力；另一方面有助于公司自有医药品牌在线下传统渠道的基
础上打通线上渠道，实现线上线下渠道业务融合和相互提升，对公司业务的发展将产生积极影响。 因此，公司董事会本着
严谨的经营作风及对广大投资者负责的态度，追求募集资金使用效率最大化，使募集资金能够实现最优配置和最大效益，
拟对公司募集资金用途进行相应变更。
2、根据公司第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于变更募集资金用途的议案》和《关于变更太安堂电子商务及连锁
业务建设项目计划投资金额的议案》，决定将收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的第四期转让款变更回为“太安
堂电子商务及连锁业务建设项目”的建设资金，收购广东康爱多连锁药店有限公司 100%股权的第四期转让款（人民币 10500
万元）到时由公司另行筹集支付。将“太安堂电子商务及连锁业务建设项目”部分实施内容通过向康爱多公司增资、并由
康爱多公司实施。将 “太安堂电子商务及连锁业务建设项目” 原来计划的募集资金投资额从 40,142 万元变更为
36,060.4640 万元（其中：24,500 万元用于收购康爱多公司 100%股权）。并披露于公司指定信息披露媒体，公告编号：2014-062。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
目）
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
3、2015 年增发：
无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（六）募集资金使用及披露情况
公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理
不存在违规行为。
（七）保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对
等多种方式，对太安堂募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行
了核查。
主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原
始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和三会文件等资料，
并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
（八）保荐机构核查意见
经核查，太安堂严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；截至2016年12
月31日，太安堂募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金使用
违反相关法律法规的情形。本保荐机构对太安堂2016年募集资金存放与使用情况
无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，专用于《广发证券股份有限公司关于广东太安堂药业股份有限公司2016年度内部控制及募集资金存
放使用情况等持续督导事项的核查意见》签字盖章页）
保荐代表人签字：
胡 涛 林焕伟
广发证券股份有限公司
年 月 日| 太安堂：广发证券股份有限公司关于公司2016年度内部控制及募集资金存放使用情况等持续督导事项的核查意见 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-04-20 |
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| 附件：公告原文 |
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