常熟瑞特电气股份有限公司
2016 年年度财务决算报告
2017 年 04 月 19 日
一、 2016 年度公司整体经营情况
2016 年公司整体经营业绩情况如下：公司实现营业收入：367,775,284.48 元，
较上年同期增长：21.87%，实现营业利润和利润总额分别：112,185,136.50 元和
119,537,656.22 元，分别较上年同期增长：19.92%和-5.20%，归属于公司普通股
股东的净利润为：101,707,416.15 元，较上年同期下降：-4.76%
二、 2016 年度财务报告审计情况
公司 2016 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表、2016 年母公司及合并
的利润表、2016 年度母公司及合并的现金流量表、2016 年度母公司及合并的所
有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并出具标准无保留意见的审计报告。
三、 2016 年度主要会计数据和财务指标
1 、主要会计数据
内容 2016 年 2015 年 本年比上年
增减
营业收入(元) 367,775,284.48 301,768,898.58 21.87%
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润 101,707,416.15 106,788,815.16 -4.76%
(元)
归属于上市公司股东的扣除非经 95,453,061.37 79,133,344.45 20.62%
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额 76,203,301.35 85,124,736.19 -10.48%
(元)
基本每股收益(元 1.36 1.42 -4.23%
稀释每股收益(元) 1.36 1.42 -4.23%
加权平均净资产收益率 21.82% 29.51% -7.69%
内容 2016 年末 2015 年末 本年末比上
年末增减
资产总额(元) 708,824,383.10 580,401,464.81 22.13%
归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 资 产 516,943,580.24 415,236,164.09 24.49%
(元)
主要财务指标变动分析：
（1）报告期营业收入：367,775,284.48 元，较上年同期增长：21.87%,主要原因
是公司生产规模扩大，订单较为充裕，营业收入增加。
（2 报告期归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润：
95,453,061.37 元，较上年同期增长：20.62%，主要原因是报告期营业收入增加。
（3）报告期期末资产总额： 708,824,383.10 元，期初余额：580,401,464.81 元，
增长：22.13%，主要原因是公司生产规模扩大，库存增加，以及购建房产、设备
的增加。
（4）报告期期末归属于上市公司股东的净资产：516,943,580.24 元，期初余额：
415,236,164.09 元，增长：24.49%，主要原因报告期净利润的增加。
四、 2016 年末资产负债表项目变动情况
单位:元
序号 项目 期末余额 期初余额 变动率
1 货币资金 142,565,582.61 178,700,942.69 -20.22%
2 应收票据 41,695,649.40 44,976,499.36 -7.29%
3 应收账款 92,230,227.34 60,580,218.07 52.24%
4 预付款项 5,221,078.32 3,108,644.64 67.95%
5 其他应收款 4,030,266.59 1,260,973.15 219.62%
6 存货 157,030,698.25 111,940,220.23 40.28%
7 其他流动资产 905,676.23 0.00
8 流动资产合计 443,679,178.74 400,567,498.14 10.76%
9 固定资产 154,625,793.39 144,427,339.94 7.06%
10 在建工程 5,196,692.51 3,243,868.71 60.20%
11 无形资产 44,952,145.22 31,052,404.75 44.76%
12 递延所得税资产 1,525,430.49 966,353.27 57.85%
13 其他非流动资产 58,845,142.75 144,000.00
14 非流动资产合计 265,145,204.36 179,833,966.67 47.44%
15 资产总计 708,824,383.10 580,401,464.81 22.13%
16 应付票据 50,450,711.77 38,864,392.22 29.81%
17 应付账款 90,628,601.30 85,035,649.45 6.58%
18 预收款项 32,497,215.00 24,886,042.95 30.58%
19 应付职工薪酬 8,018,811.32 1,825,322.40 339.31%
20 应交税费 7,854,752.16 11,837,774.66 -33.65%
21 其他应付款 45,711.31 61,119.04 -25.21%
22 流动负债合计 189,495,802.86 162,510,300.72 16.61%
23 递延收益 2,385,000.00 2,655,000.00 -10.17%
24 非流动负债合计 2,385,000.00 2,655,000.00 -10.17%
25 负债合计 191,880,802.86 165,165,300.72 16.18%
26 股本 75,000,000.00 75,000,000.00 0.00%
27 资本公积 98,767,032.15 98,767,032.15 0.00%
28 盈余公积 34,258,932.78 24,108,972.28 42.10%
29 未分配利润 308,917,615.31 217,360,159.66 42.12%
归属于母公司所有者
30 516,943,580.24 415,236,164.09 24.49%
权益合计
31 所有者权益合计 516,943,580.24 415,236,164.09 24.49%
负债和所有者权益总
32 708,824,383.10 580,401,464.81 22.13%
计
资产负债表数据主要变动分析：
（1） 应收账款期末余额 92,230,227.34 元，期初余额 60,580,218.07 元，增长
52.24%，主要原因是公司报告期内营业收入增长，应收款增加。
（2） 预付账款期末余额 5,221,078.32 元，期初余额 3,108,644.64 元，增长 67.95%，
主要原因是预付采购材料款的增加。
（3） 其他应收款期末余额 4,030,266.59 元，期初余额 1,260,973.15 元，增长
219.62%，主要原因是购建研发中心工程的保证金和员工备用金借款的增
加。
（4） 存货期末余额 157,030,698.25 元，期初余额 111,940,220.23 元，增长 40.28%，
主要原因是公司生产规模扩大，库存增加。
（5） 在建工程期末余额 5,196,692.51 元，期初余额 3,243,868.71 元，增长 60.20%，
主要原因是新建研发中心工程款的增加。
（6） 无形资产期末余额 44,952,145.22 元，期初余额 31,052,404.75 元，增长
44.76%，主要原因是新增研发中心土地使用权。
（7） 预收款项期末余额 32,497,215.00 元，期初余额 24,886,042.95 元，增长
30.58%，主要原因是报告期内收取预收款项目的增加。
（8） 应付职工薪酬期末余额 8,018,811.32 元，期初余额 1,825,322.40 元，增长
339.31%，主要原因是工资奖金的增加。
（9） 应交税费期末余额 7,854,752.16 元，期初余额 11,837,774.66 元，下降
33.65%，主要原因四季度应交所得税的减少。
（10）盈余公积期末余额 34,258,932.78 元，期初余额 24,108,972.28 元，上升
42.10%，主要原因是利润较上年增加。
（11）未分配利润期末余额 308,917,615.31 元，期初余额 217,360,159.66 元，上
升 42.12%，主要原因是利润较上年增加。
五、2016 年损益表变动情况分析
单位:元
序号 项目 本期发生额 上期发生额 变动率
1 一、营业总收入 367,775,284.48 301,768,898.58 21.87%
2 其中:营业收入 367,775,284.48 301,768,898.58 21.87%
3 二、营业总成本 255,590,147.98 208,221,198.16 22.75%
4 其中:营业成本 168,124,058.99 153,719,667.60 9.37%
5 税金及附加 4,216,522.96 3,168,089.61 33.09%
6 销售费用 18,611,882.75 15,539,958.57 19.77%
7 管理费用 63,384,538.32 38,779,390.19 63.45%
8 财务费用 -2,732,106.86 -2,923,035.83 -6.53%
9 资产减值损失 3,985,251.82 -62,871.98 6438.68%
三、营业利润(净亏损
10 112,185,136.50 93,547,700.42 19.92%
以“-”号填列)
11 加:营业外收入 7,461,091.06 32,574,750.95 -77.10%
其中:非流动资产处置
12
利得
13 减:营业外支出 108,571.34 28,054.18 287.01%
其中:非流动资产处置
14 13,364.16
损失
四、利润总额(净亏损
15 119,537,656.22 126,094,397.19 -5.20%
以“-”号填列)
16 减:所得税费用 17,830,240.07 19,305,582.03 -7.64%
五、净利润(净亏损以
17 101,707,416.15 106,788,815.16 -4.76%
“-”号填列)
损益表项目分析：
（1） 报告期营业总收入 367,775,284.48 元，同比增长 21.87%，主要原因是公
司生产规模扩大，订单充裕，主营业务收入增加；
（2） 报告期税金及附加 4,216,522.96 元，同比增长 33.09%，主要原因是根据
2016 年 12 月 3 日财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），
调增税金及附加 1,273,574.36 元。
（3） 报告期管理费用 63,384,538.32 元，同比增长 63.45%，主要原因是研发
支出、职工薪酬、折旧及摊销费用的增加。
（4） 报告期营业外收入 7,461,091.06 元，同比下降-77.10%，主要原因是增
值税退税收入政府补助的减少。
（5） 报告期营业外支出 108,571.34 元，同期增长 287.01%，主要原因是对外
捐赠的增加。
六、 2016 年度现金流变动状况
单位:元
序号 项目 本期数 上期数 变动率
销售商品、提供劳务
1 388,540,919.70 326,480,259.70 19.01%
收到的现金
2 收到的税费返回 6,476,180.14 28,896,079.46 -77.59%
收到其他与经营活动
3 11,362,438.11 4,135,759.68 174.74%
有关的现金
4 经营活动现金流入小计 406,379,537.95 359,512,098.84 13.04%
购买商品、接受劳务
5 180,590,603.80 171,817,576.79 5.11%
支付的现金
支付给职工以及为职
6 44,339,553.40 38,886,363.47 14.02%
工职工支付的现金
7 支付的各项税费 51,039,981.49 45,520,771.53 12.12%
支付其他与经营活动
8 54,206,097.91 18,162,650.86 198.45%
有关的现金
9 经营活动现金流出小计 330,176,236.60 274,387,362.65 20.33%
经营活动产生的现金流量
10 76,203,301.35 85,124,736.19 -10.48%
净额
处置固定资产、无形
11 资产和其他长期资产收回 9,805.82 1,169,050.00 -99.16%
的现金净额
收到其他与投资活动
12 3,636,927.00 -100.00%
有关的现金
13 投资活动现金流入小计 9,805.82 4,805,977.00 -99.80%
购建固定资产、无形
14 资产和其他长期资产支付 115,578,489.44 32,612,558.78 254.40%
的现金
15 投资活动现金流出小计 115,578,489.44 32,612,558.78 254.40%
投资活动产生的现金流量
16 -115,568,683.62 -27,806,581.78 315.62%
净额
17 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 -100.00%
分配股利、利润或偿
18 43,555.56 -100.00%
付利息支付的现金
19 筹资活动现金流出小计 10,043,555.56 -100.00%
筹资活动产生的现金流量
20 -10,043,555.56 -100.00%
净额
四、汇率变动对现金及现
21 189,143.73 216,433.26 -12.61%
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
22 -39,176,238.54 47,491,032.11 -182.49%
增加额
加：期初现金及现金等价
23 170,753,961.04 123,262,928.93 38.53%
物余额
六、期末现金及现金等价
24 131,577,722.50 170,753,961.04 -22.94%
物余额
现金流量项目分析：
（1） 报告期内收到的税费返回 6,476,180.14 元，同比下降 77.59%，主要
原因是增值税退税收入政府补助的减少。
（2） 报告期内收到其他与经营活动有关的现金 11,362,438.11 元，同比增
长 174.74%，主要原因是收回银行各种保证金的增加。
（3） 报告期内支付其他与经营活动有关的现金 54,206,097.91 元，同比增
长 198.45%，主要原因是支付期间费用及银行保证金的增加。
（4） 报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
9,805.82 元，同比下降 99.16%，主要原因是处置固定资产减少。
（5） 报告期内收到其他与投资活动有关的现金 0，同比下降 100%，主要
原因是没有收到投资活动现金。
（6） 报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
115,578,489.44 元，同比增长 254.40%，主要原因支付的工程款、采
购设备款、深圳路土地使用权款增加。
（7） 报告期内偿还债务支付的现金 0，同比下降 100%，主要是银行贷款
的减少。
常熟瑞特电气股份有限公司董事会
2017 年 4 月 19 日
