金石资源首次公开发行股票招股说明书

金石资源集团股份有限公司
  China Kings Resources Group Co., Ltd.
 （浙江省杭州市拱墅区莫干山路耀江国际大厦 B 座 20 层 B 室）
   首次公开发行股票招股说明书
                 保荐人（主承销商）
（广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座）
金石资源集团股份有限公司                           首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                    本次发行概况
发行股票类型：             人民币普通股（A 股）
                           不超过 6,000 万股（公开发行的股份数不低于本次发行
发行股数：                 上市完成后公司股份总数的 25%，本次发行不安排老股
                           转让）
每股面值：                 1.00 元
每股发行价格：             3.74 元/股
预计发行日期：             2017 年 4 月 20 日
拟上市证券交易所：         上海证券交易所
发行后总股本：             不超过 24,000 万股
本次发行前股东所持股份的流通限制及股东对所持股份自愿锁定的承诺：
     公司实际控制人王锦华、控股股东金石实业、股东宋英承诺：“自公司股票
上市之日起 36 个月内，本人/本公司不转让或者委托他人管理所持有的公司股
份，也不由公司回购该部分股份。”
     公司其他股东，以及间接持有公司股份的董事沈乐平、胡小京、卞进、赵建
平，监事邓先武、王忠炎、陈修承诺：“自公司股票上市之日起 12 个月内，本
人/本公司/本企业不转让或者委托他人管理所持有/间接持有的公司股份，也不由
公司回购该部分股份。”
     直接或间接持有公司股票的董事王锦华、宋英、沈乐平、胡小京、卞进、赵
建平，监事邓先武、王忠炎、陈修承诺：“除前述锁定期外，在任职期间每年转
让的股份不超过所持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有/
间接持有的公司股份。”
     以上承诺人同时承诺：“如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人/
本公司/本企业将出售股票收益上缴公司，同时，本人/本公司/本企业所持限售股
锁定期自期满后延长六个月，和/或本人/本公司/本企业所持流通股自未能履行本
承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。”
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     公司控股股东金石实业承诺：“本公司所持公司股票在锁定期满后两年内减
持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交
易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本公司
所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月（在公司上市后至上述期间，公司发生
派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价
格亦将作相应调整）。”
     持有公司股票的董事王锦华、宋英、胡小京和沈乐平承诺：“本人所持公司
股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月
内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价，本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月（在公司上市
后至上述期间，公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、
除权行为，上述发行价格亦将作相应调整）。上述承诺不因本人在公司的职务调
整或离职而发生变化。”
保荐人（主承销商）：       中信证券股份有限公司
招股说明书签署日期： 2017 年 4 月 19 日
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                           重    要   声   明
     发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连
带的法律责任。
     公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其
摘要中财务会计资料真实、完整。
     保荐人承诺因其为发行人首次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成经济损失的，将先行赔偿投资者损失。
     中国证监会、其他政府机关对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其
对发行人股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的
声明均属虚假不实陈述。
     根据《证券法》等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由
发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。
     投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪
人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
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                            重大事项提示
     一、本次发行相关重要承诺和说明
     （一）公司股东及董事、监事和高级管理人员持股自愿锁定的承诺
     公司实际控制人王锦华、控股股东金石实业、股东宋英承诺：“自公司股票
上市之日起 36 个月内，本人/本公司不转让或者委托他人管理所持有的公司股
份，也不由公司回购该部分股份。”
     公司其他股东，以及间接持有公司股份的董事沈乐平、胡小京、卞进、赵建
平，监事邓先武、王忠炎、陈修承诺：“自公司股票上市之日起 12 个月内，本人
/本公司/本企业不转让或者委托他人管理所持有/间接持有的公司股份，也不由
公司回购该部分股份。”
     直接或间接持有公司股票的董事王锦华、宋英、沈乐平、胡小京、卞进、赵
建平，监事邓先武、王忠炎、陈修承诺：“除前述锁定期外，在任职期间每年转
让的股份不超过所持有的公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让所持有/
间接持有的公司股份。”
     以上承诺人同时承诺：“如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人/
本公司/本企业将出售股票收益上缴公司，同时，本人/本公司/本企业所持限售股
锁定期自期满后延长六个月，和/或本人/本公司/本企业所持流通股自未能履行本
承诺事项之日起增加六个月锁定期，且承担相应的法律责任。”
     公司控股股东金石实业承诺：“本公司所持公司股票在锁定期满后两年内减
持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交
易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本公司
所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月（在公司上市后至上述期间，公司发生
派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，上述发行价
格亦将作相应调整）。”
     持有公司股票的董事王锦华、宋英、胡小京和沈乐平承诺：“本人所持公司
股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 个月
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内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价，本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6 个月（在公司上市
后至上述期间，公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、
除权行为，上述发行价格亦将作相应调整）。上述承诺不因本人在公司的职务调
整或离职而发生变化。”
     （二）关于因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺
     1、发行人出具的承诺
     发行人承诺：“若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，将依法回购首
次公开发行的全部新股，回购价格以公司首次公开发行股票的发行价或二级市场
市价孰高值确定，并于有权部门处罚和认定事实之日起 30 日内启动回购措施。
     若公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证
券交易中遭受损失的，公司将依法赔偿投资者损失。”
     2、公司控股股东出具的承诺
     公司控股股东金石实业承诺：“若金石资源招股说明书有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，对判断金石资源是否符合法律规定的发行条件构成重大、实
质影响的，本公司将依法购回已转让的原限售股份，回购价格以金石资源首次公
开发行股票的发行价或二级市场市价孰高值确定，并于有权部门处罚和认定事实
之日起 30 日内启动回购措施。若本公司未能履行回购股份承诺的，本公司承诺
将暂停行使表决权，并将当期及以后各期获得的全部分红赠予金石资源，直至承
诺履行完毕。
     若金石资源集团股份有限公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。”
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     3、公司实际控制人出具的承诺
     公司实际控制人王锦华承诺：“若金石资源招股说明书有虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资
者损失。”
     4、公司董事、监事和高级管理人员出具的承诺
     公司董事、监事和高级管理人员承诺：“若金石资源招股说明书有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔
偿投资者损失。
     上述承诺不因本人在公司的职务调整或离职而发生变化。”
     （三）关于公司股票上市后维持股票价格稳定的措施
     为保护投资者利益，进一步明确稳定公司上市后三年内公司股价低于每股净
资产时稳定公司股价的措施，公司制定了《金石资源集团股份有限公司关于公司
股票上市后股票价格稳定措施的预案》（以下简称“预案”），具体内容如下：
     1、启动股价稳定措施的具体条件和程序
     （1）预警条件：当公司股票连续 5 个交易日的收盘价均低于最近一期经审
计的财务报告确定的每股净资产的 120%时，公司将在 10 个交易日内召开投资
者见面会，与投资者就公司经营状况、财务指标、发展战略进行深入沟通。
     （2）启动条件及程序：当公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于最近
一期经审计的财务报告确定的每股净资产时（以下简称“启动条件”），公司应当
在 5 日内召开董事会、25 日内召开股东大会，审议稳定股价具体方案，明确该
等具体方案的实施期间，并在股东大会审议通过该等方案后的 5 个交易日内启动
稳定股价具体方案的实施。
     （3）停止条件：在上述第（2）项稳定股价具体方案的实施期间内，如公
司股票连续 5 个交易日收盘价均高于最近一期经审计的财务报告确定的每股净
资产时，将停止实施股价稳定措施。上述第（2）项稳定股价具体方案实施期满
后，如再次发生上述第（2）项的启动条件，则再次启动稳定股价措施。
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     2、回购或增持价格
     回购或增持价格不以最近一期经审计的财务报告确定的每股净资产为限。
     3、相关责任主体
     预案所称相关责任主体包括公司、控股股东、董事及高级管理人员。预案所
称控股股东是指金石实业。预案中应采取稳定股价措施的董事（预案中的董事特
指非独立董事）、高级管理人员既包括在公司上市时任职的董事、高级管理人员，
也包括公司上市后三年内新任职董事、高级管理人员。
     4、稳定股价的具体措施
     （1）公司回购股份的具体措施
     当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司应依照法律、法规、规范性文
件、公司章程及公司内部治理制度的规定，及时履行相关法定程序后采取以下部
分或全部措施稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍符
合上市条件：
     ①视情况需要，在不影响公司正常生产经营的情况下，经董事会、股东大会
审议同意，通过交易所集中竞价交易方式回购公司股票。
     ②要求控股股东及时任公司董事、高级管理人员的人员以增持公司股票的方
式稳定公司股价，并明确增持的金额和期间。
     ③在保证公司经营资金需求的前提下，经董事会、股东大会审议同意，通过
实施利润分配或资本公积金转增股本的方式稳定公司股价。
     ④通过削减开支、限制高级管理人员薪酬、暂停股权激励计划等方式提升公
司业绩、稳定公司股价。
     ⑤法律、行政法规、规范性文件规定以及中国证监会认可的其他方式。
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     （2）控股股东、董事、高级管理人员增持股份的具体措施
     当触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司控股股东、董事、高级管理人
员应依照法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，积极配合并保证公司按照
要求制定并启动稳定股价的预案。
     控股股东、公司董事、高级管理人员应在不迟于股东大会审议通过稳定股价
具体方案后的 5 个交易日内，根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案，积极
采取下述措施以稳定公司股价，并保证股价稳定措施实施后，公司的股权分布仍
符合上市条件：
     ①在符合股票交易相关规定的前提下，按照公司关于稳定股价具体方案中确
定的增持金额和期间，通过交易所集中竞价交易方式增持公司股票。购买所增持
股票的总金额不低于其上年度初至董事会审议通过稳定股价具体方案日期间，从
公司获取的税后薪酬及税后现金分红总额的 15%，但不高于从公司获取的税后
薪酬及税后现金分红总额。
     ②除因继承、被强制执行或上市公司重组等情形必须转股或触发前述股价稳
定措施的停止条件外，在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间，不转
让其持有的公司股份。除经股东大会非关联股东同意外，不由公司回购其持有的
股份。
     ③触发前述股价稳定措施的启动条件时，公司的控股股东、董事、高级管理
人员不因在股东大会审议稳定股价具体方案及方案实施期间内不再作为公司控
股股东和/或职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。
     （3）公司上市后三年内新聘任的董事、高级管理人员的承诺
     公司在未来聘任新的董事、高级管理人员前，将要求其签署承诺书，保证其
履行公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员已做出的稳定股价承诺，并要
求其按照公司首次公开发行上市时董事、高级管理人员的承诺提出未履行承诺的
约束措施。
     就上述维持股价稳定措施，公司控股股东、董事（不含独立董事）及高级管
理人员承诺：“公司控股股东、董事及高级管理人员将严格遵守并执行金石资源
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股东大会审议通过的《关于公司股票上市后股票价格稳定措施的预案》，包括按
照该预案的规定履行稳定公司股价、增持公司股票的义务。”
     （四）公司发行前持股 5%以上股东的持股意向及减持意向
     1、公司控股股东金石实业的持股意向及减持意向
     金石实业就其持股及减持意向承诺如下：
     “在金石资源上市后，本公司将严格遵守上市前做出的股份锁定及减持限制
措施承诺，股份锁定期满后十二个月内减持股份不超过金石资源总股本的 10%，
股份锁定期满后二十四个月内合计减持股份不超过金石资源总股本的 20%，减
持价格不低于发行价。本公司作为金石资源持股 5%以上的股东，计划长期持有
金石资源的股份，与金石资源共同成长。
     自金石资源股票上市至本公司减持期间，若金石资源有派息、送股、资本公
积金转增股本、配股等除权、除息事项，本公司减持价格和股份数量将相应进行
调整。
     本公司减持金石资源的股票时，将提前三个交易日通过金石资源予以公告。
     若预计未来一个月内公开出售股份的数量超过金石资源总股本的 1%，本公
司将通过大宗交易系统进行减持。”
     2、公司股东金涌泉投资的持股意向及减持意向
     金涌泉投资就其持股及减持意向承诺如下：
     “在金石资源上市后，本企业将严格遵守上市前做出的股份锁定及减持限制
措施承诺；股份锁定期满后二十四个月内，本企业累计减持金石资源的股份数量
可能达到上市时本企业持有的金石资源股份数量的 100%，减持价格不低于减持
时金石资源最近一期经审计的每股净资产。
     自金石资源股票上市至本公司减持期间，若金石资源有派息、送股、资本公
积金转增股本、配股等除权、除息事项，本公司减持价格和股份数量将相应进行
调整。
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     本企业减持金石资源的股票时，将提前三个交易日通过金石资源予以公告。
     若预计未来一个月内公开出售股份的数量超过金石资源总股本的 1%，本企
业将通过大宗交易系统进行减持。”
     （五）约束措施
       1、对公司的约束措施
     公司承诺：“上市后，本公司将严格履行上市前所作出的各项承诺，若本公
司所作承诺未能履行或确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措
施：
     （1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具
体原因；
     （2）向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。”
       2、对公司控股股东金石实业的约束措施
     公司控股股东金石实业承诺：“金石资源上市后，本公司将严格履行金石资
源上市前所做出的各项承诺，并自愿接受如下约束措施：
     除各个承诺附加的约束措施外，若本公司未能履行相关承诺，则本公司违反
承诺所获资金及自违约之日后应得的现金分红由上市公司直接用于执行未履行
的承诺或用于赔偿因本公司未履行承诺而给上市公司或投资者带来的损失，直至
本公司履行承诺或弥补完上市公司、投资者的损失为止。同时，在此期间，上市
公司董事会可申请锁定本公司所持上市公司股份。”
       3、对公司董事和高级管理人员的约束措施
     公司董事和高级管理人员承诺：“若本人未能履行金石资源上市前所做的相
关承诺，本人同意金石资源停止向本人发放工资、奖金和津贴等，用于执行未履
行的承诺或用于赔偿因本人未履行承诺而给金石资源或投资者带来的损失，直至
本人履行承诺或弥补完金石资源、投资者的损失为止。”
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     （六）本次发行相关中介机构的承诺
     1、保荐机构中信证券出具的承诺
     “如因本公司为金石资源集团股份有限公司首次公开发行制作、出具文件有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成损失的，在该等违法事实经依
法认定后，将依法赔偿投资者损失。”
     2、审计机构天健会计师出具的承诺
     “因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。”
     3、发行人律师中伦律师出具的承诺
     “本所为发行人本次发行上市制作、出具的上述法律文件（指：《北京市中
伦律师事务所关于金石资源集团股份有限公司首次公开发行股票并上市的法律
意见书》、《北京市中伦律师事务所关于为金石资源集团股份有限公司首次公开发
行股票并上市出具法律意见书的律师工作报告》以及其他相关法律文件）不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因本所过错致使上述法律文件存在虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并因此给投资者造成直接损失的，本所将依法
与发行人承担连带赔偿责任。
     作为中国境内专业法律服务机构及执业律师，本所及本所律师与发行人的关
系受《中华人民共和国律师法》的规定及本所与发行人签署的律师聘用协议所约
束。本承诺函所述本所承担连带赔偿责任的证据审查、过错认定、因果关系及相
关程序等均适用本承诺函出具之日有效的相关法律及最高人民法院相关司法解
释的规定。如果投资者依据本承诺函起诉本所，赔偿责任及赔偿金额由被告所在
地或发行人本次公开发行股票的上市交易地有管辖权的法院确定。”
     4、资产评估机构坤元资产评估有限公司出具的承诺
     “如因本机构为金石资源集团股份有限公司首次公开发行制作、出具文件有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给投资者造成损失的，在该等违法事实经依
法认定后，将依法赔偿投资者损失。”
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     5、验资机构天健会计师出具的承诺
     “因本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法赔偿投资者损失。”
     （七）关于填补即期回报措施的承诺
     公司全体董事、高级管理人员根据中国证监会相关规定对公司填补回报措施
能够得到切实履行作出承诺，包括：
     “1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用
其他方式损害公司利益；
     2、承诺对本人（作为董事和/或高级管理人员）的职务消费行为进行约束；
     3、承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动；
     4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行
情况相挂钩；
     5、承诺拟公布的公司股权激励（如有）的行权条件与公司填补回报措施的
执行情况相挂钩。”
     公司控股股东、实际控制人承诺：“不越权干预公司经营管理活动，不侵占
公司利益。”
     二、未分配利润的分配安排和分配政策
     （一）发行前公司滚存利润的分配
     经公司于 2014 年 5 月 15 日召开的 2014 年第 2 次临时股东大会决议，公
司本次发行前形成的滚存利润由发行后的新老股东共同享有。
     （二）发行后公司利润分配政策
     公司应保持利润分配政策的连续性和稳定，公司的利润分配应重视对投资者
的合理回报，同时兼顾公司实际经营情况及远期战略发展目标重视对投资者的合
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理回报，同时兼顾公司实际经营情况及远期战略发展目标。本次发行后公司的利
润分配政策如下：
     1、公司可以采取现金、股票或者现金加股票相结合的方式分配利润，具备
现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配；公司原则上每年进行一次利
润分配，公司董事会可以根据公司情况提议在中期进行现金分红。
     2、现金分红的具体条件和比例：
     （1）公司当年实现盈利、且弥补以前年度亏损和依法提取公积金后，累计
未分配利润为正值，且审计机构对公司的该年度财务报告出具无保留意见的审计
报告，公司应当采取现金方式分配利润。
     （2）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、
盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程
规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
     1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
     2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
     3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
     公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
     重大资金支出指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累
计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 5%，且绝对金额超过 3,000 万
元。
     （3）公司目前发展阶段属于成长期且未来有重大资金支出安排，因此现阶
段进行利润分配时，现金方式分配的利润在当年利润分配中所占比例最低应达到
20%。
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     随着公司的不断发展，公司董事会认为公司的发展阶段属于成熟期的，则根
据公司有无重大资金支出安排计划，由董事会按照公司章程规定的现金分红政策
调整的程序，提请股东大会决议提高现金方式分配的利润在当年利润分配中的最
低比例并相应修改公司章程及股东分红回报规划。
     3、公司主要采取现金分红的利润分配政策，若公司营业收入增长快速，并
且董事会认为公司股票价格与股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股
东整体利益时，可以在满足上述现金利润分配条件下，提出并实施股票股利分配
预案。
     4、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金
红利，以偿还其占用的资金。
     5、公司发行证券、重大资产组合并分立或者因收购导致控制权生变更的，
公司应当在募集说明书或发行预案、重大资产重组报告书、权益变动报告书或者
收购报告书中详细披露募集或发行、重组者控制权发生变更后公司的现金分红政
策及相应的安排、董事会对上述情况的说明等信息。
     6、公司的利润分配应符合相关法律、法规的规定，且需要保持利润分配政
策的连续性、稳定性。
     三、公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险
     （一）萤石产品价格大幅波动导致的公司业绩风险
     公司的主营业务为萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售，公司
的主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉及普通
萤石原矿。作为基础性工业原料及新材料、新能源等战略性新兴产业的重要原材
料，萤石产品应用领域广泛，因此易受经济周期、供需关系、市场预期、政策变
化等众多因素影响，价格具有较高波动性特征。
     以 2008 年以来酸级萤石精粉价格变化情况为例，酸级萤石精粉的价格（含
税）从年初的 1,000 元/吨左右上涨至 2008 年 6 月的 1,500 元/吨左右；后受国
际金融危机影响，酸级萤石精粉的价格一路走低，至 2009 年 8 月跌至 825 元/
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吨左右的最低点；金融危机后，随着国家经济刺激政策的出台，酸级萤石精粉的
价格开始反弹，特别是 2010 年 1 月国务院办公厅下发《关于采取综合措施对耐
火粘土萤石的开采和生产进行控制的通知》以及相关部委后续颁布各项萤石行业
的调控政策后，受需求增长、市场对酸级萤石精粉供给预期的变化等因素共同作
用，酸级萤石精粉价格快速上涨，至 2011 年年中，已涨至近 3,000 元/吨；随着
国内外经济增速逐渐放缓，酸级萤石精粉的价格又快速回落，至 2012 年年中回
落至 1,700 元/吨至 1,800 元/吨；之后至本招股说明书签署日，酸级萤石精粉的
价格呈下降、趋稳、回升态势，受宏观经济环境、季节因素等影响，酸级萤石精
粉的含税价格在 1,400 元/吨至 2,000 元/吨之间波动。
     从酸级萤石精粉 2008 年以来的价格变化情况可以看出，受外部环境中重要
事件的影响，萤石产品价格可能会发生较大幅度的波动。由于矿业权的取得成本
已固定，且萤石采选的成本变动相对较小，因此，公司的利润及利润率和萤石产
品的价格走势密切相关，若未来萤石产品，特别是酸级萤石精粉的价格波动太大，
可能会导致公司经营业绩不稳定。尽管公司在行业中具有一定的优势地位，并采
取了与重要客户建立战略合作伙伴关系等措施稳定产品销售，但在极端情况下，
也不能排除公司业绩大幅下滑的可能。
     （二）矿山资源储量低于预期的风险
     萤石资源的储备是公司业务发展的起点和业绩增长的基础。公司目前拥有采
矿权 6 个，探矿权 5 个；根据国土资源部 2014 年 6 月出具的矿产资源储量评审
备案证明，截至 2013 年 11 月 30 日，公司萤石保有资源储量为 2,173 万吨矿石
量，对应矿物量 941 万吨。未来公司还将通过委托专业机构对探矿权进行进一
步勘查后申请采矿权，以及通过兼并收购取得更多矿业权等方式进一步扩充资源
储备。
     鉴于矿产资源勘查和开发周期长、投入大、复杂性较高、不可控因素较多，
因此公司在经营过程中，面临着矿山资源储量低于预期的风险。该风险主要体现
在以下几方面：
     首先是既有资源储量开发结果低于预期的风险。根据国土资源部 2014 年 6
月出具的矿产资源储量评审备案证明，截至 2013 年 11 月 30 日，公司萤石保有
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资源储量为 2,173 万吨矿石量，对应矿物量 941 万吨。但在未来开发过程中，
仍不排除实际可开采的资源储量低于预期的风险。
     其次是公司持有的探矿权勘查结果不及预期的风险。截至本招股说明书签署
日，公司共有探矿权 5 个；其中，处于普查阶段的探矿权 2 个、处于详查阶段
的探矿权 1 个、处于勘探阶段的探矿权 2 个。矿产资源的勘查存在一定的不确
定性，勘查程度越低则勘查结果的不确定性越高。因此，如果公司未来对探矿权
进一步勘查后取得的结果不及预期，则将影响公司未来的资源储备情况。
     第三是收购的矿业权储量不及预期的风险。虽然公司在矿业权交易领域已积
累了一定经验，对收购的矿业权的储量能进行合理的估算，对收购的矿业权的投
资价值能进行比较准确的判断，但不排除因公司管理层判断失误导致收购的矿业
权实际储量低于预期的风险。
     （三）产业政策变化的风险
     以 2010 年 1 月国务院办公厅下发的《关于采取综合措施对耐火粘土萤石的
开采和生产进行控制的通知》为标志，近年来，国家对萤石资源制定了保护性开
发的产业政策，即对萤石的勘查、开采、生产采取了统一规划、总量控制、合理
开发、综合利用的政策。国家采取该产业政策的目的是为了治理萤石行业乱采滥
挖的情况，改变萤石行业企业规模普遍偏小、偏分散的现状，提高行业准入门槛，
使萤石资源向优势企业集中，从而实现资源的合理利用和行业的健康发展。
     自上述产业政策实施以来，萤石行业得到了一定程度的规范，以公司为代表
的萤石行业优势企业获得了良好的发展机遇。报告期内，公司各项矿业权证的申
请和办理程序正常，取得的萤石开采和萤石精粉生产的指标能够满足公司正常生
产的需求。但是，随着萤石资源的日益减少以及国家在产业转型升级中对环境保
护以及资源利用效率的日益重视，亦不能排除国家在萤石资源的勘查、开采和生
产等环节出台更为严厉的管理措施。如若出现上述情况，则可能会提高公司的经
营成本，对公司的技术、工艺、管理等各方面都提出更高的要求，如果公司不能
有效消化这些因素，公司未来的经营业绩有可能受到一定不利影响。
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     （四）下游需求放缓风险
     公司的主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精
粉及普通萤石原矿。公司的主要客户为巨化股份、东岳集团、三美化工、杭颜化
工、中萤集团等下游氟化工企业。
     萤石诸多下游行业中，氟化工行业、电解铝行业、钢铁行业等对萤石产品的
需求较大。上述行业的需求变化可能对萤石行业的供求关系产生较大的影响。近
年来，上述行业的结构调整和景气程度变化对萤石的下游需求情况构成一定压
力。虽然萤石作为基础性工业原料及新材料、新能源等战略性新兴产业的重要原
材料，与之相关的下游产业门类较多，一定程度上可以对冲个别行业形势变化对
萤石需求的影响，但鉴于前述三大行业对萤石需求的占比较大，因此不排除在消
费需求进一步变化、国家出台更严厉调控政策或我国经济出现大范围不景气的情
况下，下游需求显著放缓，导致萤石价格和销量下跌的风险。
     （五）募集资金投资项目风险
     1、产能消化风险
     公司拟将本次公开发行股票募集的部分资金用于投资“常山县新昌乡岩前萤
石矿采选项目”。该项目将对我国近 20 年来发现的最大单一萤石矿进行开发。
项目设计开采范围内矿石资源储量为 884.24 万吨，规划生产能力达到年采矿 30
万吨、年处理原矿 30 万吨、年生产酸级萤石精粉约 11 万吨。该项目的顺利实
施将有效提高公司的生产能力，提升公司生产装备和工艺技术水平，增强公司不
同品位萤石产品产量的动态调节能力。
     该项目投产后的产品供应经济半径将覆盖浙江、江苏、山东、福建、江西、
安徽等，该地区是中国最主要的氟化工生产地。根据全国无机盐信息总站统计，
该六省氢氟酸产能 2016 年达到 158.5 万吨，约占全国产能的三分之二，以 2016
年开工率计算，实际产量为 105.6 万吨，相对应的酸级萤石精粉需求量约为 243
万吨，而该六省 2016 年酸级萤石精粉产量为 187 万吨，缺口高达 56 万吨，因
此该地区存在着结构性供给短缺，且缺口较大，故项目具有比较突出的区位优势。
此外，公司也已提前对本次募集资金投资项目达产后的销售进行了布局和规划。
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另外，由于该项目经过一段时间的建设、调试和试生产后才会逐步达产，因此，
公司有较为充分的时间进一步拓展市场。但考虑到公司 2016 年酸级萤石精粉的
销售量为 18.66 万吨，该募集资金投资项目达产后，新增酸级萤石精粉的产能将
达到 11 万吨/年，公司的生产及销售规模将大幅提升，公司可能面临产能提升后
短期内不能消化的风险。
     2、技术风险
     （1）常山县新昌乡岩前萤石矿采选项目
     根据“常山县新昌乡岩前萤石矿采选项目”的选矿试验报告，该项目选矿实
验室试验和原工厂试生产的结果在入选品位有波动的情况下，萤石精粉的品位变
化不大，都能达到 97%的设计品位，因此选矿试验报告认为，矿床的工业指标
与今后的生产情况比较吻合，生产的产品质量是比较稳定的。
     萤石采选的基本流程和工艺已比较成熟，公司在既有矿山的开发过程中也已
经积累了较为丰富的采选经验。但由于选矿试验仅针对取样矿石进行，可能无法
完全反映矿石资源的全部情况，且项目投产后的实际生产工艺、流程、条件可能
与选矿试验不同，因此，不排除项目建成初期，产品产能和质量无法达到设计指
标的可能。为防止出现上述情况，公司将组织技术力量在项目建设和试生产期对
生产工艺、选矿药剂组成等环节进行工艺调试，但如果调试周期或结果无法达到
预期效果，则公司可能面临募集资金投资项目不能按时达产，无法实现预期效益
的风险。
     （2）正中精选资源综合利用项目及龙泉砩矿技术升级改造项目
     正中精选资源综合利用项目及龙泉砩矿技术升级改造项目都将在公司在产
矿山、选矿厂实施。总的来看，公司对项目实施的矿山和选矿厂情况熟悉，方案
可行性较高，项目经济效益比较明确。但在项目实施过程中也可能存在一定的技
术风险。特别是正中精选资源综合利用项目及龙泉砩矿技术升级改造项目都涉及
矿山地下井巷的开拓工程，由于矿山开发的复杂性及不确定性较高，不排除技术
方案设计不够合理、全面，造成项目实施效果不及预期。
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     3、项目经济效益低于预期的风险
     本次募集资金投资项目的有关技术经济指标系依据可研报告编制当时
（2013 年 9 月）的酸级萤石精粉等萤石产品的即时和历史价格以及相关成本测
算得出，均为预测性信息，其能否实现存在不确定性。对于酸级萤石精粉价格的
测算，报告参考了报告编制月前 60 个月的酸级萤石精粉的平均价格，该参考区
间覆盖了酸级萤石精粉价格波动的一个完整周期。然而，由于酸级萤石精粉的价
格受多种因素影响，波动方向和幅度存在较大不确定性，且生产原辅料价格、生
产设备价格、人工成本等因素都可能发生较大变动，因此募集资金投资项目存在
实际收益水平低于可研报告中测算的收益水平的风险。另外，如前所述，市场需
求不足或技术原因导致的项目无法达产等因素也可能导致项目实际收益水平低
于预期收益水平。
     （六）安全生产和环境保护风险
     1、安全生产风险
     矿山开采属于危险性较高的行业，由于自然灾害、承包单位失职，或者公司
自身管理与监督不到位、人员操作不当等客观或主观原因造成塌方、冒顶、透水、
爆炸、呛烟、中毒、坠井、尾矿库溃坝等突发性事件可能造成人员伤亡或生产设
备、设施损毁事故的发生，甚至给周围生产、生活设施以及自然环境带来影响，
从而可能使公司正常生产经营受到停产等影响，并可能给公司造成直接的经济损
失、事故的赔偿、罚款，以及负面的社会影响。
     2014 年 4 月 19 日夜间至 2014 年 4 月 20 日凌晨，公司下属大金庄矿业发
生尾矿坝部分溃坝，无人员伤亡。2014 年 6 月 16 日，遂昌县安全生产监督管
理局出具说明，认定该事故等级为一般事故，大金庄矿业安全生产违法情节一般，
不属于情节严重的违法行为；2014 年 5 月 26 日，丽水市环保局出具说明，认
为本次尾矿库溃坝安全生产事故引发次生突发环境事件，为一般（IV 级）突发
环境事件。2014 年 6 月 5 日，公司下属横坑坪萤石矿承包单位发生一起浮石坠
落安全事故，造成 1 人死亡。2014 年 7 月 10 日，遂昌县人民政府出具《关于
浙江大金庄矿业有限公司浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿“6.5”冒顶事故
调查报告的批复》，认定横坑坪萤石矿承包单位对该起事故负主要责任。
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     虽然公司及各子公司高度重视安全生产工作，制定并不断完善各项安全生产
内部规章，按时、足额计提和使用安全生产费用，报告期内，公司未发生过重大
安全生产事故，但未来公司仍可能面临因各种原因发生安全生产事故蒙受人员伤
亡及财产损失，或者公司对安全事故负有一定责任，遭受主管部门的处罚，从而
对公司生产经营造成重大负面影响的风险。
     2、环境保护风险
     根据萤石行业生产的固有特点，公司在萤石资源的采、选过程中会产生尾砂、
废水等不含剧毒成分的废弃物，并伴有一定程度的噪声，对环境可能产生一定影
响。秉承“人、资源、环境和谐发展”的理念，公司历来高度重视环境保护工作，
坚持对环境保护设施和技术的持续投入，建立了完善的环境管理与监督体系，以
建设绿色矿山为契机，逐步实现了选矿废水循环利用、尾砂综合利用等环保工艺，
努力建设环境友好型企业。
     然而随着经济发展水平和人民生活水平的日益提高，国家对环境保护工作的
重视程度亦不断上升，环境保护的标准呈逐步提高的趋势。如果国家不断提高环
境保护的标准或出台更严格的环保政策，则可能会导致公司经营成本上升，对公
司的盈利能力构成不利影响。此外，因公司管理疏失或受不可抗力因素影响导致
突发性的环保事件，也可能给公司的正常经营带来不利影响。
     四、财务报告审计截止日后主要经营状况
     2017 年一季度公司所处行业处于正常发展状态，未出现重大的市场突变情
形。公司经营情况稳定，主要原材料的采购规模及采购价格，主要产品的生产、
销售规模及销售价格，主要客户及供应商的构成，税收政策以及其他可能影响投
资者判断的重大事项等方面未发生重大不利变化。
     根据现有市场状况及公司的经营情况，公司合理预计 2017 年 1-3 月营业收
入 5,000 万元至 6,000 万元，较上年同期增长幅度在 10.32%-32.39%之间；预
计 2017 年 1-3 月扣除非经常性损益后的归属于母公司的净利润 400 万元至 600
万元，同比增长幅度在 14.67%-72.00%之间，不存在重大不利变化。（上述数据
未经审计，不构成盈利预测）
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重    要     声    明 ................................................................................................ 4
重大事项提示 ................................................................................................... 5
  一、本次发行相关重要承诺和说明 ................................................................ 5
  二、未分配利润的分配安排和分配政策 ....................................................... 13
  三、公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险 ............................... 15
  四、财务报告审计截止日后主要经营状况 ................................................... 21
第一节       释    义 .............................................................................................. 26
第二节       概    览 .............................................................................................. 30
  一、公司基本情况 ....................................................................................... 30
  二、公司股本结构、控股股东及实际控制人简介......................................... 32
  三、公司主要财务数据 ................................................................................ 34
  四、本次发行情况 ....................................................................................... 35
  五、募集资金主要用途 ................................................................................ 36
第三节       本次发行概况 ................................................................................... 37
  一、本次发行基本情况 ................................................................................ 37
  二、本次发行股票的有关当事人.................................................................. 38
  三、发行人与中介机构关系 ......................................................................... 39
  四、本次发行有关重要日期 ......................................................................... 40
第四节       风险因素 .......................................................................................... 41
  一、萤石产品价格大幅波动导致的公司业绩风险......................................... 41
  二、矿山资源储量低于预期的风险 .............................................................. 42
  三、产业政策变化的风险 ............................................................................ 43
  四、下游需求放缓风险 ................................................................................ 43
  五、募集资金投资项目风险 ......................................................................... 44
  六、安全生产和环境保护风险 ..................................................................... 46
  七、客户集中度较高的风险 ......................................................................... 47
  八、毛利率下降风险 ................................................................................... 47
  九、经营管理风险 ....................................................................................... 47
  十、贸易业务风险 ....................................................................................... 49
  十一、替代产品或技术实现商业化的风险 ................................................... 49
  十二、大股东、实际控制人的控制风险 ....................................................... 50
第五节       发行人基本情况 ............................................................................... 51
  一、发行人基本情况 ................................................................................... 51
  二、发行人设立及重组改制情况.................................................................. 51
  三、发行人股本及重大资产重组情况 .......................................................... 54
  四、发行人历次验资情况及设立时发起人投入资产的计量属性 ................... 76
  五、发行人的组织结构 ................................................................................ 77
  六、发行人控股、参股公司情况.................................................................. 79
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  七、发行人股东及实际控制人基本情况 ....................................................... 88
  八、发行人股本情况 ................................................................................. 119
  九、发行人需要说明的其他情况................................................................ 120
  十、发行人员工及其社会保障情况 ............................................................ 121
  十一、公司股东及董事、监事和高级管理人员的重要承诺 ........................ 123
第六节      业务与技术 .................................................................................... 125
  一、公司的主营业务及其变化情况 ............................................................ 125
  二、萤石行业基本情况 .............................................................................. 126
  三、公司的竞争地位 ................................................................................. 153
  四、公司主营业务情况 .............................................................................. 157
  五、公司主要固定资产和无形资产情况 ..................................................... 212
  六、公司特许经营情况 .............................................................................. 232
  七、公司的技术水平及研发情况................................................................ 232
  八、产品质量控制情况 .............................................................................. 236
  九、安全生产及环境保护情况 ................................................................... 236
  十、境外经营情况 ..................................................................................... 247
第七节      同业竞争与关联交易 ...................................................................... 248
  一、独立经营情况 ..................................................................................... 248
  二、同业竞争 ............................................................................................ 249
  三、关联交易 ............................................................................................ 251
第八节      董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 .................................. 259
  一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介 ............................... 259
  二、董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持股及变动情况 ... 265
  三、董事、监事、高级管理人员对外投资情况 .......................................... 266
  四、董事、监事、高级管理人员薪酬情况 ................................................. 267
  五、董事、监事、高级管理人员其他任职情况 .......................................... 268
  六、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员之间存在的亲属关系 ...... 272
  七、董事、监事、高级管理人员签订的协议或作出重要承诺 ..................... 272
  八、董事、监事、高级管理人员的任职资格情况....................................... 273
  九、报告期内董事、监事、高级管理人员任职变动情况 ............................ 273
第九节      公司治理 ........................................................................................ 275
  一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健
  全及运行情况 ............................................................................................ 275
  二、发行人报告期内资金占用及担保情况 ................................................. 287
  三、发行人的规范运作情况 ....................................................................... 288
  四、投资者权益保护情况 .......................................................................... 289
  五、发行人管理层对内部控制制度的自我评估意见 ................................... 289
  六、会计师对发行人内部控制制度的鉴证意见 .......................................... 290
第十节      财务会计信息 ................................................................................. 291
  一、财务会计报表 ..................................................................................... 291
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  二、审计意见 ............................................................................................ 300
  三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况 ........................ 300
  四、主要会计政策和会计估计 ................................................................... 302
  五、主要税项及税收优惠 .......................................................................... 321
  六、分部信息 ............................................................................................ 321
  七、经注册会计师核验的非经常性损益明细表 .......................................... 323
  八、最近一期末主要资产情况 ................................................................... 325
  九、最近一期末长期股权投资情况 ............................................................ 326
  十、最近一期末主要债项 .......................................................................... 326
  十一、所有者权益 ..................................................................................... 328
  十二、报告期内现金流量情况 ................................................................... 330
  十三、期后事项、或有事项及其他重要事项 .............................................. 331
  十四、主要财务指标 ................................................................................. 331
  十五、资产评估情况 ................................................................................. 334
  十六、验资情况......................................................................................... 334
第十一节       管理层讨论与分析 ...................................................................... 335
  一、财务状况分析 ..................................................................................... 335
  二、盈利能力分析 ..................................................................................... 387
  三、现金流量分析 ..................................................................................... 418
  四、资本性支出分析 ................................................................................. 422
  五、重大担保、诉讼、其他或有事项和期后事项对公司的影响 ................. 423
  六、财务状况和盈利能力未来趋势分析 ..................................................... 423
  七、公司未来分红回报规划分析................................................................ 425
  八、摊薄即期回报的有关事项 ................................................................... 428
第十二节       业务发展目标 ............................................................................. 434
  一、公司发展战略 ..................................................................................... 434
  二、公司发展计划 ..................................................................................... 434
  三、公司实现发展目标的假设条件 ............................................................ 439
  四、实施上述计划可能面临的主要困难 ..................................................... 439
  五、业务发展计划与现有业务的关系 ........................................................ 440
第十三节       募集资金运用 ............................................................................. 441
  一、募集资金运用概况 .............................................................................. 441
  二、募集资金投资项目具体情况................................................................ 442
  三、募集资金投资项目的意义 ................................................................... 464
  四、本次募集资金运用对公司财务状况及经营成果的影响 ........................ 467
第十四节       股利分配政策 ............................................................................. 469
  一、公司股利分配政策 .............................................................................. 469
  二、报告期内实际股利分配情况................................................................ 469
  三、本次公开发行后的股利分配政策 ........................................................ 469
  四、本次公开发行前滚存利润的分配政策 ................................................. 471
第十五节       其他重要事项 ............................................................................. 472
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  一、信息披露制度 ..................................................................................... 472
  二、重大合同 ............................................................................................ 472
  三、担保情况 ............................................................................................ 480
  四、重大诉讼、仲裁事项 .......................................................................... 480
第十六节       董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 ....................... 482
第十七节       备查文件 .................................................................................... 489
  一、备查文件 ............................................................................................ 489
  二、备查文件的查阅 ................................................................................. 489
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                       第一节        释    义
     在本招股说明书中，除非文义另有所指，下列简称或术语具有如下含义：
                                          基本术语
公司/金石资源/发行人       指   金石资源集团股份有限公司，在不引起歧义的情况下，也包括
                                其前身“杭州金石实业有限公司”、 “金石矿业有限公司”及
                                “金石资源集团有限公司”
金石有限                   指   金石资源集团有限公司，设立时名称为“杭州金石实业有限公
                                司”，后更名为“金石矿业有限公司”、“金石资源集团有限公
                                司”
杭州金石                   指   杭州金石实业有限公司，为金石有限原名，本招股说明书中需
                                与“金石有限”区别以避免歧义时使用
金石实业/控股股东          指   浙江金石实业有限公司，为金石资源之控股股东
德晖致晟                   指   上海德晖致晟投资管理中心（有限合伙），为金石资源之股东
德晖宝鑫                   指   无锡德晖宝鑫投资中心（有限合伙），为金石资源之股东
金涌泉投资                 指   深圳金涌泉投资企业（有限合伙），为金石资源之股东
紫石投资                   指   杭州紫石投资合伙企业（有限合伙），为金石资源之股东
融亨资本                   指   广东融亨资本管理有限公司，为金石资源之股东
拓金投资                   指   天津拓金投资中心（有限合伙），为金石资源之股东
永宣永铭                   指   杭州永宣永铭股权投资合伙企业（有限合伙），为金石资源之
                                股东
金石投资                   指   金石投资有限公司，为金石资源之股东、中信证券股份有限公
                                司全资子公司
联创晋商                   指   北京联创晋商股权投资中心（有限合伙），为金石资源之股东
青巢投资                   指   杭州青巢创业投资合伙企业（有限合伙），为金石资源之股东
龙泉砩矿                   指   龙泉市砩矿有限责任公司，为金石资源全资子公司
大金庄矿业                 指   浙江大金庄矿业有限公司，为金石资源全资子公司
兰溪金昌                   指   浙江兰溪市金昌矿业有限公司，为金石资源全资子公司
正中精选                   指   浙江遂昌正中莹石精选有限公司，为金石资源全资子公司
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
金泽矿产品                 指   浙江金泽矿产品有限公司，曾为金石资源全资子公司，已注销
兰溪建达                   指   兰溪市建达碎石有限公司，为金石资源全资子公司
遂昌坑口                   指   浙江遂昌坑口萤石矿有限公司，曾为金石资源全资子公司，已
                                被正中精选吸收合并
江山金菱                   指   江山金菱萤石有限公司，为金石资源全资子公司
遂昌金石                   指   浙江省遂昌县金石矿业有限公司，曾为金石资源控股子公司，
                                现已转让
紫晶矿业                   指   浙江紫晶矿业有限公司，为金石资源控股子公司
金石科技                   指   遂昌金石资源综合利用科技有限公司，为金石资源直接持股
                                78%并通过正中精选持股 22%的子公司
建阳氟业                   指   福建省建阳金石氟业有限公司，曾为金石资源参股公司，现已
                                转让
建阳矿业                   指   福建省建阳市金石矿业有限公司，曾为金石资源参股公司，现
                                已转让
IBML 公司                  指   International Base Metals Limited（澳大利亚国际基本金
                                属有限公司），为金石资源参股公司
中辰投资                   指   福建省建阳市中辰投资有限公司，曾为金石资源的关联方，现
                                已注销
东岳集团                   指   东岳集团有限公司，香港联合交易所主板上市公司，股票代码：
                                0189.HK
巨化股份                   指   浙江巨化股份有限公司，上海证券交易所主板上市公司，股票
                                代码：600160.SH
三美化工                   指   浙江三美化工股份有限公司
杭颜化工                   指   杭州颜料化工有限公司
中萤集团                   指   中萤集团有限公司
久远贸易                   指   遂昌县久远萤石贸易有限公司
中辰矿业                   指   福建省建阳市中辰矿业有限公司
中兴矿产品                 指   杭州中兴矿产品有限公司
湖山萤石矿                 指   浙江省遂昌县金石矿业有限公司湖山乡第二萤石矿，现已转让
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横坑坪萤石矿               指   浙江大金庄矿业有限公司遂昌县柘岱口横坑坪萤石矿
坑口萤石矿                 指   浙江遂昌正中莹石精选有限公司遂昌县三仁乡坑口萤石矿
处坞萤石矿                 指   浙江遂昌正中莹石精选有限公司遂昌县云峰镇处坞萤石矿
八都萤石矿                 指   龙泉市砩矿有限责任公司八都萤石矿
岭坑山萤石矿               指   浙江兰溪市金昌矿业有限公司柏社乡岭坑山萤石矿
岩前萤石矿                 指   浙江紫晶矿业有限公司常山县新昌乡岩前萤石矿
正中选矿厂                 指   浙江遂昌正中莹石精选有限公司下属选矿厂
龙泉选矿厂                 指   龙泉市砩矿有限责任公司下属选矿厂
大金庄选矿厂               指   浙江大金庄矿业有限公司下属选矿厂
公司法                     指   中华人民共和国公司法
证券法                     指   中华人民共和国证券法
中国证监会                 指   中国证券监督管理委员会
保荐人/主承销商/中信       指   中信证券股份有限公司
证券
律师/发行人律师            指   北京市中伦律师事务所
会计师/天健会计师/发       指   天健会计师事务所（特殊普通合伙），及其前身浙江天健会计
行人会计师                      师事务所有限公司、浙江天健东方会计师事务所有限公司和天
                                健会计师事务所有限公司
报告期                     指   2014 年度、2015 年度和 2016 年度
元                         指   人民币元
萤石                       指   萤石，又称氟石，是氟化钙（CaF2）的结晶体
萤石原矿                   指   已采出而未经选矿或其他加工过程的萤石矿石
酸级萤石精粉               指   氟化钙含量≥97%的萤石精粉
高品位萤石块矿             指   氟化钙含量≥65%的块状萤石原矿
冶金级萤石精粉             指   氟化钙含量≥75%的萤石精粉（不控制二氧化硅含量）
普通萤石原矿               指   未达到高品位萤石块矿标准的萤石原矿
探矿权                     指   在依法取得的勘查许可证规定的范围内，勘查矿产资源的权利
采矿权                     指   在依法取得的采矿许可证规定的范围内，开采矿产资源和获得
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                                所开采的矿产品的权利
资源量                     指   查明矿产资源的一部分和潜在矿产资源；包括经可行性研究或
                                预可行性研究证实为次边际经济的矿产资源和经过勘查而未
                                进行可行性研究或预可行性研究的内蕴经济的矿产资源以及
                                经过预查后预测的矿产资源
基础储量                   指   查明矿产资源的一部分；它能满足现行采矿和生产所需的指标
                                要求（包括品位、质量、厚度、开采技术条件等），是经详查、
                                勘探所获控制的、探明的并通过可行性研究、预可行性研究认
                                为属于经济的、边际经济的部分，用未扣除设计、采矿损失的
                                数量表述
资源储量                   指   基础储量与资源量的总和
保有资源储量               指   到统计上报之日为止，资源储量中减去已动用资源储量所剩余
                                的实际资源储量
储量                       指   基础储量中的经济可采部分；在预可行性研究、可行性研究或
                                编制年度采掘计划当时，经过了对经济、开采、选冶、环境、
                                法律、市场、社会和政府等诸因素的研究及相应修改，结果表
                                明在当时是经济可采或已经开采的部分。用扣除了设计、采矿
                                损失的可实际开采数量表述，依据地质可靠程度和可行性评价
                                阶段不同，又可分为可采储量和预可采储量
可采储量                   指   探明的经济基础储量的可采部分；是指在已按勘探阶段要求加
                                密工程的地段，在三维空间上详细圈定了矿体，肯定了矿体的
                                连续性，详细查明了矿床地质特征、矿石质量和开采技术条件，
                                并有相应的矿石加工选冶试验成果，已进行了可行性研究，包
                                括对开采、选冶、经济、市场、法律、环境、社会和政府因素
                                的研究及相应的修改，证实其在计算的当时开采是经济的；计
                                算的可采储量及可行性评价结果，可信度高
       本报告中部分合计数据会出现四舍五入导致的尾差现象。
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                              第二节      概   览
     本概览仅对招股说明书全文做扼要提示。投资者在作出投资决策前，应认真
阅读招股说明书全文。
     一、公司基本情况
     （一）公司概况
     中文名称：金石资源集团股份有限公司
     英文名称：China Kings Resources Group Co., Ltd.
     注册资本：18,000 万元
     法定代表人：王锦华
     成立日期：2001 年 5 月 15 日
     注册地址：杭州市拱墅区莫干山路耀江国际大厦 B 座 20 层 B 室
     办公场所：杭州市西湖区求是路 8 号公元大厦南楼 2301 室
     邮政编码：310007
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     互联网网址：www.chinesekings.com
     电子信箱：[e-mail]
     （二）公司设立情况
     公司系由金石有限整体变更设立。2012 年 11 月 5 日，金石有限股东会作出
决议，同意以 2012 年 10 月 31 日为审计基准日将金石有限由有限责任公司整体
变更为股份有限公司。
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     2012 年 12 月 6 日，金石有限以经天健会计师审计的截至 2012 年 10 月 31
日的净资产值 30,242.48 万元为基础，以审计后的金石有限净资产中的人民币
12,000 万元按股东出资比例分配并折合为变更后的股份有限公司的注册资本，
分为 12,000 万股，每股面值 1 元，净资产中剩余的人民币 18,242.48 万元列入
股份有限公司的资本公积。
     2012 年 12 月 27 日，金石资源于杭州市工商行政管理局完成工商登记，领
取了注册号为 330100000093373 的企业法人营业执照。
     （三）公司主营业务情况
     公司是一家专业性的矿业公司。自 2001 年设立以来，专注于萤石矿的投资
和开发，以及萤石产品的生产和销售。根据中国非金属矿工业协会萤石专业委员
会的统计，公司目前是中国萤石行业中拥有资源储量、开采及生产加工规模最大
的企业。公司作为萤石行业龙头企业，不仅储量及生产规模远超过同行业其他企
业，同时，根据工业和信息化部的统一安排，公司还担任了行业标准《萤石》修
订的承担单位。
     公司下属矿山皆为单一型萤石矿。其中，岩前萤石矿是我国近年发现的资源
储量最大、设计开采规模最大的单一型萤石矿。公司下属矿山的勘查程度较高、
高级别储量占比较大。根据国土资源部 2014 年 6 月出具的矿产资源储量评审备
案证明，截至 2013 年 11 月 30 日，公司萤石保有资源储量为 2,173 万吨矿石量，
对应矿物量 941 万吨。公司目前已拥有的采矿证生产规模为 87 万吨/年，在产矿
山 5 座、在建矿山 1 座、在产选矿厂 3 家、在建选矿厂 1 家。
     公司主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉
及普通萤石原矿。酸级萤石精粉主要销售给巨化股份、东岳集团、三美化工、杭
颜化工、中萤集团等下游氟化工企业；高品位萤石块矿及冶金级萤石精粉主要销
售给中间加工企业，并最终销售给金属冶炼企业；普通萤石原矿主要根据公司的
经营需要对外少量销售。目前，公司已建立了完善的销售网络，客户主要集中在
浙江、山东、江西、福建、安徽等华东地区，凭借产品质量和地理位置的优势，
公司已经与主要客户建立了稳定的长期合作关系。除销售自产产品外，公司还根
据市场供求关系的变化，适当开展了萤石精粉和高品位萤石块矿贸易业务，这是
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对公司自产萤石产品业务的补充，有利于公司更好地满足客户需求、维护客户关
系、巩固市场地位。
     二、公司股本结构、控股股东及实际控制人简介
     （一）公司股本结构
     截至本招股说明书签署日，公司股本总额为 18,000 万股，每股面值 1 元，
股本结构如下：
                                                                           单位：股
   序号                    股东           股份数量                  持股比例
     1                 金石实业             120,489,480                  66.9386%
     2                金涌泉投资             14,250,060                   7.9167%
     3                 紫石投资               7,830,000                   4.3500%
     4                 德晖宝鑫               7,680,060                   4.2667%
     5                      宋英              6,183,900                   3.4355%
     6                 金石投资               5,999,940                   3.3333%
     7                 永宣永铭               4,800,060                   2.6667%
     8                     张永明             3,000,060                   1.6667%
     9                 融亨资本               1,800,000                   1.0000%
    10                 联创晋商               1,527,300                   0.8485%
    11                 青巢投资               1,404,000                   0.7800%
    12                     王锦华             1,292,040                   0.7178%
    13                 拓金投资               1,200,060                   0.6667%
    14                     胡小京               911,520                   0.5064%
    15                     沈乐平               911,520                   0.5064%
    16                 德晖致晟                 720,000                   0.4000%
                           合计             180,000,000                        100%
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
     （二）公司控股股东简介
     金石实业持有公司 66.9386%股份，为公司的控股股东。金石实业的基本情
况如下：
     成立日期：2010 年 4 月 15 日
     注册资本：5,000.00 万元
     实收资本：5,000.00 万元
     住所：杭州市莫干山路 110 号华龙商务大厦 302 室
     法定代表人：王锦华
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：实业投资，生态农业开发，
酒店管理，软件开发。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可
经营的项目。）
     主营业务：实业投资
     主要生产经营地：杭州市
     截至本招股说明书签署之日，金石实业的股权结构如下：
                                                                           单位：万元
           股东                     出资额                          出资比例
          王锦华                             4,500.00                     90.00%
          沈乐平                              250.00                        5.00%
          胡小京                              250.00                        5.00%
           合计                              5,000.00                       100%
     （三）实际控制人简介
     截至本招股说明书签署之日，王锦华直接及间接持有公司合计 67.6564%的
表决权。王锦华为公司的实际控制人，自公司设立以来未发生变更。
     王锦华，男，中国国籍；无境外居留权；身份证号：32031119630412****，
住所为杭州市下城区水陆寺巷。
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     三、公司主要财务数据
     公司报告期内的财务报告已经天健会计师审计，主要财务数据简要情况如
下：
     （一）简要资产负债表（合并报表）
                                                                                       单位：元
       项目                2016.12.31               2015.12.31                  2014.12.31
资产总计                      977,732,963.49          880,549,738.71              709,391,248.81
负债合计                      506,882,532.33          459,396,465.55              322,355,279.96
所有者权益合计                470,850,431.16          421,153,273.16              387,035,968.85
其中：归属于母公
司所有者权益合                468,362,454.28          417,606,837.66              383,099,621.51
计
     （二）简要利润表（合并报表）
                                                                                       单位：元
       项目                2016 年度                2015 年度                   2014 年度
营业收入                      283,360,794.59          218,814,826.22              239,795,088.64
营业利润                       55,013,585.17           38,676,836.78               50,463,395.09
利润总额                       64,633,065.94           40,836,302.92               51,540,557.09
净利润                         50,165,161.35           34,610,315.92               36,362,986.45
其中：归属于母公
                               50,197,713.90           34,635,619.67               36,735,012.62
司股东的净利润
     （三）简要现金流量表（合并报表）
                                                                                       单位：元
         项目              2016 年度            2015 年度                      2014 年度
经营活动产生的现
                             54,618,854.43            10,204,581.35                78,664,010.37
金流量净额
投资活动产生的现
                           -118,558,266.97          -102,377,340.92               -115,081,388.01
金流量净额
筹资活动产生的现
                             49,077,302.18           115,773,481.36                11,503,948.70
金流量净额
现金及现金等价物
                            -14,848,605.61            23,629,244.36                -24,915,007.29
净增加额
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     （四）主要财务指标
         项目              2016.12.31                2015.12.31             2014.12.31
基本每股收益（元/股）                    0.28                      0.19                  0.20
加权平均净资产收益率               11.33%                     8.65%                 10.08%
流动比率（倍）                           0.34                      0.39                  0.49
速动比率（倍）                           0.28                      0.32                  0.33
资产负债率（合并）                 51.84%                    52.17%                 45.44%
资产负债率（母公司）               36.72%                    38.05%                 30.69%
应收账款周转率（次/年）                 23.83                     17.50                  11.73
存货周转率（次/年）                      7.57                      5.12                  5.45
息税折旧摊销前利润（万
                                 11,919.53                  8,935.44               9,752.10
元）
利息保障倍数（倍）                       6.76                      4.10                  4.74
每股经营活动产生的现金
                                         0.30                      0.06                  0.44
流量（元/股）
每股净现金流量（元/股）                 -0.08                      0.13                  -0.14
无形资产（扣除土地使用
权和采矿权）占净资产的              0.01%                             -                     -
比例
     四、本次发行情况
股票种类：                          人民币普通股（A 股）
每股面值：                          人民币 1.00 元
发行股数：                          不超过 6,000 万股
发行股数占发行后总股本比例： 公开发行的股份数不低于本次发行上市完成
                                    后公司股份总数的 25%
发行价格：                          3.74 元/股，通过向网下投资者询价的方式确定
                                    股票发行价格，或采用中国证监会认可的其他
                                    方式
发行方式：                          采用网下向投资者配售与网上按市值申购相
                                    结合的方式发行，或采用中国证监会认可的其
                                    他方式
金石资源集团股份有限公司                               首次公开发行 A 股股票招股说明书
发行对象：                            符合资格的网下投资者和在上海证券交易所
                                      开户的自然人、法人等投资者（国家法律、法
                                      规、规范性文件禁止购买者除外）
承销方式：                            余额包销
发行前每股净资产：                    2.60 元（按截至 2016 年 12 月 31 日经审计归
                                      属于母公司的净资产全面摊薄计算）
      五、募集资金主要用途
      本次发行新股所募集资金在扣除相关发行费用后，将投资于以下项目：
                                                                          单位：万元
 序号                      项目名称              投资总额     拟使用募集资金投资额
  1      常山县新昌乡岩前萤石矿采选项目           45,780.01                 15,000.00
  2      正中精选资源综合利用项目                  3,611.09                    500.00
  3      龙泉砩矿技术升级改造项目                  2,589.00                    500.00
  4      偿还银行贷款及补充流动资金                2,103.57                  2,103.57
                             合计                 54,083.67                 18,103.57
      募集资金到位之前已由公司先行支付的资金，待募集资金到位后予以置换；
如本次发行新股实际募集资金量少于项目资金需求量，则差额部分公司将通过自
筹资金解决。
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                           第三节      本次发行概况
     一、本次发行基本情况
股票种类：                  人民币普通股（A 股）
每股面值：                  人民币 1.00 元
发行股数：                  不超过 6,000 万股（本次发行不安排老股转让）
占发行后总股本比例：        公开发行的股份数不低于本次发行上市完成后公司
                            股份总数的 25%
发行价格：                  3.74 元/股，通过向网下投资者询价的方式确定股票
                            发行价格，或采用中国证监会认可的其他方式
发行市盈率：                22.94 倍（计算口径：每股收益按 2016 年经审计的
                            扣除非经常性损益前后孰低的归属于母公司股东的
                            净利润除以本次发行后总股本计算）
发行前每股净资产：          2.60 元（按截至 2016 年 12 月 31 日经审计归属于母
                            公司股东权益全面摊薄计算）
发行后每股净资产：          2.71 元（按截至 2016 年 12 月 31 日经审计归属于母
                            公司股东权益加上预计募集资金净额全面摊薄计算）
发行市净率：                1.38 倍（按公司发行后每股净资产值计算）
发行方式：                  采用网下向投资者配售与网上按市值申购相结合的
                            方式发行，或采用中国证监会认可的其他方式
发行对象：                  符合资格的网下投资者和在上海证券交易所开户的
                            自然人、法人等投资者（国家法律、法规、规范性文
                            件禁止购买者除外）
承销方式：                  余额包销
拟上市地点：                上海证券交易所
预计募集资金总额：          22,440.00 万元
预计募集资金净额：          18,103.57 万元
发行费用概算：              承销保荐费用 3,000.00 万元、审计及验资费用 760.00
                            万元、律师费用 122.17 万元、用于本次发行的信息
                            披露费用 420.00 万元、发行手续费用 34.26 万元
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     二、本次发行股票的有关当事人
     （一）发行人：金石资源集团股份有限公司
     法定代表人：王锦华
     注册地址：杭州市拱墅区莫干山路耀江国际大厦 B 座 20 层 B 室
     办公场所：杭州市西湖区求是路 8 号公元大厦南楼 2301 室
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     联系人：戴水君
     邮箱：[e-mail]
     互联网网址：http:// www.chinesekings.com
     （二）保荐人（主承销商）：中信证券股份有限公司
     法定代表人：张佑君
     注册地址：广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）
     联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 23 层
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     保荐代表人：王彦肖、黄艺彬
     项目协办人：王家骥
     项目经办人：庞雪梅、孟夏、韩利娜、曹晴来
     （三）发行人律师：北京市中伦律师事务所
     地址：北京市建国门外大街甲 6 号 SK 大厦 36-37 层
金石资源集团股份有限公司                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
     负责人：张学兵
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     经办律师：宋晓明、熊川、刘德磊
     （四）审计机构：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
     地址：杭州市西溪路 128 号 9 楼
     法定代表人：胡少先
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     经办注册会计师：王强、翁志刚
     （五）资产评估机构：坤元资产评估有限公司
     地址：杭州市教工路 18 号世贸丽晶城 A 座欧美中心 C 区 1105 室
     法定代表人：俞华开
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     经办注册评估师：周敏、应丽云
     （六）股份登记机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
     地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼
     电话：[phone]
     （七）保荐人（主承销商）收款银行：中信银行北京瑞城中心支行
     三、发行人与中介机构关系
金石资源集团股份有限公司                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
     截至本招股说明书签署日，本次发行的保荐人（主承销商）中信证券的全资
子公司金石投资持有公司 3.3333%的股份。中信银行股份有限公司为公司提供
银行贷款，中信银行股份有限公司系中信证券第一大股东之控股子公司。
     除上述情况之外，公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人
员及经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。
     四、本次发行有关重要日期
          发行安排                                  日期
初步询价日期               2017 年 4 月 14 日、2017 年 4 月 17 日
发行公告刊登日期           2017 年 4 月 19 日
网上、网下申购日期         2017 年 4 月 20 日
网上、网下缴款日期         2017 年 4 月 24 日
预计股票上市时间           本次发行结束后将尽快申请在上海证券交易所挂牌交易
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                           第四节    风险因素
     投资者在评价本次发行及做出投资决定时，除本招股说明书已披露的其他信
息外，应慎重考虑下述各项风险因素。下述风险因素的分类是根据重要性原则或
有可能影响投资决策的程度大小进行排序，但该排序并不表示风险因素会依次发
生。
     一、萤石产品价格大幅波动导致的公司业绩风险
     公司的主营业务为萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售，公司
的主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉及普通
萤石原矿。作为基础性工业原料及新材料、新能源等战略性新兴产业的重要原材
料，萤石产品应用领域广泛，因此易受经济周期、供需关系、市场预期、政策变
化等众多因素影响，价格具有较高波动性特征。
     以 2008 年以来酸级萤石精粉价格变化情况为例，酸级萤石精粉的价格（含
税）从年初的 1,000 元/吨左右上涨至 2008 年 6 月的 1,500 元/吨左右；后受国
际金融危机影响，酸级萤石精粉的价格一路走低，至 2009 年 8 月跌至 825 元/
吨左右的最低点；金融危机后，随着国家经济刺激政策的出台，酸级萤石精粉的
价格开始反弹，特别是 2010 年 1 月国务院办公厅下发《关于采取综合措施对耐
火粘土萤石的开采和生产进行控制的通知》以及相关部委后续颁布各项萤石行业
的调控政策后，受需求增长、市场对酸级萤石精粉供给预期的变化等因素共同作
用，酸级萤石精粉价格快速上涨，至 2011 年年中，已涨至近 3,000 元/吨；随着
国内外经济增速逐渐放缓，酸级萤石精粉的价格又快速回落，至 2012 年年中回
落至 1,700 元/吨至 1,800 元/吨；之后至本招股说明书签署日，酸级萤石精粉的
价格呈下降、趋稳、回升态势，受宏观经济环境、季节因素等影响，酸级萤石精
粉的含税价格在 1,400 元/吨至 2,000 元/吨之间波动。
       从酸级萤石精粉 2008 年以来的价格变化情况可以看出，受外部环境中重要
事件的影响，萤石产品价格可能会发生较大幅度的波动。由于矿业权的取得成本
已固定，且萤石采选的成本变动相对较小，因此，公司的利润及利润率和萤石产
品的价格走势密切相关，若未来萤石产品，特别是酸级萤石精粉的价格波动太大，
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可能会导致公司经营业绩不稳定。尽管公司在行业中具有一定的优势地位，并采
取了与重要客户建立战略合作伙伴关系等措施稳定产品销售，但在极端情况下，
也不能排除公司业绩大幅下滑的可能。
     二、矿山资源储量低于预期的风险
     萤石资源的储备是公司业务发展的起点和业绩增长的基础。公司目前拥有采
矿权 6 个，探矿权 5 个；根据国土资源部 2014 年 6 月出具的矿产资源储量评审
备案证明，截至 2013 年 11 月 30 日，公司萤石保有资源储量为 2,173 万吨矿石
量，对应矿物量 941 万吨。未来公司还将通过委托专业机构对探矿权进行进一
步勘查后申请采矿权，以及通过兼并收购取得更多矿业权等方式进一步扩充资源
储备。
     鉴于矿产资源勘查和开发周期长、投入大、复杂性较高、不可控因素较多，
因此公司在经营过程中，面临着矿山资源储量低于预期的风险。该风险主要体现
在以下几方面：
     首先是既有资源储量开发结果低于预期的风险。根据国土资源部 2014 年 6
月出具的矿产资源储量评审备案证明，截至 2013 年 11 月 30 日，公司萤石保有
资源储量为 2,173 万吨矿石量，对应矿物量 941 万吨。但在未来开发过程中，
仍不排除实际可开采的资源储量低于预期的风险。
     其次是公司持有的探矿权勘查结果不及预期的风险。截至本招股说明书签署
日，公司共有探矿权 5 个；其中，处于普查阶段的探矿权 2 个、处于详查阶段
的探矿权 1 个、处于勘探阶段的探矿权 2 个。矿产资源的勘查存在一定的不确
定性，勘查程度越低则勘查结果的不确定性越高。因此，如果公司未来对探矿权
进一步勘查后取得的结果不及预期，则将影响公司未来的资源储备情况。
     第三是收购的矿业权储量不及预期的风险。虽然公司在矿业权交易领域已积
累了一定经验，对收购的矿业权的储量能进行合理的估算，对收购的矿业权的投
资价值能进行比较准确的判断，但不排除因公司管理层判断失误导致收购的矿业
权实际储量低于预期的风险。
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     三、产业政策变化的风险
     以 2010 年 1 月国务院办公厅下发的《关于采取综合措施对耐火粘土萤石的
开采和生产进行控制的通知》为标志，近年来，国家对萤石资源制定了保护性开
发的产业政策，即对萤石的勘查、开采、生产采取了统一规划、总量控制、合理
开发、综合利用的政策。国家采取该产业政策的目的是为了治理萤石行业乱采滥
挖的情况，改变萤石行业企业规模普遍偏小、偏分散的现状，提高行业准入门槛，
使萤石资源向优势企业集中，从而实现资源的合理利用和行业的健康发展。
     自上述产业政策实施以来，萤石行业得到了一定程度的规范，以公司为代表
的萤石行业优势企业获得了良好的发展机遇。报告期内，公司各项矿业权证的申
请和办理程序正常，取得的萤石开采和萤石精粉生产的指标能够满足公司正常生
产的需求。但是，随着萤石资源的日益减少以及国家在产业转型升级中对环境保
护以及资源利用效率的日益重视，亦不能排除国家在萤石资源的勘查、开采和生
产等环节出台更为严厉的管理措施。如若出现上述情况，则可能会提高公司的经
营成本，对公司的技术、工艺、管理等各方面都提出更高的要求，如果公司不能
有效消化这些因素，公司未来的经营业绩有可能受到一定不利影响。
     四、下游需求放缓风险
     公司的主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精
粉及普通萤石原矿。公司的主要客户为巨化股份、东岳集团、三美化工、杭颜化
工、中萤集团等下游氟化工企业。
     萤石诸多下游行业中，氟化工行业、电解铝行业、钢铁行业等对萤石产品的
需求较大。上述行业的需求变化可能对萤石行业的供求关系产生较大的影响。近
年来，上述行业的结构调整和景气程度变化对萤石的下游需求情况构成一定压
力。虽然萤石作为基础性工业原料及新材料、新能源等战略性新兴产业的重要原
材料，与之相关的下游产业门类较多，一定程度上可以对冲个别行业形势变化对
萤石需求的影响，但鉴于前述三大行业对萤石需求的占比较大，因此不排除在消
费需求进一步变化、国家出台更严厉调控政策或我国经济出现大范围不景气的情
况下，下游需求显著放缓，导致萤石价格和销量下跌的风险。
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     五、募集资金投资项目风险
     （一）产能消化风险
     公司拟将本次公开发行股票募集的部分资金用于投资“常山县新昌乡岩前萤
石矿采选项目”。该项目将对我国近 20 年来发现的最大单一萤石矿进行开发。
项目设计开采范围内矿石资源储量为 884.24 万吨，规划生产能力达到年采矿 30
万吨、年处理原矿 30 万吨、年生产酸级萤石精粉约 11 万吨。该项目的顺利实
施将有效提高公司的生产能力，提升公司生产装备和工艺技术水平，增强公司不
同品位萤石产品产量的动态调节能力。
     该项目投产后的产品供应经济半径将覆盖浙江、江苏、山东、福建、江西、
安徽等，该地区是中国最主要的氟化工生产地。根据全国无机盐信息总站统计，
该六省氢氟酸产能 2016 年达到 158.5 万吨，约占全国产能的三分之二，以 2016
年开工率计算，实际产量为 105.6 万吨，相对应的酸级萤石精粉需求量约为 243
万吨，而该六省 2016 年酸级萤石精粉产量为 187 万吨，缺口高达 56 万吨，因
此该地区存在着结构性供给短缺，且缺口较大，故项目具有比较突出的区位优势。
此外，公司也已提前对本次募集资金投资项目达产后的销售进行了布局和规划。
另外，由于该项目经过一段时间的建设、调试和试生产后才会逐步达产，因此，
公司有较为充分的时间进一步拓展市场。但考虑到公司 2016 年酸级萤石精粉的
销售量为 18.66 万吨，该募集资金投资项目达产后，新增酸级萤石精粉的产能将
达到 11 万吨/年，公司的生产及销售规模将大幅提升，公司可能面临产能提升后
短期内不能消化的风险。
     （二）技术风险
     1、常山县新昌乡岩前萤石矿采选项目
     根据“常山县新昌乡岩前萤石矿采选项目”的选矿试验报告，该项目选矿实
验室试验和原工厂试生产的结果在入选品位有波动的情况下，萤石精粉的品位变
化不大，都能达到 97%的设计品位，因此选矿试验报告认为，矿床的工业指标
与今后的生产情况比较吻合，生产的产品质量是比较稳定的。
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     萤石采选的基本流程和工艺已比较成熟，公司在既有矿山的开发过程中也已
经积累了较为丰富的采选经验。但由于选矿试验仅针对取样矿石进行，可能无法
完全反映矿石资源的全部情况，且项目投产后的实际生产工艺、流程、条件可能
与选矿试验不同，因此，不排除项目建成初期，产品产能和质量无法达到设计指
标的可能。为防止出现上述情况，公司将组织技术力量在项目建设和试生产期对
生产工艺、选矿药剂组成等环节进行工艺调试，但如果调试周期或结果无法达到
预期效果，则公司可能面临募集资金投资项目不能按时达产，无法实现预期效益
的风险。
     2、正中精选资源综合利用项目及龙泉砩矿技术升级改造项目
     正中精选资源综合利用项目及龙泉砩矿技术升级改造项目都将在公司在产
矿山、选矿厂实施。总的来看，公司对项目实施的矿山和选矿厂情况熟悉，方案
可行性较高，项目经济效益比较明确。但在项目实施过程中也可能存在一定的技
术风险。特别是正中精选资源综合利用项目及龙泉砩矿技术升级改造项目都涉及
矿山地下井巷的开拓工程，由于矿山开发的复杂性及不确定性较高，不排除技术
方案设计不够合理、全面，造成项目实施效果不及预期。
     （三）项目经济效益低于预期的风险
     本次募集资金投资项目的有关技术经济指标系依据可研报告编制当时
（2013 年 9 月）的酸级萤石精粉等萤石产品的即时和历史价格以及相关成本测
算得出，均为预测性信息，其能否实现存在不确定性。对于酸级萤石精粉价格的
测算，报告参考了报告编制月前 60 个月的酸级萤石精粉的平均价格，该参考区
间覆盖了酸级萤石精粉价格波动的一个完整周期。然而，由于酸级萤石精粉的价
格受多种因素影响，波动方向和幅度存在较大不确定性，且生产原辅料价格、生
产设备价格、人工成本等因素都可能发生较大变动，因此募集资金投资项目存在
实际收益水平低于可研报告中测算的收益水平的风险。另外，如前所述，市场需
求不足或技术原因导致的项目无法达产等因素也可能导致项目实际收益水平低
于预期收益水平。
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     六、安全生产和环境保护风险
     （一）安全生产风险
     矿山开采属于危险性较高的行业，由于自然灾害、承包单位失职，或者公司
自身管理与监督不到位、人员操作不当等客观或主观原因造成塌方、冒顶、透水、
爆炸、呛烟、中毒、坠井、尾矿库溃坝等突发性事件可能造成人员伤亡或生产设
备、设施损毁事故的发生，甚至给周围生产、生活设施以及自然环境带来影响，
从而可能使公司正常生产经营受到停产等影响，并可能给公司造成直接的经济损
失、事故的赔偿、罚款，以及负面的社会影响。
     2014 年 4 月 19 日夜间至 2014 年 4 月 20 日凌晨，公司下属大金庄矿业发
生尾矿坝部分溃坝，无人员伤亡。2014 年 6 月 16 日，遂昌县安全生产监督管
理局出具说明，认定该事故等级为一般事故，大金庄矿业安全生产违法情节一般，
不属于情节严重的违法行为；2014 年 5 月 26 日，丽水市环保局出具说明，认
为本次尾矿库溃坝安全生产事故引发次生突发环境事件，为一般（IV 级）突发
环境事件。2014 年 6 月 5 日，公司下属横坑坪萤石矿承包单位发生一起浮石坠
落安全事故，造成 1 人死亡。2014 年 7 月 10 日，遂昌县人民政府出具《关于
浙江大金庄矿业有限公司浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿“6.5”冒顶事故
调查报告的批复》，认定横坑坪萤石矿承包单位对该起事故负主要责任。
     虽然公司及各子公司高度重视安全生产工作，制定并不断完善各项安全生产
内部规章，按时、足额计提和使用安全生产费用，报告期内，公司未发生过重大
安全生产事故，但未来公司仍可能面临因各种原因发生安全生产事故蒙受人员伤
亡及财产损失，或者公司对安全事故负有一定责任，遭受主管部门的处罚，从而
对公司生产经营造成重大负面影响的风险。
     （二）环境保护风险
     根据萤石行业生产的固有特点，公司在萤石资源的采、选过程中会产生尾砂、
废水等不含剧毒成分的废弃物，并伴有一定程度的噪声，对环境可能产生一定影
响。秉承“人、资源、环境和谐发展”的理念，公司历来高度重视环境保护工作，
坚持对环境保护设施和技术的持续投入，建立了完善的环境管理与监督体系，以
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建设绿色矿山为契机，逐步实现了选矿废水循环利用、尾砂综合利用等环保工艺，
努力建设环境友好型企业。
     然而随着经济发展水平和人民生活水平的日益提高，国家对环境保护工作的
重视程度亦不断上升，环境保护的标准呈逐步提高的趋势。如果国家不断提高环
境保护的标准或出台更严格的环保政策，则可能会导致公司经营成本上升，对公
司的盈利能力构成不利影响。此外，因公司管理疏失或受不可抗力因素影响导致
突发性的环保事件，也可能给公司的正常经营带来不利影响。
     七、客户集中度较高的风险
     与下游氟化工产业的大型企业建立战略合作关系是公司的发展战略之一。报
告期内，公司的重要客户包括巨化股份、东岳集团、三美化工、杭颜化工、中萤
集团等。与下游大型企业的密切合作关系有利于公司稳定销售渠道、保证销售数
量，也符合矿业企业的销售特点，对公司的发展有积极意义；但如果因为市场景
气下滑、与客户出现重大纠纷、客户自身经营出现困难等原因造成上述客户对公
司的采购量出现大幅下降，则可能会对公司的业绩造成不利影响。
     八、毛利率下降风险
     报告期内公司主营业务毛利率分别为 44.65%、39.72%及 37.82%，其中，
公司自产产品的毛利率分别为 51.84%、49.35%及 45.44%。公司的毛利水平除
主要受萤石产品价格因素影响外，还可能受人员工资、固定资产折旧成本、矿业
权摊销成本、原辅料及耗材成本等多种因素影响。报告期内，主要受萤石产品价
格下降因素的影响，公司毛利率持续出现下降。如果上述因素持续恶化，则可能
导致公司的毛利率水平出现继续下降的风险。
     九、经营管理风险
     （一）生产规模快速扩张带来的管理能力和内部控制能力不足风险
     虽然公司自成立以来已积累了丰富的萤石资源开发经验，但是随着公司的发
展，特别是近年及未来几年包括本次募集资金拟投资项目在内的多个新建矿山项
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目的陆续建成投产，以及公司积极进行行业整合取得的资源储备不断增加，公司
将面临所属子公司及其矿山、选矿厂较为分散、公司组织架构日益庞大、管理链
条不断增长、财务核算难度加大、人才储备不足等管理压力。
     为应对上述压力，公司高度重视内部控制制度的建设和人才培养工作。但由
于公司发展速度过快、内外部形势变化过大、内控制度执行不到位等原因，仍可
能造成公司面临管理效率降低、甚至对子公司管理失控的风险，对公司的经营业
绩造成负面影响。
     （二）对井巷工程等承包商管理不足的风险
     根据矿山开发的特点及行业惯例，公司将劳动密集型的井巷开拓、矿石回采
等工作外包予承包商负责。因此，公司的经营业绩也会受到承包商工作情况的影
响。由于井巷工程具有较高的专业性和一定的危险性，因此将该类工程外包给具
有资质的专业承包商负责，具有降低项目风险、提高生产效率的优点，是行业的
惯常模式。为了保证生产安全和工作质量，公司对井巷工程的承包商有严格的资
质要求，并有专门机构及人员在矿山现场对承包商的工作情况进行现场监督。但
是，如果发生承包商通过欺诈、隐瞒等方式或由于人为失误等原因使其工作质量、
安全性及环境保护无法达到法律、法规规定的标准从而造成重大事故，或者公司
在承包合同到期后无法与承包商续约又无法及时找到新的承包商等，都可能会对
公司的业务开展和经营业绩产生不利影响。
     （三）股权、矿业权收购及资源整合中可能存在的风险
     资源储备的不断充实是公司实现可持续发展的重要组成部分，而对外的兼并
收购是公司快速获取资源储备的有效手段，也是公司借助国家的产业政策，抓住
行业整合机遇，实现战略目标的重要途径。
     对外收购兼并矿业权或者矿山开发企业存在一定的风险和不确定性。除前文
已提及的资源储量低于预期的风险外，还可能存在在资源价格高涨时期或竞争性
收购情况下对并购标的的出价过高、被收购资产的开发条件或盈利能力低于预
期、被收购企业或资产存在潜在纠纷或瑕疵未及时发现、公司无法对被收购企业
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或资产实施有效控制等风险。如若发生上述情况，则将对公司的持续盈利能力构
成不利影响。
     （四）临时用地续办风险
     公司因生产经营需要使用了总计 2.72 公顷临时用地作为临时堆料场。公司
已经根据《中华人民共和国土地管理法》、《浙江省实施<中华人民共和国土地管
理法>办法》等法律法规办理了临时用地的审批手续，根据上述法律法规，公司
现有的临时用地到期后可以办理续办手续。截至本招股说明书签署日，公司目前
在用的两块临时用地均已办妥了最新的续办手续，使用期限分别延长至 2017 年
10 月及 2018 年 3 月。未来如果公司仍需使用临时用地，而国家或地方的法律
法规发生变化或者公司未及时完成临时用地续办手续或取得土地使用权证，公司
可能面临一定时期内可供使用的堆料场地不足的风险。
     十、贸易业务风险
     报告期内，公司根据市场供求关系的变化，适当开展了萤石精粉和高品位萤
石块矿的贸易业务。该业务是对公司自产萤石产品业务的补充，有利于公司更好
地满足客户需求、维护客户关系、巩固市场地位。公司开展贸易业务时，通常是
在先明确客户需求、再确定供应商供给能力后，分别与之签订采购和销售合同，
因此，公司较少承担交易期间内萤石产品价格波动所带来的风险。但公司亦不排
除开展少量先行采购后再寻找销售对象的贸易业务的可能。虽然公司在上述交易
模式中会合理控制萤石产品的持有时间和周转速度，但该类交易模式仍会使公司
承担短期内无法找到销售对象及持有期间内萤石产品价格波动的风险。
     十一、替代产品或技术实现商业化的风险
     公司目前开采的萤石矿山皆为“单一型”萤石矿山。对公司来说，替代性的
产品或技术可能出现在下列领域：
     “伴（共）生型”萤石矿的开采技术成熟且具有经济上的可行性。以湖南省
为代表，我国的伴（共）生型萤石矿山蕴含着丰富的萤石资源。但目前，我国正
在开采的萤石矿山仍以单一型萤石矿为主。这主要是因为，与单一型萤石矿相比，
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伴（共）生型萤石矿中的萤石仅是副产品，实际开采中存在经济性不高且选矿难
度较大的问题。但是，随着高品位单一型萤石矿资源的日渐枯竭，以及生产成本
的不断上升，如果伴（共）生型萤石矿的采选技术逐步成熟，并实现经济上的可
行性，则将显著的增加萤石资源的供给，对公司业绩造成不利影响。
     替代性的氟资源提取技术的成熟。作为氟元素的另一种天然存在形式，磷灰
石中也蕴藏着较为丰富的氟资源。随着萤石资源的逐步减少和价格的上升，目前
世界多国在研究从磷灰石中提取副产的氟资源。我国也在研究磷灰石中氟资源的
开发技术，其中以磷化工企业利用副产品氟硅酸生产无水氟化氢的技术取得的进
展最大。2010 年《国务院办公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生
产进行控制的通知》中，也表明要鼓励氟资源的利用和回收。长期来看，上述以
利用磷灰石提取氟资源为代表的替代性技术的不断成熟和经济性的不断提高，将
可能会对萤石行业产生一定的不利影响。
     替代性的不含氟材料大规模进入市场。在制冷剂、电解铝、钢铁等含氟产品
需求较大的下游行业，都有替代性或潜在替代性的产品存在。未来，如果下游行
业出现性能和经济性好于含氟产品的替代性产品大规模进入市场的情形，则将对
萤石行业形成冲击。
     十二、大股东、实际控制人的控制风险
     本次发行前，公司的大股东金石实业持有公司 66.9386%的股权；公司的实
际控制人王锦华直接持有公司 0.7178%的股权，并持有大股东金石实业 90%的
股权；王锦华的配偶宋英直接持有公司 3.4355%的股权。综上，王锦华及其配
偶宋英可实际控制公司 71.0919%股权的表决权。根据本次发行方案，在仅发行
新股且获得足额认购的情形下，本次发行后，王锦华及其配偶宋英可实际控制公
司 53.3189%股权的表决权。根据公司章程和相关法律法规规定，王锦华能够通
过股东大会和董事会行使表决权对公司实施控制和重大影响，有能力按照其意愿
通过选举董事和间接挑选高级管理人员、确定股利分配政策等行为，对公司业务、
管理、人事安排等方面加以影响和控制，因此存在大股东、实际控制人利用自身
地位，使公司形成对其有利的决策，而损害公司及公司其他股东利益的风险。
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                           第五节   发行人基本情况
     一、发行人基本情况
     中文名称：金石资源集团股份有限公司
     英文名称：China Kings Resources Group Co., Ltd.
     注册资本：18,000 万元
     法定代表人：王锦华
     成立日期：2001 年 5 月 15 日
     注册地址：杭州市拱墅区莫干山路耀江国际大厦 B 座 20 层 B 室
     办公场所：杭州市西湖区求是路 8 号公元大厦南楼 2301 室
     邮政编码：310007
     电话：[phone]
     传真：[phone]
     互联网网址：www.chinesekings.com
     电子信箱：[e-mail]
     二、发行人设立及重组改制情况
     （一）发行人设立情况
     公司系由金石有限整体变更设立。2012 年 11 月 5 日，金石有限股东会作出
决议，同意以 2012 年 10 月 31 日为审计基准日将金石有限由有限责任公司整体
变更为股份有限公司。
     2012 年 12 月 6 日，金石有限以经天健会计师审计的截至 2012 年 10 月 31
日的净资产 30,242.48 万元为基础，以审计后的金石有限净资产中的人民币
12,000 万元按股东出资比例分配并折合为变更后的股份有限公司的注册资本，
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分为 12,000 万股，每股面值 1 元，净资产中剩余的人民币 18,242.48 万元列入
股份有限公司的资本公积。
     2012 年 12 月 27 日，金石资源于杭州市工商行政管理局完成工商登记，领
取了注册号为 330100000093373 的企业法人营业执照。
     2016 年 5 月 5 日，金石资源于杭州市市场监督管理局完成“五证合一”登
记，领取了注册号为 913301007289077995 的企业法人营业执照。
     （二）发行人发起人情况
     公司发起人为金石实业等 3 家有限责任公司、金涌泉投资等 8 家合伙企业
以及王锦华等 5 名自然人。
     金石有限整体变更为金石资源后，各发起人所持股份及比例如下：
                                                                           单位：股
  序号             发起人名称             持股数量                    持股比例
    1               金石实业                    80,326,320                66.9386%
    2              金涌泉投资                    9,500,040                 7.9167%
    3               紫石投资                     5,220,000                 4.3500%
    4               德晖宝鑫                     5,120,040                 4.2667%
    5                 宋英                       4,122,600                 3.4355%
    6               金石投资                     3,999,960                 3.3333%
    7               永宣永铭                     3,200,040                 2.6667%
    8                张永明                      2,000,040                 1.6667%
    9               融亨资本                     1,200,000                 1.0000%
   10               联创晋商                     1,018,200                 0.8485%
   11               青巢投资                         936,000               0.7800%
   12                王锦华                          861,360               0.7178%
   13               拓金投资                         800,040               0.6667%
   14                胡小京                          607,680               0.5064%
   15                沈乐平                          607,680               0.5064%
   16               德晖致晟                         480,000               0.4000%
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  序号             发起人名称               持股数量                    持股比例
                      合计                       120,000,000                    100%
     （三）发行人设立前后主要发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务
     公司设立的主要发起人为金石实业和金涌泉投资。公司改制设立前后，主要
发起人拥有的主要资产和实际从事的主要业务均未发生变化。
     金石实业主要从事实业投资业务，拥有的主要资产为对公司的股权投资。
     金涌泉投资主要从事股权投资和创业投资业务，拥有的主要资产包括对公司
及其他多家公司的股权投资。
     （四）发行人成立时拥有的主要资产和实际从事的主要业务
     公司由金石有限整体变更设立，继承了金石有限的全部资产及业务。公司改
制时实际从事的主要业务为萤石矿的投资及开发，以及萤石产品的生产和销售。
     （五）发行人成立后在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况
     公司成立以来，主要发起人与发行人在生产经营方面发生过的关联关系及其
演变情况参见本招股说明书第七节之“三、关联交易”。
     （六）发起人出资资产的产权变更情况
     公司系由金石有限整体变更设立的股份有限公司，股份有限公司设立后，公
司完整继承了金石有限的全部资产、负债和权益。资产权属及负债的变更均已履
行必要的法律手续。
     （七）发行人改制前后业务流程的变化情况及联系
     公司改制前后，业务流程未发生重大变化，具体业务流程参见本招股说明书
第六节之“四、（二）主要工艺流程”。
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     三、发行人股本及重大资产重组情况
     （一）发行人历次股权演变情况
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     1、杭州金石成立
     2001 年 1 月 11 日，杭州市工商局出具“（杭）名称预核字 2001 第 00010372
号” 企业名称预先核准通知书》，预先核准企业名称为“杭州金石实业有限公司”。
     2001 年 4 月 5 日，王锦华、张文学、胡小京签署《杭州金石有限实业有限
公司章程》，共同成立公司，注册资本 508 万元。
     2001 年 4 月 27 日，天健会计师出具《验资报告》（浙天会验[2001]第 48
号），经审验，截至 2001 年 4 月 27 日止，公司已收到各股东投入的资本人民币
508 万元，均为实收资本，占申请注册资本的 100%。
     2001 年 5 月 15 日，公司于杭州市工商局办结设立登记手续。
     公司设立时的股权结构如下：
                                                                               单位：万元
    股东               出资金额                出资方式                 出资比例
       王锦华                    381.00              货币                          75.00%
       张文学                    101.60              货币                          20.00%
       胡小京                         25.40          货币                            5.00%
    合计                     508.00                                              100%
     2、2003 年股权转让
     2003 年 6 月 22 日，公司原股东张文学与受让方王保卫签订《股东转让出
资协议》，约定张文学将持有的公司 20%股权即 101.60 万元出资额以 101.60 万
元的价格转让给王保卫。股权转让原因系由于张文学与王锦华在公司经营理念上
存在分歧。
     2003 年 6 月 23 日，公司召开股东会，决议同意该笔股权转让。
     2003 年 6 月 26 日，公司于杭州市工商局办结本次工商变更登记手续。
     本次股权转让后，公司的股权结构变更为：
                                                                               单位：万元
    股东               出资金额                出资方式                 出资比例
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         股东              出资金额                出资方式                 出资比例
       王锦华                    381.00              货币                          75.00%
       王保卫                    101.60              货币                          20.00%
       胡小京                         25.40          货币                            5.00%
         合计                    508.00                                              100%
     3、2004 年增资
     2004 年 5 月 12 日，公司召开股东会，决议同意增加注册资本人民币 292.00
万元，均由王锦华认缴，增资款于 2004 年 5 月 25 日前到位。本次增资主要系
公司发展亟需资金，且王锦华在公司的作用越发突出，故其单方面增资，资金来
源为个人自有资金。
     2004 年 5 月 25 日，杭州市永浩联合会计师事务所出具《验资报告》（永浩
验字（2004）第 323 号），验证截至 2004 年 5 月 24 日，公司已收到股东王锦
华新增注册资本合计人民币 292.00 万元，均为货币出资。该次增资后，公司注
册资本变更为人民币 800.00 万元。
     2004 年 5 月 27 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次增资后，公司的股权结构变更为：
                                                                               单位：万元
         股东              出资金额                出资方式                 出资比例
       王锦华                    673.00              货币                          84.13%
       王保卫                    101.60              货币                          12.70%
       胡小京                         25.40          货币                            3.18%
         合计                    800.00                                              100%
     4、2005 年股权转让及增资
     2005 年 7 月 12 日，王保卫与胡小京签订《股东转让出资协议》，王保卫将
其持有的公司 12.70%股权即 101.60 万元出资额按 101.60 万元的价格转让给胡
小京。
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     2005 年 7 月 12 日，公司召开股东会，决议同意该笔股权转让；同意增加
注册资本人民币 508.00 万元，增资款于 2005 年 7 月 26 日前到位，其中，王锦
华认缴 504.20 万元，胡小京认缴 3.80 万元。
     王保卫转让股权的原因系由于其与王锦华在公司经营理念上存在分歧，故转
让所持公司股权。王锦华、胡小京增资资金来源是个人自有资金。
     2005 年 7 月 26 日，杭州市永浩联合会计师事务所出具《验资报告》（永浩
验字（2005）第 356 号），验证截至 2005 年 7 月 25 日止，公司已收到股东王
锦华、胡小京缴纳的新增注册资本合计人民币 508.00 万元，均以货币出资。该
次增资后，公司注册资本变更为人民币 1,308.00 万元。
     2005 年 7 月 29 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次增资及股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
    股东               出资金额             出资方式                 出资比例
       王锦华                   1,177.20          货币                          90.00%
       胡小京                    130.80           货币                          10.00%
    合计                    1,308.00                                          100%
     5、2007 年增资
     2007 年 5 月 28 日，公司召开股东会，决议同意增加注册资本人民币 1,992.00
万元，其中，王锦华认缴 472.82 万元，胡小京认缴 34.20 万元，同意中兴矿产
品为新股东并认缴 957.00 万元，同意中辰投资为新股东并认缴 528.00 万元。
     公司引入中兴矿产品的主要原因系中兴矿产品在矿产品贸易领域具有一定
的销售渠道和经验，公司当时认为与其合作将产生较好的协同效应，可进一步拓
展萤石产品国内外市场。
     中辰投资为公司高管持股的公司，该次入股系代王锦华及沈乐平持股。
     中辰投资的基本情况和历史沿革情况如下：
     （1）基本情况
金石资源集团股份有限公司                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
     中辰投资由发行人现任副董事长沈乐平、监事邓先武于 2006 年 12 月 27 日
投资设立，法定代表人为沈乐平，注册资本及实收资本为 100 万元，其中沈乐
平出资 70 万元，持股 70%，邓先武出资 30 万元，持股 30%，经营范围为矿产
业投资开发、矿产品加工销售（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有
关部门的许可后方可经营）。
     （2）历史沿革
     ①2006 年 12 月设立
     2006 年 12 月 22 日，建阳市工商行政管理局出具“（潭）登记内名预核字
﹝2006﹞第 0784061222003 号”《企业名称预先核准通知书》，预先核准企业名
称为“福建省建阳市中辰投资有限公司”。
     2006 年 12 月 24 日，中辰投资召开首届股东会议，会议同意公司注册资本
100 万元，其中沈乐平出资 70 万元，占注册资本的 70%，邓先武出资 30 万元，
占注册资本的 30%；会议选举沈乐平担任公司执行董事兼总经理。同日，双方
共同签署了《公司章程》。
     2006 年 12 月 27 日，福建省建阳市工商行政管理局向中辰投资颁发《企业
法人营业执照》（注册号：3507842001877）。
     ②2012 年 4 月注销
     2012 年 3 月 30 日，南平市国家税务局下发《税务事项通知书》（潭国通
﹝2012﹞7104 号），经审核，同意中辰投资注销税务登记。
     2012 年 3 月 31 日，建阳市地方税务局下发《税务事项通知书》（潭地税通
销﹝2012﹞79 号），同意中辰投资注销税务登记。
     2012 年 4 月 23 日，建阳市工商行政管理局下发《企业注销核准通知书》（注
销核准内字﹝2012﹞第 17 号），核准中辰投资注销申请。
     中辰投资为王锦华和沈乐平代持股份的原因是：发行人注册所在地杭州市拱
墅区为扩大招商引资，鼓励浙江省外企业到拱墅区进行投资，并对投资方有一定
的优惠条件，而王锦华已经为发行人股东，不便另行到省外设立投资企业对发行
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
人进行增资，因此由沈乐平和邓先武在福建省设立中辰投资，由中辰投资对发行
人进行增资。
     中兴矿产品的资金来源为其盈利及股东的出资，王锦华及胡小京的资金来源
是个人自有资金。
     2007 年 6 月 15 日，杭州华磊会计师事务所有限公司出具《验资报告》（杭
华磊验字（2007）第 528 号），验证截至 2007 年 6 月 6 日，公司已收到王锦华、
胡小京、中兴矿产品、中辰投资缴纳的新增注册资本合计人民币 1,992.00 万元，
均以货币出资。该次增资后，公司注册资本变更为人民币 3,300.00 万元。
     2007 年 6 月 18 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次增资完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
    股东               出资金额             出资方式                 出资比例
       王锦华                   1,650.00          货币                          50.00%
    中兴矿产品                   957.00           货币                          29.00%
     中辰投资                    528.00           货币                          16.00%
       胡小京                    165.00           货币                            5.00%
    合计                    3,300.00                                          100%
     6、2008 年股权转让
     2008 年 7 月 18 日，中兴矿产品与王锦华签订《股权转让协议》，将其持有
的公司 29.00%股权即 957.00 万元出资额按 957.00 万元的价格转让给王锦华。
同日，中辰投资与王锦华签订《股权转让协议》，将其持有的公司 11.00%股权即
363.00 万元出资额以 363.00 万元的价格转让给王锦华。王锦华的资金来源是个
人自有资金。
     2008 年 7 月 18 日，公司召开股东会，决议同意上述股权转让。
     中兴矿产品与王锦华无关联关系，该公司退出主要原因系受 2008 年经济环
境影响，其计划回笼资金从事其它业务。
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     中辰投资将其股份转让给王锦华主要是由于中辰投资持有的公司 11.00%股
权原为代王锦华持有，为消除代持行为，中辰投资将该部分股权转让给王锦华。
     2008 年 8 月 11 日，公司在杭州市工商局办结了本次变更登记手续。
     本次股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
         股东              出资金额             出资方式                 出资比例
       王锦华                   2,970.00          货币                          90.00%
     中辰投资                    165.00           货币                            5.00%
       胡小京                    165.00           货币                            5.00%
         合计                   3,300.00                                          100%
     7、2010 年股权转让及增资
     2010 年 3 月 29 日，中辰投资与沈乐平签订《股权转让协议》，中辰投资将
其持有的金石有限 5%股权即 165.00 万元出资额按 165.00 万元的价格转让给沈
乐平。
     2010 年 3 月 29 日，公司召开股东会，决议同意该笔股权转让；同意增加
注册资本人民币 2,700.00 万元，其中，王锦华认缴 2,430.00 万元，胡小京认缴
135.00 万元，沈乐平认缴 135.00 万元。
     中辰投资持有的公司 5.00%股权原为代沈乐平持有，为消除代持行为，中辰
投资将该部分股份转让给沈乐平。王锦华、沈乐平、胡小京的资金来源系其个人
自有资金。
     2010 年 4 月 6 日，中汇会计师事务所有限公司出具《验资报告》（中汇会验
字﹝2010﹞第 0632 号），验证截至 2010 年 4 月 2 日，公司已收到股东王锦华、
胡小京及沈乐平缴纳的新增注册资本合计人民币 2,700.00 万元，均以货币出资。
该次增资后，公司注册资本变更为人民币 6,000.00 万元。
     2010 年 4 月 6 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次增资及股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                            单位：万元
         股东              出资金额             出资方式                 出资比例
    王锦华                  5,400.00          货币                          90.00%
    沈乐平                   300.00           货币                            5.00%
    胡小京                   300.00           货币                            5.00%
         合计                   6,000.00                                          100%
       8、2010 年股权转让、增资、更名
       2010 年 4 月 19 日，国家工商总局下发（国）名称变核内字﹝2010﹞第 347
号《企业名称变更核准通知书》，核准公司名称变更为“金石矿业有限公司”。
       2010 年 5 月 20 日，王锦华与金石实业签订《股权转让协议》，王锦华将其
持有的金石有限 72.00%股权即 4,320.00 万元出资额以 4,320.00 万元的价格转
让给金石实业；同日，胡小京与金石实业签订《股权转让协议》，胡小京将其持
有的金石有限 4.00%股权即 240.00 万元出资额以 240.00 万元的价格转让给金
石实业；同日，沈乐平与金石实业签订《股权转让协议》，沈乐平将其持有的金
石有限 4.00%股权即 240.00 万元出资额以 240.00 万元的价格转让给金石实业。
     2010 年 5 月 20 日，公司召开股东会，决议同意上述股权转让；同意增加
注册资本人民币 4,000.00 万元，均由金石实业认缴；同意公司名称变更为“金
石矿业有限公司”。
     公司股东基于业务发展需要，按其持有公司股权的相同比例出资成立金石实
业，通过股权转让的方式将股权架构由自然人直接持股转变为法人持股，并追加
了对公司的投资。金石实业增资及受让股权资金主要来源于股本金及其对外借
款。
     2010 年 5 月 24 日，中汇会计师事务所有限公司出具《验资报告》（中汇会
验字﹝2010﹞第 1491 号），验证截至 2010 年 5 月 21 日止，公司已收到金石实
业缴纳的新增注册资本合计人民币 4,000.00 万元，以货币出资。该次增资后，
公司注册资本变更为人民币 10,000.00 万元。
     2010 年 5 月 24 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
     本次股权转让及增资完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                               单位：万元
    股东               出资金额                出资方式                 持股比例
     金石实业                   8,800.00             货币                          88.00%
       王锦华                   1,080.00             货币                          10.80%
       沈乐平                         60.00          货币                            0.60%
       胡小京                         60.00          货币                            0.60%
    合计                   10,000.00                                             100%
     9、2010 年再次更名
     2010 年 6 月 22 日，公司召开股东会，同意公司名称变更为“金石资源集
团有限公司”。
     2010 年 6 月 29 日，国家工商总局下发（国）名称变核内字﹝2010﹞第 689
号《企业名称变更核准通知书》，核准公司名称变更为“金石资源集团有限公司”。
     2010 年 7 月 20 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续，
公司名称变更为“金石资源集团有限公司”。
     10、2011 年 7 月股权转让
     2011 年 7 月 1 日，王锦华与宋英签订《股权转让协议》，王锦华将其持有的
公司 6.00%股权即 600.00 万元出资额以 600.00 万元的价格转让给宋英。宋英
系王锦华的配偶。
     2011 年 7 月 1 日，公司召开股东会，决议同意该笔股权转让。
     2011 年 7 月 26 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                               单位：万元
    股东               出资金额                出资方式                 持股比例
     金石实业                   8,800.00             货币                          88.00%
    宋英                     600.00              货币                            6.00%
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
    股东               出资金额                出资方式                 持股比例
       王锦华                    480.00              货币                            4.80%
       沈乐平                         60.00          货币                            0.60%
       胡小京                         60.00          货币                            0.60%
    合计                   10,000.00                                             100%
     11、2011 年 8 月股权转让
     2011 年 8 月 30 日，金石实业与德晖宝鑫签订《股权转让协议》，金石实业
将其持有的公司 5.0553%股权即 505.53 万元出资额以 3,734.86 万元的价格转
让给德晖宝鑫。本次转让每 1 元出资额对应价格为 7.39 元；同日，金石实业与
德晖致晟签订《股权转让协议》，金石实业将其持有的公司 0.4739%股权即 47.39
万元出资额以 350.14 万元的价格转让给德晖致晟。本次转让价格为每 1 元出资
额对应 7.39 元。
     2011 年 8 月 30 日，公司召开股东会，决议同意上述股权转让。
     本次股权转让的目的，主要是根据公司发展需要，引入新的投资者，以优化
公司治理结构。
     2011 年 9 月 6 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                               单位：万元
    股东               出资金额                出资方式                 持股比例
     金石实业                   8,247.08             货币                        82.4708%
    宋英                     600.00              货币                         6.0000%
     德晖宝鑫                    505.53              货币                         5.0553%
       王锦华                    480.00              货币                         4.8000%
       沈乐平                         60.00          货币                         0.6000%
       胡小京                         60.00          货币                         0.6000%
     德晖致晟                         47.39          货币                         0.4739%
    合计                   10,000.00                                             100%
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
     12、2011 年 9 月增资
     2011 年 9 月 8 日，公司召开股东会，决议同意增加注册资本人民币 937.9991
万元，均由金涌泉投资认缴。本次增资价格为每 1 元出资额对应 7.39 元。
     2011 年 9 月 19 日，天健会计师出具《验资报告》（天健验﹝2011﹞第 400
号），验证截至 2011 年 9 月 16 日，公司已收到金涌泉投资以货币形式缴纳的出
资人民币 6,930.00 万元，其中，新增注册资本 937.9991 万元，新增资本公积
5,992.0009 万元。本次增资后，公司注册资本变更为人民币 10,937.9991 万元。
     本次增资的原因，主要系公司业务发展亟需资金，同时引入新的投资者有利
于改善公司治理结构。
     2011 年 9 月 23 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次增资完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
    股东               出资金额             出资方式                 持股比例
     金石实业                 8,247.0800          货币                        75.3984%
    金涌泉投资                 937.9991           货币                         8.5756%
    宋英                   600.0000           货币                         5.4855%
     德晖宝鑫                  505.5300           货币                         4.6218%
       王锦华                  480.0000           货币                         4.3884%
       胡小京                   60.0000           货币                         0.5485%
       沈乐平                   60.0000           货币                         0.5485%
     德晖致晟                   47.3900           货币                         0.4333%
    合计                 10,937.9991                                          100%
     13、2011 年 10 月增资
     2011 年 10 月 25 日，公司召开股东会，决议同意增加注册资本人民币
515.4031 万元，均由紫石投资认缴。本次增资价格为每 1 元出资额对应 6.58 元。
     2011 年 10 月 26 日，天健会计师出具《验资报告》（天健验﹝2011﹞第 439
号），验证截至 2011 年 10 月 25 日止，公司已收到紫石投资以货币形式缴纳的
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
出资人民币 3,390 万元，其中，新增注册资本 515.4031 万元，新增资本公积
2,874.5969 万元。本次增资后，注册资本变更为人民币 11,453.4022 万元。
     本次增资的原因，主要系公司业务发展亟需资金，同时引入核心管理层持股
有利于改善公司治理结构。
     2011 年 10 月 28 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     紫石投资系公司管理层持股平台，其普通合伙人为胡小京，本次增资价格系
根据市场价格协商确定。紫石投资的基本情况介绍可参考本节“七、（一）股东
基本情况”。
     本次增资完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
    股东               出资金额             出资方式                 持股比例
     金石实业                 8,247.0800          货币                        72.0055%
    金涌泉投资                 937.9991           货币                         8.1897%
    宋英                   600.0000           货币                         5.2386%
     紫石投资                  515.4031           货币                         4.5000%
     德晖宝鑫                  505.5300           货币                         4.4138%
       王锦华                  480.0000           货币                         4.1909%
       沈乐平                   60.0000           货币                         0.5239%
       胡小京                   60.0000           货币                         0.5239%
     德晖致晟                   47.3900           货币                         0.4138%
    合计                 11,453.4022                                          100%
     14、2011 年 11 月股权转让
     2011 年 11 月 28 日，金石实业与融亨资本签订《股权转让协议》，金石实业
将其持有的公司 1.03448%股权即 118.4832 万元出资额以 871.04 万元的价格转
让给融亨资本；同日，金石实业与张永明签订《股权转让协议》，金石实业将其
持有的公司 1.72414%股权即 197.4727 万元出资额以 1,451.74 万元的价格转让
给张永明。
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
     2011 年 11 月 28 日，公司召开股东会，决议同意上述股权转让。本次转让
价格为每 1 元出资额对应 7.35 元。
     本次股权转让的目的，主要是根据公司发展需要，引入新的投资者，以优化
公司治理结构。
     2011 年 11 月 30 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
    股东               出资金额             出资方式                 持股比例
     金石实业                 7,931.1241          货币                        69.2469%
    金涌泉投资                 937.9991           货币                         8.1897%
    宋英                   600.0000           货币                         5.2386%
     紫石投资                  515.4031           货币                         4.5000%
     德晖宝鑫                  505.5300           货币                         4.4138%
       王锦华                  480.0000           货币                         4.1909%
       张永明                  197.4727           货币                        1.72414%
     融亨资本                  118.4832           货币                        1.03448%
       沈乐平                   60.0000           货币                         0.5239%
       胡小京                   60.0000           货币                         0.5239%
     德晖致晟                   47.3900           货币                         0.4138%
    合计                 11,453.4022                                          100%
     15、2012 年 5 月股权转让
     2012 年 5 月 10 日，王锦华与拓金投资签订《股权转让协议》，王锦华将其
持有的公司 0.68966%股权即 78.9895 万元出资额以 1,000.00 万元的价格转让
给拓金投资；同日，王锦华与永宣永铭签订《股权转让协议》，王锦华将其持有
的公司 2.75862%股权即 315.9558 万元出资额以 4,000.00 万元的价格转让给永
宣永铭。
金石资源集团股份有限公司                                  首次公开发行 A 股股票招股说明书
       2012 年 5 月 10 日，公司召开股东会，决议同意上述股权转让。本次转让
价格为每 1 元出资额对应 12.66 元。
       本次股权转让的目的，主要是根据公司发展需要，引入新的投资者，以优化
公司治理结构。
       2012 年 5 月 17 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
       本次股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                             单位：万元
         股东              出资金额              出资方式                 持股比例
       金石实业               7,931.1241           货币                        69.2469%
    金涌泉投资                  937.9991           货币                         8.1897%
         宋英                   600.0000           货币                         5.2386%
       紫石投资                 515.4031           货币                         4.5000%
       德晖宝鑫                 505.5300           货币                         4.4138%
       永宣永铭                 315.9558           货币                         2.7586%
    张永明                  197.4727           货币                         1.7241%
       融亨资本                 118.4832           货币                         1.0345%
    王锦华                   85.0547           货币                         0.7426%
       拓金投资                  78.9895           货币                         0.6897%
    沈乐平                   60.0000           货币                         0.5239%
    胡小京                   60.0000           货币                         0.5239%
       德晖致晟                  47.3900           货币                         0.4138%
         合计                 11,453.4022                                          100%
       16、2012 年 7 月增资
       2012 年 7 月 15 日，公司召开股东会，决议同意增加注册资本人民币
394.9444 万元，均由金石投资认缴。本次增资价格为每 1 元出资额对应 12.66
元。
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
     2012 年 7 月 23 日，天健会计师出具《验资报告》（天健验﹝2012﹞第 240
号），验证截至 2012 年 7 月 23 日，公司已收到金石投资以货币形式缴纳的出资
人民币 5,000.00 万元，其中：新增注册资本 394.9444 万元，新增资本公积
4,605.0556 万元。本次增资后，公司注册资本变更为人民币 11,848.3466 万元。
     本次增资的原因，主要系公司业务发展亟需资金。
     2012 年 7 月 27 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次增资完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                            单位：万元
    股东               出资金额             出资方式                 持股比例
     金石实业                 7,931.1241          货币                        66.9386%
    金涌泉投资                 937.9991           货币                         7.9167%
    宋英                   600.0000           货币                         5.0640%
     紫石投资                  515.4031           货币                         4.3500%
     德晖宝鑫                  505.5300           货币                         4.2667%
     金石投资                  394.9444           货币                         3.3333%
     永宣永铭                  315.9558           货币                         2.6667%
       张永明                  197.4727           货币                         1.6667%
     融亨资本                  118.4832           货币                         1.0000%
       王锦华                   85.0547           货币                         0.7178%
     拓金投资                   78.9895           货币                         0.6667%
       沈乐平                   60.0000           货币                         0.5064%
       胡小京                   60.0000           货币                         0.5064%
     德晖致晟                   47.3900           货币                         0.4000%
    合计                 11,848.3466                                          100%
     17、2012 年 10 月股权转让
     2012 年 9 月 29 日，宋英与联创晋商签订《股权转让协议》，宋英将其持有
的公司 0.84848%股权即 100.5308 万元出资额以 1,400.00 万元的价格转让给联
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创晋商；同日，宋英与青巢投资签订《股权转让协议》，宋英将其持有的公司 0.78%
股权即 92.42 万元出资额以 1,287.00 万元的价格转让给青巢投资。
     2012 年 9 月 29 日，公司召开股东会，决议同意上述股权转让。本次转让
价格为每 1 元出资额对应 13.93 元。
     本次股权转让的目的，主要是根据公司发展需要，引入新的投资者，以优化
公司治理结构。
     2012 年 10 月 24 日，公司在杭州市工商局办结了本次工商变更登记手续。
     本次股权转让完成后，公司的股权结构变更为：
                                                                             单位：万元
      股东                 出资金额              出资方式                 持股比例
   金石实业                    7,931.1241          货币                        66.9386%
  金涌泉投资                    937.9991           货币                         7.9167%
   紫石投资                     515.4031           货币                         4.3500%
   德晖宝鑫                     505.5300           货币                         4.2667%
      宋英                      407.0492           货币                         3.4355%
   金石投资                     394.9444           货币                         3.3333%
   永宣永铭                     315.9558           货币                         2.6667%
    张永明                      197.4727           货币                         1.6667%
   融亨资本                      118.4832          货币                         1.0000%
   联创晋商                     100.5308           货币                         0.8485%
   青巢投资                      92.4200           货币                         0.7800%
    王锦华                       85.0547           货币                         0.7178%
   拓金投资                      78.9895           货币                         0.6667%
    沈乐平                       60.0000           货币                         0.5064%
    胡小京                       60.0000           货币                         0.5064%
   德晖致晟                      47.3900           货币                         0.4000%
      合计                    11,848.3466                                          100%
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       18、2012 年 12 月整体变更为股份有限公司
     见本章节之“二、（一）发行人设立情况”。
       19、2013 年 6 月资本公积转增股本
     2013 年 6 月 18 日，公司召开 2012 年年度股东大会，审议通过了《以资本
公积金 6,000 万元人民币转增注册资本及修改公司章程的议案》，以公司 2012
年 12 月 31 日总股本 12,000.00 万股为基数将资本公积金 6,000.00 万元转增股
本，向公司全体股东每 10 股转增 5 股，共转增股本 6,000.00 万股，每股面值 1
元。
     2013 年 6 月 19 日，天健会计师出具《验资报告》（天健验﹝2013﹞187 号），
验证截至 2013 年 6 月 18 日，公司已将资本公积 6,000.00 万元转增实收资本人
民币 6,000.00 万元。本次变更完成后，公司注册资本和实收资本均为人民币
18,000.00 万元。
     2013 年 6 月 21 日，公司于杭州市工商局办理完结本次资本公积转增注册
资本的工商变更手续。
       本次变更完成后，公司的股本结构变更为：
                                                                          单位：股
         股东              股份数量             出资方式               持股比例
       金石实业              120,489,480          货币                   66.9386%
    金涌泉投资                14,250,060          货币                    7.9167%
       紫石投资                7,830,000          货币                    4.3500%
       德晖宝鑫                7,680,060          货币                    4.2667%
         宋英                  6,183,900          货币                    3.4355%
       金石投资                5,999,940          货币                    3.3333%
       永宣永铭                4,800,060          货币                    2.6667%
    张永明                 3,000,060          货币                    1.6667%
       融亨资本                1,800,000          货币                    1.0000%
       联创晋商                1,527,300          货币                    0.8485%
金石资源集团股份有限公司                            首次公开发行 A 股股票招股说明书
    股东               股份数量             出资方式               持股比例
     青巢投资                  1,404,000          货币                    0.7800%
       王锦华                  1,292,040          货币                    0.7178%
     拓金投资                  1,200,060          货币                    0.6667%
       胡小京                    911,520          货币                    0.5064%
       沈乐平                    911,520          货币                    0.5064%
     德晖致晟                   720,000           货币                    0.4000%
    合计                 180,000,000                                     100%
     （二）2014 年以来的主要资产重组情况
     1、2014 年收购江山金菱 100%股权
     2013 年 10 月 15 日及 2013 年 11 月 25 日，公司与自然人台建军、张晓明
和崔四木分别签订《股权转让合同》及《补充协议》，公司以 2,145.00 万元、
1,755.00 万元和 1,625.00 万元合计 5,525.00 万元受让上述三人持有的江山金菱
33.00%、27.00%和 25.00%合计 85%的股权，同时公司需向江山金菱提供
3,825.00 万元的借款用于该公司清偿原股东提供的借款。截至 2013 年 12 月 31
日，公司已预付上述三人股权转让款 4,600.00 万元。2014 年 1 月 13 日，公司
支付剩余股权转让款 925.00 万元。根据上述合同及协议约定，公司于 2014 年 1
月 13 日办妥了工商变更登记手续并自该日起取得江山金菱的实际控制权，故自
该日起将其纳入合并财务报表范围。
     2014 年 4 月 15 日，公司与崔四木签订《股权转让协议》，公司以 1,744.00
万元受让崔四木持有江山金菱 15%的股权。公司已于 2014 年 4 月 30 日办妥工
商变更登记手续。
     江山金菱主要拥有萤石矿探矿权一项，截至本招股说明书签署日，江山金菱
尚未对所属矿山进行开发。
     转让方台建军、张晓明和崔四木与公司无关联关系，本次收购属于非同一控
制企业合并。转让价格主要依据金菱萤石矿储量报告，按当时市场价格协商定价。
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资金来源为公司自有资金及向民生银行杭州分行的贷款，转让价款已通过公司银
行账户完成支付。
       根据浙江中瑞江南会计师事务所有限公司于 2014 年 3 月 10 日出具的《审
计报告》（中瑞江南会（审）字[2014]145 号），江山金菱于审计基准日 2013 年
12 月 31 日的净资产值为 2,840.85 万元。
       根据浙江之源资产评估有限责任公司于 2015 年 8 月 6 日出具的《浙江省江
山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿勘探探矿权评估报告》（浙之矿评字[2015]064
号），该探矿权于评估基准日 2013 年 12 月 31 日评估值为人民币 11,960.47 万
元。
     根据北京国融兴华资产评估有限责任公司于 2015 年 9 月 18 日出具的《金
石资源集团股份有限公司收购江山金菱萤石有限公司 100%股权追溯评估项目》
（国融兴华评报字[2015]第 010265 号），江山金菱于评估基准日 2013 年 12 月
31 日的净资产评估值为 7,351.49 万元。
     公司收购江山金菱的成本为 7,269.00 万元，与江山金菱的净资产评估值基
本相当。
       2、2015 年出售建阳氟业、建阳矿业 26.8%股权
     2014 年 11 月，公司与中辰矿业签订《福建省建阳金石氟业有限公司股权转
让协议》和《福建省建阳市金石矿业有限公司股权转让协议》，将持有的建阳氟
业 26.8%股权和建阳矿业 26.8%股权分别以 10.72 万元和 26.8 万元的价格转让
给中辰矿业。转让价格按市场价格协商确定，公司已于 2015 年 2 月 28 日收到
上述股权转让价款。2014 年 12 月 26 日，建阳氟业在建阳市工商行政管理局完
成本次股权转让的变更登记。2014 年 12 月 31 日，建阳矿业在建阳市工商行政
管理局完成本次股权转让的变更登记。本次转让后，公司不再持有建阳氟业、建
阳矿业的股权。
       3、2015 年出售遂昌金石 78%股权
     2015 年 2 月，公司与龙游泽翊商贸有限公司签订《股权转让协议》，将持有
的遂昌金石 78%股权以 130 万元的价格转让给龙游泽翊商贸有限公司。转让价
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格按市场价格协商确定，公司已分别于 2015 年 2 月 15 日和 6 月 6 日收到上述
股权转让价款中的 70 万元和 60 万元合计 130 万元。2015 年 2 月 13 日，遂昌
金石在遂昌县工商行政管理局完成本次股权转让的变更登记。本次转让后，公司
不再持有遂昌金石的股权。
     4、2016 年收购金石科技 22%股权
     2016 年 10 月，公司全资子公司正中精选与自然人钟宏签订《股权转让协
议》，公司以 110 万元受让其持有的金石科技 22%股权。截至 2016 年 6 月 30
日，金石科技未经审计的净资产为 466.29 万元，对应 22%股权为 102.58 万元。
转让价格经双方友好协商，综合考虑金石科技 2016 年 6 月末的净资产价值，按
注册资本金额的 22%确定。公司已于 2016 年 11 月 11 日向钟宏全额支付上述受
让价款。2016 年 10 月 20 日，金石科技在遂昌县工商行政管理局完成本次股权
转让的变更登记。本次转让后，公司全资控股金石科技。
     5、上述资产重组标的的评估情况
     公司上述资产重组事项标的于出售或收购时均未评估，上述交易均系参考当
时市场行情，由交易双方协商确定。
     2014 年 1 月起公司分次收购江山金菱 100%股权，该公司属于建设期，但
收购标的资产总额占收购时发行人资产总额的 11.83%，故发行人对其进行了追
溯评估。矿业权已经浙江之源资产评估有限责任公司评估并于 2015 年 8 月 6 日
出具《浙江省江山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿勘探探矿权评估报告》（浙之矿
评字[2015]064 号），该探矿权于评估基准日 2013 年 12 月 31 日评估值为人民
币 11,960.47 万元；净资产（股权）已经北京国融兴华资产评估有限责任公司评
估并于 2015 年 9 月 18 日出具《金石资源集团股份有限公司收购江山金菱萤石
有限公司 100%股权追溯评估项目》（国融兴华评报字[2015]第 010265 号），江
山金菱于评估基准日 2013 年 12 月 31 日净资产（股权）评估值为人民币 7,351.49
万元。
     公司出售 3 项标的股权以及收购 1 项标的股权（包括出售建阳氟业 26.80%
股权、建阳矿业 26.80%股权、遂昌金石 78%股权和收购金石科技 22%股权），
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因该等资产重组标的资产总额、营业收入、利润贡献等相对于发行人经营规模均
较小，故未作追溯评估。
     6、上述资产重组原因及对公司的影响
     （1）上述资产重组原因
     公司主要从事萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售。根据公司
的发展战略，近几年来公司积极进行萤石资源的储备和生产规模的扩张，同时，
对储量偏小、生产成本较高的矿山也适时进行处置，以达到优化资源结构、集中
开发优质资源的目标。
     公司收购江山金菱的股权，主要是为了贯彻公司发展战略，满足公司进一步
增加萤石资源储量的战略需要。江山金菱拥有 T33120080703010693 号浙江省
江山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿勘探权，经国土资源部储量评审备案，该矿储
量为 314.006 万吨矿石量。
     公司转让建阳氟业、建阳矿业的股权，主要原因是建阳氟业、建阳矿业连续
多年亏损，净资产已跌为负值，且后续还需由股东增资以筹集资金，而公司作为
参股股东，无法对该等公司的生产经营产生决定性影响，故公司决定将这两家公
司的参股股权剥离。
     公司转让遂昌金石的股权，主要原因系其拥有的湖山萤石矿规模偏小，管理
成本较高，为优化资源结构，公司决定将其转让。
     公司收购金石科技的少数股权，主要原因系原股东因个人原因退出所致。
     （2）上述资产重组对公司的影响
     2014 年 1 月和 4 月，公司分次收购了江山金菱 100%股权，该公司尚未实
际经营，其资产、收入和利润规模占公司相应指标比重情况如下：
                                                                             单位：万元
                           2013 年 12 月 31 日        2013 年度            2013 年度
      公司名称
                                资产总额              收入总额             利润总额
江山金菱                              7,457.78                    0.00          -659.151
金石资源（合并）                     63,048.08             24,414.40            7,336.49
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                           2013 年 12 月 31 日        2013 年度            2013 年度
       公司名称
                                资产总额              收入总额             利润总额
占比                                   11.83%                  0.00%              -8.98%
    注1：江山金菱2013年度亏损系该公司自成立以来发生的开办费于2013年度一次性计
入损益所致。
       2015 年 2 月，公司出售建阳氟业 26.8%股权，建阳氟业按权益法核算的长
期股权投资收益占公司利润总额的比重情况如下：
                                                                              单位：万元
                     指标名称                                     2014 年度
建阳氟业按权益法核算的长期股权投资收益                                               0.00
金石资源（合并）利润总额                                                        5,154.06
占比                                                                               0.00%
       2015 年 2 月，公司出售建阳矿业 26.8%股权，建阳矿业按权益法核算的长
期股权投资收益占公司利润总额的比重情况如下：
                                                                              单位：万元
                     指标名称                                     2014 年度
建阳矿业按权益法核算的长期股权投资收益                                               0.00
金石资源（合并）利润总额                                                        5,154.06
占比                                                                               0.00%
       2015 年 2 月，公司出售遂昌金石 78%股权，遂昌金石的资产、收入和利润
规模占公司相应指标比重情况如下：
                                                                              单位：万元
                           2014 年 12 月 31 日        2014 年度            2014 年度
       公司名称
                                资产总额              收入总额             利润总额
遂昌金石                                766.08              2,015.33               -83.11
金石资源（合并）                     70,939.12             23,979.51            5,154.06
占比                                    1.08%                  8.40%              -1.61%
       2016 年 10 月，公司收购金石科技 22%股权，金石科技的资产、收入和利
润规模占公司相应指标比重情况如下：
                                                                              单位：万元
                           2015 年 12 月 31 日        2015 年度            2015 年度
       公司名称
                                资产总额              收入总额             利润总额
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
                            2015 年 12 月 31 日         2015 年度            2015 年度
       公司名称
                                 资产总额               收入总额             利润总额
金石科技                                 522.27                        -             -53.15
金石资源（合并）                      88,054.97              21,881.48            3,867.68
占比                                     0.59%                         -            -1.37%
       报告期内，公司的上述资产重组行为对公司的主营业务未产生重大影响。
       四、发行人历次验资情况及设立时发起人投入资产的计量属性
       （一）验资情况
                                                                               单位：万元
  验资时间        新增注册资本         验资机构            报告文号         资金到位情况
                                                       浙天会验﹝2001﹞
 2001 年 4 月              508.00     天健会计师                               按期到位
                                                             第 48 号
                                    杭州市永浩联合     永浩验字﹝2004﹞
 2004 年 5 月              292.00                                              按期到位
                                    会计师事务所             第 323 号
                                    杭州市永浩联合     永浩验字﹝2005﹞
 2005 年 7 月              508.00                                              按期到位
                                    会计师事务所             第 356 号
                                    杭州华磊会计师         杭华磊验字
 2007 年 6 月         1,992.00                                                 按期到位
                                    事务所有限公司     ﹝2007﹞第 528 号
                                    中汇会计师事务     中汇会验﹝2010﹞
 2010 年 4 月         2,700.00                                                 按期到位
                                      所有限公司             0632 号
                                    中汇会计师事务     中汇会验﹝2010﹞
 2010 年 5 月         4,000.00                                                 按期到位
                                      所有限公司             1491 号
                                                         天健验﹝2011﹞
 2011 年 9 月         937.9991        天健会计师                               按期到位
                                                               400 号
                                                         天健验﹝2011﹞
2011 年 10 月         515.4031        天健会计师                               按期到位
                                                               439 号
                                                         天健验﹝2012﹞
 2012 年 7 月         394.9444        天健会计师                               按期到位
                                                               240 号
                                                         天健验﹝2012﹞
2012 年 11 月         151.6534        天健会计师                               按期到位
                                                               381 号
                                                         天健验﹝2013﹞
 2013 年 6 月         6,000.00        天健会计师                               按期到位
                                                               187 号
       （二）设立时发起人投入资产的计量属性
       发起人投入资产的计量属性为历史成本，公司未按评估值调账。
金石资源集团股份有限公司                                                                                                                      首次公开发行 A 股股票招股说明书
      五、发行人的组织结构
      （一）发行人股权关系
      截至本招股说明书签署之日，公司股权关系如下图所示：
                                                               紫         德                                永                        融           联                   拓
                                                   金          石         晖                金              宣                        亨           创    青             金                         德
                                                   涌          投         宝                石              永                        资           晋    巢             投                         晖
                                                   泉          资         鑫                投              铭                        本           商    投             资                         致
                                                   投                                       资                                                           资                                        晟
                                                   资
 王锦华    沈乐平                胡小京
    90%         5%                     5%
                                             7.9167% 4.35% 4.2667%                       3.3333% 2.6667%                       1%            0.8485%    0.78%      0.6667%                       0.4027%
          金石实业                                                                宋英                                张永明                                  王锦华         沈乐平     胡小京
                66.9386%                                                        3.4355%                          1.6667%                                      0.7178%        0.5064%   0.5064%
                                                                               金石资源（发行人）
                                100%        100%             100%        100%           100%          78%              97.5%               4.14%
                                                        大                                       金
                                                                                                                               IBML
                           正          龙               金          兰             江            石              紫
                           中          泉               庄          溪             山            科              晶              公
                           精          砩               矿          金             金            技              矿              司
                           选          矿               业          昌             菱                            业
                                22%
     注：全资子公司兰溪建达目前已在办理注销手续，故上图中不再列示。
（二）发行人内部组织结构
      截至本招股说明书签署之日，公司内部组织结构如下图所示：
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
      （三）发行人各部门主要职能如下
序号         部门                                  主要职能
                           主要负责公司产成品的销售与子公司原料、备件、设备等采购工
                           作。负责建立健全物料管理的各项规章制度，并督导实施；根据
                           公司生产计划、订单要求等组织相关人员编制物料计划；在公司
                           物料申购计划下达后，编制采购计划，安排原材料的采购计划执
  1        运营中心        行，拟订采购合同并进行评审；制定公司的销售计划；进行市场
                           销售预测工作；负责公司销售货款的收回、催缴工作；承接订单、
                           签订合同、做好合同管理工作；负责供应商的评价工作；负责供
                           应商和客户档案的建立；负责客户的投诉或信息反馈；负责对子
                           公司供销部业务指导与监督工作。
                           负责集团公司层面的安全环保管理工作，对各子公司安全、环保
                           工作进行指导、服务和监督。负责制订完善各层次安全环保管理
                           制度；负责集团公司与各子公司安全环保目标责任书的签订和考
  2       安全环保部
                           核工作；负责组织各单位的安全教育；组织定期和不定期的安全
                           环保现场检查工作；定期召开安全工作例会；组织安全环保事故
                           的调查处理工作。
                           负责集团公司层面的生产、技术管理，对各子公司的生产、技术
                           管理工作进行指导、服务和监督。负责年度生产经营计划编制，
                           对执行情况的检查；协调生产过程中出现的各种技术问题；审查
  3       生产技术部
                           矿山年度采掘计划；参与井巷工程验收；审核技术操作规程；负
                           责技术管理考核；协助矿山储量核查和矿业权证及安全证年检工
                           作；指导公司探矿工作。
                           负责研发实验室的日常管理工作；负责公司各类选矿实验；负责
                           公司尾矿取砂及尾矿实验；负责自主研发方案的确定；负责与研
  4        研发中心
                           发技术相关的对外事务的处理，包括与院校之间的合作，与协会
                           的接洽。
                           负责公司的质量管理工作；负责公司的固定资产管理；负责对子
                           公司的绩效考核；负责对重大问题进行检查、催办、并协助落实；
  5       企业管理部       负责公司质量方针、质量目标的制定及贯彻落实，改善公司的质
                           量管理工作；负责公司各种质量管理制度的制定与实施，以及各
                           种质量管理活动的执行与推动。
                           负责公司战略发展规划的制定；负责对外并购投资行为的综合管
  6       战略投资部
                           理；负责对外投资的尽职调查。
                           主要负责公司的行政事务、人力资源、培训工作以及子公司的综
                           合业务的指导与监督工作。负责公司行政类接待以及会务；负责
  7         办公室         公司新进员工的招聘、公司内部员工的调岗、劳动关系和保密协
                           议的签定以及考勤制度的制订等工作；负责公司内部人员培训的
                           相关事宜。
                           负责建立健全各种财务管理制度，编制财务计划；管理、核算、
  8         财务部         分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况；管理公
                           司资金分配；负责对子公司财务工作的指导和监督工作。
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
序号         部门                                  主要职能
                           负责按照《公司法》、《证券法》与《公司章程》的规定，规范公
                           司日常运作，按规定协助召开公司股东大会、董事会、监事会，
  9         证券部
                           并及时披露相关信息；负责与证券公司、会计师事务所、律师事
                           务所等各中介机构以及各类媒体的联系。
                           负责监督公司的内部控制制度；负责对公司各内部机构、控股子
                           公司以及具有重大影响的参股公司的内部控制制度的完整性、合
 10       监察审计部       理性及其实施的有效性进行检查和评估；负责对公司各内部机构、
                           控股子公司以及具有重大影响的参股公司进行全面审计、管理审
                           计、绩效审计、舞弊调查等。
      六、发行人控股、参股公司情况
      截至本招股说明书签署之日，公司全资、控股、参股公司情况如下：
      （一）全资子公司（含直接及间接持股 100%的子公司）
      1、正中精选
      成立时间：2008 年 12 月 18 日
      住所：浙江遂昌县云峰镇连头村
      注册资本：2,000 万元
      实收资本：2,000 万元
      法定代表人：胡小京
      经营范围：许可经营项目：萤石（普通）地下开采（许可证有效期至 2023
年 12 月 23 日）；一般经营项目：萤石浮选、批发、零售；金属材料、建筑材料、
装饰材料、化工原料及产品（易制毒化学品及危险化学品除外）、百货、五金交
电批发、零售，技术咨询服务。分支机构经营场所设在遂昌县三仁乡坑口村；遂
昌县云峰街道祥川村处坞自然村
      生产经营情况：主要经营下属坑口萤石矿和处坞萤石矿的开采，以及萤石精
粉的生产和销售，拥有一家选厂、两座矿山。
金石资源集团股份有限公司                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
     截至 2016 年 12 月 31 日，正中精选总资产为 19,067.68 万元，净资产为
4,683.83 万元；2016 年度净利润为 1,987.30 万元。以上财务数据经天健会计师
审计。
     2、龙泉砩矿
     成立时间：1998 年 3 月 2 日
     住所：浙江龙泉市八都镇玉峰路 8 号
     注册资本：1,000 万元
     实收资本：1,000 万元
     法定代表人：赵建平
     经营范围：许可经营项目：萤石矿采选（采矿许可证有效期限至 2024 年 12
月 31 日）；一般经营项目：出口自产的萤石精粉、块矿及其他非金属；进口生
产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件；萤石精粉及其他非金
属矿粉、块矿销售
     生产经营情况：主要从事八都萤石矿的开采，以及萤石精粉的生产和销售，
拥有一家选厂。
     截至 2016 年 12 月 31 日，龙泉砩矿总资产为 8,386.76 万元，净资产为
2,643.10 万元；2016 年度净利润为 642.17 万元。以上财务数据经天健会计师
审计。
     3、大金庄矿业
     成立时间：2007 年 11 月 2 日
     住所：浙江遂昌县柘岱口乡占庄村
     注册资本：5,000 万元
     实收资本：5,000 万元
     法定代表人：赵建平
金石资源集团股份有限公司                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
       经营范围：许可经营项目：萤石（普通）地下开采（许可证有效期至 2037
年 9 月 23 日）；一般经营项目：萤石浮选、批发、零售，矿业技术咨询服务，
矿山机械、机械设备、机电产品、建筑材料、化工原料及产品（易制毒化学品及
危险化学品除外）销售
       生产经营情况：主要从事横坑坪萤石矿的开采，以及萤石精粉的生产和销售，
拥有一家选厂。
     截至 2016 年 12 月 31 日，大金庄矿业总资产为 17,841.00 万元，净资产为
4,672.19 万元；2016 年度净利润为 149.38 万元。以上财务数据经天健会计师
审计。
       4、兰溪金昌
     成立时间：2006 年 9 月 25 日
     住所：浙江省兰溪市柏社乡胡联村
     注册资本：500 万元
     实收资本：500 万元
     法定代表人：沈乐平
     经营范围：许可经营项目：浙江省兰溪市柏社乡岭坑山萤石矿勘探（《矿产
资源勘查许可证》有效期至 2018 年 7 月 18 日）；浙江兰溪市柏社乡岭坑山萤石
矿露天/地下开采（《采矿许可证》有效期至 2021 年 4 月 30 日）。一般经营项目：
无。
     生产经营情况：主要负责岭坑山萤石矿的开采和销售。
     截至 2016 年 12 月 31 日，兰溪金昌总资产为 5,812.78 万元，净资产为
1,458.65 万元；2016 年度净利润为 431.26 万元。以上财务数据经天健会计师
审计。
       5、兰溪建达
     成立时间：2013 年 3 月 18 日
金石资源集团股份有限公司                          首次公开发行 A 股股票招股说明书
     住所：兰溪市柏社乡胡联村
     注册资本：100 万元
     实收资本：100 万元
     法定代表人：王忠炎
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：建筑用石加工
     生产经营情况：目前主要经营的业务为充填料加工。
     截至 2016 年 12 月 31 日，兰溪建达总资产为 118.93 万元，净资产为 118.93
万元；2016 年度净利润为 4.34 万元。以上财务数据经天健会计师审计。
     该公司目前正在办理注销手续，截至本招股书签署日，已完成当地国税机关
的注销登记手续，地税及工商的相关注销手续正在办理当中。
     6、江山金菱
     成立时间：2009 年 11 月 5 日
     住所：江山市塘源口乡白石村
     注册资本：3,500 万元
     实收资本：3,500 万元
     法定代表人：赵建平
     经营范围：无；一般经营项目：矿产品的销售
     生产经营情况：江山金菱拥有浙江省江山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿的探
矿权，目前尚未对该矿山进行开发。
     自 2014 年 1 月起，江山金菱纳入发行人合并报表范围。
     截至 2016 年 12 月 31 日，江山金菱总资产为 7,477.57 万元，净资产为
3,439.37 万元；2016 年度净利润为 602.82 万元。以上财务数据经天健会计师
审计。
金石资源集团股份有限公司                          首次公开发行 A 股股票招股说明书
     7、金石科技
     成立时间：2013 年 9 月 26 日
     住所：浙江遂昌县妙高街道龙谷路 176、178、180 号
     注册资本：500 万元
     实收资本：500 万元
     法定代表人：胡小京
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：矿物分离技术、化工冶金技
术、水处理技术、废弃物利用技术的研究、开发及咨询服务，精细化工产品（易
制毒化学品及危险化学品除外）的研究、开发、生产及相关技术服务
     生产经营情况：目前暂未开展生产。
     截至 2016 年 12 月 31 日，金石科技总资产为 461.79 万元，净资产为 461.79
万元；2016 年度净利润为 38.53 万元。以上财务数据经天健会计师审计。
     截至 2016 年 12 月 31 日，金石科技的股权结构如下：
                                                                     单位：万元
         股东                  出资额            出资方式           出资比例
       金石资源                         390.00     货币                  78.00%
       正中精选                         110.00     货币                  22.00%
         合计                           500.00                          100.00%
     8、金泽矿产品（已注销）
     成立时间：2009 年 12 月 29 日
     住所：杭州市拱墅区清河闸弄 35 号（叶青苑 38 幢 1 单元一至四层）201
室
     注册资本：1,000 万元
     实收资本：1,000 万元
金石资源集团股份有限公司                          首次公开发行 A 股股票招股说明书
       法定代表人：王锦华
       经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：批发、零售：矿产品；货物
进出口（法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可
后方可经营）（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项
目。）
       生产经营情况：自成立以来未实际经营。
       因成立以来从未开展过实际经营，金泽矿产品已于 2014 年 6 月 3 日完成工
商注销登记手续。2014 年 1-6 月，金泽矿产品实现净利润为-0.03 万元（经天健
会计师审计）。
       （二）控股子公司
       1、紫晶矿业
       成立时间：2011 年 4 月 8 日
       住所：常山县芳村镇镇政府院内
       注册资本：10,000 万元
       实收资本：10,000 万元
       法定代表人：沈乐平
       经营范围：萤石矿开采（矿山地址：常山县新昌乡岩前村）；萤石矿浮选、
加工、销售（地址：常山县芳村镇园区新村）；矿业投资；矿业技术咨询服务；
机械设备及机电产品（不含汽车）、建筑材料、矿产品、化工产品（不含危险化
学品及易制毒物品）销售。
       生产经营情况：目前主要负责岩前萤石矿及配套选厂的前期筹备和建设工
作。
       截至 2016 年 12 月 31 日，紫晶矿业总资产为 27,992.67 万元，净资产为
9,951.91 万元；2016 年度净利润为 42.74 万元。以上财务数据经天健会计师审
计。
金石资源集团股份有限公司                              首次公开发行 A 股股票招股说明书
     截至 2016 年 12 月 31 日，紫晶矿业的股权结构如下：
                                                                         单位：万元
         股东                    出资额               出资方式          出资比例
       金石资源                            9,750.00     货币                 97.50%
常山县国有资产投资运
                                            250.00      货币                   2.50%
  营有限责任公司
         合计                             10,000.00                         100.00%
    注：常山县国有资产投资运营有限责任公司于 2015 年 3 月进行了名称变更，原名为“常
山县国有资产经营有限责任公司”.
     2、遂昌金石（已对外转让）
     成立时间：2005 年 4 月 6 日
     住所：浙江遂昌县湖山乡角坑弄
     注册资本：600 万元
     实收资本：600 万元
     法定代表人：张何红
     经营范围：许可经营项目：萤石开采（许可证有效期至 2016 年 3 月）；一
般经营项目：金属材料、建筑材料、装饰材料、化工原料及产品（不含危险化学
品）、百货、五金交电批发、零售；技术咨询、服务（法律法规规定须审批的审
批后经营，法律法规禁止的不得经营）
     生产经营情况：主要负责湖山萤石矿的开采。
     截至 2016 年 12 月 31 日，遂昌金石的股权结构如下：
                                                                         单位：万元
         股东                    出资额               出资方式          出资比例
龙游泽翊商贸有限公司                        468.00      货币                 78.00%
    包圣民                              132.00      货币                 22.00%
         合计                               600.00                             100%
金石资源集团股份有限公司                                           首次公开发行 A 股股票招股说明书
     （三）参股公司
     1、IBML 公司（澳大利亚国际基本金属有限公司）
     IBML 公司为澳大利亚公众公司，截至本招股书签署日，公司共向 IBML 公
司投资 1,922.71 万元；IBML 公司成立于 2002 年 4 月 29 日，商业号为
73100373635。
     截至 2016 年 6 月 30 日，IBML 公司总资产为 1,589.19 万澳元，净资产为
1,544.83 万澳元；2016 年度1（2015 年 7 月至 2016 年 6 月）净利润为-277.99
万澳元。以上财务数据经 Grant Thornton 审计。
     截至 2016 年 12 月 31 日，IBML 公司的股权结构如下：
                                                                                         单位：股
                     股东                               持股数量                  持股比例
         Rui King Resources Limited                       150,000,000                     27.57%
         West Minerals Pty Limited                        118,326,492                     21.75%
    Heilongjiang Heilong Resources
                                                            25,022,723                       4.60%
          Investment Co Ltd
                  金石资源                                  22,500,000                       4.14%
         China Sun Industry Pty Ltd                         20,000,000                       3.68%
                  其他股东                                208,309,326                     38.28%
                     合计                                 544,158,541                        100%
     2、建阳矿业（已于 2015 年 2 月对外转让）
     成立时间：2002 年 7 月 3 日
     住所：建阳市将口镇回潭
     注册资本：60.12 万元
     实收资本：60.12 万元
     法定代表人：李仁辉
     1   IBML 公司使用的会计年度是每年 7 月 1 日至下一年的 6 月 30 日。
金石资源集团股份有限公司                              首次公开发行 A 股股票招股说明书
     经营范围：萤石开采；萤石矿产品加工销售。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）
     生产经营情况：主要从事萤石矿的开采业务。
     截至 2016 年 12 月 31 日，建阳矿业的股权结构如下：
                                                                         单位：万元
         股东                  出资额                 出资方式          出资比例
中国新技术发展贸易有
                                           30.00        货币                 49.90%
    限责任公司
       中辰矿业                            25.07        货币                 41.70%
       建阳氟业                                5.05     货币                   8.40%
         合计                              60.12                               100%
     3、建阳氟业（已于 2015 年 2 月对外转让）
     成立时间：2001 年 10 月 19 日
     住所：建阳市将口镇回潭
     注册资本：15,000 万元
     实收资本：3,505.60 万元
     法定代表人：陈建华
     经营范围：萤石矿产品加工销售；工业氟化氢铵、工业氢氟酸、工业无水氟
化氢生产销售；经营进料加工和“三来一补”业务；液化气体（氟化氢）充装。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
     生产经营情况：主要从事氢氟酸的生产和销售。
     截至 2016 年 12 月 31 日，建阳氟业的股权结构如下：
                                                                         单位：万元
         股东                  出资额                 出资方式          出资比例
中国新技术发展贸易有
                                         1,500.00       货币                     10%
    限责任公司
       中辰矿业                         13,500.00       货币                     90%
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
         股东                 出资额                    出资方式          出资比例
         合计                          15,000.00                                 100%
     七、发行人股东及实际控制人基本情况
     （一）股东基本情况
     截至本招股说明书签署日，公司的股东皆为公司的发起人。
     1、法人股东
     公司共有 3 家法人股东，共计持有公司股份 128,289,420 股，占公司总股
本的 71.27%。
     （1）金石实业
     成立日期：2010 年 4 月 15 日
     注册资本：5,000 万元
     实收资本：5,000 万元
     住所：杭州市莫干山路 110 号华龙商务大厦 302 室
     法定代表人：王锦华
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：实业投资，生态农业开发，
酒店管理，软件开发
     主营业务：实业投资
     主要生产经营地：杭州市
     金石实业为公司控股股东。截至 2016 年 12 月 31 日，金石实业的股权结构
如下：
                                                                           单位：万元
           股东                     出资额                          出资比例
          王锦华                             4,500.00                     90.00%
          沈乐平                              250.00                        5.00%
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
           股东                      出资额                          出资比例
          胡小京                               250.00                        5.00%
           合计                               5,000.00                       100%
     截至 2016 年 12 月 31 日，金石实业总资产为 97,794.03 万元，净资产为
46,777.70 万元；2016 年度净利润为 4,959.70 万元。以上财务数据经浙江中瑞
江南会计师事务所审计。
     （2）金石投资
     成立日期：2007 年 10 月 11 日
     注册资本：720,000 万元
     实收资本：720,000 万元
     注册地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号
     法定代表人：祁曙光
     经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：实业投资；投资咨询、管理
     金石投资系中信证券股份有限公司全资子公司，主营业务为股权投资及投资
咨询、管理。
     主要生产经营地：北京市
     截至 2015 年 12 月 31 日，金石投资总资产为 2,503,542 万元，净资产为
1,304,177 万元；2015 年度净利润为 41,128 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，
金石投资总资产为 2,679,924 万元，净资产为 1,344,005 万元；2016 年 1-6 月
净利润为 108,152 万元。2015 年财务数据经普华永道中天会计师事务所（特殊
普通合伙）审计，2016 年上半年财务数据未经审计。（该公司属上市公司全资子
公司，2016 年度财务数据尚未公布）
     （3）融亨资本
     成立日期：2011 年 8 月 31 日
     注册资本：2,000 万元
金石资源集团股份有限公司                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
     实收资本：2,000 万元
     住所：深圳市福田区香蜜湖街道香梅路香蜜湖第一生态苑 2 栋华日阁 10A
     法定代表人：许锡忠
     主营业务：受托资产管理、投资管理、企业管理咨询（不含证券、基金、银
行、保险业务及其他限制项目）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经
营，投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（法律、行政法规、国务院
决定规定在登机前须批准的项目除外）；经营进出口业务（法律、行政法规、国
务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）
     主要生产经营地：深圳市
     截至 2016 年 12 月 31 日，融亨资本的股权结构如下：
                                                                        单位：万元
           股东                   出资金额                       出资比例
          许锡忠                            800.00                        40.00%
          杨丽璇                            800.00                        40.00%
          陈庚涌                            400.00                        20.00%
           合计                        2,000.00                             100%
     截至 2016 年 12 月 31 日，融亨资本总资产为 10,662.38 万元，净资产为
1,531.44 万元；2016 年净利润为 57.41 万元。以上财务数据未经审计。
     2、有限合伙股东
     公司共有8家合伙企业股东，共计持有公司股份39,411,540股，占公司总股
本的21.90%。
     2.1 金涌泉投资
     成立日期：2010年5月26日
     主要经营场所：深圳市福田区深南路联泰大厦1203C
     执行事务合伙人：深圳金涌泉投资基金管理有限公司
     合伙企业类型：有限合伙企业
   金石资源集团股份有限公司                              首次公开发行 A 股股票招股说明书
    经营范围：股权投资，投资管理，创业投资业务；代理其他创业投资企业等
   机构或个人的创业投资业务；投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；
   参与设立创业投资业务与创业投资管理顾问机构
    主营业务：股权投资、投资管理、创业投资、投资咨询。
    截至2016年12月31日，金涌泉投资合伙人名录及出资情况如下：
                                                                             单位：万元
          合伙人名称                 基本情况        出资额       出资比例        合伙方式
                                   一家注册在深
                                   圳的有限责任
深圳金涌泉投资基金管理有限公司                          300.00        0.82%       普通合伙
                                   公司，成立于
                                   2010 年
            马建忠                 中国籍自然人       3,000.00        8.15%       有限合伙
                                   一家注册在深
                                   圳的有限责任
    深圳金百会投资有限公司                           12,000.00      32.61%        有限合伙
                                   公司，成立于
                                   2009 年
            李世辉                 中国籍自然人       3,000.00        8.15%       有限合伙
            吴少萍                 中国籍自然人       2,000.00        5.43%       有限合伙
            吴兴杰                 中国籍自然人       2,000.00        5.43%       有限合伙
            穆德骏                 中国籍自然人       5,000.00      13.59%        有限合伙
            楼菊芳                 中国籍自然人       2,000.00        5.43%       有限合伙
            李质健                 中国籍自然人       5,000.00      13.59%        有限合伙
            楼美贞                 中国籍自然人       2,500.00        6.80%       有限合伙
                       合计                          36,800.00        100%
    截至2016年12月31日，金涌泉投资总资产为36,529.10万元，净资产为
   35,662.95万元；2016年净利润为-178.04万元。以上财务数据未经审计。
    2.1.1 普通合伙人或管理人基本情况
    截至2016年12月31日，深圳金涌泉投资基金管理有限公司作为金涌泉投资
   的普通合伙人，其基本信息情况如下：
     企业名称      深圳金涌泉投资基金管理有限公司
      注册号       440301104668718
    法定代表人     胡关金
金石资源集团股份有限公司                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
  注册资本        500 万元
  企业类型        有限责任公司
    住所          深圳市福田区深南路联泰大厦 1203B（仅限办公）
                  受托资产管理、投资咨询（不含证券、基金、金融、保险，人才中介服务及
  经营范围        其他限制项目）；投资兴办实业（具体项目另行申办）；受托管理股权投资
                  基金。
  成立日期        2010 年 5 月 13 日
  营业期限        自 2010 年 5 月 13 日至 2060 年 5 月 13 日
  登记机关        深圳市市场监督管理局福田局
     截至 2016 年 12 月 31 日，深圳金涌泉投资基金管理有限公司的股权结构如
下：
       股东姓名                基本情况          认缴出资额（万元）             出资比例
    胡关金               中国籍自然人                         300.00               60.00%
    胡竹苑               中国籍自然人                         200.00               40.00%
                      合计                                        500.00                100%
     2.1.2 合伙企业各层股东基本情况
     2.1.2.1 深圳金涌泉投资基金管理有限公司
     深圳金涌泉投资基金管理有限公司基本情况见“2.1.1 普通合伙人或管理人
基本情况”部分。
       2.1.2.2 深圳金百会投资有限公司
  企业名称        深圳金百会投资有限公司
   注册号         440301104127496
 法定代表人       胡关金
  注册资本        3,000 万元
  企业类型        有限责任公司
    住所          深圳市福田区深南路联泰大厦 1203A（仅限办公）
                  投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询、企业管理咨询、经济信息
  经营范围        咨询（以上均不含证券、保险、基金、银行、金融业务、人才中介服务及其
                  它限制项目）。
  成立日期        2009 年 7 月 3 日
  营业期限        自 2009 年 7 月 3 日至 2059 年 7 月 3 日
  登记机关        深圳市市场监督管理局福田局
     截至 2016 年 12 月 31 日，深圳金百会投资有限公司的股权结构如下：
       股东姓名                基本情况      认缴出资额（万元）             出资比例
    胡关金               中国籍自然人                1,500.00                    50.00%
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
     股东姓名               基本情况      认缴出资额（万元）         出资比例
      李质健               中国籍自然人             1,500.00                  50.00%
    合计                                        3,000.00                    100%
     2.2 紫石投资
     成立日期：2011 年 10 月 13 日
     主要经营场所：杭州市拱墅区蓝天商务中心 1202 室-13
     执行事务合伙人：胡小京
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：实业投资、投资管理
     主营业务：实业投资、投资管理。
     紫石投资系公司及各子公司部分管理人员的持股平台，由 18 名自然人以自
有资金合伙出资，其中，普通合伙人 1 名，有限合伙人 17 名，设立时所有合伙
人均系公司员工。
     截至 2016 年 12 月 31 日，紫石投资合伙人名录及出资情况如下：
                                                                            单位：万元
                                  在金石资源任职                                合伙方
合伙人名称        基本情况                          出资金额     出资比例
                                      情况                                        式
                                                                                普通合
  胡小京       中国籍自然人      董事、副总经理      850.00     25.0737%
                                                                                  伙
                                                                                有限合
  赵建平       中国籍自然人      董事、总经理        900.00     26.5487%
                                                                                  伙
                                 副董事长、副总经                               有限合
  沈乐平       中国籍自然人                          847.00     24.9853%
                                 理                                               伙
                                                                                有限合
  邓先武       中国籍自然人      监事                250.00      7.3746%
                                                                                  伙
                                                                                有限合
  王忠炎       中国籍自然人      监事、总经理助理    175.00      5.1622%
                                                                                  伙
                                 副总经理兼龙泉砩                               有限合
  徐春波       中国籍自然人                            65.00     1.9174%
                                 矿总经理                                         伙
                                                                                有限合
  应黎明       中国籍自然人      运营中心总经理        60.00     1.7699%
                                                                                  伙
                                                                                有限合
  刘纪权       中国籍自然人      已离职                40.00     1.1799%
                                                                                  伙
                                 总经理助理兼安全                               有限合
  胡向明       中国籍自然人                            50.00     1.4749%
                                 环保部总经理                                     伙
  张陈明       中国籍自然人      正中精选总经理、      25.00     0.7375%        有限合
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                   在金石资源任职                               合伙方
合伙人名称        基本情况                          出资金额      出资比例
                                       情况                                       式
                                 总工程师兼公司采                                 伙
                                 矿专业总工程师
                                                                                有限合
  周惠成      中国籍自然人       大金庄矿业总经理      40.00      1.1799%
                                                                                  伙
                                                                                有限合
  周金城      中国籍自然人       龙泉砩矿副总经理      25.00      0.7375%
                                                                                  伙
                                                                                有限合
  刘淳旺      中国籍自然人       龙泉砩矿副总经理      15.00      0.4425%
                                                                                  伙
                                 安全环保部副总经                               有限合
  吴忠伟      中国籍自然人                             20.00      0.5900%
                                 理                                               伙
                                                                                有限合
  金火荣      中国籍自然人       选矿副总工程师        10.00      0.2950%
                                                                                  伙
                                 副总工程师兼生产                               有限合
  泮星群      中国籍自然人                               8.00     0.2360%
                                 技术部总经理                                     伙
                                 副总经理兼正中精
                                                                                有限合
   杨晋       中国籍自然人       选、大金庄矿业副        5.00     0.1475%
                                                                                  伙
                                 总经理
                                                                                有限合
   杨军       中国籍自然人       龙泉砩矿副总经理        5.00     0.1475%
                                                                                  伙
                       合计                          3,390.00        100%
     截至2016年12月31日，紫石投资总资产为3,390.68万元，净资产为3,390.68
万元；2016年净利润为0.00万元。以上财务数据未经审计。
     2.3 德晖宝鑫
     成立日期：2010 年 10 月 28 日
     主要经营场所：无锡市锡山经济开发区凤威路 2 号
     执行事务合伙人：上海德晖投资管理有限公司
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：利用自有资金对外投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
     主营业务：对外投资。
     截至 2016 年 12 月 31 日，德晖宝鑫合伙人名录及出资情况如下：
                                                                             单位：万元
      合伙人名称                  基本情况          出资额      出资比例     合伙方式
 上海德晖投资管理有限        一家注册在上海的有       100.00      0.33%      普通合伙
金石资源集团股份有限公司                                      首次公开发行 A 股股票招股说明书
      合伙人名称                   基本情况             出资额       出资比例     合伙方式
            公司             限责任公司，成立于
                             2009 年
                             一家注册在西藏的有
 西藏准点投资有限公司        限责任公司，成立于         10,000.00       33.22%    有限合伙
                             2012 年
                             一家注册在上海的有
 上海楚晟股权投资合伙
                             限合伙企业，成立于         10,000.00       33.22%    有限合伙
   企业（有限合伙）
                             2011 年
                             一家注册在福建的有
 世纪财富投资有限公司        限责任公司，成立于          5,000.00       16.61%    有限合伙
                             2003 年
                             一家注册在福建的有
 福建省杰创投资有限公
                             限责任公司，成立于          5,000.00       16.61%    有限合伙
           司
                             2010 年
                      合计                              30,100.00        100%
     截 至 2016 年 12 月 31 日 ， 德 晖 宝 鑫 总 资 产 为 12,503.51 万 元 ， 净 资 产 为
10,197.66万元；2016年净利润为26.72万元。以上财务数据未经审计。
     2.3.1 普通合伙人或管理人基本情况
     截至2016年12月31日，上海德晖投资管理有限公司作为德晖宝鑫的执行事
务合伙人，其基本信息情况如下：
       企业名称            上海德晖投资管理有限公司
  统一社会信用代码         913100006873181021
     法定代表人            卞进
       注册资本            5,250 万元
       企业类型            有限责任公司（自然人投资或控股）
         住所              上海市青浦区华徐公路 739 弄 1 号 205 室
                           投资管理，股权投资管理，投资咨询，实业投资。（依法须经批准
       经营范围
                           的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
       成立日期            2009 年 3 月 31 日
       营业期限            自 2009 年 3 月 31 日至 2019 年 3 月 30 日
       登记机关            上海市工商局
     截至2016年12月31日，上海德晖投资管理有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                基本情况          认缴出资额（万元）          出资比例
       卞    进             中国籍自然人                  2,971.25                     56.60%
       卞丹阳               中国籍自然人                   288.75                      5.50%
       周    艳             中国籍自然人                   525.00                      10.00%
       刘忆东               中国籍自然人                   367.50                      7.00%
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
      股东姓名                基本情况       认缴出资额（万元）           出资比例
       李    臻             中国籍自然人                  210.00                      4.00%
       林木顺               中国籍自然人                  525.00                     10.00%
       郑    宇             中国籍自然人                  362.50                      6.90%
                   合计                                 5,250.00                      100%
     2.3.2 合伙企业各层股东基本情况
     2.3.2.1 上海德晖投资管理有限公司
     上海德晖投资管理有限公司基本情况见“2.3.1普通合伙人或管理人基本情
况”部分。
     2.3.2.2 西藏准点投资有限公司
      企业名称             西藏准点投资有限公司
 统一社会信用代码
     法定代表人            刘启胜
      注册资本             1,000 万元
      企业类型             有限责任公司（自然人投资或控股）
    住所               拉萨开发区阳光新城 B2-2-502 号
                           一般经营项目：对高新技术、旅游、矿业、房地产、文化产业、商
                           贸及生物科技的投资；化工产品（不含危化品）、金属材料（不含
      经营范围
                           贵重金属）、矿产品的销售。（上述范围中，国家法律、行政法规
                           和国务院决定规定必须报经批准的，凭许可证在有效期内经营。）
      成立日期             2012 年 12 月 12 日
      营业期限             自 2012 年 12 月 12 日至 2042 年 12 月 10 日
      登记机关             拉萨经济技术开发区工商行政管理局
     截至2016年12月31日，西藏准点投资有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                基本情况       认缴出资额（万元）           出资比例
       董    微       中国籍自然人                        900.00                     90.00%
       王    光       中国籍自然人                        100.00                     10.00%
                   合计                                 1,000.00                      100%
     2.3.2.3 上海楚晟股权投资合伙企业（有限合伙）
    企业名称             上海楚晟股权投资合伙企业（有限合伙）
   统一社会信用代码
    执行事务合伙人           上海楚江企业发展有限公司
    企业类型             有限合伙企业
            住所             上海市浦东新区向城路 58 号 14 层 I 座
    经营范围             股权投资、实业投资、投资咨询、投资管理。（依法须经批准的
金石资源集团股份有限公司                                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
    成立日期                 2011 年 5 月 11 日
    合伙期限                 自 2011 年 5 月 11 日至 2031 年 5 月 10 日
    登记机关                 上海市工商局
     截至2016年12月31日，上海楚晟股权投资合伙企业（有限合伙）的出资结
构如下：
                                             认缴出资额（万
    合伙人姓名              基本情况                                  出资比例         合伙方式
                                                 元）
                      一家注册在上海
 上海楚江企业发展     的有限责任公
                                                      45,000.00            90.00%      普通合伙
     有限公司         司，成立于 2002
                      年
      王     刚       中国籍自然人                         500.00            1.00%     有限合伙
      盛代华          中国籍自然人                         750.00            1.50%     有限合伙
      姜     纯       中国籍自然人                     3,750.00              7.50%     有限合伙
                   合计                               50,000.00              100%
     1、上海楚江企业发展有限公司
     企业名称             上海楚江企业发展有限公司
 统一社会信用代码         913101157374521403
    法定代表人            姜纯
     注册资本             20,000 万元
     企业类型             有限责任公司（自然人投资或控股）
    住所              上海市浦东新区向城路 58 号东方国际科技大厦第 14 层
                          从事货物及技术的进出口业务，高科技产品的研发，建筑材料、装饰
                          材料、化工原料（除危险品、监控化学品、民用爆炸物品、易制毒化
     经营范围             学品）、五金交电、电子产品、百货的销售，室内装潢服务，五金加
                          工，及以上相关业务信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门
                          批准后方可开展经营活动）
     成立日期             2002 年 3 月 25 日
     营业期限             自 2002 年 3 月 25 日至 2022 年 3 月 24 日
     登记机关             自贸试验区分局
     截至2016年12月31日，上海楚江企业发展有限公司的股权结构如下：
    股东姓名                 基本情况             认缴出资额（万元）                 出资比例
安徽楚江投资集 一家注册在安徽的有限责
                                                                    19,700.00               98.50%
  团有限公司   任公司，成立于 1999 年
     王言宏        中国籍自然人                                       300.00                  1.50%
      合计                                                          20,000.00                   100%
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
     （1）安徽楚江投资集团有限公司
      企业名称             安徽楚江投资集团有限公司
 统一社会信用代码          91340200713969225A
     法定代表人            姜纯
      注册资本             11,436 万元
      企业类型             有限责任公司（自然人投资或控股）
    住所               安徽省芜湖市经济技术开发区北区
                           有色金属（不含贵金属）、黑色金属加工、销售，高科技产品开发，
      经营范围             企业管理、咨询，贸易代理，符合国家产业政策的股权投资。（依
                           法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
      成立日期             1999 年 11 月 7 日
      营业期限             自 1999 年 11 月 7 日至 2049 年 11 月 6 日
      登记机关             芜湖市开发区市场监督管理局
     截至2016年12月31日，安徽楚江投资集团有限公司的股权结构如下：
       股东姓名                基本情况         认缴出资额（万元）            出资比例
    王言宏         中国籍自然人                          1,060.00                 9.27%
    姜     纯      中国籍自然人                         10,376.00               90.73%
         合计                                               11,436.00                    100%
     2.3.2.4 世纪财富投资有限公司
     企业名称          世纪财富投资有限公司
 统一社会信用代码      91350000749053809H
    法定代表人         朱伟明
     注册资本          31,000 万
     企业类型          有限责任公司（自然人投资或控股）
    住所           福州市仓山区白湖亭仓山科技园内
                       对工业、农业、商业、服务业、基础设施、能源、旅游业的投资；根
                       据《中华人民共和国担保法》从事担保业务（不得从事融资性担保业
     经营范围
                       务）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许
                       可后方可经营）
     成立日期          2003 年 4 月 2 日
     营业期限          自 2003 年 4 月 2 日至 2023 年 4 月 1 日
     登记机关          福建省工商行政管理局
     截至2016年12月31日，世纪财富投资有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                    基本情况           认缴出资额（万元）         出资比例
       朱伟明         中国籍自然人                                11,000.00         35.48%
联盟置业（福建）有限 一家注册在福建的有限责
                                                                  12,400.00         40.00%
    公司         任公司，成立于 2006 年
       朱连章         中国籍自然人                                 7,600.00         24.52%
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
      股东姓名                   基本情况           认缴出资额（万元）         出资比例
    合计                                                     31,000.00              100%
     1、联盟置业（福建）有限公司
    企业名称        联盟置业（福建）有限公司
 社会信用代码       91350100796089089U
   法定代表人       林燕芳
    注册资本        1,000 万元
    企业类型        有限责任公司（自然人投资或控股）
      住所          福州市鼓楼区福新中段南侧吉翔双子星大楼 19 层 A8 单元
                    房屋租赁、物业管理及服务。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应
    经营范围
                    在取得有关部门的许可后方可经营）
    成立日期        2006 年 12 月 28 日
    营业期限        自 2006 年 12 月 28 日至 2026 年 12 月 27 日
    登记机关        福州市工商行政管理局
     截至2016年12月31日，联盟置业（福建）有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                 基本情况            认缴出资额（万元）         出资比例
       林燕芳                中国籍自然人                          370.00          37.00%
       朱连章                中国籍自然人                          630.00          63.00%
                     合计                                       1,000.00                100%
     2.3.2.5 福建省杰创投资有限公司
    企业名称        福建省杰创投资有限公司
 社会信用代码       91350105550970933R
   法定代表人       刘建国
    注册资本        1,000 万元
    企业类型        有限责任公司（自然人投资或控股）
      住所          福州市马尾区亭江镇长洋路 279 号 4#楼一楼（自贸试验区内）
                    对商业的投资；建材、水泥制品、机械配件、金属材料、水暖、五金轴
                    承、标准件、劳保用品、气动工具、电器、仪表、日杂的批发、零售、
    经营范围
                    代购代销。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的
                    许可后方可经营）
    成立日期        2010 年 2 月 8 日
    营业期限        自 2010 年 2 月 8 日至 2030 年 2 月 7 日
    登记机关        福州经济技术开发区工商行政管理局
     截至2016年12月31日，福建省杰创投资有限公司的股权结构如下：
       股东姓名              基本情况         认缴出资额（万元）             出资比例
    杨金辉              中国籍自然人                        50.00               5.00%
    刘建国              中国籍自然人                       950.00              95.00%
金石资源集团股份有限公司                               首次公开发行 A 股股票招股说明书
       股东姓名             基本情况       认缴出资额（万元）            出资比例
                   合计                               1,000.00                      100%
     2.4 永宣永铭
     成立日期：2011 年 10 月 14 日
     主要经营场所：杭州市拱墅区祥宏路 5 号 4 幢 4 层 411 室
     执行事务合伙人：杭州联创投资管理有限公司
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：股权投资及相关咨询服务
     主营业务：股权投资、投资咨询服务
     截至 2016 年 12 月 31 日，永宣永铭合伙人名录及出资情况如下：
                                                                            单位：万元
      合伙人名称               基本情况          出资额      出资比例       合伙方式
                           一家注册在浙江的
 杭州联创投资管理有限
                           私营有限责任公司，       500.00       1.63%      普通合伙
         公司
                           成立于 2008 年
         冯亮英            中国籍自然人           1,500.00       4.89%      有限合伙
                           一家注册在浙江的
 浙江万轮润盈投资合伙
                           有限合伙企业，成立     1,500.00       4.89%      有限合伙
   企业（有限合伙）
                           于 2011 年
         汪一艇            中国籍自然人           1,000.00       3.26%      有限合伙
         夏国良            中国籍自然人           1,000.00       3.26%      有限合伙
         林来嵘            中国籍自然人           1,500.00       4.89%      有限合伙
         徐汉杰            中国籍自然人             500.00       1.63%      有限合伙
                           一家注册在浙江的
 杭州午鼎投资合伙企业
                           有限合伙企业，成立     2,000.00       6.53%      有限合伙
     （有限合伙）
                           于 2011 年
         苏显泽            中国籍自然人           1,500.00       4.89%      有限合伙
                           一家注册在上海的
 三捷投资集团有限公司      有限责任公司，成立     5,000.00      16.31%      有限合伙
                           于 2010 年
                           一家注册在江西的
 余干永泽商行贸易有限
                           有限责任公司，成立     2,000.00       6.53%      有限合伙
         公司
                           于 2012 年
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
      合伙人名称                  基本情况          出资额      出资比例     合伙方式
                              一家注册在浙江的
 浙江锦宇枫叶管业有限
                              私营有限责任公司，     1,650.00     5.38%      有限合伙
         公司
                              成立于 1990 年
            周週              中国籍自然人           1,000.00     3.26%      有限合伙
         曹龙德               中国籍自然人           1,000.00     3.26%      有限合伙
         陈浩平               中国籍自然人           2,000.00     6.53%      有限合伙
                              一家注册在浙江的
 浙江融裕股权投资有限
                              私营有限责任公司，     1,500.00     4.89%      有限合伙
         公司
                              成立于 2011 年
                              一家注册在浙江的
 杭州公路交通设施工程
                              私营有限责任公司，      500.00      1.63%      有限合伙
       有限公司
                              成立于 2000 年
                              一家注册在浙江的
 诸暨市嘉美日用化工厂         个人独资企业，成立      100.00      0.33%      有限合伙
                              于 2002 年
                              一家注册在浙江的
 义乌影响力酒业有限责
                              私营有限责任公司，      728.00      2.38%      有限合伙
         任公司
                              成立于 2012 年
                              一家注册在浙江的
 义乌市蓝贝斯金属制品
                              私营有限责任公司，      272.00      0.89%      有限合伙
       有限公司
                              成立于 2003 年
         王旭芳               中国籍自然人           1,000.00     3.26%      有限合伙
         张灵芝               中国籍自然人            900.00      2.94%      有限合伙
                              一家注册在浙江的
 桐乡市毅能设备制造有
                              私营有限责任公司，     2,000.00     6.53%      有限合伙
         限公司
                              成立于 2008 年
                       合计                         30,650.00      100%
     截至2016年12月31日，永宣永铭总资产为26,017.22万元，净资产为
26,183.55万元；2016年净利润为-1,057.86万元。以上财务数据未经审计。
     2.4.1 普通合伙人或管理人基本情况
     截至2016年12月31日，杭州联创投资管理有限公司作为永宣永铭的执行事
务合伙人，其基本信息情况如下：
   企业名称        杭州联创投资管理有限公司
    注册号         330106000060360
  法定代表人       徐汉杰
   注册资本        2,000 万元
   企业类型        私营有限责任公司（自然人控股或者私营性质企业控股）
     住所          西湖区文一西路 778 号
金石资源集团股份有限公司                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
                  一般经营项目：服务：投资管理，受托资产管理（未经金融等监管部门批
                  准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务。），财
   经营范围
                  务咨询，实业投资，企业管理咨询，企业形象策划；其他无需报经审批的
                  一切合法项目。
   成立日期       2008 年 10 月 7 日
   营业期限       自 2008 年 10 月 7 日至 2028 年 10 月 6 日
   登记机关       杭州市西湖区工商行政管理局
     截至2016年12月31日，杭州联创投资管理有限公司的股权结构如下：
     股东姓名                基本情况           认缴出资额（万元）           出资比例
      陈    修             中国籍自然人                        400.00                 20.00%
      徐汉杰               中国籍自然人                    1,600.00                   80.00%
                    合计                                   2,000.00                     100%
     2.4.2 合伙企业各层股东基本情况
     2.4.2.1 杭州联创投资管理有限公司
     杭州联创投资管理有限公司基本情况见“2.4.1普通合伙人或管理人基本情
况”部分。
     2.4.2.2 浙江万轮润盈投资合伙企业（有限合伙）
       企业名称            浙江万轮润盈投资合伙企业（有限合伙）
    注册号
   执行事务合伙人          方树强
       企业类型            有限合伙企业
           住所            杭州市滨江区江陵路 88 号 3 幢 905 室
                           许可经营项目：无 一般经营项目：实业投资、投资咨询（除证券、
       经营范围
                           期货）
       成立日期            2011 年 3 月 21 日
       合伙期限            自 2011 年 3 月 21 日至 2031 年 3 月 20 日
       登记机关            杭州市市场监督管理局
     截至2016年12月31日，浙江万轮润盈投资合伙企业（有限合伙）的出资结
构如下：
                                           认缴出资额（万
     合伙人姓名              基本情况                            出资比例        合伙方式
                                               元）
       方树强           中国籍自然人               1,600.00             80.00%   普通合伙
       来伟明           中国籍自然人                  140.00            7.00%    有限合伙
       沈立刚           中国籍自然人                  160.00            8.00%    有限合伙
       吴仲时           中国籍自然人                  100.00            5.00%    有限合伙
金石资源集团股份有限公司                                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                               认缴出资额（万
     合伙人姓名              基本情况                              出资比例        合伙方式
                                                   元）
                    合计                             2,000.00            100%
       2.4.2.3 诸暨市嘉美日用化工厂
    企业名称           诸暨市嘉美日用化工厂
  统一社会信用代码         91330681745819416U
         投资人            张雷表
         投资额            10 万元
    企业类型           个人独资企业
          住所             浙江省诸暨市哩浦镇陶姚村诸东公路旁
                           一般经营项目：加工、销售：合成洗涤剂、香皂（以上范围国家有
    经营范围
                           专项规定的均按规定）
    成立日期           2002 年 12 月 10 日
    登记机关           诸暨市工商行政管理局
       截至2016年12月31日，诸暨市嘉美日用化工厂的出资结构如下：
    出资人姓名                  基本情况            认缴出资额（万元）          出资比例
          张雷表             中国籍自然人                                  10.00         100%
                      合计                                                 10.00         100%
       2.4.2.4 杭州午鼎投资合伙企业（有限合伙）
         企业名称            杭州午鼎投资合伙企业（有限合伙）
    统一社会信用代码         91330100580293259F
     执行事务合伙人          王建国
         企业类型            有限合伙企业
           住所              杭州市拱墅区康惠路 1 号 3 幢 206 室
                             许可经营项目：无 一般经营项目：实业投资、投资管理、投资
         经营范围            咨询（除证券、期货）（未经金融等监管部门批准，不得从事向
                             公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）
         成立日期            2011 年 9 月 7 日
         合伙期限            自 2011 年 9 月 7 日至 2016 年 9 月 6 日
         登记机关            杭州市市场监督管理局
       截至2016年12月31日，杭州午鼎投资合伙企业（有限合伙）的出资结构如
下：
       合伙人姓名             基本情况         认缴出资额（万元） 出资比例         合伙方式
         王建国            中国籍自然人                   45.00          1.50%     普通合伙
         吴宁宁            中国籍自然人                 2,955.00        98.50%     有限合伙
          合计                                          3,000.00          100%
金石资源集团股份有限公司                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
     2.4.2.5 三捷投资集团有限公司
       企业名称            三捷投资集团有限公司
  统一社会信用代码         91310000558755250X
     法定代表人            杜建英
       注册资本            5,000 万元
       企业类型            有限责任公司（自然人投资或控股）
         住所              上海市青浦区崧秀路 555 号 3 幢 1 层 A 区 194 室
                           实业投资，投资管理，资产管理，商务信息咨询，企业管理咨询，
                           企业形象策划，市场营销策划，文化艺术交流策划（除演出经纪），
       经营范围            展览展示服务，会务服务，销售日用百货、工艺礼品、文化用品、
                           家用电器、电子产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                           方可开展经营活动）
       成立日期            2010 年 7 月 7 日
       营业期限            自 2010 年 7 月 7 日至 2020 年 7 月 6 日
       登记机关            上海市工商局
     截至2016年12月31日，三捷投资集团有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                  基本情况               认缴出资额（万元）        出资比例
    宗蕊          中国籍自然人                                    10.00             0.20%
       杜建英         中国籍自然人                                 4,990.00           99.80%
    合计                                                       5,000.00             100%
     2.4.2.6 余干永泽商行贸易有限公司
       企业名称             余干永泽商行贸易有限公司
   统一社会信用代码         913611275965258432
      法定代表人            李开先
       注册资本             10 万元
       企业类型             有限责任公司（自然人独资）
          住所              江西省上饶市余干县峡山林场
                            农副产品、日用百货、机电产品及配件的批发、零售；（依法须
       经营范围
                            经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
       成立日期             2012 年 5 月 31 日
       营业期限             自 2012 年 5 月 31 日至 2032 年 5 月 30 日
       登记机关             余干县工商行政管理局
     截至2016年12月31日，余干永泽商行贸易有限公司的股权结构如下：
     股东姓名                   基本情况               认缴出资额（万元）        出资比例
       李开先        中国籍自然人                                      10.00            100%
    合计                                                           10.00            100%
     2.4.2.7 浙江锦宇枫叶管业有限公司
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
       企业名称            浙江锦宇枫叶管业有限公司
   统一社会信用代码        91330681146238783M
      法定代表人           汤仕尧
       注册资本            10,158 万元人民币
       企业类型            私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
          住所             诸暨市店口镇振兴路 125 号
                           一般经营项目：制造销售、网上销售：管材、阀、水暖配件、塑
                           料加工专用设备、管道焊接设备；塑料管道工程施工、安装；化
       经营范围
                           学工程技术研究、开发、技术转让；从事货物及技术的进出口业
                           务。
       成立日期            1990 年 5 月 24 日
       营业期限            自 2005 年 1 月 5 日至 2035 年 1 月 4 日
       登记机关            诸暨市工商行政管理局
     截至2016年12月31日，浙江锦宇枫叶管业有限公司的股权结构如下：
          股东姓名                    基本情况          认缴出资额（万元）       出资比例
     乾宇集团有限公司           私营有限责任公司                      5,180.58      51.00%
           傅芳英               中国籍自然人                          2,488.71      24.50%
           汤仕尧               中国籍自然人                          2,488.71      24.50%
            合计                                                    10,158.00         100%
     1、乾宇集团有限公司
      企业名称         乾宇集团有限公司
 统一社会信用代码      91330681691295417N
     法定代表人        汤仕尧
      注册资本         10,388 万元
      企业类型         私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
    住所           诸暨市店口镇湄池振兴路 125 号
                       一般经营项目：制造销售：管材、管件，水暖配件，汽车配件，五金
                       配件，建筑工程机械，塑料加工专用设备；机械工程技术、动力与电
      经营范围         气工程技术、土木建筑工程技术、环境科学技术、化学工程技术的研
                       究、开发、技术转让；实业投资；机械设备租赁；管道工程安装；从
                       事货物及技术的进出口业务。
      成立日期         2009 年 7 月 14 日
      营业期限         自 2009 年 7 月 14 日至 2019 年 7 月 13 日
      登记机关         诸暨市工商行政管理局
     截至2016年12月31日，乾宇集团有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                  基本情况              认缴出资额（万元）         出资比例
       傅芳英                中国籍自然人                           3,116.40            30%
       傅松权                中国籍自然人                           3,116.40            30%
       汤仕尧                中国籍自然人                          4,155.20             40%
金石资源集团股份有限公司                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
      股东姓名                     基本情况             认缴出资额（万元）        出资比例
                          合计                                     10,388.00              100%
     2.4.2.8 浙江融裕股权投资有限公司
 企业名称        浙江融裕股权投资有限公司
  注册号         330681000116821
法定代表人       郭坚钢
 注册资本        3,000 万元
 企业类型        私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
   住所          诸暨市暨阳街道江东路 17-13、15 号
 经营范围        一般经营项目：股权投资及相关咨询服务
 成立日期        2011 年 8 月 23 日
 营业期限        自 2011 年 8 月 23 日至 2031 年 8 月 22 日
 登记机关        诸暨市工商行政管理局
     截至2016年12月31日，浙江融裕股权投资有限公司的股权结构如下：
    股东姓名                  基本情况           认缴出资额（万元）            出资比例
     陈秀玲         中国籍自然人                                 510.00               17.00%
     寿永民         中国籍自然人                                 510.00               17.00%
     郭坚钢         中国籍自然人                                 960.00               32.00%
      宣波          中国籍自然人                                 510.00               17.00%
     毛伟杭         中国籍自然人                                 510.00               17.00%
      合计                                                     3,000.00                   100%
     2.4.2.9 杭州公路交通设施工程有限公司
      企业名称            杭州公路交通设施工程有限公司
 统一社会信用代码         913301007195797540
     法定代表人           戚荣林
      注册资本            5,080 万元人民币
      企业类型            私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
          住所            杭州市下城区文晖路 60 号
                          一般经营项目：安装：交通安全设施、照明设施；服务；公路绿化的
      经营范围            施工、养护、公路收费及监控设施的设计、安装，环保设施的施工，
                          建筑智能化工程施工。
      成立日期            2000 年 7 月 17 日
      营业期限            自 2002 年 8 月 28 日至 2022 年 8 月 27 日
      登记机关            杭州市市场监督管理局
     截至2016年12月31日，杭州公路交通设施工程有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                     基本情况            认缴出资额（万元）        出资比例
       戚荣林                    中国籍自然人                    4314.9520            84.94%
金石资源集团股份有限公司                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
      股东姓名                  基本情况               认缴出资额（万元）        出资比例
       金光明                 中国籍自然人                        306.0192            6.024%
       郑   勇                中国籍自然人                         51.0032            1.004%
       赵剑锋                 中国籍自然人                        408.0256            8.032%
                     合计                                       5,080.0000              100%
     2.4.2.10 义乌影响力酒业有限公司
       企业名称            杭州公路交通设施工程有限公司
  统一社会信用代码         91330782051304901C
     法定代表人            王英海
       注册资本            300 万元人民币
       企业类型            私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
         住所              浙江省义乌市义乌副食品市场一楼六街 0689-0690 号
       经营范围            批发兼零售：预包装食品；酒类。
       成立日期            2012 年 07 月 20 日
       营业期限            自 2012 年 7 月 20 日至 2022 年 07 月 19 日
       登记机关            义乌市市场监督管理局
     截至2016年12月31日，义乌影响力酒业有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                  基本情况               认缴出资额（万元）        出资比例
       王英海                 中国籍自然人                           210.00           70.00%
       张雪英                 中国籍自然人                            90.00           30.00%
                     合计                                            300.00             100%
     2.4.2.11 义乌市蓝贝斯金属制品有限公司
      企业名称         义乌市蓝贝斯金属制品有限公司
 统一社会信用代码      91330782747034313K
     法定代表人        张静
      注册资本         1800 万元人民币
      企业类型         私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
    住所           浙江省义乌市义亭镇姑塘工业功能区五联路 147 号
                       锌锭、铝锭、铜锭、锌合金、金属压铸加工、销售； 皮带配件、小
      经营范围         五金、工艺品、不锈钢餐具、拉链头（不含电镀），拉链、针织内衣
                       （不含染色）制造、销售；货物进出口、技术进出口
      成立日期         2003 年 02 月 21 日
      营业期限         自 2003 年 02 月 21 日至 9999 年 09 月 09 日
      登记机关         义乌市市场监督管理局
     截至2016年12月31日，义乌市蓝贝斯金属制品有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                  基本情况               认缴出资额（万元）        出资比例
    张静                  中国籍自然人                           612.00           34.00%
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
      股东姓名                基本情况             认缴出资额（万元）        出资比例
    陈功                中国籍自然人                         594.00           33.00%
       陈洵法               中国籍自然人                         594.00           33.00%
                     合计                                        300.00             100%
     2.4.2.12 桐乡市毅能设备制造有限公司
    企业名称            桐乡市毅能设备制造有限公司
    统一社会信用代码        91330483673891370Y
       法定代表人           周仁莲
    注册资本            500 万元人民币
    企业类型            私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
           住所             桐乡市崇福镇城镇工业区
                            铁塔、钢结构、金属薄板的生产、销售、售后服务及配套软件的
    经营范围
                            开发
    成立日期            2008 年 04 月 10 日
    营业期限            自 2008 年 04 月 10 日至 2038 年 04 月 09 日
    登记机关            桐乡市市场监督管理局
     截至2016年12月31日，桐乡市毅能设备制造有限公司的股权结构如下：
      股东姓名                基本情况             认缴出资额（万元）        出资比例
       周仁莲               中国籍自然人                          75.00           15.00%
       徐汉杰               中国籍自然人                         350.00           70.00%
       徐永根               中国籍自然人                          75.00           15.00%
                     合计                                        500.00             100%
     2.5 联创晋商
     成立日期：2011 年 1 月 30 日
     主要经营场所：北京市海淀区海淀北二街 8 号 6 层 710-29 室
     执行事务合伙人：西藏联创永源股权投资有限公司
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：项目投资；投资管理。（未取得行政许可的项目除外）
     主营业务：项目投资；投资管理；投资咨询。
     截至 2016 年 12 月 31 日，联创晋商合伙人名录及出资情况如下：
                                                                              单位：万元
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
      合伙人名称                基本情况             出资额         出资比例   合伙方式
                           一家注册在西藏的有
西藏联创永源股权投资
                           限责任公司，成立于              500        1.18%    普通合伙
      有限公司
                           2015 年
                           一家注册在北京的新
北京联创永宣投资管理
                           三板挂牌公司，成立于      41,750.00       98.82%    有限合伙
    股份有限公司
                           2011 年
                      合计                           42,250.00        100%
     截 至 2016 年 12 月 31 日 ， 联 创 晋 商 总 资 产 为 45,012.67 万 元 ， 净 资 产 为
45,012.67万元；2016年净利润为7,171.68万元。以上财务数据未经审计。
     2.5.1 普通合伙人或管理人基本情况
     截至2016年12月31日，西藏联创永源股权投资有限公司作为联创晋商的执
行事务合伙人，其基本信息情况如下：
      企业名称         西藏联创永源股权投资有限公司
 统一社会信用代码      9154009132139758XA
     法定代表人        艾迪
      注册资本         10,000 万元
      企业类型         有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
    住所           拉萨市金珠西路 158 号阳光新城 B 区 1 栋 2 单元 5-1 号
                       股权投资、创业投资；投资咨询（不含金融和经纪业务）；投资管理
      经营范围         （不含金融和经纪业务）。[依法须经批准的项目，经相关部门批准
                       后方可开展经营活动]
      成立日期         2015 年 2 月 11 日
      营业期限         自 2015 年 2 月 11 日至 2045 年 2 月 10 日
      登记机关         拉萨经济技术开发区工商行政管理局
     截至2016年12月31日，西藏联创永源股权投资有限公司的股权结构如下：
         股东姓名                 基本情况           认缴出资额（万元）        出资比例
                       一家注册在北京的新三
北京联创永宣投资管理股
                       板挂牌公司，成立于                        10,000.00          100%
      份有限公司
                       2011 年
           合计                                                  10,000.00          100%
     2.5.2 合伙企业各层股东基本情况
     2.5.2.1 西藏联创永源股权投资有限公司
     西藏联创永源股权投资有限公司基本情况见“2.5.1普通合伙人或管理人基
本情况”部分。
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
     1、北京联创永宣投资管理股份有限公司
   企业名称       北京联创永宣投资管理股份有限公司
    注册号        110108013557085
  法定代表人      艾迪
   注册资本       1,500 万元
   企业类型       股份有限公司（新三板挂牌企业，交易代码：833502）
     住所         北京市海淀区海淀北二街 8 号 6 层 710-28 室（集中办公区）
                  项目投资；投资管理；投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批
   经营范围
                  准后依批准的内容开展经营活动。）
   成立日期       2011 年 1 月 25 日
   营业期限       自 2011 年 1 月 25 日至长期
   登记机关       海淀分局
     截至2016年12月31日，北京联创永宣投资管理股份有限公司的前十大股东
如下：
       股东姓名                        基本情况         持股数量（股）       持股比例
          艾迪                      中国籍自然人             13,875,000         74.83%
          冯涛                      中国籍自然人                675,000           3.64%
         高建平                     中国籍自然人                603,662           3.26%
诺安资管联创定增 1 号
                                       资管计划                 510,761           2.75%
  专项资产管理计划
          高申                      中国籍自然人                450,000           2.43%
上海哲仁股权投资股份 一家注册在上海的非上市股份有
                                                                435,164           2.35%
      有限公司           限公司，成立于 2014 年
         刘鹏飞                     中国籍自然人                293,040           1.58%
北京智富华泰投资中心
                     一家注册在北京的有限合伙企业               238,827           1.29%
    （有限合伙）
         薛呈祥                     中国籍自然人                205,128           1.11%
上海歌斐惟勤股权投资
                     一家注册在上海的有限合伙企业               146,520           0.79%
  中心（有限合伙）
                             合计                            17,433,102         94.03%
    注：由于该公司为新三板挂牌企业，属公众公司，在此仅披露前十大股东，并不做进一
步穿透。
     2.5.2.2 北京联创永宣投资管理股份有限公司
     北京联创永宣投资管理股份有限公司基本情况见“2.5.2.1西藏联创永源股权
投资有限公司”部分。
     2.6 青巢投资
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
     成立日期：2012 年 1 月 10 日
     主要经营场所：杭州市余杭区文一西路 1500 号 2 号楼 515 室
     执行事务合伙人：杭州凯启投资管理有限公司
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：创业投资
     主营业务：创业投资。
     截至 2016 年 12 月 31 日，青巢投资合伙人名录及出资情况如下：
                                                                            单位：万元
      合伙人名称                  基本情况         出资额      出资比例       合伙方式
                             一家注册在浙江的私
 杭州凯启投资管理有限
                             营有限责任公司，成      951.35       8.9002%     普通合伙
         公司
                             立于 2011 年
                             一家注册在安徽的有
 安徽盈福投资合伙企业
                             限合伙企业，成立于     1,882.81    17.6142%      有限合伙
     （有限合伙）
                             2012 年
                             一家注册在浙江的私
 飞耀控股集团有限公司        营有限责任公司，成      313.80       2.9357%     有限合伙
                             立于 2003 年
          朱琼               中国籍自然人            627.60       5.8714%     有限合伙
                             一家注册在浙江的有
 杭州青禾投资合伙企业
                             限合伙企业，成立于     3,451.82    32.2928%      有限合伙
     （有限合伙）
                             2011 年
         赵志昊              中国籍自然人            627.60       5.8417%     有限合伙
         王英龙              中国籍自然人            327.60       3.0648%     有限合伙
                             一家注册在浙江的有
 杭州凯维煜晟投资合伙
                             限合伙企业，成立于      951.35       8.9002%     有限合伙
   企业（有限合伙）
                             2011 年
         张竹林              中国籍自然人            627.60       5.8714%     有限合伙
         孙富强              中国籍自然人            313.80       2.9357%     有限合伙
         顾亚维              中国籍自然人            156.90       1.4678%     有限合伙
         陆阿花              中国籍自然人            156.90       1.4678%     有限合伙
         汪慧敏              中国籍自然人            300.00       2.8066%     有限合伙
                      合计                         10,689.13         100%
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
     截至2016年12月31日，青巢投资总资产10,362.91万元，净资产为9,569.48
万元；2016年净利润为-129.75万元。以上财务数据未经审计。
     2.6.1 普通合伙人或管理人基本情况
     截至2016年12月31日，杭州凯启投资管理有限公司作为青巢投资的执行事
务合伙人，其基本信息情况如下：
      企业名称         杭州凯启投资管理有限公司
 统一社会信用代码      9133011058653413XT
     法定代表人        姚勇杰
      注册资本         1,000 万元
      企业类型         私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
    住所           杭州余杭区文一西路 1500 号 2 号楼 901 室
                       一般经营项目：投资管理；投资咨询（除证券、期货）、企业管理咨
                       询、经济信息咨询（除证券、期货）；企业形象策划、市场营销策划、
      经营范围         文化艺术交流活动策划；会务服务、展览展示服务；技术服务、技术
                       咨询：计算机网络工程、计算机软硬件；销售：计算机硬件、办公用
                       品。
      成立日期         2011 年 12 月 20 日
      营业期限         自 2011 年 12 月 20 日至 2031 年 12 月 19 日
      登记机关         杭州市余杭区工商行政管理局
     截至2016年12月31日，杭州凯启投资管理有限公司的股权结构如下：
    股东姓名                  基本情况           认缴出资额（万元）       出资比例
                       一家注册在浙江的私营
浙江凯维投资管理有限公
                       有限责任公司，成立于                       650.00            65.00%
          司
                             2011 年
         张跃飞                 中国籍自然人                       50.00              5.00%
         顾亚维                 中国籍自然人                      300.00            30.00%
                      合计                                      1,000.00              100%
     2.6.2 合伙企业各层股东基本情况
     2.6.2.1 杭州凯启投资管理有限公司
     杭州凯启投资管理有限公司基本情况见“2.6.1普通合伙人或管理人基本情
况”部分。
     1、浙江凯维投资管理有限公司
       企业名称            浙江凯维投资管理有限公司
 统一社会信用代码          91330105568775415U
金石资源集团股份有限公司                                      首次公开发行 A 股股票招股说明书
       法定代表人           姚勇杰
    注册资本            1,000 万元
    企业类型            私营有限公司（自然人控股或私营性质企业控股）
            住所            拱墅区祥园路 35 号 323 室
                            一般经营项目：投资管理；投资咨询（除证券、期货）；企业形象
                            策划；市场营销策划；企业管理咨询；经济信息咨询（除证券、期
                            货、商业中介）；代理纳税申报；会务服务；文化艺术交流活动策
    经营范围
                            划；展览展示服务；计算机网络工程、计算机软硬件的技术服务、
                            技术咨询；计算机软硬件、办公用品的销售；其他无需报经审批的
                            一切合法项目。
    成立日期            2011 年 2 月 25 日
    营业期限            自 2011 年 2 月 25 日至 2031 年 2 月 24 日
    登记机关            杭州市拱墅区市场监督管理局
       截至2016年12月31日，浙江凯维投资管理有限公司的股权结构如下：
     股东姓名                 基本情况           认缴出资额（万元）             出资比例
       周    明      中国籍自然人                                  25.00                   2.50%
       张梨妹        中国籍自然人                              200.00                  20.00%
       姚勇杰        中国籍自然人                              675.00                  67.50%
       邹智豪        中国籍自然人                              100.00                  10.00%
                     合计                                          1,000                   100%
       2.6.2.2 安徽盈福投资合伙企业（有限合伙）
       企业名称         安徽盈福投资合伙企业（有限合伙）
 统一社会信用代码       91341525588899028N
  执行事务合伙人        陈正亮
       企业类型         有限合伙企业
            住所        安徽霍山高桥湾现代产业园
       经营范围         商业投资及投资咨询。
       成立日期         2012 年 1 月 4 日
       合伙期限         自 2012 年 1 月 4 日至 2022 年 1 月 4 日
       登记机关         霍山县市场监督管理局
       截至2016年12月31日，安徽盈福投资合伙企业（有限合伙）的股权结构如
下：
                                                 认缴出资额（万
       合伙人姓名               基本情况                             出资比例       合伙方式
                                                     元）
            陈正亮           中国籍自然人                677.00            33.33%   普通合伙
            余国荣           中国籍自然人                677.00            33.33%   有限合伙
            余宏斌           中国籍自然人                677.00            33.33%   有限合伙
                     合计                               2,031.00            100%
金石资源集团股份有限公司                                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
       2.6.2.3 飞耀控股集团有限公司
  企业名称        飞耀控股集团有限公司
   注册号         330000000022082
 法定代表人       张跃飞
  注册资本        10,000 万元
  企业类型        私营有限责任公司（自然人控股或私营性质企业控股）
    住所          杭州市解放路 6 号
                  许可经营项目：无 一般经营项目：实业投资，房地产投资，投资管理，建
                  筑工程施工，工业与民用建筑装饰工程、幕墙、设备安装、智能化工程施工，
  经营范围
                  建筑材料、五金交电、化工产品（除化学危险品及易制毒品）、电子元件、
                  木制品、家具销售
  成立日期        2003 年 6 月 11 日
  营业期限        自 2003 年 6 月 11 日至 2018 年 6 月 10 日
  登记机关        浙江省工商行政管理局
       截至2016年12月31日，飞耀控股集团有限公司的股权结构如下：
     股东姓名                   基本情况                认缴出资额（万元）        出资比例
       厉锦锋         中国籍自然人                                   1,000.00          10.00%
       张跃飞         中国籍自然人                                   9,000.00          90.00%
    合计                                                        10,000.00            100%
       2.6.2.4 杭州青禾投资合伙企业（有限合伙）
         企业名称           杭州青禾投资合伙企业（有限合伙）
   统一社会信用代码         913301005865323967
    执行事务合伙人          顾亚维
         企业类型           有限合伙企业
           住所             杭州市江干区九环路 63 号 1 幢 1 楼 1025 室
         经营范围           许可经营项目：无      一般经营项目：实业投资
         成立日期           2011 年 12 月 16 日
         合伙期限           自 2011 年 12 月 16 日至 2018 年 12 月 15 日
         登记机关           杭州市市场监督管理局
       截至2016年12月31日，杭州青禾投资合伙企业（有限合伙）的出资结构如
下：
                                               认缴出资额（万
    合伙人姓名              基本情况                            出资比例       合伙方式
                                                   元）
          顾亚维            中国籍自然人                1353.6370     36.3637%     普通合伙
          高    薇          中国籍自然人                 676.8185     18.1818%     有限合伙
          张翼飞            中国籍自然人                 676.8185     18.1818%     有限合伙
          杨希涌            中国籍自然人                 676.8185     18.1818%     有限合伙
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                             认缴出资额（万
      合伙人姓名             基本情况                          出资比例       合伙方式
                                                 元）
         许思明            中国籍自然人             338.4074      9.0909%     有限合伙
                   合计                             3,722.50          100%
     2.6.2.5 杭州凯维煜晟投资合伙企业（有限合伙）
      企业名称         杭州凯维煜晟投资合伙企业（有限合伙）
 统一社会信用代码      9133010058654221X8
  执行事务合伙人       浙江凯维投资管理有限公司
      企业类型         有限合伙企业
    住所           杭州市江干区九环路 63 号 1 幢 1 楼 1027 室
                       许可经营项目：无 一般经营项目：实业投资，投资管理，投资咨询
      经营范围
                       （除证券期货）。
      成立日期         2011 年 12 月 22 日
      合伙期限         自 2011 年 12 月 22 日至 2019 年 12 月 21 日
      登记机关         杭州市市场监督管理局
     截至2016年12月31日，杭州凯维煜晟投资合伙企业（有限合伙）的出资结
构如下：
                                             认缴出资额（万
     合伙人姓名             基本情况                           出资比例       合伙方式
                                                 元）
                       一家注册在浙江的
 浙江凯维投资管理      私营有限责任公
                                                      50.00           5.00%   普通合伙
     有限公司          司，成立于 2011
                       年
       姚勇杰          中国籍自然人                  300.00         30.00%    有限合伙
       丁洪波          中国籍自然人                  100.00         10.00%    有限合伙
       邹智豪          中国籍自然人                   50.00           5.00%   有限合伙
       王继红          中国籍自然人                  200.00         20.00%    有限合伙
       赵   亮         中国籍自然人                  200.00         20.00%    有限合伙
       陆国钧          中国籍自然人                  100.00         10.00%    有限合伙
                   合计                             1,000.00          100%
     浙江凯维投资管理有限公司的基本情况见“2.6.2.1杭州凯启投资管理有限公
司”之“1、浙江凯维投资管理有限公司”。
     2.7 拓金投资
     成立日期：2011 年 11 月 30 日
     主要经营场所：天津港保税区海滨二路 86 号办公楼 1-104
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
     执行事务合伙人：李杏春
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：以自有资金对制造加工业、商业、服务业、房地产行业、农业进
行投资林牧渔业、采矿业、制造业进行投资（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
     主营业务：以自有资金对外投资。
     截至 2016 年 12 月 31 日，拓金投资合伙人名录及出资情况如下：
                                                                               单位：万元
      合伙人名称             基本情况         出资额           出资比例        合伙方式
         李杏春            中国籍自然人           700.00           70.00%      普通合伙
         许   飙           中国籍自然人           300.00           30.00%      有限合伙
          合计                                 1,000.00             100%
     截至2016年12月31日，拓金投资总资产为1,000.17万元，净资产为987.42
万元；2016年净利润为-2.32万元。以上财务数据未经审计。
     2.8 德晖致晟
     成立日期：2011 年 8 月 20 日
     主要经营场所：中国（上海）自由贸易试验区长柳路 58 号 1104 室
     执行事务合伙人：上海德晖投资管理有限公司
     合伙企业类型：有限合伙企业
     经营范围：投资管理、实业投资（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
     主营业务：投资管理、实业投资。
     截至 2016 年 12 月 31 日，德晖致晟合伙人名录及出资情况如下：
                                                                               单位：万元
    合伙人名称               基本情况           出资额         出资比例     合伙方式
上海德晖投资管理有限公司     一家注册在上海                10.00     1.00%      普通合伙
金石资源集团股份有限公司                               首次公开发行 A 股股票招股说明书
    合伙人名称              基本情况          出资额     出资比例      合伙方式
                             的有限责任公司，
                             成立于 2009 年
          郑   宇            中国籍自然人           792.00     79.20%      有限合伙
          周   艳            中国籍自然人           198.00     19.80%      有限合伙
                      合计                        1,000.00       100%
     截至2016年12月31日，德晖致晟总资产为601.60万元，净资产为601.60万
元；2016年净利润为-0.08万元。以上财务数据未经审计。
     2.8.1 普通合伙人或管理人基本情况
     上海德晖投资管理有限公司作为德晖致晟的执行事务合伙人，其基本信息情
况见“2.3.1 普通合伙人或管理人基本情况”部分。
     2.9 合伙企业代持股份及对赌安排情况
     根据合伙企业各层股东出具的《股东声明与承诺》及其他说明文件，发行人
合伙企业各层股东对间接持有的发行人股份拥有完整的所有权，不存在委托持
股、信托持股、为发行人关联方/利益方代持股份或者其他任何类似的安排，未
设置任何第三方权益。
     截至本招股说明书签署之日，发行人合伙企业各层股东与发行人之间未签署
或达成以发行人经营业绩、发行上市等事项作为标准或类似的对赌安排，不存在
要求发行人进行补偿或回购股权的约定或安排。
     3、自然人股东
     公司共有自然人股东 5 名，均为中国国籍且无永久境外居留权，合计持有公
司股份 12,299,040.00 股，占公司总股本的 6.83%，具体情况如下：
     （1）宋英，女，中国国籍；无境外居留权；身份证号：33010219680730****，
住所为杭州市下城区水陆寺巷；
     （2）张永明，男，中国国籍；无境外居留权；身份证号：44010619720301****，
住所为广州市天河区阅林街；
金石资源集团股份有限公司                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
     （3）王锦华，男，中国国籍；无境外居留权；身份证号：32031119630412****，
住所为杭州市下城区水陆寺巷；
     （4）胡小京，男，中国国籍；无境外居留权；身份证号：32050219630505****，
住所为杭州市西湖区翠苑新村二区；
     （5）沈乐平，男，中国国籍；无境外居留权；身份证号：33010619621031****，
住所为杭州市上城区菩提寺路。
     （二）发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业情况
     1、发行人控股股东的基本情况
     金石实业持有公司 66.9386%股份，为公司的控股股东，金石实业的基本情
况参见本节之“七、（一）1、法人股东”。
     2、发行人实际控制人的基本情况及其认定依据
     自金石有限 2001 年 5 月 15 日设立以来，2012 年 12 月 27 日整体变更为股
份公司至今，王锦华/金石实业一直为公司的控股股东且始终保持绝对控股；王
锦华自金石实业 2010 年 4 月 15 日设立至今一直持有金石实业 90%股权，为金
石实业控股股东，截至本招股说明书签署日，金石实业持有发行人股份总数的
66.9386%，王锦华直接持有发行人股份总数的 0.7178%；除此以外，王锦华一
直担任金石有限/金石资源董事长（或执行董事）职务，对公司股东会/股东大会、
董事会决议均有实质影响、对董事和高级管理人员的提名及任免均起决定作用。
      3、发行人控股股东、实际控制人控制的其他企业情况
     截至本招股说明书签署之日，除公司外，控股股东金石实业不存在控制或者
产生重大影响的其他企业。
     截至本招股说明书签署之日，除公司及金石实业外，实际控制人王锦华不存
在控制或者产生重大影响的其他企业。
金石资源集团股份有限公司                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
       （三）股票质押及其他争议情况
       截至本招股说明书签署之日，公司控股股东及实际控制人直接或间接持有公
司的股份不存在质押或其他有争议的情况。
       八、发行人股本情况
       （一）本次发行前后的股本情况
       公司本次发行前的总股本为 18,000 万股，本次拟公开发行股数不超过 6,000
万股。
       （二）前十名股东
       公司前十名股东持股情况如下：
                                                                          单位：万股
 序号                        股东                  持股数             持股比例
   1                        金石实业                 12,048.95            66.9386%
   2                       金涌泉投资                 1,425.01              7.9167%
   3                        紫石投资                    783.00              4.3500%
   4                        德晖宝鑫                    768.01              4.2667%
   5                          宋英                      618.39              3.4355%
   6                        金石投资                    599.99              3.3333%
   7                        永宣永铭                    480.01              2.6667%
   8                         张永明                     300.01              1.6667%
   9                        融亨资本                    180.00              1.0000%
  10                        联创晋商                    152.73              0.8485%
                      合计                           17,356.09            96.4227%
       （三）前十名自然人股东及其在发行人处担任的职务
                                                                          单位：万股
         股东                持股数     比例            在发行人处担任的职务
    王锦华                 129.20    0.7178%                 董事长
金石资源集团股份有限公司                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
    股东               持股数     比例          在发行人处担任的职务
    宋英                 618.39    3.4355%               董事
       沈乐平                 91.15    0.5064%       副董事长、副总经理
       胡小京                 91.15    0.5064%         董事、副总经理
       张永明                300.01    1.6667%                 -
    合计               1,229.90    6.8328%
     （四）股东间的关联关系及关联股东各自持股比例
     截至本招股说明书签署之日，公司股东之间的关联关系及关联股东各自持股
比例情况如下：
     1、实际控制人王锦华与自然人股东宋英为夫妻关系，其分别持有公司
0.7178%和 3.4355%的股份；
     2、王锦华持有金石实业 90%的股份，胡小京和沈乐平合计持有金石实业
10%的股份，金石实业持有公司 66.9386%的股份；
     3、胡小京和沈乐平分别持有紫石投资 25.0737%和 24.9853%的出资份额，
紫石投资持有公司 4.35%的股份；
     4、德晖宝鑫和德晖致晟的执行事务合伙人均为上海德晖投资管理有限公司，
该公司在德晖宝鑫和德晖致晟的出资比例分别为 0.33%和 1.00%。
     除上述关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。
     （五）公司股东及董事、监事和高级管理人员持股自愿锁定的承诺
     有关承诺的具体内容参见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（一）公
司股东及董事、监事和高级管理人员持股自愿锁定的承诺”。
     九、发行人需要说明的其他情况
     无。
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
     十、发行人员工及其社会保障情况
     （一）公司员工人数变化及构成
     报告期各期末，公司员工总数分别为 399 人、402 人及 472 人。
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司人员具体构成情况如下：
           专业结构                       学历结构                       年龄结构
  类别       人数     比例       类别       人数      比例      类别      人数      比例
                               研究生及
财务人员       17     3.60%                    6      1.27% 51 岁以上      133      28.18%
                                 以上
销售人员       11     2.33%    大学本科       61     12.92% 46-50 岁       103      21.82%
管理人员       68     14.41%   大学专科       46      9.75% 36-45 岁       126      26.70%
技术人员       79     16.74%   大专以下      359     76.06% 31-35 岁        38        8.05%
生产人员      260     55.30%      -                          30 岁以下      72      15.25%
行政人员       37     7.62%       -                               -
 合 计        472      100%     合 计        472      100%     合 计       472        100%
     （二）公司执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革情况
     公司已根据国家和地方政府的有关规定，执行相应的社会保障制度，按时为
在职员工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险等社会保险金，
根据公司及各子公司所在地社会保险基金管理中心等主管部门出具的证明，报告
期内公司及各子公司均已依法缴纳了社会保险费用，无违反劳动法律法规受到行
政处罚的记录。
     公司已根据国家和地方政府的有关规定，执行相应的住房公积金制度，为员
工缴纳住房公积金。根据公司及各子公司所在地公积金主管部门出具的证明，截
至报告期末，公司不存在受到相关主管部门处罚的情形。此外，公司控股股东金
石实业、实际控制人王锦华也出具《承诺函》，承诺若金石资源或其子公司被要
求为员工补缴或者被追偿之前的住房公积金，将由控股股东金石实业全额承担该
部分补缴和被追偿的损失，王锦华将承担连带责任。
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司为员工缴纳社会保险、住房公积金的情况统
计如下：
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                                  社会保险                              住房公积金
   缴纳情况
                           人数              占比                人数                占比
已缴纳社会保险
                                  408             86.44%                424           89.83%
的人数
自行在外省缴纳
                                  16               3.39%                   -                    -
社会保险的人数
因退休无需缴纳
                                  48              10.17%                 48           10.17%
社会保险的人数
员工总数                          472               100%                472             100%
     （三）员工薪酬情况
     发行人制定了《薪酬福利管理制度》，遵循业绩导向原则、内部公正性原则、
竞争激励性原则、成本可控制性原则和合法性原则进行薪酬管理。发行人实行底
薪制和固定薪制两种薪酬模式，员工的薪酬水平与公司绩效、员工绩效及任职能
力密切挂钩，充分调动各级人员的积极性。
     报告期内，发行人各级别或岗位员工收入水平及当地平均工资水平情况如
下：
                                2016 年                  2015 年                 2014 年
           类别
                              （万元/年）              （万元/年）             （万元/年）
杭州地区
高级管理人员                            23.70                   24.43                   26.01
普通管理人员                             8.43                    8.25                       7.15
普通文职人员                             4.61                    4.41                       4.45
一线生产工人                             5.10                    4.54                       2.96
员工平均工资                             7.92                    7.03                       6.70
当地平均工资水平                             -                   5.59                       5.14
丽水地区
高级管理人员                            12.48                   12.37                   13.12
普通管理人员                             5.70                    5.80                       5.20
普通文职人员                             2.97                    3.16                       3.48
一线生产工人                             3.97                    4.13                       3.87
员工平均工资                             4.38                    4.62                       4.48
当地平均工资水平                             -                   3.99                       3.69
兰溪地区
高级管理人员                            15.45                   15.82                   16.41
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                             2016 年                 2015 年              2014 年
           类别
                           （万元/年）             （万元/年）          （万元/年）
普通管理人员                        6.86                     7.86                    6.81
普通文职人员                        3.25                     3.14                    2.91
一线生产工人                        5.33                     5.88                    4.70
员工平均工资                        6.30                     6.41                    5.21
当地平均工资水平                         -                   4.29                    4.02
衢州地区
高级管理人员                       13.86                    15.37                  14.73
普通管理人员                        8.91                     6.96                    5.12
普通文职人员                        3.39                     2.77                    2.64
一线生产工人                        4.59                     4.94                    2.80
员工平均工资                        6.23                     7.15                    4.88
当地平均工资水平                         -                   4.39                    4.29
    注：杭州、丽水、兰溪、衢州地区 2016 年的当地平均工资尚未公布。
    数据来源：当地平均工资分别来源于杭州市人力资源和社会保障局、丽水市人力资源和
社会保障局、兰溪市人力资源和社会保障局、衢州市人力资源和社会保障局。
     发行人未来将根据上述薪酬管理原则进一步优化薪酬制度，进一步完善标准
职位体系及薪酬体系，增强薪酬的激励作用；定期开展薪酬市场对标，根据对标
结果调整各职级员工目标薪酬，确保薪酬水平的市场竞争力。
     十一、公司股东及董事、监事和高级管理人员的重要承诺
     截至本招股说明书签署之日，相关股东均切实履行了其作出的相关承诺。公
司主要股东及作为股东的董事、监事及高级管理人员的重要承诺如下：
     （一）避免同业竞争的承诺
     具体内容参见本招股说明书第七节之“二、（二）避免同业竞争的承诺”。
     （二）股份锁定的承诺
     具体内容参见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（一）公司股东及董
事、监事和高级管理人员持股自愿锁定的承诺”。
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     （三）避免关联交易的承诺
     具体内容参见本招股说明书第七节之“三、（六）发行人拟采取的减少关联
交易的措施”。
     （四）信息披露的承诺
     具体内容参见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（二）关于因信息披
露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失的相关承诺”。
     （五）持股及减持意向的承诺
     具体内容参见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（四）公司发行前持
股 5%以上股东的持股意向及减持意向”。
     （六）有关约束措施的承诺
     具体内容参见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（五）约束措施”。
     （七）关于填补即期回报措施的承诺
     具体内容参见本招股说明书“重大事项提示”之“一、（七）关于填补即期
回报措施的承诺”。
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                           第六节   业务与技术
     一、公司的主营业务及其变化情况
     公司是一家专业性的矿业公司。自 2001 年设立以来，专注于萤石矿的投资
和开发，以及萤石产品的生产和销售。根据中国非金属矿工业协会萤石专业委员
会的统计，公司目前是中国萤石行业中拥有资源储量、开采及生产加工规模最大
的企业。公司作为萤石行业龙头企业，不仅储量及生产规模远超过同行业其他企
业，同时，根据工业和信息化部的统一安排，公司还担任了行业标准《萤石》修
订的承担单位。
     公司下属矿山皆为单一型萤石矿。其中，岩前萤石矿是我国近年发现的资源
储量最大、设计开采规模最大的单一型萤石矿。公司下属矿山的勘查程度较高、
高级别储量占比较大。根据国土资源部 2014 年 6 月出具的矿产资源储量评审备
案证明，截至 2013 年 11 月 30 日，公司萤石保有资源储量为 2,173 万吨矿石量，
对应矿物量 941 万吨。公司目前已拥有的采矿证生产规模为 87 万吨/年，在产矿
山 5 座、在建矿山 1 座、在产选矿厂 3 家、在建选矿厂 1 家。
     公司主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉
及普通萤石原矿。酸级萤石精粉主要销售给巨化股份、东岳集团、三美化工、杭
颜化工、中萤集团等下游氟化工企业；高品位萤石块矿及冶金级萤石精粉主要销
售给中间加工企业，并最终销售给金属冶炼企业；普通萤石原矿主要根据公司的
经营需要对外少量销售。目前，公司已建立了完善的销售网络，客户主要集中在
浙江、山东、江西、福建、安徽等华东地区，凭借产品质量和地理位置的优势，
公司已经与主要客户建立了稳定的长期合作关系。除销售自产产品外，公司还根
据市场供求关系的变化，适当开展了萤石精粉和高品位萤石块矿贸易业务，这是
对公司自产萤石产品业务的补充，有利于公司更好地满足客户需求、维护客户关
系、巩固市场地位。
     报告期内，公司的主营业务未发生过变化。
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     二、萤石行业基本情况
     （一）行业监管情况及行业主要法律法规及政策
     根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司属于非金属矿采选业。
     1、行业主管部门
     公司所处行业的主管部门包括：
     （1）国土资源部
     国土资源部是我国地质矿产行业的主管部门，负责监督和管理全国的矿产资
源勘查和开采，并依法对矿业权的申请和转让进行管理和登记。
     根据《国务院办公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控
制的通知》，国土资源部负责对我国萤石开采的总量进行管理和控制。
     （2）工业和信息化部
     工业和信息化部负责行业管理，制定并组织实施行业规划、计划和产业政策，
提出优化产业布局、结构的政策建议；起草相关法律法规草案，制定规章，拟订
行业技术规范和标准并组织实施，指导行业质量管理工作；监测分析行业运行态
势，统计并发布相关信息，进行预测预警和信息引导等。
     根据《国务院办公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控
制的通知》，工业和信息化部负责制定萤石行业准入标准并下达萤石行业分地区
的年度生产指令性计划。
     （3）发展和改革委员会
     发展和改革委员会承担规划重大建设项目和生产力布局的责任，拟订全社会
固定资产投资总规模和投资结构的调控目标、政策及措施；承担重要商品总量平
衡和宏观调控的责任，编制重要农产品、工业品和原材料进出口总量计划并监督
执行等。
     根据《国务院办公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控
制的通知》，发展和改革委员会负责研究提出萤石行业年度生产总量指令性计划。
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     （4）商务部
     商务部负责宏观指导全国外商投资工作，拟订外商投资政策和改革方案并组
织实施，依法核准外商投资企业的设立及变更事项等。
     根据国家发展和改革委员会及商务部共同发布的《外商投资产业指导目录
（2007 年修订）》，萤石的勘查和开采被列入禁止外商投资产业目录。《外商投资
产业指导目录（2011 年修订）》及《外商投资产业指导目录（2015 年修订）》都
延续了这一禁止性规定。
     2、行业自律组织
     中国非金属矿工业协会是萤石行业的自律组织，负责行业的指导、协调及信
息交流。协会成立于 1987 年 11 月，是全国唯一的非金属矿工业社会团体，国
家一级社会团体法人。协会下设包括萤石在内的 15 个专业委员会。协会的宗旨
是：真诚地为非金属矿及其加工制品的企（事）业服务，传达政府的政策，反映
企业的愿望和要求，促进非金属矿企业之间以及有关部门之间的横向经济联系，
组织国内外技术经济的交流与协作，维护会员的合法权益，推动非金属矿工业的
发展。
     3、行业主要法律、法规及政策
     萤石是不可再生的稀缺性资源。为了对萤石资源进行保护性开发，国家已从
矿山开采、生产计划管理、税收、环保、产业准入、出口管理等多方面着手制定
了全面的政策体系。相关政策的推出促进了产业结构的调整，有利于萤石资源的
有序开发和萤石行业的健康发展。
     行业现行的主要法律、法规及政策如下：
     （1）与探矿权、采矿权相关的法律、法规
     ①《中华人民共和国矿产资源法》及其实施细则
     《中华人民共和国矿产资源法》于 1986 年 3 月 19 日颁布、1986 年 10 月
1 日正式实施，并于 1996 年 8 月 29 日进行了修订。此外，国务院于 1994 年 3
月 26 日颁布实施了《中华人民共和国矿产资源法实施细则》。根据《中华人民
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共和国矿产资源法》及其实施细则的规定，我国的矿产资源归国家所有，国家对
矿产资源的勘查、开采实行许可证制度。从事矿产资源勘查和开采的各方，需要
有与采矿规模相适应的资金、设备和技术人员，并向有关机构申请登记，以取得
探矿权或采矿权。国家实行探矿权、采矿权有偿取得的制度。设立矿山企业，必
须符合国家规定的资质条件，并依照法律和国家有关规定，由审批机关对其矿区
范围，矿山设计或者开采方案、生产技术条件、安全措施和环境保护措施等进行
审查。
     ②关于探矿权及采矿权有效期及有效期延续的规定
     国务院于 1998 年 2 月 12 日颁布实施了《矿产资源勘查区块登记管理办法》
及《矿产资源开采登记管理办法》。两个办法分别对探矿权和采矿权的有效期及
有效期如何延续进行了规定，相关规定如下：
     根据《矿产资源勘查区块登记管理办法》，勘查许可证有效期最长为 3 年；
需要延长勘查工作实践的，探矿权人应当在勘查许可证有效期届满前的 30 日前，
到登记管理机关办理延续登记手续，每次延续时间不得超过 2 年，逾期未办理延
续登记手续的，勘查许可证将自行废止。
     根据《矿产资源开采登记管理办法》，采矿许可证有效期，按照矿山建设规
模确定：大型及以上，采矿许可证有效期最长为 30 年；中型，采矿许可证有效
期最长为 20 年；小型，采矿许可证有效期最长为 10 年。采矿许可证有效期满，
需要继续采矿的，采矿权人应当在采矿许可证有效期届满的 30 日前，到登记管
理机关办理延续登记手续。逾期未办理延续登记手续的，采矿许可证将自行废止。
     ③关于探矿权及采矿权取得及转让的有关规定
     国务院于 1998 年 2 月 12 日颁布了《探矿权采矿权转让管理办法》。该办法
规定了探矿权、采矿权可以转让的情形、需满足的条件及有权审批机关。
     国土资源部于 2000 年 11 月 1 日颁布了《矿业权出让转让管理暂行规定》。
根据该规定，矿业权的出让由县级以上人民政府地质矿产主管部门根据《矿产资
源勘查区块登记管理办法》、《矿产资源开采登记管理办法》及省、自治区、直辖
市人民代表大会常务委员会制定的管理办法规定的权限，采取批准申请、招标、
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拍卖等方式进行。矿业权人也可以依照该办法的规定采取出售、作价出资、合作
勘查或开采、上市等方式依法转让矿业权。
     国土资源部于 2003 年 6 月 11 日印发了《探矿权采矿权招标拍卖挂牌管理
办法（试行）》。该办法规定，探矿权采矿权招标拍卖挂牌活动，按照颁发勘查许
可证、采矿许可证的法定权限，由县级以上人民政府国土资源行政主管部门（以
下简称主管部门）负责组织实施。该办法对探矿权、采矿权招标拍卖挂牌的适用
范围及实施步骤做了明确规定。
     财政部和国土资源部于 2006 年 12 月 25 日印发了《关于深化探矿权采矿权
有偿取得制度改革有关问题的通知》。通知规定，探矿权、采矿权全面实行有偿
取得制度；国家出让新设探矿权、采矿权，除按规定允许以申请在先方式或以协
议方式出让的外，一律以招标、拍卖、挂牌等市场竞争方式出让等。
     国土资源部于 2011 年 12 月 31 日颁布了《矿业权交易规则（试行）》。该规
则适用于除油气和国家规定不宜公开矿种的矿业权交易外的所有矿业权的交易。
该规则详细规定了采取招标、拍卖、挂牌方式开展矿业权交易的操作要求和流程，
并明确了各级国土资源主管部门的监管职责。
     （2）与矿产资源开发相关的各类税、费、备用金规定
     ①采矿权及探矿权使用费及价款
     根据《矿产资源开采登记管理办法》和《矿产资源勘查区块登记管理办法》
的规定，采矿权使用费按矿区面积逐年缴纳，每平方公里每年缴纳 1,000 元。探
矿权使用费以勘查年度计算，逐年缴纳。前 3 个勘查年度，每平方公里每年缴纳
100 元；从第 4 个勘查年度起，每平方公里每年增加 100 元，但是最高不得超
过每平方公里每年 500 元。此外，根据国土资源部于 2000 年 6 月 6 日颁布的《探
矿权采矿权使用费减免办法》的规定，符合减免条件的企业，可向国土资源部申
请减免探矿权和采矿权使用费，享受探矿权或采矿权在不同期间内免缴或减免
25%、50%的政策优惠。申请国家出资勘查并已经探明矿产地的探矿权或采矿权
的，采矿权申请人除缴纳探矿权或采矿权使用费外，还应当缴纳经评估确认的国
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家出资勘查形成的探矿权或采矿权价款，按照国家有关规定，可以一次缴纳，也
可分期缴纳。
     ②矿产资源补偿费
     国务院于 1994 年 2 月 27 日颁布、并于 1994 年 4 月 1 日实施了《矿产资
源补偿费征收管理规定》，又于 1997 年 7 月 3 日对其进行了修订。根据该规定，
矿产资源补偿费按照矿产品销售收入的一定比例计征。采矿权人应当于每年的 7
月 31 日或之前缴纳上半年的矿产资源补偿费；于下一年度 1 月 31 日之前缴纳
上一年度下半年的矿产资源补偿费。矿产资源补偿费的计算公式为：征收矿产资
源补偿费金额=矿产品销售收入×补偿费费率×开采回采率系数。
     2016 年，我国进行了矿产资源相关税费制度的改革。根据财政部、国家税
务总局《关于全面推进资源税改革的通知》（财税〔2016〕53 号）及浙江省人民
政府办公厅《关于明确资源税若干政策的通知》（浙政办发〔2016〕68 号）的规
定，在资源税改革实施后，矿产资源补偿费降为零。
     ③资源税
     国务院于 1993 年 12 月 15 日颁布了《中华人民共和国资源税暂行条例》，
并于 2011 年 9 月 30 日对其进行了修订。根据暂行条例的规定，在中华人民共
和国领域及管辖海域开采条例规定的矿产品或者生产盐的单位和个人，为资源税
的纳税人。纳税人具体适用的税率，在条例所附《资源税税目税率表》规定的税
率幅度内，根据纳税人所开采或者生产应税产品的资源品位、开采条件等情况，
由财政部商国务院有关部门确定。
     根据财政部、国家税务总局于 2010 年 5 月 11 日发布的《关于调整耐火粘
土和萤石资源税适用税额标准的通知》的规定，自 2010 年 6 月 1 日起，萤石的
资源税适用税额标准调整为 20 元/吨原矿。在此通知发布之前萤石的资源税适用
税额标准为 3 元/吨原矿。
     2016 年，我国进行了矿产资源相关税费制度的改革。根据财政部、国家税
务总局《关于全面推进资源税改革的通知》（财税〔2016〕53 号）及浙江省财政
厅、浙江省地方税务局《关于明确有关资源税品目适用税率的通知》（浙财税政
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〔2016〕15 号）的规定，2016 年 7 月 1 日后签订的销售应税产品的合同以及
在 2016 年 7 月 1 日后收讫销售额或者取得索取销售款凭据的，萤石矿资源税按
应税产品销售额（不含运杂费用）的 3.50%计缴。
     ④矿山自然生态环境治理备用金
     浙江省人民政府于 2001 年 12 月 19 日颁布了《关于矿山自然生态环境治理
备用金收取管理办法》，自 2002 年 1 月 1 日起实施。根据该办法，治理备用金
的收取标准按照不低于治理费用的原则，根据矿区面积、开采方式以及对矿山自
然生态环境影响程度等因素确定。采矿权人在领取采矿许可证并与地质矿产主管
部门签订矿山自然生态环境治理责任书的同时，向矿区所在地的地质矿产主管部
门缴纳。采矿权人原则上应一次性缴纳治理备用金。治理备用金属于采矿权人所
有。采矿权人在矿山自然生态环境治理责任书确定期限内完成矿山自然生态环境
治理义务，并经地质矿产、水利、环境保护、林业等部门验收符合要求的，治理
备用金及其利息返还采矿权人。
     （3）与环境保护相关的法律、法规
     《中华人民共和国环境保护法》于 1989 年 12 月 26 日颁布实施。根据该法，
国务院环境保护行政主管部门负责制定国家环境质量标准和国家污染物排放标
准；县级以上地方人民政府环境保护行政主管部门负责对本辖区的环境保护工作
实施统一管理。产生环境污染和其他公害的单位，必须把环境保护工作纳入计划，
建立环境保护责任制度；采取有效措施，防治在生产建设或者其他活动中产生的
废气、废水、废渣、粉尘、恶臭气体、放射性物质以及噪声振动、电磁波辐射等
对环境的污染和危害。任何企业在建设新生产设施或对现有生产设施进行主要扩
建或改造之前，必须向当地环保局登记或提交环境影响评价报告并获得批准。
     （4）与安全生产相关的法律、法规
     ①《中华人民共和国矿山安全法》及其实施条例
     《中华人民共和国矿山安全法》于 1992 年 11 月 7 日颁布，劳动部于 1996
年 10 月 30 日颁布了与之配套的《中华人民共和国矿山安全法实施条例》。根据
矿山安全法及其实施条例的规定，国家劳动行政主管部门和地方各级劳动行政主
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管部门负责对矿场安全工作进行监督管理。矿山开采必须具备保障安全生产的条
件，建立、健全安全管理制度，采取有效措施改善职工劳动条件，加强矿场安全
管理工作，保证安全生产。
     ②《中华人民共和国安全生产法》
     现行有效的《中华人民共和国安全生产法》（以下简称“安全生产法”）是经
过 2014 年全国人大常委会修订后于 2014 年 8 月 31 日颁布，自 2014 年 12 月
31 日起施行。修订后的安全生产法共 114 条，涵盖了从业人员的安全生产义务、
生产经营单位的安全生产保障、安全生产的监督管理等内容，更加强调安全生产
监督主体责任、生产经营单位安全生产管理义务以及违法惩处的力度。
     ③安全生产许可证制度
     国务院于 2004 年 1 月 13 日颁布了《安全生产许可证条例》，国家安全生产
监督管理总局于 2004 年 5 月 17 日了颁布《非煤矿矿山企业安全生产许可证实
施办法》。根据条例及实施办法的规定，非煤矿矿山企业必须依照规定取得安全
生产许可证，未取得安全生产许可证的，不得从事生产活动。
     ④安全生产费用制度
     财政部、国家安全生产监督管理总局根据《国务院关于进一步加强安全生产
工作的决定》，于 2006 年 12 月 8 日颁布《高危行业企业安全生产费用财务管理
暂行办法》。根据该暂行办法，矿山企业安全费用依据开采的原矿产量按月提取。
2012 年 2 月 14 日，财政部、国家安全生产监督管理总局颁布《企业安全生产
费用提取和使用管理办法》，进一步提高了非金属矿山的安全生产费用提取标准，
并规定尾矿库亦需提取安全生产费用。目前，适用于公司的矿山安全生产费用提
取标准为 4 元/吨原矿，尾矿库安全生产费用提取标准为 1.5 元/吨入库尾矿。
     （5）与萤石出口相关的有关规定
     伴随着国家产业政策和国际贸易环境的变化，近 10 年内，我国萤石出口的
税收政策经历了从退税到征税再到取消关税的过程。2003 年及之前，萤石出口
退税率为 13%；2004 年 7 月出口退税率下降到 5%；2006 年 2 月起取消出口退
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税；从 2007 年 1 月起开征 10%的萤石出口关税；2008 年 3 月上调到 15%；2013
年 1 月起，受 WTO 争端裁定等因素影响，我国取消了萤石的出口关税。
     此外，从 1999 年至 2009 年，商务部根据《出口商品配额招标办法》及《工
业品出口配额招标实施细则》对萤石出口实行配额招标制度；从 2010 年起，萤
石的出口配额招标取消。商务部、海关总署在 2014 年将萤石列入出口许可证管
理货物目录。
     （6）国家关于萤石行业的主要产业政策
     ①《关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控制的通知》
     由于萤石是宝贵的可用尽且不可再生的战略性资源，为全面贯彻落实科学发
展观，保护资源和环境，使萤石资源得到合理利用，国务院办公厅于 2010 年 1
月 2 日下发《关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控制的通知》。
通知从矿山开采、生产计划管理、税收、环保、产业准入、出口管理等方面入手，
对萤石开采和生产采取综合管理措施。通知在控制生产总量和新增生产能力的同
时，支持萤石企业的环保、节能改造，推广高效率、低能耗、环保型新技术、新
工艺，推进产业结构调整。严格规模、技术、节能降耗、环保等方面的要求，淘
汰落后生产能力。
     ②《萤石行业准入标准》
     为合理开发利用与有效保护资源和环境，促进萤石产业结构调整，贯彻落实
《国务院办公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控制的通
知》，2010 年 2 月 24 日，工业和信息化部等 7 部门联合发布了《萤石行业准入
标准》。准入标准从生产布局条件、生产规模、工艺与装备、资源综合利用效率、
产品质量、环境保护、安全和卫生等方面对萤石企业的资质进行了规定，要求新
建和改扩建萤石采选项目应当符合准入标准的要求，现有萤石生产企业应通过技
术改造、加强管理、资源整合限期达到准入标准。准入标准明确鼓励具有资金、
技术、管理优势的萤石采选企业通过兼并重组、集约开采，综合利用相对集中的
小矿山（点）。截至 2016 年 12 月末，工业和信息化部共公布了 3 批 37 条符合
萤石行业准入标准的生产线名单。
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     ③外商投资产业指导目录
     根据国家发展和改革委员会及商务部共同发布的《外商投资产业指导目录
（2007 年修订）》，钨、钼、锡、锑、萤石、稀土及放射性矿产的勘查和开采被
列入禁止外商投资产业目录。《外商投资产业指导目录（2011 年修订）》及《外
商投资产业指导目录（2015 年修订）》都延续了这一禁止性规定。
     （二）萤石及其应用
     1、萤石简介
                                  天然萤石图
     萤石，又称氟石，是氟化钙的结晶体。氟化钙的理论组成为：Ca 51.1，F 48.9。
作为现代工业的重要矿物原料，萤石主要应用于新能源、新材料等战略性新兴产
业，以及冶金、化工、建材、光学工业等传统领域。萤石是宝贵的可用尽且不可
再生的战略性资源，“是与稀土类似的世界级稀缺资源”。在我国 2016 年制定的
《全国矿产资源规划（2016—2020 年）》中，萤石被列入我国“战略性矿产目
录”。
     2、萤石矿简介
     萤石矿床按其共生组合，构造与围岩特征以及加工性能，可分为“伴（共）
生型”萤石矿床和“单一型”萤石矿床两类。伴（共）生型萤石矿床主要矿物为
铅锌硫化物、钨锡多金属硫化物、稀土磁铁和方解石，萤石作为脉石分布其中，
随主矿开采而被综合回收利用，主要用于生产冶金级萤石精粉。单一型萤石矿床
的矿石组成以萤石、石英为主，有少量的方解石、重晶石、高岭石、黄铁矿、钾
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长石以及微量的金属硫化物和含磷矿物。这种类型的矿石生产的酸级萤石精粉除
了应用于传统化工领域外，还在新能源、新材料等战略性新兴产业中得到广泛应
用。
     根据国土资源部颁布的《矿山生产建设规模分类一览表》，萤石矿山生产建
设规模大于等于 10 万吨矿石/年的为大型矿山，5 至 10 万吨矿石/年的为中型矿
山，小于 5 万吨矿石/年的为小型矿山。
       3、萤石的主要用途
     萤石及其下游产品在冶金、化工、建材、光学等传统领域应用广泛。近几年
来，随着新能源、新材料等战略性新兴产业的异军突起，这些领域使用的含氟材
料有望成为氟化学工业的新支柱。
     （1）萤石的直接应用
     天然的高品质萤石晶莹剔透，并因结晶习性和化学组分的不同，而呈现多种
多样的形态及颜色，是值得收藏和鉴赏的宝石。
     在光学工业中，由于高纯度萤石具有低折射率和对紫外线、红外线的高滤光
性特性，因而在光学物镜、光谱仪棱镜、防辐射紫外线及红外线窗口器件等高质
量光学元件制作中不可或缺。
     在冶金工业中，高品位的萤石块矿或冶金级萤石精粉则可作为助熔剂，被广
泛应用于钢铁等金属的冶炼。在钢铁冶炼中，萤石具有降低难熔物质熔点、促进
炉渣流动、充分实现渣与金属分离的作用。随着钢铁精炼次数的增加，萤石的需
求量也相应增大。
     在建材工业中，萤石可作为硅酸盐水泥的辅助原料，氟能够破坏硅质矿物，
加速固相反应，缩短烧成时间，使熟料松脆，易于研磨，节能效果显著。
     在陶瓷工业中，萤石可作为陶瓷配料，降低烧成温度和熔体粘度，改善坯体
和釉面质量。
     在玻璃工业中，熔制玻璃时加入少量萤石，可起到助熔作用。萤石可降低玻
璃液的粘度，因此有利于玻璃的匀化及澄清，提高玻璃质量。
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     （2）萤石在新能源、新材料等行业的间接应用
     萤石是现代化学工业中氟元素的主要来源。工业上常用浓硫酸与酸级萤石精
粉反应生产氢氟酸来提取氟元素，并由此形成了门类众多、规模庞大的氟化学工
业。氟化工主要包括氟烷烃、含氟聚合物、无机氟化物及含氟精细化学品四大类
产品。氟化工是化工新材料产业的重要分支，同时也是发展新能源等其它战略性
新兴产业所需的配套材料，对促进我国制造业结构调整和产品升级起着十分重要
的作用。
     萤石在新兴行业的应用领域主要包括：
     在新能源工业中，含氟材料发挥着不可或缺的作用，主要产品包括锂电池材
料六氟磷酸锂、镀铝硼氢氟酸电解液、各项性能优良的含氟太阳能电池背膜、太
阳能面板清洗及玻璃雕刻用高纯氢氟酸等。
     在新材料工业中，有机氟材料由于具有其他合成材料无法比拟的耐化学性、
热稳定性、介电性、不燃不粘性，以及极小的摩擦系数，而有着广泛的应用。例
如，有着“塑料之王”美誉的聚四氟乙烯，不仅是国家游泳中心“水立方”外墙
材料的主要成分；还是被誉为“世纪之布”的戈尔特斯（GORE-TEX）面料的
主要原料，其具有的轻、薄、坚固、耐用、防水、透气和防风等性能使其被广泛
应用于宇航、军事及医疗等领域，更在功能性服装市场独领风骚；最新的研究还
在探讨其在雾霾治理、水处理等环保领域的应用前景。
     在制冷工业中，含氟化合物仍然是不可替代的制冷剂。为了保护环境，降低
制冷剂对臭氧层及全球气候变化的影响，发达国家和主要发展中国家使用的制冷
剂都在向第三、第四代产品过度。新一代制冷剂对全球变暖及臭氧层破坏的影响
得到显著改善。此类新型制冷剂的分子结构中含氟量更高。
     在炼铝工业中，氟化铝可以降低熔点和提高电解质的导电率，从而大大降低
生产成本，是电解铝生产的重要辅助材料。氟化铝生产中所需的氢氟酸，约有
30%来自氢氟酸生产企业，其余由氟化铝生产企业自行生产。
     在国防工业中，氟主要应用于铀浓缩和提纯，液态氟可用作火箭燃料的氧化
剂，还可用作尖端战机喷气推进剂的关键元素。
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     在电子工业中，高纯氢氟酸为强酸性清洗、腐蚀剂，应用于集成电路和超大
规模集成电路芯片的清洗和腐蚀，是微电子行业发展的关键性基础化工材料之
一。
     在通信工业中，氟化物玻璃在光导纤维技术中发挥着奇特的作用，其原因是
氟化物光导纤维在远距离通讯，尤其在海底通讯中，损耗极小，可在数千公里范
围内免除中继站。
     此外，在医药、农药工业中，有机氟化物品种众多，也有着非常重要的应用。
     （三）萤石资源的分布情况
       1、全球萤石资源的储量及分布情况
     从世界范围来看，具有工业价值的萤石矿床具有地域分布广泛的特点。目前，
已在全球 40 多个国家发现了具有工业价值的萤石矿床。根据美国地质调查局
2016 年的统计，截至 2015 年，全球查明的萤石资源矿物量约 5 亿吨，查明的
储量约 2.5 亿吨矿物量。其中，南非、墨西哥、中国和蒙古萤石储量列世界前 4
位，可开采储量占到全球的 50%左右。与全球萤石资源比较，中国萤石资源由
于杂质含量，尤其是砷、硫、磷等含量较低，且开采条件较好，因而开发价值较
高，在全球萤石资源中占有举足轻重的地位。
                            全球萤石储量分布图
                                             16.40%
                                                                     南非
                                                          12.80%
                                                                     墨西哥
       52.40%                                                        中国
                                                                     蒙古
                                                         9.60%       其他
                                              8.80%
    数据来源：U.S.GS Mineral Commodity Summaries, 2016
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     2、中国萤石资源储量及分布情况
     根据国家统计局和国土资源部的统计，我国查明的萤石资源基础储量为
3,712.6 万吨（2012 年）、3,680.3 万吨（2013 年）、3,975.8 万吨（2014 年）、
4,081.7 万吨（2015 年），主要分布于湖南、浙江、江西、福建、安徽、内蒙古、
河北等省区。湖南省的资源储量居全国首位，但其萤石资源以伴（共）生型萤石
矿为主。
                            我国萤石资源分布略图
     我国现有萤石资源的特点如下：
     （1）可利用资源有限，资源的保障程度不足
     尽管根据国土资源部的统计，我国预测拥有的萤石资源储量约有 9.5 亿吨，
截至 2015 年我国查明的保有萤石资源储量约 2.21 亿吨，但其中可利用的，尤
其是适合生产高品质酸级萤石精粉的萤石资源十分有限。
     我国的萤石矿以伴（共）生型萤石矿为主，单一型萤石矿资源储量相对稀缺。
伴（共）生矿中湖南、内蒙古等地以有色金属、稀有金属伴生为主，云、贵、川
等地主要以重晶石共生的重晶石萤石矿为主。根据行业专家的分析，在我国的约
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2.21 亿吨萤石资源储量中，采选难度较高、经济性较差的伴（共）生资源储量
近 1.15 亿吨。
     而就单一型萤石矿而言，我国浙江、江西、福建、安徽等传统萤石主产区经
历了几十年的开采，将要闭坑的矿山的顶板、底板、矿柱等无法回收但未注销的
资源及由于各种原因停采的矿山资源储量占很大一部分。根据行业专家的分析，
我国单一型萤石矿中共有约 3,600 万吨资源储量难以开采利用。
      综合以上分析，虽然我国保有萤石资源储量较大，但开发价值较高的单一
型萤石矿的可利用资源储量仅为 6,000 万吨左右。
     （2）高级别储量占比不高，勘查程度不足
     根据国土资源部的统计，至 2012 年我国的萤石储量仅 1,654 万吨，占资源
储量的比例不足 8%，而全球的储量占资源储量的比例为 48%。根据国家统计局
统计，中国萤石基础储量在 2008 年达到 4,464.77 万吨的峰值，但到 2015 年已
下降到 4,081.7 万吨，下降比例超过 10%。以上数据说明，我国萤石矿山的地质
勘查工作投入不足，导致勘查程度较高的高级别储量偏少，资源保障能力受到制
约，影响了萤石矿山的可持续开发。
     （四）萤石的供需情况
     1、萤石的生产情况
     （1）全球萤石的生产情况
     目前，全球萤石开采和加工国约有 15 个。根据美国地质调查局 2016 年的
统计，截至 2015 年，全球查明的萤石资源矿物量约 5 亿吨，查明的储量约 2.5
亿吨矿物量。其中南非、墨西哥、中国及蒙古萤石储量居世界前四位，这四个国
家萤石总开采量可占到全球近 50%。近百年来，世界萤石产量总体呈现逐步增
长的态势，从 1917 年的 27.9 万吨增加到 2015 年的 625 万吨。从最近 10 年来
看，全球萤石产量呈震荡上升趋势，受金融危机影响，全球萤石产量在 2009 年
及 2010 年出现了回落，但随着 2011 年中国萤石产量的快速增长，全球萤石产
量迅速反弹并达到历史最高点，之后全球萤石产量再次出现回调。
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     2005 年至 2015 年全球及萤石主要生产国的萤石产量如下表所示：
                                                                                   单位：万吨
  国家      2005   2006    2007   2008   2009     2010      2011   2012   2013    2014    2015E
  中国       280    310     320    325    290         300    470    440    440     380      380
 墨西哥       88      94     93    106    104         100    121    120    123     111      110
  蒙古        33      35     35     33     46          45     42     47   22.6    37.5     37.5
 俄罗斯       25      21     18     27     24          22     26     10      8     n.a.     n.a.
  南非        27      26     29     30     20          13     24     23   17.5    28.5       20
 西班牙       14      15     15     15     14          12     13     12   11.7     9.8      9.5
 摩洛哥       11       9      8      6      8           8      8      8     7.6    7.5      7.5
纳米比亚      11      12     11     11      7         11       8      8      5     6.5      n.a.
  其他        48      44     43     46     33          29     40     39   41.6    58.2     60.5
  合计       537    566     572    599    546         540    752    707    677     639      625
    数据来源：U.S.GS Mineral Commodity Summaries 2006-2016
     近十年来，尽管我国的萤石可开采储量仅占全球的 10%左右，但我国萤石
精粉的产量却一直占全球的 50%以上，且近几年比例已上升到 60%左右，造成
上述现象的主要原因如下：1）与资源大国墨西哥、蒙古相比，中国目前开采的
萤石矿大多具有杂质少、易采选等特点，在产品品质和生产成本上优势明显；2）
欧美等发达国家由于萤石资源储量相对较小，采矿机械化程度普遍不高，人工开
采成本较高，因此影响了萤石开发的经济效益和企业生产的积极性；3）在一些
欠发达国家，基础设施不甚完备，因而生产效率较低；4）运输成本在萤石产品
的成本构成中占有较大比例，故在萤石下游用户较集中的地区，萤石的开发价值
较高。
     （2）中国萤石的生产情况
     近十余年来，我国经济快速发展。作为第二产业重要组成部分的氟化工、钢
铁、电解铝等行业对萤石的需求较为旺盛。随着国家将新材料、新能源等战略性
新兴产业发展提升到国家战略的高度，相关产业的发展，又成为萤石需求增长新
的推动因素。受需求拉动，我国萤石产量由 2005 年的 280 万吨增加至 2015 年
的 380 万吨。
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                             中国 2005-2015 年萤石产量
                                                                  单位：万吨
       500
                                                         440   440
       450
       400                                                           380    380
       350                 320   325
                     310
              280
       300
       250
       200
       150
       100
    50
         0
              2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015E
             数据来源：U.S.GS Mineral Commodity Summaries 2006-2016
     根据国土资源部的统计，截至 2014 年，我国共有萤石矿山 1,229 座。从行
业结构来看，我国萤石行业以小型企业为主，规模较大且在行业内具有较大影响
力的萤石采选企业仅几家，集中分布在浙江、江西、内蒙古、湖南等萤石资源大
省，且以民营企业为主。
     受矿石品位、勘查进度、开采条件、市场需求等因素影响，我国萤石资源的
开发情况与资源分布情况并不完全一致。多年来，浙江省的萤石产量位居全国前
列。据中国非金属矿工业协会萤石专业委员会统计，2016 年浙江省萤石精粉实
际产量为 53.6 万吨，华东六省 2016 年酸级萤石精粉产量为 187 万吨。该地区
成熟的萤石产业支撑了华东地区氟化工产业的发展，形成了上下游产业的良性互
动。而萤石资源大省湖南省由于当地矿山以伴（共）生矿为主，选矿难度较高，
故无法大规模开发利用。另一资源大省内蒙古自治区则受制于地质勘查程度较
低，选矿难度较大，低温天气时间较长，以及萤石下游产业欠发达等因素影响，
制约了萤石产量的增长速度。
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     2、萤石的需求情况
     萤石下游行业分布广泛。其中，氟化工产业对萤石产品的需求量最大。此外，
电解铝行业及钢铁冶炼业也对萤石产品有较高需求。从过去 10 多年的市场情况
看，下游行业对萤石的总需求保持稳定，并总体呈增长态势。
     下游各主要行业对萤石的需求情况具体如下：
     （1）氟化工产业发展及其对萤石的需求
     萤石下游对萤石需求量最大的是氟化工产业。氟化工产业作为对其它相关行
业具有重要带动作用的先导性与战略性行业，已被列入国家重点鼓励发展的高新
技术产业范畴。国务院于 2010 年 10 月下发了《关于加快培育和发展战略性新
兴产业的决定》，将培育和发展节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制
造、新能源、新材料、新能源汽车等七大产业上升到国家战略的高度，并将新能
源、新材料、新能源汽车产业定位为国民经济的先导产业。2013 年 2 月，国家
发改委发布了《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》，将战略性新兴产业
的具体内涵进一步细化，体现了战略性和前瞻性，以更好地引导社会资源投向。
2016 年 11 月，国务院印发了《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》，明确
提出，到 2020 年我国战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重要从 2015 年
的 8%左右提高到 15%左右。上述政策的推出，极大的推动了我国新能源、新材
料等行业的发展。由于含氟材料在新能源、新材料领域有着广泛的应用，因此伴
随着上述战略性新兴产业的快速发展，氟化学工业也获得了新的发展动力。
     近年来，随着我国对萤石资源进行保护性开采，并采取多种措施对萤石出口
实施控制，国外一些长期从我国进口萤石原料的企业纷纷将产能向我国转移，一
些跨国公司也将中间产品氢氟酸的生产转移到我国，从而使我国氟化工产业逐渐
发展成为世界氟化工产业的主要力量之一。
     从氟化工产业链最上游的基础原料氢氟酸的增长情况来看，近年来我国氢氟
酸的产能及产量均保持了超过 10%的复合增长率。根据全国无机盐信息总站的
统计，2016 年，我国氢氟酸的产量为 134.7 万吨。根据氢氟酸和酸级萤石精粉
间的折算关系，2016 年我国氢氟酸生产对酸级萤石精粉的需求约为 310 万吨。
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     我国的氟化工产业，特别是中间产品氢氟酸的产能有很强的地域性，氟化工
上市企业及氢氟酸生产企业主要分布在浙江、江西、福建、江苏、山东、安徽等
地。根据全国无机盐信息总站统计，该六省氢氟酸产能 2016 年达到 158.5 万吨，
实际产量为 105.6 万吨，相对应的酸级萤石精粉需求量约为 243 万吨。
     （2）电解铝行业发展及其对萤石的需求
     酸级萤石精粉的另一个重要用途是生产电解铝用氟化铝。近 10 余年来，中
国的电解铝产业快速发展。根据国家统计局的数据，至 2015 年，我国电解铝产
量达到 3,141 万吨。快速发展的电解铝工业对氟化铝的需求也急速增加。根据电
解铝的生产工艺，每生产 1 吨电解铝约需消耗氟化铝 25 千克。因此，2015 年
我国生产电解铝所消耗的氟化铝数量达到 78 万吨左右。根据行业专家测算，按
每吨氟化铝需要 1.6 吨酸级萤石精粉计算，再考虑到约有 30%的氟化铝所需氢
氟酸在上述氢氟酸产量中已统计，2015 年我国氟化铝生产需消耗酸级萤石精粉
87 万吨左右。
     从氟化铝产业布局看，目前国内产能最大的省份包括河南、湖南和山东等。
     （3）钢铁冶炼行业发展及其对萤石的需求
     钢铁行业对高品位萤石块矿及冶金级萤石精粉也具有巨大的需求。作为理想
的助熔剂，萤石主要应用在铁水预处理、炼钢（粗炼）、二次钢水精炼等三个阶
段。在我国，萤石在转炉、电炉炼钢中的使用非常普遍，根据使用阶段的不同，
一般使用量为 1.5 至 8 千克/吨钢。
     根据国家统计局的数据，2004 年以来，我国粗钢产量年复合增长率达到约
12%，2015 年的产量约为 8.0 亿吨。按 70%的粗钢需以萤石作为助熔剂、每吨
钢需用氟化钙含量 75%左右的高品位萤石块矿或冶金级萤石精粉 3 千克计，
2015 年我国炼钢所消耗的高品位萤石块矿或冶金级萤石精粉可达 168 万吨。
     我国目前已是全球钢铁产量第一大国，随着《中国制造 2025》、《钢铁工业
转型发展行动计划（2015-2017 年）》、《关于推进国际产能和装备制造合作的指
导意见》等一系列国家政策的相继出台，国内钢企面对“走出去”的战略机遇，
有望开拓新的市场空间。
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     （4）萤石的出口情况
     过去 10 年，我国对萤石出口总体上采取了限制性的政策，主要采取了逐步
取消出口退税并加征关税、实行出口配额招标制度等措施。根据海关总署的统计，
我国萤石的出口规模从 2000 年的 120 万吨逐步回落到 2015 年的 34 万吨。自
2010 年起，萤石的出口配额招标取消；受 WTO 争端裁定等因素影响，自 2013
年 1 月起，我国取消了萤石的出口关税。由于下游氟化工产业的生产能力已大部
分转移到国内，因此预计萤石出口政策的放开不会导致萤石出口规模的快速反
弹，氢氟酸及其下游产品的出口将成为替代性的趋势。
     （五）萤石的价格走势
     萤石价格的走势主要受供给、需求以及市场对供需状况变化预期的影响。从
过去十年的经验来看，由于萤石生产成本的变化相对较小，因此需求的变化成为
影响萤石价格变动的主要因素。萤石作为初级原材料，其需求受到下游诸多行业
景气状况的影响，因此萤石价格的变化呈现出了与宏观经济整体变化情况相关度
较高的特点。此外，近几年，我国对萤石行业出台了较多的产业政策。每次产业
政策的发布都会影响市场对萤石供需状况的预期，也成为了萤石价格波动的一个
影响因素。
     随着我国萤石及其下游行业特别是新能源、新材料等战略性新兴行业的快速
成长，我国已发展成为全球萤石生产和消费量最大的国家。最近十余年，国内萤
石价格走势总体上呈现三个阶段。其中，2008 年国际金融危机之前，受宏观经
济持续快速增长带动，国内萤石价格保持了稳定上升的趋势；2008 年年中之后，
受国际金融危机、国家出台经济刺激政策及国家出台萤石行业调控政策等重大外
部事件的影响，萤石价格出现了较大幅度的波动，含税价格先从 1,500 元/吨左
右下跌至 825 元/吨左右，随后一路冲高至近 3,000 元/吨后又快速回落至 1,700
元/吨-1,800 元/吨。2013 年以来，酸级萤石精粉的价格呈现逐步下降、趋稳、
回升的态势，受宏观经济环境、季节因素等影响，酸级萤石精粉的价格在 1,400
元/吨至 2,000 元/吨之间波动。
            2004 年-2016 年华东地区酸级萤石精粉价格（含税）走势
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  单位：元/吨
3,000.00
2,500.00
2,000.00
1,500.00
1,000.00
  500.00
      -
数据来源：生意社，www.100ppi.com
     从 2017 年的萤石价格走势看，已从 2012-2016 年间的 1,500 元/吨的底部
出现了较大反弹，截至招股说明书签署日，萤石价格已达到 1,850 元/吨左右，
上涨了 25%左右。从长期来看，萤石价格的未来走势预计将呈现总体上升的态
势。主要原因包括：首先，需求方面，氟化工产品在新能源、新材料等战略新兴
产业扮演重要角色，这些行业的迅猛发展将支撑下游产业对萤石的需求；其二，
供给方面，我国现已探明的优质萤石资源日益减少，资源保障能力逐步降低，且
随着采矿权取得成本的提高，萤石资源的开发成本逐步提高；第三，政策层面，
国家将萤石定位为 “战略性矿产资源”，萤石“类稀土”的稀缺性及战略意义使
国家对萤石资源采取保护性开发的政策走向愈发明确，对萤石行业企业生产规
模、技术水平、环境保护能力的要求日益提高，随着产业政策的深入实施，萤石
行业在产业链中的地位有望进一步提升，议价能力将进一步提高。
     （六）市场竞争格局及发展趋势
     我国萤石资源储量较大的省份包括湖南、浙江、内蒙古、江西、福建等省、
自治区。从开采情况来看，我国萤石行业呈现矿山分布广、小矿多的特点。根据
国土资源部的统计，截至 2014 年，我国共有萤石矿山 1,229 座。以我国 2014
年萤石产量 380 万吨计算，每个矿山的平均产量不足 4,000 吨。目前，我国的
萤石行业企业以民营企业为主，呈现企业规模普遍较小、经营管理较为粗放、行
业集中度不高的特点。
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     从行业发展趋势来看，国家近年密集出台的政策措施体现了引导行业走向集
中化、规模化、规范化经营，实现资源的合理开发和充分利用的坚定决心。近年
来国家和各省区制定的生产和开采总量指标及环保和生态政策上体现了向优势
企业倾斜的政策思路；行业准入标准等的制订及行业准入企业的陆续公布，有利
于淘汰行业中规模过小、技术水平较为落后的矿山和企业。综合来看，国家的产
业政策将有利于行业内优势企业的发展，这些企业有望凭借自身的资源、资金、
技术优势，在行业整合的过程中进一步做大做强。
     （七）市场供求关系发展趋势
     1、市场需求变动趋势
     从萤石主要下游行业来看，对萤石需求最大的氟化工产业以及与之相关的新
能源、新材料行业呈现较好的发展前景。目前，我国的氟化工产业正处于从氢氟
酸等初级氟化工产品向含氟精细化工产品转型升级的过程中。根据《中国氟化工
行业“十三五”发展规划》，“十三五”期间，随着工业转型升级步伐加快，下游
汽车、电子、轻工、新能源、环保、航空航天等相关产业对高附加值、高性能的
氟聚合物和新型制冷剂市场需求迫切，对氟聚合物产品结构优化和新一代制冷剂
替代产品创新提出了更高的要求，中高端氟聚合物、新型制冷剂和含氟精细化学
品仍存在较大的发展空间。
     在国家发展和改革委员会颁布的《产业结构调整指导目录（2011 年本）》中，
也将全氟烯醚等特种含氟单体、高品质氟树脂、高性能氟橡胶、含氟润滑油脂、
消耗臭氧潜能值（ODP）为零且全球变暖潜能值（GWP）低的消耗臭氧层物质
（ODS）替代品、全氟辛基磺酰化合物（PFOS）和全氟辛酸（PFOA）及其盐
类替代品和替代技术的开发和应用、含氟精细化学品和高品质含氟无机盐等下游
氟化工产品列入了鼓励类目录。
     值得特别注意的是，含氟制冷剂目前仍然是制冷剂市场的主要产品，从技术
和成本的角度看，不含氟制冷剂短期内难以取代含氟制冷剂的地位。由于含氟制
冷剂中真正对臭氧层造成破坏的是制冷剂中的氯元素，因此，新一代制冷剂仍然
以含氟制冷剂作为主流技术，只是通过调整含氟化合物的化学结构来改变其物
理、化学性能。为了降低制冷剂对环境的影响，特别是对大气臭氧层的破坏以及
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全球全暖的加剧，根据《蒙特利尔议定书》的规定，发达国家和发展中国家生产
和使用的氢氟氯烃制类制冷剂（即“氟利昂”）将分别在 2030 年及 2040 年前完
全过渡到第三代和第四代制冷剂。新一代制冷剂的制冷效果没有显著变化，但含
氟量比传统制冷剂更高，因此总的来看，制冷剂市场对氟化工产品的需求将稳中
有升。
     除氟化工产业外，钢铁冶炼行业及电解铝行业也是对萤石需求较大的下游行
业。随着中国经济的高速发展，这两个行业在过去 10 年中发展迅速。我国钢铁
和电解铝行业迅猛发展的同时，客观上也出现了一定程度的产能过剩。但值得注
意的是，上述行业存在的是结构性产能过剩，具体体现为低技术水平的落后产能
过剩，而高技术含量、高附加值的产品仍具有一定的发展空间。针对这一情况，
国家各部委陆续出台了多项产业和金融政策措施鼓励和引导行业通过并购重组
等方式淘汰落后产能。由于精炼程度越高的钢铁对萤石的消耗量越大，因此在钢
铁行业转型升级过程中，高技术含量、高附加值产品的占比上升将对萤石的需求
形成支撑。此外，产能过剩产生的原因还表现在生产能力的增长速度快于需求的
增长速度上，因此，即便部分落后产能被淘汰，但由于钢铁和电解铝的实际需求
量和生产量仍保持了稳中有升的趋势，因此对萤石的需求仍有望保持稳定。还需
指出的是，由于钢铁冶炼行业所需的萤石产品为氟化钙含量较低的冶金级萤石精
粉或高品位萤石块矿，因此，钢铁冶炼行业对萤石需求的变化对以生产酸级萤石
精粉为主的萤石企业的影响将更小。
     2、供给变动情况
     萤石行业的供给情况总体上呈现如下发展特征：
     （1）从资源储量的角度看，我国的萤石资源储量与萤石资源开发量并不匹
配，储采比（储量和开采量的比例）远低于全球其他主要萤石生产国，保有资源
储量，特别是易开采的高品位矿产资源量日趋减少，因此资源的稀缺性将成为长
期趋势。
     （2）从行业政策的角度看，国家历来对资源合理开发和环境保护给予高度
重视，近年来监管力度更是不断加大，行业进入的门槛不断提高，预期未来这一
趋势不会发生变化，因此未来萤石的开采和生产量难以出现大规模的增长。
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     （3）从行业结构来看，随着萤石资源特别是易开发资源的日益减少以及行
业监管的不断加强，行业将向拥有技术、资源、资金优势的企业不断集中，行业
龙头企业对行业供给和定价的把控能力不断提升，在上下游行业中的话语权将进
一步加大。
     （4）虽然我国伴（共）生型萤石矿的资源储量很大，但受选矿技术、生产
成本、产品质量三方面因素的影响，还很难在酸级萤石精粉等产品领域形成有效
供给。在可预见的时期内，单一型萤石矿仍然是酸级萤石精粉的主要来源。
     （5）从萤石精粉产地与下游氟化工产业分布看，供需存在着结构性矛盾。
华东地区六省氢氟酸产量约占全国的三分之二，2016 年产量达到 105.6 万吨，
相对应酸级萤石精粉需求为 243 万吨，而此地区酸级萤石精粉产量 2016 年仅
187 万吨，缺口达 56 万吨，供需矛盾突出。
     3、萤石及其应用领域可替代产品、技术的情况和发展趋势
     （1）氟资源的可替代来源
     随着萤石资源的逐步减少和价格的上升，目前国际上也在探寻氟资源的其他
替代性来源。其中，从磷灰石中提取氟元素的技术受到的关注最大，这主要是因
为尽管氟元素只是磷灰石的副产品，含量仅 2%-4%左右，但因磷灰石在全球的
总储量较大，因此其中蕴含的氟资源总量也是非常可观的。2010 年《国务院办
公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进行控制的通知》中，也表
明我国要鼓励氟资源的利用和回收。目前，我国研发中的从磷灰石中提取氟资源
的技术主要是使用磷化工副产品氟硅酸生产氢氟酸的技术，贵州瓮福蓝天氟化工
股份有限公司等企业已建立了少量的生产线。上述利用磷灰石提取氟资源的技术
可能会对萤石行业产生一定的影响。
     但目前来看，上述替代技术对萤石行业的影响仍然有限，主要是由于萤石的
含氟量远高于磷灰石，从萤石中提取氟元素的经济效益仍然远高于磷灰石。从磷
灰石中提取氟硅酸的主要价值在于资源综合利用。氟硅酸是磷酸、过磷酸钙及饲
料级磷酸盐及氢氟酸生产的副产物，但由于我国氟硅酸的产能过剩，因此生产氟
硅酸的经济效益并不理想。而使用氟硅酸替代萤石生产氢氟酸仍然存在技术尚未
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完全成熟、生产成本较高、产品质量不稳定等不利因素，因此，在可预见的时期
内，仍不会对萤石行业产生大的影响。
     （2）下游行业的可替代性产品
     在制冷剂、电解铝、钢铁等含氟产品需求较大的下游行业，都有替代性或潜
在替代性的产品存在。但目前来看，这些替代性产品的性能和经济性都不如含氟
产品，因此除非出现大的技术突破或者重大的政策调整，含氟产品在这些市场的
稳固地位仍将保持。
     （八）行业利润变动趋势及原因
     影响行业盈利能力的主要因素包括生产规模、生产成本、产品价格等。
     1、生产规模的影响
     近年来由于在产萤石矿山资源日益枯竭，新的接替能力尚未形成，加上国家
采取了保护性开发的政策措施，我国萤石开采规模逐渐趋于平稳，萤石采选规模
成为萤石产品供销数量的决定因素。萤石采选的合理规模是萤石行业能够保持较
高的毛利率水平的重要原因之一。
     2、生产成本的影响
     萤石产品的成本构成中，占比较大的是矿业权取得成本摊销和矿山建设成本
的折旧等固定成本，其他还有生产辅料、能源、人员工资等可变成本，因此产品
成本短期内相对稳定。但从长期来看，萤石行业的产品成本呈上升趋势，主要表
现为：首先，矿业权的取得成本呈明显的上涨趋势；其次，随着更严格的环境保
护和安全生产政策的制定，以及相关监管的强化，企业为满足更高环境保护和安
全生产要求而产生的环保及安全投入将不断提高；最后，人工成本等受通货膨胀
因素影响也保持了上升趋势，特别是近年来，上涨速度较快。
     3、产品价格的影响
     萤石行业短期的利润变动受产品价格变化的影响最大。特别是近年来，萤石
产品价格的波动成为了萤石行业毛利率波动的主要原因。从价格走势看，在资源
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稀缺性无法逆转的大背景下，随着下游氟化工产业的转型升级以及萤石行业整合
的不断推进，长期来看，萤石产品的价格逐步走高的可能性较大。
     （九）进入萤石行业的主要壁垒
     1、资源壁垒
     根据目前已探明的资源分布情况来看，国内萤石资源分布呈现“伴（共）生
矿多、单一矿少，贫矿多、富矿少，小矿多、大矿少”的特点，优质的萤石矿产
资源非常稀缺，因此，资源储备成为进入萤石行业的最重要的壁垒。不同生产企
业拥有的资源在品位、规模、开采条件、取得成本等方面的差异，将决定企业的
生产成本及规模，进而直接影响到企业的竞争力。拥有大量优质资源储备的企业
将在行业竞争中占据先机。
     2、技术及人才壁垒
     矿山开发属于技术性较强的行业，从前期的勘查、到矿山及选矿厂的规划和
建设、再到后期采选技术的使用和调整都对企业的专业技术能力提出了很高的要
求。企业是否具有充足的技术储备、矿山行业经验以及相关的技术和管理人才是
企业是否能在本行业立足的重要决定因素。
     3、政策壁垒
     自 2010 年《国务院办公厅关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产
进行控制的通知》发布以来，国土资源部、工业和信息化部等部委陆续出台了多
项措施，从矿业权的审批、开采生产总量的控制、行业准入门槛等多个方面对萤
石行业进行监管，这不仅对行业内既有企业提出了更高的要求，也对进入本行业
设置了较高的政策壁垒。
     此外，根据国家发展和改革委员会及商务部共同发布的《外商投资产业指导
目录（2007 年修订）》，萤石的勘查和开采被列入禁止外商投资产业目录，从而
限制了外资进入本行业。《外商投资产业指导目录（2011 年修订）》及《外商投
资产业指导目录（2015 年修订）》都延续了这一禁止性规定。
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     4、资金壁垒
     矿山开发属于资金密集型行业，在矿山正式投产前的资源勘查、矿业权交易、
矿山采选设施建设等环节即要投入大量的资金，具有资金回收周期长、占用量大
的特点，因此对企业的资金实力和现金流管理能力有较高的要求，也成为行业的
进入壁垒之一。
     5、国家环保及生态政策壁垒
     国家环境生态政策以及经济发展理念的转变，各级政府对资源的开发要求越
来越严，进入的门槛越来越高。
     （十）影响行业发展的有利和不利因素
     1、有利因素
     （1）战略性新兴产业发展推动下游氟化工产业前景向好
     下游行业中对萤石需求最大的是氟化工产业，其发展前景较为良好。氟化工
产业的主要发展机遇在于产业的转型升级，即从氢氟酸等初级氟化工产品的生
产，向氟化学深加工产品的生产转型。这一转型过程有利于提高我国氟化工产业
的国际竞争地位和盈利能力。特别是随着国内氟化工企业氟化学产品深加工能力
的不断增强，国内氟化工企业在新能源、新材料等战略性新兴产业中的参与程度
将不断提高，因此国内氟化工企业在上述新兴产业的发展中获得的益处将更加明
显，成为我国氟化工产业发展的重要推动力量。
     （2）国家政策对萤石资源的定位推动行业地位提升
     国务院 2010 年下发的《关于采取综合措施对耐火粘土萤石的开采和生产进
行控制的通知》中将萤石定位为“可用尽且不可再生的宝贵资源”，明确了萤石
在我国资源战略中的重要地位；在我国 2016 年制定的《全国矿产资源规划（2016
—2020 年）》中，萤石被列入我国“战略性矿产目录”。自 2010 年以来，我国
出台了多项萤石行业的产业政策，其目的是整合资源，提高资源利用效率，改变
“多、小、散”的资源开发局面，提高产业集中度，扶植优势企业做大做强。这些
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政策的出台将有利于行业整合，提升行业在上、下游产业链中的地位，有利于行
业龙头企业的发展。
     （3）萤石的稀缺性和行业应用中的优势地位仍将延续
     萤石在氟化工、钢铁冶炼、电解铝等行业中的应用技术成熟、成本较低。目
前来看，尽管有潜在替代性产品或技术存在，但萤石在主要下游行业中的优势地
位仍难以撼动，不可替代性仍将延续。另一方面，优质萤石资源的稀缺性是不可
逆转的长期趋势。因此，萤石行业在上下游产业链中拥有较强的议价能力。
     （4）我国萤石行业在全球萤石行业中的重要地位进一步突出
     由于我国萤石资源具有品质较高、开采条件较好等优势，我国萤石行业在全
球萤石行业中逐渐获得了主导地位，对全球的萤石价格具有重要的话语权。随着
下游氟化工等产业继续向我国集中，我国萤石行业在全球的重要地位将进一步突
出，在全球的行业发展、技术进步、价格形成机制等方面的话语权有望进一步提
升，对我国萤石行业的发展将产生积极地推动作用。
     2、不利因素
     （1）可利用优质资源日益减少
     萤石是稀缺性资源，但近年来我国的开发力度较大，使萤石资源，特别是高
品位、易开采的萤石资源迅速减少，这导致未来萤石行业企业一方面要不断加大
资源获取的力度和投入，另一方面要逐步转向对低品位矿、难选矿、伴生矿的开
发和利用，两方面的因素都将增加企业的成本，降低企业的竞争力。
     （2）企业规模小、行业集中度低
     我国萤石行业目前呈现企业分散、规模普遍较小、行业集中度较低的特点。
这一特点加大了监管的难度，也限制了行业技术水平的提高。从目前已有的产业
政策来看，国家采取的严格审批、行业准入等政策都有利于行业整合和行业优势
企业的发展，行业格局有望发生变化。
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     （3）地质勘查工作滞后
     与全球其他主要萤石生产国相比，我国萤石资源的储采比偏小，保有储量严
重不足，这反映出我国萤石资源的地质勘查工作比较滞后。如果相关的地质勘查
工作未能及时开展，则可能会对我国萤石行业的可持续发展构成不利影响。
     （十一）行业的周期性、区域性和季节性
     1、行业的周期性
     作为应用领域广泛的重要原材料，萤石涉及的下游行业众多，因此萤石行业
的发展周期伴随国家整体经济周期波动而波动的特征较为明显，2008 年以来萤
石价格的变动趋势即反映了这一周期性特征。
     2、行业的区域性
     由于运输成本对萤石销售的影响较大，因此萤石销售市场呈现一定的区域特
征。从我国的情况来看，萤石主产区浙江、江西、福建、安徽等也同时是下游氟
化工产业的聚集区即反映了这种区域特征。邻近下游客户、交通运输便利的企业
将获得一定的竞争优势。
     3、行业的季节性
     寒冷天气不利于萤石开采和浮选作业。由于天气及春节等原因，我国每年一
季度的萤石产量会受到一定的影响，这一因素在我国的北方地区更为明显。此外，
受下游氟化工企业备货周期影响，第四季度酸级萤石精粉市场通常呈现购销两旺
的特征。
     三、公司的竞争地位
     （一）公司的行业地位
     公司目前是中国萤石行业拥有资源储量、开采及生产加工规模最大的企业，
也是国家“十二五”期间矿产资源综合利用示范基地之一“浙江萤石资源综合利
用示范基地”的主要承建单位及行业标准《萤石》的修订单位，行业地位突出。
根据国土资源部 2014 年 6 月出具的矿产资源储量评审备案证明，截至 2013 年
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11 月 30 日，公司萤石保有资源储量为 2,173 万吨矿石量，对应矿物量 941 万吨。
公司目前拥有萤石采矿权 6 个、探矿权 5 个，下属矿山皆为单一型萤石矿。其
中，岩前萤石矿曾获中国优秀地质找矿项目一等奖，是我国近二十年来查明的资
源储量及设计开采规模最大的单一型萤石矿；横坑坪萤石矿曾获中国优秀地质找
矿项目二等奖，其资源储量及开采规模也在全国名列前茅。
     从生产能力看，公司目前拥有的采矿证规模达 87 万吨/年，在行业中处领先
地位。公司 2016 年的萤石原矿开采量达到 43.62 万吨、酸级萤石精粉产量 12.29
万吨、高品位萤石块矿 4.73 万吨。公司大金庄矿业于 2016 年下半年逐步恢复
生产，预计 2017 年产量将比上年明显增加。另外，公司年产量 10.7 万吨酸级
萤石精粉的募投项目建设正在有序推进中，因此公司在近一两年内产能将大幅提
高。随着所有矿山和选矿厂建设完成，公司未来酸级萤石精粉产量占全国总产量
的比例将继续提升。
     （二）公司的竞争优势
     1、资源优势
     资源储量优势是公司维持长期竞争力的基础。公司抓住行业发展机遇，以较
低的成本取得了较大的萤石资源储备，已探明的可利用资源储量居全国首位。公
司萤石保有资源储量为 2,173 万吨矿石量，对应矿物量 941 万吨，且全部属于
单一型萤石矿。根据行业专家分析，目前我国单一型萤石矿的可利用资源仅为
6,000 万吨矿物量左右。公司不仅资源储备总量较大，单个矿山的可采储量规模
也较大。目前，公司拥有大型矿山 5 座，其中，岩前萤石矿曾获中国优秀地质找
矿项目一等奖，是我国近二十年来查明的资源储量及设计开采规模最大的单一型
萤石矿；横坑坪萤石矿曾获中国优秀地质找矿项目二等奖，其资源储量及开采规
模也在全国名列前茅。公司旗下的大型萤石矿山多为近年新建或在建，具有明显
的保有资源量大、可开采周期长的优势。未来，公司还将通过勘查、收购等措施
进一步扩充自身的资源储备，加强公司长期发展的核心竞争优势。
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     2、规模优势
     从总量上看，公司及各子公司目前已获取的采矿证可采规模达 87 万吨/年，
在产矿山 5 座、在建矿山 1 座、选矿厂 3 家、在建选厂 1 家，公司 2016 年的萤
石原矿开采量达到 43.62 万吨、酸级萤石精粉产量 12.29 万吨、高品位萤石块矿
4.73 万吨。随着所有矿山和选矿厂建设完成，公司未来萤石产量将处于全国的
绝对领先地位，对未来国内和国际萤石市场的价格有较大的影响力。从单个矿山
的生产规模看，包括在建的岩前萤石矿在内，公司拥有的年开采规模达到或超过
10 万吨/年的大型萤石矿达 5 座，位居全国前列。
     公司的总体生产能力及单个矿山、选矿厂的生产能力都处于业内的领先地
位，为公司带来了明显的规模优势。这首先体现在规模经济带来的原材料采购成
本和生产成本的有效控制上。此外，规模优势还使公司有条件也有能力对环境保
护设施、安全生产设施、先进生产工艺和装备进行大规模的投入，从而提高了公
司产品的质量和竞争力，也使公司能更好的履行社会责任。
     3、矿业权成本优势
     公司自产产品制造成本的构成中包括自产原矿成本、资源税、原矿运输费用
以及采选耗材成本等；其中，采矿权等无形资产的摊销成本是自产原矿成本的重
要组成部分。由于公司目前在产矿山的采矿权取得时间较早、成本较低，因此，
报告期内公司采矿权等无形资产的摊销成本相对较小，使公司取得了较明显的成
本优势。公司的矿业权成本优势是公司获得较高的毛利率水平的重要因素之一。
由于公司目前在产矿山多具有保有资源量大、可开采周期长的特点，因此，在未
来较长时间内，公司的这一优势有望得到延续。
     4、区位优势
     公司的区位优势主要体现在两个方面：一是公司所属矿山距离下游生产企业
较近。目前，我国氟化工的生产企业主要集中在浙江、江西、福建、江苏、安徽
和山东六省，该六省的氢氟酸产能约占我国氢氟酸产能的三分之二，2016 年产
量达 105.6 万吨，所需要的酸级萤石精粉数量为 243 万吨，而此地区同期酸级
萤石精粉产量仅为 187 万吨，缺口高达 56 万吨。公司拥有的矿山主要位于浙江
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省，距离省内下游生产企业较近，省内可以通过公路运输，成本较低。此外，浙
江省地处江西、福建、江苏之间，与内蒙古等北方矿区相比，运输距离较近，成
本较低。二是浙江省全年气温适宜萤石精粉的生产和运输，寒冷季节较短，受季
节性影响较小，能够保证下游企业的长期供应稳定。
     5、技术优势
     公司对技术研发工作高度重视，在行业内已形成了明显的技术优势。公司及
子公司目前已取得专利 11 项，并自主研发了萤石尾矿砂回收利用、低品位萤石
选矿、高钙萤石矿选矿、萤石老采区残矿回采、尾矿砂废水循环利用零排放、萤
石选矿环保高效药剂研发、萤石尾砂充填采矿方法、尾矿水力开采及输送、萤石
预选工艺等相关领域高水平的专有技术。
     以公司研发的 KY-108 新型萤石浮选捕收剂用于低品位难选萤石矿及萤石老
尾矿选矿工艺、萤石尾矿废水循环利用零排放技术、尾矿砂水力开采及输送技术
等为主要内容的“萤石矿山高效清洁化利用技术研究与产业化示范”项目，经以
中国工程院院士为主任的鉴定委员会鉴定，其总体技术居国际先进水平，建议在
其它萤石矿山推广应用。公司的“萤石尾矿综合处置关键技术研究与示范”项目
曾列入浙江省科技厅“重大科技专项重点社会发展项目”，并已通过验收。公司
是国家“十二五”期间 40 个矿产资源综合利用示范基地之一“浙江萤石资源综
合利用示范基地”的主要承建单位。此外，龙泉氟矿萤石矿尾矿回收利用工程、
龙泉氟矿老采区萤石残矿体回收利用工程等项目曾获得政府的专项补助和奖励。
公司近年投资开发了提精抛废预处理工艺，目前是全球萤石行业第一家应用该技
术的企业，此工艺的应用将大幅降低萤石的综合成本，并提高了产品的附加价值。
     6、人才优势
     公司高级管理团队大多毕业于与矿山开发相关的重点大专院校，拥有矿山开
发的专业背景。核心团队自上世纪 90 年代起即从事萤石进出口贸易、矿山开采
及矿石加工工作，拥有丰富的矿山企业管理和运作经验，特别在矿山资源整合、
矿产资源综合利用、矿山开发成本控制等方面拥有丰富的经验。公司在矿山地质、
采矿、选矿、测量、化工、机械、自动化等方面拥有行业领先的专业技术团队。
公司管理和技术团队结构完整，覆盖了矿山企业管理中的各个方面，有很强的管
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理能力和技术力量。公司还与多家科研院所开展密切合作，并从中南大学等院校
引进了专业的技术团队，充分利用其科研能力和智力优势，提高公司的技术水平
和研发能力。
     （三）公司的主要竞争对手
     萤石行业以民营企业为主，企业规模普遍偏小。行业内的大型企业较少，主
要包括：
     浙江武义神龙浮选有限公司：公司位于浙江省武义县境内，是一家民营萤石
矿山企业。在浙江省、福建省境内拥有百万吨储量的萤石矿山四座，萤石选矿厂
四座，是中国萤石矿产品最大的生产企业之一。萤石产品主要供应中国国内大型
钢铁企业及氟化工企业，部分出口日本、印度、俄罗斯、美国等地区。
     中化蓝天集团有限公司：中化蓝天集团有限公司是中国中化集团公司和浙江
省国资委合资设立的企业，核心业务涉足化工、医药两大板块。该公司化工业务
涵盖氟化工、工程设计及农药三大领域。在氟化工领域，作为国内领先的含氟化
学品研发和生产企业，该公司拥有集资源开发和产品研发、生产、销售于一体的
完整产业链。
     内蒙古华生萤石矿业有限公司：公司成立于 2006 年 6 月 5 日，主要经营萤
石和其它矿产品及副产品的开采、加工与销售；矿产品技术开发、咨询和服务。
公司下辖两个萤石矿——苏莫查干敖包萤石矿和北敖包图萤石矿，一个萤石选矿
厂，生产能力为年产萤石原矿 30 万吨，可产冶金级萤石块矿 12 万吨，萤石精
粉 8 万吨。产品主要销往华北、东北、西北地区大型钢铁企业和氟化工企业。
     四、公司主营业务情况
     公司的主营业务为萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售。公司
的主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉及普通
萤石原矿。公司及各子公司目前已获取的采矿证可采规模达 87 万吨/年，在产矿
山 5 座、选矿厂 3 个，公司 2016 年的萤石原矿开采量达到 43.62 万吨、酸级萤
石精粉产量 12.29 万吨、高品位萤石块矿 4.73 万吨。作为一家矿业企业，经过
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多年的发展，公司已经通过勘查、收购等途径建立了丰富的萤石资源储备，并在
生产过程中积累了丰富的各类地质条件下矿山开发、以及各类型萤石原矿生产加
工的经验，成为行业内生产规模最大、技术水平最先进的龙头企业。
     （一）主要产品及用途
     公司的主要产品及其用途如下表所示：
    产品名称               示意图   氟化钙含量              主要用途
 酸级萤石精粉                         ≥97%          主要作为氟化工的原料
                                                 主要用于钢铁等金属的冶炼及陶
高品位萤石块矿                        ≥65%
                                                         瓷、水泥的生产
                                                 用于制造球团，替代高品位萤石
冶金级萤石精粉                        ≥75%      块矿，作为助熔剂、排渣剂，用
                                                       于钢铁等金属的冶炼
 普通萤石原矿                         ≥30%           用于萤石精粉的生产
     （二）主要工艺流程
     公司生产工艺由采矿和选矿两个环节构成，各环节的工艺流程如下：
     1、采矿
     公司目前正在生产的萤石矿山皆采用地下开采模式，矿床埋藏较浅，地质条
件相对稳定，矿石和围岩都比较稳固，一般无瓦斯、坍塌、冒落、透水等风险。
根据埋藏深浅，分别采用平硐、斜井及竖井开拓等方法。主要采用空场采矿法，
回采过程中形成的采空区，靠矿柱和围岩本身的稳固性维护；有的用支架或采下
矿石做辅助或临时支护。
     各矿山根据矿体赋存形态和开采技术条件确定开拓方案后，首先进行开拓建
设，形成井下运输、提升、通风、排水、动力等系统，在此基础上做好矿块的采
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准切割等回采的准备工作。之后自下而上进行回采作业，即用凿岩机，钻凿倾斜
或水平炮孔，装填炸药将矿石爆落；并进行放矿作业，将爆落的矿石装入运矿容
器，通过井下输送提升系统运至地表堆场或矿仓，再通过运输车辆短驳到选矿厂
原矿堆场。最后，对已采空区域，采取崩落围岩、充填、或留矿柱支撑及密闭等
措施进行管理，以预防顶底板岩石变形大面积冒落，造成冲击波、地表塌陷等灾
害事故。
     采矿的工艺流程如下图所示：
     采矿工艺流程中，公司及井巷工程承包商参与各生产环节的具体情况如下表
所示：
                           岭坑山萤石矿、横坑坪萤石矿、
                           坑口萤石矿、处坞萤石矿、岩                八都萤石矿 1
 工艺流程       项目                 前萤石矿
                           承包方参与环   发包方参与环    承包方参与环
                                                                           发包方参与环节
                               节             节                节
               方案设
                                -             设计             -                设计
                 计
               设备及
                                -             采购             -                采购
               耗材 2
               凿岩爆
                               施工            -              施工                  -
                 破
              井巷/提      设备及管线安
                                               -               -           设备及管线安装
              升系统           装
              供气/压      设备及管线安
   开拓                                        -               -           设备及管线安装
              气系统           装
               供电系      设备及管线安
                                               -               -           设备及管线安装
                 统            装
               通风系      设备及管线安
                                               -               -           设备及管线安装
                 统            装
               排水系      设备及管线安
                                               -               -           设备及管线安装
                 统            装
              动力/照      设备及管线安
                                               -               -           设备及管线安装
              明系统           装
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               轨道工
                             轨道安装          -           轨道安装             -
                 程
              运输/提                                    井下运输（含
                           设备维护及运                                  维护设备和地面
              升（废石                         -         上罐）系统运
                           输系统运营                                    运输系统运营
              及原矿）                                         营
               支护工
                           支护工程施工        -         支护工程施工           -
                 程
               采场单
                                -            设计             -               设计
               体设计
               设备及                     设备及主材采
                           零星耗材采购                  零星耗材采购    设备及主材采购
                 耗材                         购
               凿岩爆
                              与开拓的凿岩爆破相同           与开拓的凿岩爆破相同
                 破
              运输/提
              升（废石       与开拓的运输/提升相同          与开拓的运输/提升相同
              及原矿）
                           设备维护及通
   采准                    风系统运营，                                  设备维护，并承
                通风                           -         通风系统运营
                           并承担运营电                                  担运营电费支出
                             费支出
                           设备维护及排
                                                                         维护设备及排水
                           水系统运营，
                排水                           -              -          系统运营，并承
                           并承担运营电
                                                                         担运营电费支出
                             费支出
                           设备维护及动
                                                         设备维护及动
              动力/照      力/照明系统                                   承担运营电费支
                                               -         力/照明系统
                明         运营，并承担                                        出
                                                             运营
                           运营电费支出
                落矿         落矿作业          -           落矿作业             -
               局部放      设备操作及维
                                               -           设备操作         设备维护
                 矿            护
              装矿/提
                             与开拓的运输/提升相同          与开拓的运输/提升相同
                升
                                                         卸矿作业中的
   回采                                                                  卸矿作业中的地
                卸矿       全部卸矿作业        -         解小和井下抛
                                                                         面抛废和倒矿
                                                               废
                通风            与采准的通风相同               与采准的通风相同
                排水            与采准的排水相同               与采准的排水相同
              动力/照
                             与采准的动力/照明相同          与采准的动力/照明相同
                明
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                                                      大放矿作业中
                           全部大放矿作               的设备操作、    大放矿作业中的
               大放矿                         -
                               业                     大块处理和漏      设备维护
                                                          斗维护
              运输/提
                             与开拓的运输/提升相同       与开拓的运输/提升相同
   放矿         升
                卸矿            与回采的卸矿相同            与回采的卸矿相同
                通风            与采准的通风相同            与采准的通风相同
                排水            与采准的排水相同            与采准的排水相同
              动力/照
                             与采准的动力/照明相同       与采准的动力/照明相同
                明
                密闭         密闭作业         -         密闭作业             -
采空区处理      回填         回填作业         -         回填作业             -
                监测            -          监测作业        -             监测作业
    注1：八都萤石矿开采历史较长，在公司对其进行收购前，该矿即已采用现有的生产模
式。为维护原有职工的利益，保持生产的连续性和稳定性，公司在收购八都萤石矿后一直沿
用了原有的生产模式，故其采矿环节中的外包模式与公司其他自有矿山略有差异。
    注2：岩前萤石矿190平硐掘进时扒渣机及运渣的梭车由承包方负责提供并使用。
     2、选矿
     萤石原矿运抵选矿厂后，经预选挑选出高品位萤石块矿，剩余的普通萤石原
矿经过选矿作业制成萤石精粉。萤石选矿一般采用浮选法，采用的工艺流程一般
包括分拣、破碎、磨矿、分级、粗选、精选等步骤。浮选药剂主要为油酸、纯碱
（Na2CO3）、硫酸（H2SO4）、水玻璃（Na2SiO3）及其它选矿助剂，这些药剂
无毒无害，且单位产品用量很少，故对环境影响很小。
     2.1 高品位萤石块矿预选
     自采或外购的萤石原矿运抵选矿厂后，选矿厂依据不同的矿石类型，对萤石
原矿进行加工、处理。品位、硬度较高，且粒度较大的萤石原矿，采用预选方式，
挑选出不同等级的高品位萤石块矿直接出售；余下的矿石可作为生产萤石精粉的
原料。
     人工分选高品位萤石块矿预选的工艺流程如下图所示：
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                                            萤石原矿
                                     水                  回用（水）
                                            洗      矿
                     块矿                                                      矿泥（含水）
                       分 级                                            浓 缩
                                                      底流                                溢流（水）
    大于 70mm      大于 20mm
                                   小于等于 20mm
    小于 300mm     小于 70mm
    分 选          分 选                             压 滤
                                                                  滤液（水）
                               浮选萤石原料        浮选萤石原料
 75°           85°                      进入选矿厂
 高品位原矿     高品位原矿                浮选作业
     机器自动分选高品位萤石块矿预选的工艺流程如下图所示：
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                                                        萤石原矿
                                                                   破碎
                                                              ×
                                                      水洗         筛分
                           大于 0.75mm                                              小于等于 0.75mm
                                   筛 分
            大于 12mm                                      小于等于 12mm
                块矿 提取
                                              普通萤石原矿 
                                         ×
                                 水洗 筛分
                  大于 0.75mm                       小于等于 0.75mm
                              筛 分                                         脱水 浓缩
            大于 12mm                         小于等于 12mm
                                                                                             水
                                                                             浓缩矿泥
                                    抛 尾
                                                        浮选萤石原料
 高品位原矿               颗粒尾矿                   进入选矿厂浮选作业
 （12-50）mm            （建筑材料）
   CaF2 ＞80%
     公司在实践中根据各选厂的实际情况选择适当的高品位萤石块矿预选工艺。
在条件允许的情况下，优先使用机器自动分选法预选高品位萤石块矿。
     2.2 浮选法生产萤石精粉
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     萤石精粉大多采用浮选法生产。萤石原矿经过破碎筛分后给入球磨机进行磨
矿，通过球磨后的矿浆进入分级作业流程，分级作业溢流流入搅拌桶、底流返回
磨机进行再磨直到满足工艺要求的粒度，满足工艺要求粒度的矿浆溢流在加药搅
拌后给入浮选机进行浮选分离。萤石选矿药剂主要有：调整剂纯碱（Na2CO3）、
硫酸（H2SO4），抑制剂水玻璃（Na2SiO3）及捕收剂油酸，各药剂的具体用量将
根据选矿试验确定，并在实际操作中进行微调。带药矿浆在浮选机中矿化，其有
用矿物（萤石）随泡沫浮于矿浆表面从浮选机中溢出或刮出，杂质则沉入底部并
排出。通常浮选作业采用粗选、扫选、多次精选的流程。精选后的产品再经浓缩、
脱水、包装等工序后即成为可销售的酸级萤石精粉，杂质（尾矿）则用泵扬送至
分级、压滤等后续工艺处置或尾矿库存放。
     由于部分萤石原矿存有细晶、微晶嵌布的萤石晶体，而此部分萤石多以连生
态存在，会影响酸级萤石精粉的产品质量，因此，这类萤石在浮选过程中主要用
于产出冶金级萤石精粉，实现资源的综合回收利用。
     浮选法生产萤石精粉的工艺流程如下图所示：
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                                                                         原 矿
                                                                               破碎
                                                                               分级
                                                                               球磨
                                                                         粗选
                                   ⌒
                                                            精选
                                                                                            扫选
                                          生产线 1                    生产线 2                       尾矿
                                                                                                   ⌒
                                           球磨
                                                  精选 1              精选 1
                                            ⌒
                          ⌒             精选 2                             精选 2
                                    ⌒                                               尾矿
                   ⌒            精选 3
                            ⌒
         ⌒
                          精选 4
                     ⌒
    ⌒             精选 5
              ⌒                                                                                   分 级
                                                                                                        压 滤
           精选 6
      ⌒
 浓缩、\过滤、包装                                         浓缩、过滤、包装
   酸级萤石精粉                                            冶金级萤石精粉        尾砂            尾泥     尾水
                                                                               （外销）      （外销或入 （入尾矿库）
                                                                                             尾矿库）
     （三）主要经营模式
     公司的主要经营模式是围绕矿山的投资、开采、选矿加工及最终产品的销售
展开的。
     公司是一家专业性的矿业公司。自 2001 年设立以来，专注于萤石矿的投资
和开发，以及萤石产品的生产和销售。公司业务流程包括井巷作业（包括井巷工
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程建设和矿石回采）、浮选、包装和销售。浮选、包装和销售等业务流程均由公
司独立完成。同时，除龙泉砩矿部分井巷作业由公司人员负责外，公司将井巷开
拓、矿石回采等井巷作业主要采取外包模式，由具有专业资质的矿山工程施工企
业承包，公司业务部门负责生产计划、技术指导及安全监督等。公司将井巷作业
外包给专业机构的业务模式有利于保证作业安全、提高生产效率，是行业通行的
经营模式，不会影响公司业务的完整性。例如，驰宏锌锗（600497）、海南矿业
（601969）等上市矿业公司均采取类似的外包模式，将井巷作业外包给行业内
专业从事矿山工程建设与采矿的上市公司金诚信（603979）。
     1、采购模式
     公司主要产品的原料为萤石原矿，主要来源为自有矿山开采及少量外购。日
常生产耗用的辅助材料主要包括：火工材料、钢轨、钢球、衬板、油酸、水玻璃、
纯碱及其它助剂、包装袋等，这些材料一般为通用产品，不需要定制，较易从市
场采购。
     大宗材料的采购由公司统一负责；小额、少量的材料则由各子公司就地采购。
具体采购流程为：由各子公司根据生产计划并结合库存情况制定采购计划，提出
采购申请报公司运营中心，经采购主管审核、中心总经理批准后进行采购。采购
采取招标或议标方式；供应商确定后，由公司与供应商签订采购协议，商品直接
送至各子公司，验收后入库。
     2、生产模式
     公司根据产能和效益兼顾的原则，确定年度生产计划，并下达到各子公司。
各子公司根据“开拓、采准、备采”三级矿量平衡的原则，组织生产。公司与各
子公司签订责任状，明确产量和质量要求，按月考核，实施奖惩，确保目标责任
的落实。
     生产过程中的井巷作业采取外包模式，由具有专业资质的矿山工程施工企业
承包，公司业务部门负责生产计划、技术指导及安全监督等。将采掘作业外包的
生产模式有利于保证作业安全、提高生产效率，是行业通行的经营模式。
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       3、销售模式
       公司的主要产品酸级萤石精粉通常直接销售给下游客户。公司与下游客户巨
化股份、东岳集团、三美化工、杭颜化工、中萤集团等建立了战略合作伙伴关系，
并在主要客户处派驻销售代表，保持密切沟通。高品位萤石块矿、冶金级萤石精
粉主要销售给中间加工企业，由其根据需要进行适当加工后转售给冶炼企业等客
户。
     由于近年来萤石产品的价格波动幅度较大，公司产品销售采取市场定价方
式，由公司运营中心负责与客户进行价格谈判，根据市场价格信息和公司生产成
本等确定产品的最终销售定价。随着公司市场份额的逐步扩大，定价话语权也在
逐年提高。
     报告期内，公司主营业务收入包括自产业务和贸易业务收入。公司主营业务
收入的销售对象主要系氢氟酸生产企业和萤石产品加工企业等自用客户，少量为
对外转售的贸易商客户，2014 年度-2016 年度贸易商收入占主营业务收入的比
重分别为 1.82%、6.71%和 6.24%，其具体明细情况如下：
     （1）2016 年度
                                                                         单位：万元
                                     自用客户                    贸易商客户
    业务/产品类别
                              金额        占比（%）          金额        占比（%）
            酸级萤石精粉     15,867.39           60.74        198.54           11.41
            高品位萤石块矿    4,767.35           18.25           7.23            0.42
自产业务    冶金级萤石精粉      794.51            3.04               -                  -
            普通萤石原矿         23.93            0.09               -                  -
            小计             21,453.18           82.13        205.77           11.83
            酸级萤石精粉      4,658.67           17.83      1,533.88           88.17
贸易业务    高品位萤石块矿        9.90            0.04               -                  -
             小计             4,668.57           17.87      1,533.88           88.17
            合计             26,121.75          100.00      1,739.66          100.00
       （2）2015 年度
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                           单位：万元
                                        自用客户                   贸易商客户
            产品类别
                                 金额        占比（%）         金额        占比（%）
             酸级萤石精粉      12,005.60            59.72              -                  -
             高品位萤石块矿     3,836.32            19.08         29.49            2.04
自产业务
             冶金级萤石精粉       580.31             2.89              -                  -
             小计              16,422.24            81.69         29.49            2.04
             酸级萤石精粉       3,580.63            17.81      1,416.27          97.96
             高品位萤石块矿        82.19             0.41              -                  -
贸易业务
             其他                  19.22             0.10              -                  -
             小计               3,682.04            18.31      1,416.27          97.96
              合计             20,104.28           100.00      1,445.75         100.00
     （3）2014 年度
                                                                           单位：万元
                                       自用客户                    贸易商客户
            产品类别
                                金额        占比（%）          金额        占比（%）
              酸级萤石精粉     16,143.23            68.68              -                  -
              高品位萤石块矿    3,336.38            14.19         68.25          15.68
 自产业务
              冶金级萤石精粉     719.07              3.06         26.33            6.05
              小计             20,198.68            85.94         94.58          21.73
              酸级萤石精粉      3,296.58            14.03       340.62           78.27
 贸易业务     其他                  9.05             0.04              -                  -
              小计              3,305.63            14.06       340.62           78.27
              合计             23,504.31           100.00       435.19          100.00
     报告期内，公司没有建立经销商销售网络，与销售客户签订的合同均为产品
购销合同，不存在签订经销、委托销售、代理销售等类型合同的情形。从合同条
款来看，公司与客户签订的购销合同不设返点、返利条款，亦未设定如客户销售
存在困难可退款、退货等的条款。从实际执行情况看，报告期内，公司不存在向
客户返点、返利或接受客户退货等的情形。
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     报告期内，公司存在少量向贸易商客户销售产品的情形。该等客户采购公司
产品后，自主决策后续的产品销售，公司对其销售行为不进行干预和管理，也不
给予补贴、返利等。报告期内，公司各期交易金额超过 50 万元的主要贸易商客
户仅为上海午升商贸有限公司。其销售情况如下：
                                 销售收入
    产品名称                                                     销售去向[注]
                      2016 年    2015 年       2014 年
 酸级萤石精粉         1,699.36   1,416.27       340.62      浙江厚鹏化工有限公司
    注：上海午升商贸有限公司各期向公司采购的产品均已销售给浙江厚鹏化工有限公司。
     （1）上海午升商贸有限公司的基本情况
     成立时间：2011 年 08 月 15 日
     住所：上海市虹口区纪念路 500 号 1 幢 513 室
     注册资本：100 万人民币
     法定代表人：王亚楠
     经营范围：销售矿产品（除专控），机电设备，钢材，五金交电，建筑材料，
道路货物运输代理。
     上海午升商贸有限公司的股权结构如下：
                                                                       单位：万元
            股东                     出资额                  出资比例（%）
王亚楠                                         80.00                         80.00
沈新宝                                         12.00                         12.00
高艳菊                                           8.00                           8.00
            合计                              100.00                        100.00
     （2）浙江厚鹏化工有限公司的基本情况
     成立时间：2004 年 01 月 15 日
     住所：金华市婺城区乾西乡后畈田村
金石资源集团股份有限公司                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
     注册资本：502 万美元
     法定代表人：宋翰周
     经营范围：生产、储存无水氟化氢、氟硅酸（具体产量详见《浙江省危险化
学品生产、储存批准证书》编号 ZJAP-G-000432）。
     浙江厚鹏化工有限公司的股权结构如下：
                                                                      单位：万美元
            股东                 出资额                      出资比例（%）
韩国厚成股份有限公司                        251.00                            50.00
鹰鹏化工有限公司                            251.00                            50.00
            合计                            502.00                           100.00
     鹰鹏化工有限公司情况介绍如下：
     鹰鹏集团主要从事氟化工产品无水氟化氢、氟致冷剂、ODS 替代品，以及
农药等生产销售，是集萤石开采、氟化工深加工、物流为一体的大型企业。已建
有浙江永康、金华、杭州、江西赣州、安徽宣城、辽宁阜新六大生产基地，17
家实体公司。
     鹰鹏集团的核心企业为鹰鹏化工有限公司，前身为永康市重点国有企业永康
市化学工业总公司。1996 年 6 月，台湾茂业集团李传洪先生投资成立中外合资
企业浙江鹰鹏化工有限公司。
     自 2002 年 6 月起，鹰鹏先后与世界 500 强企业日本伊藤忠商事株式会社、
韩国厚成集团（蔚山化学）、韩国 OCI 集团、印度 GFL 公司等国际级大公司合
作，成立了伊鹏、藤鹏、忠鹏、厚鹏、亨元、东欣等多家合资公司。
     4、贸易业务
     自设立以来，公司一直开展萤石的贸易业务，即从外部采购萤石产品后直接
对外销售。报告期内，公司根据市场供求关系的变化，适当开展以酸级萤石精粉
为主、高品位萤石块矿为辅的贸易业务。萤石贸易业务由于市场交易活跃、周期
较短，因此风险较小。开展萤石贸易业务有利于公司维持和提高市场占有率，巩
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固与重要客户的合作关系，因此是对公司自产萤石产品业务的有益补充，也为公
司新增产能培育和预留了市场空间。
       5、公司的管理运作模式
       公司根据矿山及选矿厂的分布情况相应设立子公司，通常一座或相邻的几座
矿山配套一家选矿厂，由一家子公司负责运营。公司采用母公司对各子公司人、
财、物统一管控和监督的管理模式。母公司除了在前述采购、生产、销售环节对
子公司进行管理外，所有子公司的主要管理人员及关键岗位人员由母公司统一招
聘和委派；母公司还负责整个集团的财务预算，资金筹措及调配等职责。
       （四）公司的整体销售情况
       公司的主营业务为萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售。公司
的主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉及普通
萤石原矿。除自产产品销售业务外，报告期内公司还适当开展了一些萤石产品的
贸易业务。
       报告期内公司对前十名客户的销售情况如下：
       （1）2016 年度：
                                                                          单位：万元
                                                                       占公司营业收
序号               客户名称              产品名称        销售收入
                                                                           入比例
    浙江衢化氟化学有限公司/浙江衢
 1                                      酸级萤石精粉       4,264.26           15.05%
    州氟新化工有限公司 1
 2      中萤集团有限公司                酸级萤石精粉       3,604.82           12.72%
 3      杭州颜料化工有限公司            酸级萤石精粉       3,273.71           11.55%
 4      福建省建阳金石氟业有限公司      酸级萤石精粉       2,174.68             7.67%
 5      宣城亨元化工科技有限公司        酸级萤石精粉       1,969.17             6.96%
 6      江西省莲花山矿产实业有限公司    酸级萤石精粉       1,715.96             6.06%
 7      上海午升商贸有限公司            酸级萤石精粉       1,699.36             6.00%
 8      衢州南高峰化工股份有限公司      酸级萤石精粉       1,268.20             4.48%
                                        高品位萤石块
 9      武义靖浩莹石经营部                                 1,256.53             4.43%
                                            矿
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                              占公司营业收
序号               客户名称                   产品名称        销售收入
                                                                                  入比例
                                           冶金级萤石精
    杭州中兴矿产品有限公司/浙江龙
 10                                        粉/高品位萤石         1,009.14            3.56%
    游中兴矿产品有限公司 2
                                                块矿
                      合计                                     22,235.84           78.47%
注1：浙江衢化氟化学有限公司、浙江衢州氟新化工有限公司同为巨化股份之子公司。
注2：浙江龙游中兴矿产品有限公司系杭州中兴矿产品有限公司之子公司。
       就公司 2016 年销售占比超过 5%的主要客户，公司与其交易的可持续性分
析如下：
       1）浙江凯圣氟化学有限公司/浙江衢化氟化学有限公司/浙江衢州氟新化工
有限公司
       该等客户均为浙江巨化股份有限公司子公司。浙江巨化股份有限公司系 A
股上市公司，该公司及其下属企业系国内氢氟酸行业知名企业。该客户与公司保
持长期的战略合作伙伴关系，近三年均为公司第一大客户。该客户与公司在报告
期内通常按 1 个月左右期限或按批次签署销售合同，合同条款均依照市场规则签
订，合同履行期内无任何诉讼或商业纠纷发生。从地理位置来看，该客户位于浙
江省内，运输成本较低。总体上看，公司与该客户合作关系良好，业务可持续性
较好。
       2）中萤集团有限公司
       中萤集团有限公司成立于 1996 年 5 月，位于浙江省金华市。其采购产品主
要销售给下属子公司中日合资企业浙江瑞星氟化工业有限公司用于氢氟酸生产。
该客户经营历史悠久，行业内保持较高知名度。公司与中萤集团合作时间超过 5
年，目前已成为其主要供应商。该客户与公司在报告期内通常按 1 个月左右期限
签署销售合同，合同条款均依照市场规则签订，合同履行期内无任何诉讼或商业
纠纷发生。从地理位置来看，该客户位于浙江省内，运输成本较低。总体上看，
公司与该客户合作关系良好，业务可持续性较好。
       3）杭州颜料化工有限公司
       杭州颜料化工有限公司成立于 1998 年 3 月，位于浙江省杭州市。杭州颜料
化工有限公司采购公司酸级萤石精粉用于氢氟酸的生产。由于工艺技术原因，该
客户对颗粒较细的萤石精粉需求较大，与子公司龙泉砩矿和大金庄矿业的产品特
点较契合，故是公司长期的重要合作伙伴。在前期友好合作的基础上，2015 年
金石资源集团股份有限公司                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
3 月，公司与杭州颜料化工有限公司签署《战略合作框架协议》，双方约定每年
萤石粉的供应量在 4-5 万吨（每年的供应量在年初协商决定），实际按月均衡供
应（经双方协商一致予以调整除外），双方以战略合作的高度协商各期的萤石价
格，合同有效期为三年。实际业务往来中，该客户与公司在报告期内通常按 1
个月左右期限签署销售合同，合同条款均依照市场规则签订，合同履行期内无任
何诉讼或商业纠纷发生。从地理位置来看，该客户位于浙江省内，运输成本较低。
总体上看，公司与该客户合作关系良好，业务可持续性较好。
     4）福建省建阳金石氟业有限公司
     福建省建阳金石氟业有限公司成立于 2001 年 10 月，位于福建省建阳市，
系中国中化集团公司下属企业参股公司（曾是其控股子公司）、公司原联营公司，
后于 2015 年由中辰矿业控股。该公司主要从事氢氟酸的生产和销售。自 2015
年中期完成技改并恢复生产以来，建阳氟业经营情况正常。该客户与公司在报告
期内通常按 1 个月左右期限签署销售合同，合同条款均依照市场规则签订，合同
履行期内无任何诉讼或商业纠纷发生。从地理位置来看，该客户位于福建建阳，
距离龙泉砩矿较近，运输成本较低。2016 年以来，氢氟酸市场明显回暖，下游
客户经营情况向好。总体上看，公司与该客户合作关系良好，业务可持续性较好。
     5）宣城亨元化工科技有限公司
     宣城亨元化工科技有限公司成立于 2006 年 11 月，位于安徽省宣城市，系
中外合资企业。该公司主要从事氢氟酸的生产和销售。近年来该客户经营情况稳
定。该公司信誉及付款条件较好。报告期内，公司与该客户业务规模增长较快，
未来亦是公司重点合作的客户之一。2016 年由于该客户的另一主要供应商杂质
超标被要求停止供货，公司抓住机会成功成为该客户的主要供应商之一。该客户
与公司在报告期内通常按 1 个月左右期限签署销售合同，合同条款均依照市场规
则签订，合同履行期内无任何诉讼或商业纠纷发生。从地理位置来看，该客户位
于安徽省宣城市，运输成本具有经济性。总体上看，公司与该客户合作关系良好，
业务可持续性较好。
     6）江西省莲花山矿产实业有限公司
     江西省莲花山矿产实业有限公司成立于 1993 年 7 月，位于江西省上饶市。
该客户主要经营萤石矿石的开采、加工和销售。该客户经营状况稳定，信誉良好，
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2015 年下半年起成为公司新增客户。由于该客户产品在颗粒细度上与龙泉砩矿
的产品具有互补性，故合作规模呈上升趋势。该客户与公司在报告期内通常按 1
个月左右期限签署销售合同，合同条款均依照市场规则签订，合同履行期内无任
何诉讼或商业纠纷发生。总体上看，公司与该客户合作关系良好，业务持续性较
好。
       7）上海午升商贸有限公司
       上海午升商贸有限公司成立于 2011 年 8 月，系一家从事贸易业务的公司。
该公司长期以来采购酸级萤石精粉的主要销售对象为浙江厚鹏化工有限公司。浙
江厚鹏化工有限公司系中外合资企业，位于浙江省金华市。上海午升商贸有限公
司信誉良好、报告期内均为公司前十大客户。该客户与公司在报告期内通常按 1
个月左右期限签署销售合同，合同条款均依照市场规则签订，合同履行期内无任
何诉讼或商业纠纷发生。从地理位置来看，公司销售的最终用户位于浙江省内，
运输成本较低。总体上看，公司与该客户合作关系良好，该客户对下游的销售情
况稳定，业务可持续性较好。
       （2）2015 年度：
                                                                           单位：万元
                                                                        占公司营业收
序号               客户名称               产品名称        销售收入
                                                                            入比例
    浙江凯圣氟化学有限公司/浙江衢
 1      化氟化学有限公司/浙江衢州氟新   酸级萤石精粉        4,405.01           20.13%
    化工有限公司 1
 2      杭州颜料化工有限公司            酸级萤石精粉        2,937.82           13.43%
    浙江三美化工股份有限公司/浙江
 3                                      酸级萤石精粉        2,506.56           11.46%
    武义三联实业发展有限公司 2
 4      中萤集团有限公司                酸级萤石精粉        2,483.72           11.35%
 5      上海午升商贸有限公司            酸级萤石精粉        1,416.27             6.47%
 6      福建省建阳金石氟业有限公司      酸级萤石精粉        1,236.09             5.65%
                                        高品位萤石块
 7      武义法莲石材经营部                                    962.21             4.40%
                                        矿
 8      江西省莲花山矿产实业有限公司    酸级萤石精粉          712.31             3.26%
                                        高品位萤石块
 9      莒县金汇矿业有限公司            矿/冶金级萤石         655.87             3.00%
                                        精粉
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                                                                            占公司营业收
序号               客户名称                  产品名称         销售收入
                                                                                入比例
 10     山东东岳化工有限公司               酸级萤石精粉           591.93             2.71%
    合计                                                   17,907.79           81.84%
注1：浙江凯圣氟化学有限公司、浙江衢化氟化学有限公司、浙江衢州氟新化工有限公司同为巨化股份之
     子公司。
注2：浙江三美化工股份有限公司、浙江武义三联实业发展有限公司系受同一实际控制人控制的企业。
  （3）2014 年度：
                                                                               单位：万元
                                                                            占公司营业收
序号               客户名称                  产品名称         销售收入
                                                                                入比例
    浙江凯圣氟化学有限公司/浙江衢
 1                                         酸级萤石精粉         7,322.43           30.54%
    化氟化学有限公司
    浙江三美化工股份有限公司/江苏
 2      三美化工有限公司/浙江武义三联      酸级萤石精粉         4,611.67           19.23%
    实业发展有限公司 1
 3      杭州颜料化工有限公司               酸级萤石精粉         4,196.94           17.50%
 4      山东东岳化工有限公司               酸级萤石精粉         1,670.86             6.97%
 5      浙江蓝苏氟化有限公司               酸级萤石精粉         1,362.70             5.68%
                                           高品位萤石块
 6      武义法莲石材经营部                                      1,074.36             4.48%
                                               矿
                                           高品位萤石块
 7      武义县壶山街道合众莹石矿                                  580.59             2.42%
                                               矿
                                           高品位萤石块
 8      龙游泽翊商贸有限公司                                      508.10             2.12%
                                               矿
 9      上海午升商贸有限公司               酸级萤石精粉           340.62             1.42%
                                           高品位萤石块
 10     宁国市丰鑫矿产品经营部                                    314.90             1.31%
                                               矿
    合计                                                   21,983.16           91.67%
注1：浙江三美化工股份有限公司、江苏三美化工有限公司、浙江武义三联实业发展有限公司系受同一实
     际控制人控制的企业。
       报告期内，公司对前十大客户的销售收入及销售收入占公司营业收入的比例
呈下降趋势，主要原因系公司为拓宽销售渠道、避免对单一客户的过度依赖而采
取了增加客户数量、分散销售的营销策略。
       1、关于客户分散化方针是否导致公司销售模式变化的分析
       （1）报告期内公司的销售模式
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     报告期内，公司专注于萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售。
公司主要产品为酸级萤石精粉及高品位萤石块矿，并有部分冶金级萤石精粉及普
通萤石原矿。从公司的销售模式来看，公司的主要产品酸级萤石精粉通常直接销
售给氢氟酸生产企业等下游客户；高品位萤石块矿、冶金级萤石精粉主要销售给
萤石产品加工企业，由其根据需要进行适当加工后销售给冶炼企业等客户。相对
应的，报告期内公司主营业务收入的来源主要系氢氟酸生产企业和萤石产品加工
企业等自用客户，少量为采购后对外转售的贸易商客户。2014 年度-2016 年度，
公司直接销售给下游自用客户的收入占主营业务收入的比重分别为 98.18%、
93.29%和 93.76%，保持在较高水平。
     （2）客户分散化对公司销售模式的影响
     报告期内，公司为未来产能扩张培育市场空间并减少对大客户的依赖，采取
了分散化的经营方针。报告期内，公司对前十大客户的销售金额占公司营业收入
的比例分别为 91.67%、81.84%及 78.74%，呈下降趋势。但是，上述经营方针
未导致公司销售模式发生变化，主要原因如下：
     受经济性因素影响，萤石产品的运输半径有限，公司产品的合理销售区域主
要集中于华东地区；而受国家供给侧改革和环保要求提高的影响，下游行业集中
度较高，因此，可供公司开发的下游客户数量相对有限。此外，公司在客户选择
上较为慎重，会从客户质量、需求量、信誉、资金实力等多方面出发，选择综合
条件较好的客户。综合上述因素，报告期内，公司客户群体有所增加，主要是衢
州南高峰化工股份有限公司、江西省莲花山矿产实业有限公司、武义靖浩莹石经
营部等。上述客户由公司自行开发并直接销售，延续了公司既有的销售模式。
     2、关于公司是否存在经销商客户的分析
     报告期内，公司没有建立经销商销售网络，与销售客户签订的合同均为产品
购销合同，不存在签订经销、委托销售、代理销售等类型合同的情形。从合同条
款来看，公司与客户签订的购销合同不设返点、返利条款，亦未设定如客户销售
存在困难可退款、退货等的条款。从实际执行情况看，报告期内，公司不存在向
客户返点、返利或接受客户退货等的情形。
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       报告期内，公司存在少量向贸易商客户销售产品的情形。报告期各期，公司
向贸易商客户销售的收入占比分别为，1.82%、6.71%和 6.24%。该等客户采购
公司产品后，自主决策后续的产品销售，公司对其销售行为不进行干预和管理，
也不给予补贴、返利等。
       报告期内，公司各期交易金额超过 50 万元的主要贸易商客户仅为上海午升
商贸有限公司。其销售情况如下：
                                                                          单位：万元
                                      销售收入
     产品名称                                                       销售去向[注]
                       2016 年         2015 年     2014 年
 酸级萤石精粉          1,699.36       1,416.27     340.62       浙江厚鹏化工有限公司
     注：上海午升商贸有限公司各期向公司采购的产品均已销售给浙江厚鹏化工有限公司。
       报告期内公司自产产品业务及贸易业务的具体开展情况，参见本节后续内
容。
       （五）主要自产产品的产能、产量及销售情况
       1、自产产品的产能形成过程及利用情况
       （1）采矿能力的形成过程及利用情况
       截至本招股说明书签署日，公司在产及在建矿山基本情况如下：
                                                                       单位：万吨/年
序号            名称                所在地         采矿证规模     所属公司      状态
 1       横坑坪萤石矿             浙江省遂昌县         15        大金庄矿业     在产
 2        坑口萤石矿              浙江省遂昌县         10         正中精选      在产
 3        处坞萤石矿              浙江省遂昌县         5          正中精选      在产
 4        八都萤石矿              浙江省龙泉市         12         龙泉砩矿      在产
 5       岭坑山萤石矿             浙江省兰溪市         15         兰溪金昌      在产
 6        岩前萤石矿              浙江省常山县         30         紫晶矿业      在建
                                      合计
金石资源集团股份有限公司                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
       2014 年初，公司已取得的采矿证规模为 61.8 万吨/年。报告期内，公司采
矿能力的形成过程及利用情况如下表所示：
                                                                               单位：万吨/年
                 期间加权采      期间原矿
     期间                                      产能利用率         采矿能力变化情况说明
                   矿能力 1        产量
  2014 年                61.80       33.77        54.64%    期间内采矿能力未发生变化
                                                            公司于 2015 年 2 月转让遂昌金石
  2015 年                57.40       31.75        55.32%    78%股权，减少采矿证规模 4.8 万
                                                            吨/年
  2016 年                57.00       43.62        76.52%    期间内采矿能力未发生变化
注1：当年新增或减少的采矿证规模按实际获得月份计入期间加权产能。
       2014 年和 2015 年，受大金庄矿业下属横坑坪萤石矿减产影响，公司采矿
环节的产能利用率相对较低，维持在 55%左右。2016 年，正中精选下属处坞矿
产量有所提升；同时大金庄矿业下属横坑坪矿 2016 年逐步恢复生产，产量大幅
提升，因此当期公司产能利用率回升到 76%左右。
       （2）选矿能力的形成过程及利用情况
       截至本招股说明书签署日，公司在产或在建选矿厂基本情况如下：
                                                                               单位：万吨/年
序号          名称               所在地            处理能力         主要原矿来源        状态
                                                                   湖山萤石矿（已转
                                                                   让）、坑口萤石矿、
 1          正中选矿厂       浙江省遂昌县              20                               在产
                                                                   处坞萤石矿、岭坑
                                                                       山萤石矿
 2       大金庄选矿厂        浙江省遂昌县              15           横坑坪萤石矿        在产 1
 3          龙泉选矿厂       浙江省龙泉市              12            八都萤石矿         在产
 4          紫晶选矿厂       浙江省常山县              30            岩前萤石矿         在建
注1：大金庄选矿厂已达到正常在产状态，但是前期由于安全事故及技术改造原因而暂时停产，2016年6
     月开始逐步恢复正常生产。
       2014 年初，公司已建成的选矿厂处理能力为 45 万吨/年。报告期内，公司
选矿能力的形成过程及利用情况如下表所示：
                                                                               单位：万吨/年
                          期间加权处理                                     选矿能力变化情况
 期间        原料类型                        期间处理量     产能利用率
                              能力 1                                             说明
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
                       期间加权处理                                      选矿能力变化情况
 期间      原料类型                      期间处理量       产能利用率
                           能力 1                                              说明
             原矿               45.00           30.24           67.20%   期间内选矿能力未
2014 年
             尾砂               12.00               7.3         60.83%   发生变化
                                                                         1、2015 年下半年
             原矿               46.00           27.88           60.62%   起，龙泉砩矿通过改
                                                                         造提升及破碎设施
                                                                         使原矿处理能力提
2015 年                                                                  高 2 万吨/年；
                                                                         2、龙泉砩矿尾砂再
             尾砂                4.00            1.50           37.50%   选生产线自 2015 年
                                                                         5 月起已停产改造
                                                                         为原矿浮选生产线；
                                                                         龙泉砩矿尾砂再选
             原矿               47.00           37.10           78.94%
2016 年                                                                  生产线已停产改造
             尾砂                   -                -               -   为原矿浮选生产线。
注1：当年新增或减少的选矿能力按实际运行月份计入期间加权产能。
     2014 年，受大金庄选矿厂停产影响，公司原矿处理的产能利用率相对较低。
2015 年，受当期公司原矿产量下降影响，公司原矿处理的产能利用率继续下降。
2016 年，由于大金庄选矿厂自 2016 年 6 月起逐步恢复正常生产，因此公司原
矿处理量及选矿产能利用率明显上升。
     此外，2014 年至 2015 年，龙泉砩矿实施尾砂再选项目，对龙泉砩矿历史
上形成的高品位尾砂进行资源再选利用。2015 年，由于龙泉砩矿可选尾砂已处
理完毕，故期间处理量仅为 1.50 万吨。公司已对龙泉砩矿尾砂再选生产线进行
技术改造，用于对萤石原矿的浮选生产。
     2、主要自产产品的生产及销售情况
     报告期内，公司自产的主要产品为酸级萤石精粉、高品位萤石块矿，并有部
分冶金级萤石精粉及普通萤石原矿。由于公司的地理位置及下游产业链分布的原
因，公司酸级萤石精粉的主要客户为集中于山东、浙江、福建、安徽等东部沿海
地区的氟化工企业，主要用于生产氢氟酸及各类氟化工产品。
     由于萤石产品易于储存、不易变质，因此公司会根据市场供需状况适当调整
产量和销量。报告期内，公司主要自产产品的产量、销量、平均价格及产销率情
况如下表所示：
                                                                         单位：万吨、元/吨
金石资源集团股份有限公司                                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
     产品       期间            产量                   销量               平均价格        产销率
              2016 年                  12.29                  13.56         1,184.68       110%
 酸级萤石
              2015 年                   9.68                   9.36         1,282.95        97%
   精粉
              2014 年                  11.39                  11.56         1,396.67       101%
              2016 年                   4.73                   4.96              962.08    105%
 高品位萤
              2015 年                   3.66                   3.54         1,092.43        97%
   石块矿
              2014 年                   2.75                   2.81         1,213.21       102%
              2016 年                   1.75                   1.31              608.80     75%
 冶金级萤
              2015 年                   0.93                   0.89              654.51     95%
   石精粉
              2014 年                   0.90                   0.94              788.86    104%
              2016 年                  38.89                   0.10              239.32       0%
 普通萤石
              2015 年                  28.10                      -                   -            -
   原矿
              2014 年                  31.02                      -                   -            -
注1：由于公司自产普通萤石原矿主要作为中间产品用于自有选矿厂的萤石精粉生产，仅有少量对外销售，
     故本表不单独计算其产销率。
       3、自产产品对前十名客户的销售情况
       报告期内公司自产产品对前十名客户的销售情况如下：
       （1）2016 年度：
                                                                                      单位：万元
                                                                                    占自产产品销
序号               客户名称                      产品名称             销售收入
                                                                                    售收入比例 1
    浙江衢化氟化学有限公司/浙江衢
 1                                             酸级萤石精粉             3,484.26          16.09%
    州氟新化工有限公司
 2      杭州颜料化工有限公司                   酸级萤石精粉             3,273.71          15.11%
 3      福建省建阳金石氟业有限公司             酸级萤石精粉             2,174.68          10.04%
 4      江西省莲花山矿产实业有限公司           酸级萤石精粉             1,715.96           7.92%
 5      衢州南高峰化工股份有限公司             酸级萤石精粉             1,268.20           5.86%
                                               高品位萤石块
 6      武义靖浩莹石经营部                                              1,256.53           5.80%
                                                     矿
 7      中萤集团有限公司                       酸级萤石精粉             1,236.02           5.71%
    杭州中兴矿产品有限公司/浙江龙          冶金级萤石精
 8                                                                      1,009.14           4.66%
    游中兴矿产品有限公司                   粉/高品位萤石
金石资源集团股份有限公司                                     首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                              占自产产品销
序号                客户名称                   产品名称         销售收入
                                                                              售收入比例 1
                                                 块矿
    江苏三美化工有限公司/浙江三美
 9      化工股份有限公司/浙江武义三联        酸级萤石精粉           897.49            4.14%
    实业发展有限公司
 10     浙江蓝苏氟化有限公司                 酸级萤石精粉           709.27            3.27%
                      合计                                       17,025.27           78.61%
注1：本表统计的营业收入不包括公司开展萤石精粉贸易业务实现的收入。对同一客户，若存在公司既向
     其销售自产萤石精粉，又向其销售外购萤石精粉的情形，则此处仅统计自产萤石精粉的销售情况；
     外购萤石精粉的销售情况请参见本节之“四、（九）贸易业务开展情况”。以下各年度的统计亦同。
       2016 年较 2015 年前十名客户的变化情况：
       1）前十大客户销售占比变化情况的分析
           期间                    销售额（万元）                       销售占比
         2015 年                                 13,732.64                           83.47%
         2016 年                                 17,025.27                           78.61%
           变化                                   3,292.63                           -4.86%
       2016 年公司自产业务前十大客户的销售额较 2015 年增长了 3,292.63 万元，
销售占比下降了 4.86 个百分点。销售占比下降的主要原因系：随着公司 2016
年总体产销规模上升，公司进一步贯彻客户分散化的经营方针，加大了对其他客
户的销售力度，以降低企业经营风险。此外，销售额增长的主要原因系：受子公
司大金庄矿业 2016 年 6 月起逐步恢复生产、龙泉砩矿选厂浮选生产线于 2015
年末完成技改、正中精选原矿预处理工艺投产等因素影响以及市场回暖影响，公
司自产产品销量有所上升，导致公司对多数大客户的销售额增长。
       2）前十大客户中销售额有较明显变化的情况分析（变化超过 100 万元）
                                                                                 单位：万元
         客户名称                变化                         变化主要原因
浙江衢化氟化学有限公
司/浙江衢州氟新化工有               692.29
                                             因公司产量上升及市场回暖影响，该等客户采
限公司
                                             购规模相应增加。该等客户上升趋势与公司销
杭州颜料化工有限公司                335.89   售整体变化趋势相似。
中萤集团有限公司                    430.40
金石资源集团股份有限公司                               首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                          该客户系公司 2015 年下半年开发的新客户，
江西省莲花山矿产实业
                               1,003.65   公司 2016 年全年与其有业务往来，因此销售
有限公司
                                          额增长明显。
                                          建阳氟业 2015 年中期开始恢复生产，2016 年
福建省建阳金石氟业有
                                938.59    氢氟酸产量增加，故该公司相应加大了对公司
限公司
                                          的采购量。
江苏三美化工有限公司/
浙江三美化工股份有限                      该客户 2015 年新增了一条自有萤石精粉浮选
                              -1,609.07
公司/浙江武义三联实业                     生产线后，2016 年度对外采购量减少。
发展有限公司
     3）前十大客户变动情况分析
                   变化情   是否为新
   客户名称                                            变化主要原因
                     况       增客户
衢州南高峰化       新进前
                                       该客户信誉良好、运输距离合理，故公司 2016 年
工股份有限公       十大客      是
                                       加大销售力度，成为公司的客户。
司                   户
                   新进前              该客户的创办人在原单位即与公司有业务上的联
武义靖浩莹石
                   十大客      是      系，基于此前建立的合作关系，故公司开始与其
经营部
                     户                合作。
杭州中兴矿产
                   新进前              该客户为公司 2015 年第 12 大客户，2016 年该客
品有限公司/浙
                   十大客      否      户因自身经营需求及市场回暖影响，加大了块矿
江龙游中兴矿
                     户                采购量，故进入公司前十客户。
产品有限公司
                   新进前
浙江蓝苏氟化                           原为公司 2014 年前十大客户，2016 年重新回到
                   十大客      否
有限公司                               前十大客户，变动原因详见前一年度变动分析。
                     户
                                       因该客户主要用户在福建，自 2015 年起逐步将采
                   退出前
武义法莲石材                           购货源转向当地的合作企业，导致该客户对公司
                   十大客      否
经营部                                 的块矿采购额持续下降，相应退出了 2016 年前十
                     户
                                       大客户。
                   退出前              该客户 2015 年及 2016 年的采购金额基本保持稳
莒县金汇矿业
                   十大客      否      定，但因其他客户采购金额上升导致其退出前十
有限公司
                     户                大客户。
                   退出前              该客户 2016 年仍向公司采购酸级萤石精粉，但因
山东东岳化工
                   十大客      否      该客户距离较远，运输成本较高，故出于经济性
有限公司
                     户                原因，公司逐渐减少了与其的业务规模。
                   退出前              该客户 2016 年较 2015 年的采购金额仍有小幅上
龙游泽翊商贸
                   十大客      否      升，但因其他客户采购金额上升导致其退出前十
有限公司
                     户                大客户。
     4）2016 年新增主要客户基本情况
     ○衢州南高峰化工股份有限公司
金石资源集团股份有限公司                              首次公开发行 A 股股票招股说明书
     成立时间：2010 年 12 月 28 日
     住所：衢州市柯城区绿茵路 19 号
     注册资本：10,571 万元
     法定代表人：程洋湜
     经营范围：无水氢氟酸、氟硅酸、氟化铝、有水氢氟酸、氟化氢铵生产（凭
有效《安全生产许可证》经营）；货物进出口（法律法规限制的除外，应当取得
许可证的凭许可证经营）
     截至 2016 年 12 月 31 日，衢州南高峰化工股份有限公司的股权结构如下：
                                                                         单位：万元
                    股东                     出资额                   出资比例
    浙江北高峰实业有限公司                    7,000.00                   66.20%
                   程洪波                         3,000.00                   28.40%
衢州昆宁股权投资合伙企业（有限合伙）                  571.00                   5.40%
                    合计                         10,571.00                  100.00%
     ○杭州中兴矿产品有限公司
     成立时间：2003 年 8 月 19 日
     住所：上城区清泰街 346 号雪峰大厦 801 室
     注册资本：300 万元
     法定代表人：张文学
     经营范围：批发、零售：矿产品；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的
项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；含下属分支
机构经营范围
     截至 2016 年 12 月 31 日，杭州中兴矿产品有限公司的股权结构如下：
                                                                         单位：万元
            股东                       出资额                         出资比例
           张文学                                     270.00                 90.00%
金石资源集团股份有限公司                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
            股东                     出资额                     出资比例
           余柳顺                                30.00                 10.00%
            合计                                300.00                100.00%
     ○浙江龙游中兴矿产品有限公司
     成立时间：2009 年 2 月 24 日
     住所：龙游县湖镇镇工业新区
     注册资本：200 万元
     法定代表人：张文学
     经营范围：纳米级非金属矿加工、销售；塑料编织袋销售；货物进出口
     截至 2016 年 12 月 31 日，浙江龙游中兴矿产品有限公司的股权结构如下：
                                                                   单位：万元
            股东                     出资额                     出资比例
  杭州中兴矿产品有限公司                        180.00                 90.00%
           张文学                                20.00                 10.00%
            合计                                200.00                100.00%
     ○浙江蓝苏氟化有限公司
     成立时间：2006 年 10 月 16 日
     住所：衢州市高新技术产业园区华阳路 39 号
     注册资本：8,466.89 万元
     法定代表人：孙立宏
     经营范围：年产：无水氟化氢、氟硅酸（副产）、（40%-55%）氢氟酸、电
子级氢氟酸、过氧化氢溶液（电子级双氧水，31%）、过氧化氢溶液（工业级双
氧水，副产品，50%）（凭有效的《安全生产许可证》经营）；钎焊剂（不含危险
化学品）生产；自产化工产品（不含危险化学品和易制毒化学品）销售；下列商
品的佣金代理（拍卖除外）和批发（涉证商品凭证经营，不含危险化学品）：电
子级和工业级过氧化氢（仅限自产）、焊接用焊剂、焊粉及焊膏、粘合剂；货物
金石资源集团股份有限公司                                 首次公开发行 A 股股票招股说明书
进出口（上述商品进出口部涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、
出口许可证等专项管理商品）
       截至 2016 年 12 月 31 日，浙江蓝苏氟化有限公司的股权结构如下：
                                                                            单位：万元
                   股东                             出资额                 出资比例
       苏威氟控股（亚太）有限公司                       4,656.89                55.00%
     浙江蓝天环保高科技股份有限公司                     3,810.00                45.00%
                   合计                                 8,466.89               100.00%
       ○武义靖浩莹石经营部（个体工商户）
       成立时间：2015 年 10 月 15 日
       住所：浙江省金华市武义县白洋街道茭道镇上茭道村
       法定代表人：陈晓
       经营范围：莹石销售
       上述客户与公司不存在关联关系或潜在关联关系。
       （2）2015 年度：
                                                                            单位：万元
                                                                          占自产产品销
序号              客户名称               产品名称            销售收入
                                                                          售收入比例 1
 1      杭州颜料化工有限公司            酸级萤石精粉           2,937.82         17.86%
    浙江凯圣氟化学有限公司/浙江
 2                                      酸级萤石精粉           2,791.97         16.97%
    衢州氟新化工有限公司
    浙江三美化工股份有限公司/浙
 3                                      酸级萤石精粉           2,506.56         15.24%
    江武义三联实业发展有限公司
 4      福建省建阳金石氟业有限公司      酸级萤石精粉           1,236.09           7.51%
 5      武义法莲石材经营部             高品位萤石块矿           962.21            5.85%
 6      中萤集团有限公司                酸级萤石精粉            805.62            4.90%
    江西省莲花山矿产实业有限公
 7                                      酸级萤石精粉            712.31            4.33%
    司
                                       高品位萤石块矿
 8      莒县金汇矿业有限公司                                    655.87            3.99%
                                       /冶金级萤石精
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                            占自产产品销
序号               客户名称                 产品名称         销售收入
                                                                            售收入比例 1
                                               粉
 9      山东东岳化工有限公司               酸级萤石精粉           591.93            3.60%
 10     龙游泽翊商贸有限公司           高品位萤石块矿             532.26            3.24%
                     合计                                     13,732.64           83.47%
       2015 年较 2014 年前十名客户的变化情况：
       1）前十大客户销售占比变化情况的分析
          期间                   销售额（万元）                       销售占比
         2014 年                               18,706.71                          92.18%
         2015 年                               13,732.64                          83.47%
          变化                                 -4,974.07                           -8.71%
       2015 年公司自产业务前十大客户销售额较 2014 年减少了 4,974.07 万元，
销售占比下降了 8.71 个百分点。销售占比下降的主要原因系：公司主要下游产
业为氟化工领域，客户集中度较高，如过度依赖少数大客户会对公司未来的盈利
能力造成一定不确定性，故公司在 2015 年对酸级萤石精粉产品进行适度的客户
分散化配置，适当增加了客户数量，导致前十大客户销售占比下降。此外，销售
额下降的主要原因系：子公司大金庄矿业因尾矿坝事故阶段性停产以及龙泉砩矿
尾砂提取量减少的影响，公司 2015 年自产产品产量有所下降；同时，受市场环
境影响，萤石精粉价格及销量有所下降，导致公司的销售收入下滑，因而对前十
大客户的销售额也产生了一定影响。
       2）前十大客户中销售额有较明显变化的情况分析（变化超过 100 万元）
                                                                              单位：万元
          客户名称              变化                       变化主要原因
江苏三美化工有限公司/浙江
                                            该客户于 2015 年起新增一条自有萤石精粉浮
三美化工股份有限公司/浙江      -1,833.33
                                            选生产线，对外采购需求相应减少。
武义三联实业发展有限公司
浙江凯圣氟化学有限公司/浙                   受公司产量减少、萤石精粉价格下跌以及市场
                               -2,077.78
江衢州氟新化工有限公司                      环境影响，公司销售金额下降。该等客户下降
杭州颜料化工有限公司            -778.59     趋势与公司销售整体变化趋势相似。
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                          因该客户主要用户在福建，从 2015 年逐步将
武义法莲石材经营部              -112.15   采购货源转向当地的合作企业，导致该客户对
                                          公司的块矿采购额有所下降。
                                          由于该客户运输距离较远，运输成本较高，在
山东东岳化工有限公司          -1,078.93
                                          有其他客户需求的情况下，逐渐减少其订单。
                                          公司高品位萤石块矿得到用户认可，故该客户
莒县金汇矿业有限公司            386.82
                                          对公司的块矿采购额明显提高。
     3）前十大客户变动情况分析
                   变化情   是否为新
   客户名称                                            变化主要原因
                     况       增客户
                                       该客户距离公司产品生产地较近，运输成本合理。
福建省建阳金       新进前              自该客户完成股东变更和技术改造，从 2015 年中
石氟业有限公       十大客      否      期恢复生产以来，其氢氟酸生产能力提升较快，
司                   户                相应对酸级萤石精粉的需求较大，故成为公司前
                                       十大客户。
                   新进前              该客户系公司的传统客户，因公司加大客户开发
中萤集团有限
                   十大客      否      力度，促进了与该客户的合作，因此销售额进一
公司
                     户                步上升。
江西省莲花山       新进前              该客户系公司 2015 年下半年新开发客户。由于该
矿产实业有限       十大客      是      客户自身经营规模及对外采购规模较大，因此新
公司                 户                开发当年即进入公司前十大客户。
                                       该公司 2015 年对酸级萤石精粉部分产品指标发生
                   退出前              临时性变化，相应减少了对公司的采购量，当年
浙江蓝苏氟化
                   十大客      否      对公司采购额为 423.29 万元。2016 年，因公司
有限公司
                     户                产品指标已可满足该客户需求，故该客户的采购
                                       量有所恢复，重新成为公司前十大客户。
                   退出前              该客户因自身业务管理方面有所调整导致公司与
武义县壶山街
                   十大客      否      该客户业务量逐步减少，对公司的采购额由 2014
道合众莹石矿
                     户                年的 580.59 万元减少至 2015 年的 244.64 万元。
                   退出前              该客户因自身业务经营策略有所调整，对公司的
宁国市丰鑫矿
                   十大客      否      采购额由 2014 年的 319.90 万元减少至 2015 年
产品经营部
                     户                的 249.56 万元，逐年减少了对公司的采购。
     4）2015 年新增主要客户基本情况
     ○中萤集团有限公司
     成立时间：1996 年 5 月 9 日
     住所：浙江省金华市婺城区人民东路 25 号
     注册资本：10,010 万元
     法定代表人：唐士栋
金石资源集团股份有限公司                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
     经营范围：《危险化学品经营许可证》许可的危险化学品批发（凭有效许可
证件经营）；萤石选矿、加工（限分支机构）；销售：萤石、五金材料、建筑材料
（除危险化学品）、化工原料（危险化学品、易制毒化学品、监控化学品、民用
爆炸物品、烟花爆竹、农药除外）；国家法律法规政策允许的无需前置审批的货
物及技术进出口业务；国内货物运输代理，海上、航空、陆路国际货物运输代理，
物流信息咨询服务、仓储服务（不含危险品、成品油仓储）；国家法律、法规及
政策允许范围内的投资
     截至 2016 年 12 月 31 日，中萤集团的股权结构如下：
                                                                    单位：万元
            股东                      出资额                     出资比例
唐士栋                                          9,000.00                89.91%
董虎平                                          1,000.00                  9.99%
金华世天投资咨询有限公司                          10.00                   0.10%
            合计                               10,010.00               100.00%
     ○江西省莲花山矿产实业有限公司
     成立时间：1993 年 7 月 19 日
     住所：江西省上饶市鄱阳县田畈街镇徐家坞
     注册资本：10,000 万元
     法定代表人：朱清玲
     经营范围：莹石矿开采加工及销售；片石、环保砖销售；花岗石、大理石加
工及销售；土石方工程；货物运输代理（限其分支机构经营）；普通货物进出口
贸易（国家限制或禁止类除外）*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
     截至 2016 年 12 月 31 日，江西省莲花山矿产实业有限公司的股权结构如下：
                                                                    单位：万元
            股东                      出资额                     出资比例
           赵卫华                               8,000.00                80.00%
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
            股东                          出资额                        出资比例
           朱清玲                                      2,000.00                20.00%
            合计                                      10,000.00               100.00%
       ○建阳氟业
       建阳氟业为公司原联营企业，具体信息详见招股说明书“第七节 同业竞争
与关联交易”之“三、关联交易”中的相关内容。
       除建阳氟业外，上述客户与公司不存在关联关系或潜在关联关系。
       （3）2014 年度：
                                                                           单位：万元
                                                                         占自产产品销
序号                客户名称            产品名称          销售收入
                                                                         售收入比例 1
    浙江衢化氟化学有限公司/浙江
 1                                     酸级萤石精粉          4,869.85          24.00%
    凯圣氟化学有限公司
    江苏三美化工有限公司/浙江三
 2      美化工股份有限公司/浙江武义    酸级萤石精粉          4,339.89          21.39%
    三联实业发展有限公司
 3      杭州颜料化工有限公司           酸级萤石精粉          3,716.41          18.31%
 4      山东东岳化工有限公司           酸级萤石精粉          1,670.86            8.23%
 5      浙江蓝苏氟化有限公司           酸级萤石精粉          1,362.70            6.72%
 6      武义法莲石材经营部            高品位萤石块矿         1,074.36            5.29%
 7      武义县壶山街道合众莹石矿      高品位萤石块矿           580.59            2.86%
                                      高品位萤石块矿
 8      龙游泽翊商贸有限公司          /冶金级萤石精            508.10            2.50%
                                            粉
 9      宁国市丰鑫矿产品经营部        高品位萤石块矿           314.90            1.55%
                                      高品位萤石块矿
 10     莒县金汇矿业有限公司                                   269.05            1.33%
                                      /冶金级萤石粉
                      合计                                 18,706.71           92.18%
       报告期内，除福建省建阳金石氟业有限公司系公司曾参股的公司外，公司各
期自产产品前十名客户与公司均不存在关联关系。公司董事、监事、高级管理人
员和核心技术人员，主要关联方或持有公司 5%以上股份的股东在公司报告期内
各年度自产产品业务的前十名客户中皆未占有权益。
金石资源集团股份有限公司                                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
       报告期内，公司不断提升销售能力、优化客户结构，与巨化股份、东岳集团
等上市公司的下属子公司，以及三美化工、杭颜化工等氟化工行业知名企业均建
立了良好的战略合作关系。与上述客户的业务往来既有利于公司获得稳定的销售
渠道、巩固市场地位，也有利于客户取得稳定的原料来源，是一种互利共赢的合
作关系。报告期内，公司自产产品的客户结构日趋均衡。因此，公司对单一客户
不会构成重大依赖。
       （六）自产产品主要原材料及能源供应情况
       公司生产酸级及冶金级萤石精粉的主要原料为自产或外购的普通萤石原矿。
此外，采矿环节需使用炸药、雷管等火工材料；选矿环节需使用油酸、水玻璃、
纯碱、钢球、衬板、包装袋等辅料及耗材。公司生产消耗的主要能源为电力。
       1、普通萤石原矿的自产和外购情况
       公司在新建生产设施时，会按照采矿能力和选矿能力相匹配的原则进行规划
和设计，但由于新增采矿设施和选矿设施在建设和投产的时点上存在一定差异，
因此，当公司的自产原矿无法完全满足选矿需求时，会根据市场价格情况从外部
采购部分萤石原矿作为补充。此外，公司还可能外购少量萤石原矿，方便日常生
产中对产量的调节。报告期内，公司自产普通萤石原矿已基本能满足各选矿厂的
原料需求，故未从外部采购普通萤石原矿。
       2、辅料及耗材采购情况
       （1）辅料及耗材采购基本情况
       报告期内公司自产产品业务主要辅料及耗材的采购金额和数量如下：
                           2016 年                   2015 年                     2014 年
品名     单位
                  数量         金额（万元）   数量       金额（万元）     数量       金额（万元）
油酸      吨        385.30           224.02    306.08          204.45       618.96         479.57
钢球      吨        466.07           130.06    388.90          115.09       444.84         176.18
衬板      吨        109.93            59.41     94.99           55.63       126.92          91.08
纯碱      吨        852.36            88.03    567.14           60.59       842.00          95.98
水玻
          吨        389.98            30.21    243.36           18.49       491.51          39.22
  璃
金石资源集团股份有限公司                                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
                           2016 年                          2015 年                        2014 年
品名     单位
                    数量       金额（万元）          数量       金额（万元）        数量         金额（万元）
硫酸      吨         661.04           27.33           432.53            22.53           735.78         38.01
硝酸      吨         154.42           22.84           141.73            22.53           163.79         38.71
包装
         万只         12.45          205.21             8.34           172.69            11.35        278.10
  袋
炸药      吨         280.61          325.37           358.94           418.75           251.62        294.58
雷管     万枚         15.25           95.68            20.71           127.87            15.63         95.30
       （2）辅料及耗材前五名供应商
       报告期内公司自产产品业务前五名主要辅料及耗材供应商的有关情况如下：
       2016 年度 ：
                                                                                                 单位：万元
                                                                                          占辅料、耗材采
                供应商名称                    采购品类                采购金额
                                                                                            购总额比例
宜城市尚营油脂有限公司                        油酸                          201.10                   16.65%
嘉兴士军再生资源回收有限公司                  包装袋                        188.22                   15.58%
常山县民用爆破器材专营有限公司                火工材料                      117.17                   9.70%
遂昌县民用爆破器材专营有限公司                火工材料                      106.23                   8.79%
常山县盛长爆破工程有限公司                    火工材料                          96.01                7.95%
                   合计                                                     708.73                   58.66%
       2015 年度：
                                                                                                 单位：万元
                                                                                          占辅料、耗材采
                供应商名称                    采购品类                采购金额
                                                                                            购总额比例
常山县民用爆破器材专营有限公司                火工材料                      227.16                   18.64%
嘉兴士军再生资源回收有限公司                  包装袋                        168.10                   13.79%
宜城市尚营油脂有限公司                        油酸                          155.89                   12.79%
遂昌县民用爆破器材专营有限公司                火工材料                      133.30                   10.94%
浙江永联丹溪物贸有限公司                      火工材料                      117.61                   9.65%
                   合计                                                     802.06                   65.82%
       2014 年度：
   金石资源集团股份有限公司                                          首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                                         单位：万元
                                                                                     占辅料、耗材采
                供应商名称                    采购品类             采购金额
                                                                                       购总额比例
   宜城市尚营油脂有限公司                     油酸                       383.54              23.58%
   常山县民用爆破器材专营有限公司             火工材料                   153.55                  9.44%
   遂昌县民用爆破器材专营有限公司             火工材料                      119.34               7.34%
   兰溪市鼎力塑料包装制品经营部               包装袋                        118.52               7.29%
   浦江万邦纸塑包装有限公司                   包装袋                        84.88                5.22%
                   合计                                                  859.83              52.86%
    公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司 5％
   以上股份的股东在公司报告期内各年度自产产品的辅料及耗材前五名供应商中
   皆未占有权益。
        （3）主要辅料采购数量和自产业务产品产量间的对应关系
    公司在矿山开发和萤石产品生产过程中，井巷工程及矿石回采等井巷作业环
   节需使用炸药、雷管等火工材料；选矿环节需使用油酸、水玻璃、纯碱、钢球、
   衬板、包装袋等辅料及耗材。各环节主要辅料及耗材的采购数量与相关作业或产
   品产量的匹配关系分析如下：
    1）井巷作业中火工材料与井巷作业的匹配关系
    火工材料主要包括炸药和雷管，由于其采购量与井巷工程建设及原矿开采等
   井巷作业情况都相关，故公司将报告期内火工材料的采购情况与井巷工程建设及
   原矿开采等井巷作业的总体情况进行比较。因井巷工程涉及的参数较多，工程量
   无法简单加总，而报告期内井巷工程和矿石回采的单价变化较小，故以报告期内
   井巷作业外包工程款总额为基数计算火工材料采购与井巷作业的匹配情况。报告
   期内，火工材料采购量与井巷作业外包工程款的数量关系如下表所示：
                                                                                         单位：万元
         单               2016 年                          2015 年                       2014 年
 品名
         位     数量      单耗      金额        数量       单耗      金额        数量    单耗       金额
炸药     吨     280.61     0.051     325.37    358.94      0.053      418.75    251.62   0.067      294.58
         万
雷管             15.25     0.003      95.68     20.71      0.003      127.87     15.63   0.004         95.30
         枚
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外包工
                               5,499.35                   6,779.70                     3,743.60
程款
       注：上表中的“单耗”系根据公司各期火工材料采购数量除以当期井巷作业外包工程款金
   额计算得出。
         上表中，从各年间火工产品的单耗变化情况看，总体存在匹配关系。其中，
   2014 年公司炸药及雷管的单耗高于 2015 年及 2016 年，主要原因系 2014 年募
   投项目“常山县新昌乡岩前萤石矿采选项目”启动建设，当年的主要建设内容包括
   竖井的开拓建设，该工程对炸药及雷管的消耗量较大，导致当年公司火工产品的
   单耗偏高。2015 年及 2016 年，公司火工产品的单耗较为稳定。
         2）选矿环节主要辅料及耗材采购量与自产产品产量的匹配关系
         选矿环节出产的产品为酸级及冶金级萤石精粉。报告期内，酸级及冶金级萤
   石精粉的产量如下表所示：
                                                                             单位：万吨
                   品名                   2016 年          2015 年           2014 年
              酸级萤石精粉                     12.29                  9.68          11.39
             冶金级萤石精粉                        1.75               0.93             0.9
                   合计                        14.04                 10.61          12.29
         选矿环节主要辅料及耗材中，油酸、纯碱、水玻璃及硫酸系萤石选矿的浮选
   药剂，其中以油酸为主要药剂；硝酸主要用于脱水设备陶瓷过滤机的清洗；包装
   袋用于成品的包装；钢球和衬板系浮选作业中原矿球磨环节所需的耗材。公司选
   矿环节主要辅料及耗材采购量与选矿环节主要产品酸级及冶金级萤石精粉的产
   量配比关系如下表所示：
金石资源集团股份有限公司                                                                                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                              2016 年                               2015 年                           2014 年
       品名           单位
                                   数量        单耗      金额(万元)    数量          单耗      金额(万元)   数量        单耗        金额(万元)
油酸                   吨           385.30       27.44      224.02      306.08         28.85      204.45    618.96          50.36      479.57
纯碱                   吨           852.36       60.71        88.03     567.14         53.45        60.59   842.00          68.51        95.98
水玻璃                 吨           389.98       27.78        30.21     243.36         22.94        18.49   491.51          39.99        39.22
硫酸                   吨           661.04       47.08        27.33     432.53         40.77        22.53   735.78          59.87        38.01
硝酸                   吨           154.42       11.00        22.84     141.73         13.36        22.53   163.79          13.33        38.71
包装袋                万只           12.45        0.89      205.21           8.34       0.79      172.69      11.35          0.92      278.10
钢球                   吨           466.07       33.20      130.06      388.90         36.65      115.09    444.84          36.20      176.18
衬板                   吨           109.93        7.83        59.41      94.99          8.95        55.63   126.92          10.33        91.08
       注：上表中的“单耗”系根据公司各主要辅料及耗材各期采购量除以当期自产酸级萤石精粉和冶金级萤石精粉产量之和计算得出。
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     根据上表统计，报告期内，公司选矿主要辅料及耗材与酸级及冶金级萤石精
粉的产量总体存在一定的对应关系，但由于工艺变化等原因，匹配关系会发生一
定变化。各年间单耗变化的具体分析如下：
     2015 年公司油酸、纯碱、水玻璃及硫酸的单耗明显低于 2014 年，主要原
因系公司 2013 年起与湖南有色设计研究院共同开发 K3 捕收剂（主要原料为油
酸），并于 2013 年及 2014 年进行工业化试验，由于试验初期效果尚未达到预期，
故油酸单耗较高（2013 年，公司油酸单耗为 43.56 吨/万吨），并导致其他浮选
药剂的消耗量偏高；2015 年，上述工业化试验基本成功，故单耗有所下降，并
在后续年度基本保持稳定。此外，公司 2015 年外购包装袋的单耗较低，主要原
因系公司上一年度采购的包装袋年末库存较高（约 1 万只），于 2015 年逐步领
用，导致公司 2015 年包装袋实际使用量超过外购量所致。
     2016 年公司纯碱、水玻璃及硫酸的单耗较 2015 年有所上升，主要原因系
当年公司处坞矿及坑口矿产量较高（2016 年合计产量 11.98 万吨，2015 年合计
产量 8.93 万吨），由于处坞矿及坑口矿出产萤石原矿含泥量较高，因此选矿药剂
中杂质抑制剂水玻璃、废水净化剂硫酸及酸碱中和剂纯碱的消耗量较高。另外，
2016 年下半年起正中精选下属选矿厂通过工艺改进降低了冶金级萤石精粉的产
量，从而减少了选矿生产中最终脱水环节杂质的含量，因此用于脱水设备清洗的
硝酸单耗有所降低。此外，公司加强了对衬板供应商产品品质的管理，导致衬板
的单耗有所下降。
     除上述情况外，报告期内，公司其他主要选矿辅料及耗材的单耗较为稳定。
     3、能源消耗情况
     公司生产经营消耗的主要能源为电力。报告期内，公司经营（含井巷工程建
设）用电情况如下表所示：
                                                            单位：万千瓦时、万元
            期间                  数量                            金额
          2016 年                         2,428.26                        1,694.13
          2015 年                         2,047.26                        1,483.42
          2014 年                         2,169.65                        1,563.30
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     4、主要原材料、辅助材料及耗材、能源占成本的比重情况
     报告期内，公司自产业务所需的主要原材料、辅助材料及耗材、能源占成本
的比重情况请参见本招股说明书第十一节之“二、（三）营业成本构成及比例分
析”。
     （七）井巷工程及回采外包情况
     公司将井巷开拓、矿石回采等井巷作业采取外包模式，由具有专业资质的矿
山工程施工企业承包，公司业务部门负责生产计划、技术指导及安全监督等。
     1、公司矿山井巷作业工艺流程、会计核算原则及井巷工程的主要内容
     （1）公司矿山井巷作业工艺流程
     公司目前正在生产的萤石矿山皆采用地下开采模式，矿床埋藏较浅，地质条
件相对稳定，矿石和围岩都比较稳固，一般无瓦斯、坍塌、冒落、透水等风险。
根据埋藏深浅，分别采用平硐、斜井及竖井开拓等方法。主要采用空场采矿法。
     具体工艺流程：
     各矿山根据矿体赋存形态和开采技术条件确定开拓方案后，首先进行开拓建
设，形成井下运输、提升、通风、排水、动力等系统。在此基础上，进行区块的
采准切割等工作。之后自下而上进行回采作业，即用凿岩机，钻凿倾斜或水平炮
孔，装填炸药将矿石爆落；并进行放矿作业，将爆落的矿石装入运矿容器，通过
井下输送提升系统运至地表堆场或矿仓，再通过运输车辆短驳到选矿厂原矿堆
场。最后，对已采空区域，采取崩落围岩、充填、或留矿柱支撑及密闭等措施进
行管理。
     （2）会计核算原则
     根据上述矿山井巷作业工艺流程的特点及各工艺形成的资产，确定会计核算
原则如下：开拓支出，即井巷工程支出，系为采矿所做的基建支出，属于在建工
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程（固定资产）直接相关的成本支出，故公司通过在建工程归集，并在工程已建
设完成且已处于可采状态时转入固定资产。而采准、回采、放矿、采空区处理的
支出，属于与原矿直接相关的成本支出，故公司通过生产成本归集，并在原矿产
出时转入原矿成本。
     （3）井巷工程的主要内容
     井巷工程支出，根据井巷工程的主要目的，分为三类，即矿山开拓工程、中
段开拓工程和其他井巷工程。
     1）矿山开拓工程
     矿山开拓工程支出系基于整个矿山寿命期，形成提升运输、供风、供电、供
水、排水、通风和第二安全出口等系统骨架需要发生的支出，包括（盲）竖井、
（盲）斜井、平硐、井底车场、石门、主溜井、充填井、通风井、总回风巷、水
仓及硐室（水泵、变电、信号）等。
     2）中段开拓工程
     中段开拓工程支出系为特定某一中段或区块原矿运输、通风、安全等需要发
生的支出，如运输平巷、中段通风和回风平巷等。
     3）其他井巷工程
     其他井巷工程支出主要系局部井巷工程，如中段溜矿井、穿脉平巷、出矿设
备通道、采场漏斗充填封堵、巷道扩邦、为井巷工程布置的措施井和措施平巷等。
     2、公司井巷作业外包情况及与承包方结算过程说明
     公司将开拓、采准、回采、放矿、采空区处理等井巷作业主要采取外包模式，
由具有专业资质的矿山工程施工企业承包，公司业务部门负责生产计划、技术指
导及安全监督等。
     （1）承包方参与井巷作业的具体环节
                           岭坑山萤石矿、横坑坪萤石矿、
 工艺                                                                         注]
             项目          坑口萤石矿、处坞萤石矿、岩           八都萤石矿[
 流程
                                     前萤石矿
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                           承包方参与环   发包方参与环   承包方参与环     发包方参与环
                               节             节               节             节
           方案设计             -             设计            -                设计
         设备及耗材             -             采购            -                采购
           凿岩爆破           施工             -             施工                -
          井巷/提升系      设备及管线安                                   设备及管线安
                                               -              -
              统               装                                             装
          供气/压气系      设备及管线安                                   设备及管线安
                                               -              -
              统               装                                             装
                           设备及管线安                                   设备及管线安
           供电系统                            -              -
                               装                                             装
 开拓                      设备及管线安                                   设备及管线安
           通风系统                            -              -
                               装                                             装
                           设备及管线安                                   设备及管线安
           排水系统                            -              -
                               装                                             装
          动力/照明系      设备及管线安                                   设备及管线安
                                               -              -
              统               装                                             装
           轨道工程         轨道安装           -           轨道安装              -
                                                         井下运输（含     维护设备和地
         运输/提升（废     设备维护及运
                                               -         上罐）系统运     面运输系统运
           石及原矿）      输系统运营
                                                               营             营
           支护工程        支护工程施工        -         支护工程施工            -
         采场单体设计           -             设计            -                设计
                                          设备及主材采                    设备及主材采
          设备及耗材       零星耗材采购                  零星耗材采购
                                              购                              购
           凿岩爆破           与开拓的凿岩爆破相同           与开拓的凿岩爆破相同
         运输/提升（废
                             与开拓的运输/提升相同          与开拓的运输/提升相同
           石及原矿）
                           设备维护及通
                                                                         设备维护，并承
                           风系统运营，
             通风                              -         通风系统运营    担运营电费支
 采准                      并承担运营电
                                                                               出
                             费支出
                           设备维护及排                                  维护设备及排
                           水系统运营，                                  水系统运营，并
             排水                              -              -
                           并承担运营电                                  承担运营电费
                             费支出                                          支出
                           设备维护及动
                                                         设备维护及动
                           力/照明系统                                    承担运营电费
           动力/照明                           -         力/照明系统
                           运营，并承担                                       支出
                                                             运营
                           运营电费支出
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
             落矿           落矿作业          -         落矿作业              -
                           设备操作及维
           局部放矿                           -         设备操作         设备维护
                               护
           装矿/提升         与开拓的运输/提升相同       与开拓的运输/提升相同
                                                      卸矿作业中的     卸矿作业中的
 回采        卸矿          全部卸矿作业       -       解小和井下抛     地面抛废和倒
                                                            废             矿
             通风               与采准的通风相同            与采准的通风相同
             排水               与采准的排水相同            与采准的排水相同
           动力/照明         与采准的动力/照明相同       与采准的动力/照明相同
                                                      大放矿作业中
                           全部大放矿作               的设备操作、     大放矿作业中
            大放矿                            -
                               业                     大块处理和漏     的设备维护
                                                          斗维护
           运输/提升         与开拓的运输/提升相同       与开拓的运输/提升相同
 放矿
             卸矿               与回采的卸矿相同            与回采的卸矿相同
             通风               与采准的通风相同            与采准的通风相同
             排水               与采准的排水相同            与采准的排水相同
           动力/照明         与采准的动力/照明相同       与采准的动力/照明相同
             密闭           密闭作业          -         密闭作业              -
 采空
 区处        回填           回填作业          -         回填作业              -
 理
             监测               -          监测作业        -             监测作业
    注 1：八都萤石矿开采历史较长，在公司对其进行收购前，该矿即已采用现有的生产模
式。为维护原有职工的利益，保持生产的连续性和稳定性，公司在收购八都萤石矿后一直沿
用了原有的生产模式，故其采矿环节中的外包模式与公司其他自有矿山略有差异。
     （2）公司与承包方的结算过程
     1）井巷作业前，在合同中明确约定承包方和发包方的工作和责任；
     2）井巷作业实施后，公司及承包方共同对工程量进行验收；
     工程量验收分“预验收”和“竣工验收”，预验收每月进行，竣工验收在某项工
程结束时进行。组织验收时，矿山所在单位生产副总或总工（技术负责人）、承
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
包方负责人和公司安全生产技术部工程技术人员必须参加并在验收单上签字，验
收单缺任何一方签字均无效。
     工程量验收单，需明确作业性质、作业具体内容、作业数量、作业质量等。
该工程量验收单可以清晰反映出公司各工艺流程下的具体作业内容和作业成果。
     3）公司及承包方确认结算货款；
     公司生产管理部门每月根据工程量验收单及合同约定的工程单价等，编制井
巷作业结算单。结算单须经生产副总审查、承包方负责人、总工（或技术负责人）
审核、财务负责人复核和总经理批准等程序。
     4）财务部门根据井巷作业结算单，区分归属于井巷工程的支出和归属于原
矿成本的支出，分别计入在建工程和生产成本。同时，公司按期向承包方支付款
项。
     （3）公司与井巷工程支出相关的承包方结算情况
                                                                                       单位：万元
公司名      主要承包                                              金额
                           主要工程项目
  称        方名称                        2014 年       2015 年          2016 年          小计
           鸿基建设
           工程有限                        765.77       2,485.15                   -     3,250.92
紫晶矿     公司            常山县岩前萤
业         湖南鑫诚        石矿井巷工程
           矿业有限                                 -             -      1,665.15        1,665.15
           公司
                           龙泉市八都矿
           缙云县鑫
                           竖井延深开拓
龙泉砩     达建设工
                           项目和龙泉市    377.36        521.54           373.80         1,272.70
矿         程有限责
                           八都矿技改工
           任公司
                           程
           缙云县鑫
           达建设工
                           遂昌县处坞矿    696.44        882.56           196.90         1,775.90
           程有限责
正中精                     井巷工程和遂
           任公司
选                         昌县坑口矿井
           温州东大
                           巷工程
           矿建有限                          38.04                                         38.04
           公司
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
公司名      主要承包                                              金额
                           主要工程项目
  称        方名称                        2014 年       2015 年           2016 年              小计
           山东章鉴
           矿山工程                        267.57        564.88              376.89           1,209.34
           有限公司
           浙江天城
兰溪金                     兰溪市岭坑山
           建设集团                          32.49                -                 -           32.49
昌                         矿开拓工程
           有限公司
           温州长峰
           矿山工程                                                          205.63            205.63
           有限公司
           温州矿山        遂昌县横坑坪
大金庄
           井巷工程        矿平硐开拓工    227.44        524.79              379.06           1,131.29
矿业
           公司            程
           浙江中矿
大金庄                     遂昌县横坑坪
           建设集团                                 -    696.11              738.60           1,434.71
矿业                       矿竖井工程
           有限公司
                 小计                     2,405.11      5,675.03          3,936.03           12,016.17
     （4）公司与原矿成本支出相关的承包方结算情况
                                                                                            单位：万元
             主要承包方                                               金额
公司名称                       主要产品
               名称                        2014 年       2015 年             2016 年            小计
            缙云县鑫达       龙泉市八都
龙泉砩矿    建设工程有       矿出产的萤      250.27        292.98             261.94            805.19
            限责任公司       石原矿
                             遂昌县处坞
            缙云县鑫达
                             矿和坑口矿
正中精选    建设工程有                       447.70        356.23             479.91          1,283.84
                             出产的萤石
            限责任公司
                             原矿
            山东章鉴矿       兰溪县金昌
            山工程有限       岭矿出产的      374.16        416.82             434.82          1,225.80
            公司             萤石原矿
兰溪金昌
            浙江天城建       兰溪县金昌
            设集团有限       岭矿出产的       26.13                   -                 -        26.13
            公司             萤石原矿
                             遂昌县横坑
大金庄矿    温州矿山井
                             坪矿出产的      181.96         36.26             386.64            604.86
业          巷工程公司
                             萤石原矿
遂昌金石    其他零星         遂昌县湖山       58.28          2.37                                60.65
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             主要承包方                                   金额
公司名称                    主要产品
               名称                     2014 年    2015 年       2016 年      小计
                           矿出产的萤
                           石原矿
                  小计                  1,338.50   1,104.66   1,563.31     4,006.47
     3、承包合同主要条款情况
     报告期内公司与主要井巷作业承包商签订的承包合同所包括的主要条款内
容如下：
     （1）工程量的确认
     公司采用外包生产模式的生产环节的工程量确认方式如下：
     井巷开拓工程量的验收分“预验收”和“竣工验收”，预验收每月进行，竣工验
收在某项工程结束时进行。组织验收时，矿山所在单位生产副总或总工（技术负
责人）、承包方负责人和公司安全生产技术部工程技术人员必须参加并在验收单
上签字，验收单缺任何一方签字均无效。
     矿石回采量按每月出窿矿石过磅量扣除一定比例的水份和废矿石后的数量
作为原矿结算数量，且矿石品位与块度必须符合合同的要求。
     （2）公司（发包方）工作和责任
     公司及其子公司作为矿山采掘施工项目发包方，其主要工作和责任如下：
     1）根据施工计划按时、按质提供井巷开拓阶段（包括井巷掘进、凿岩爆破、
井巷/提升系统、供/压气系统、供电系统、通风系统、排水系统、动力/照明系统、
运输/提升和支护工程等）所需设备、设施和材料；龙泉八都萤石矿还需负责设
备、管线、轨道等安装；
     2）提供采准切割、原矿回采、存窿矿放矿阶段的设备更新和主要耗材；龙
泉八都萤石矿还需负责设备维护及排水系统和地面运输系统的运营；
     3）提供或制定矿山采掘工程施工设计图、年度采掘计划和月度生产计划，
并在技术上对承包方进行现场技术交底和监督；
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     4）对承包方施工过程进行技术指导和安全培训，并对承包方进行安全监督
管理；
     5）负责与当地政府、村民的沟通、协调和处理有关事宜；
     6）按照约定及时支付承包方工程款项。
     （3）承包方工作和责任
     井巷作业承包商作为矿山采掘施工项目承包方，其主要工作和责任如下：
     1）负责井巷开拓阶段的设备、管线和轨道等安装（龙泉八都萤石矿除外）；
     2）负责凿岩爆破及民用爆炸物品使用环节的管理；
     3）负责落矿、出矿、卸矿和运输/提升系统、通风系统、排水系统、动力/
照明系统等的运营和维护（龙泉八都萤石矿的设备维护及排水系统和地面运输系
统的运营除外）。
     4）根据发包方矿山设计要求和采掘计划组织生产及配备人员，并制定具体
施工组织方案并服从发包方技术指导和安全监督；
     5）在施工期间须持有合法有效的矿山采掘施工必备资质，包括但不限于营
业执照、爆破资质、矿山总承包施工资质和安全生产许可证等；
     6）所有进场人员须进行岗前安全技能培训并参加人身意外保险，特种作业
人员需持有所在地有效的特种作业上岗证；
     7）协助发包方处理好与当地政府和村民的关系。
     （4）竣工结算
     公司各子公司生产管理部门每月根据验收合格并签字确认的井巷工程验收
单、出窿原矿结算数量和合同单价等编制采掘工程款结算单，结算单须经生产副
总审查、总工（或技术负责人）审核、财务负责人复核和总经理批准等程序。
     （5）安全责任
     承包方承担矿山井巷开拓、采（出）矿和提升运输及辅助系统作业期间的安
全管理职责和一切安全经济责任，非由发包方过错造成的重大安全事故，责任全
部由承包方承担，承包方在事故发生后，应立即组织抢救，并及时报告发包方和
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工程所在地安全监管部门，保护好现场，防止事故进一步扩大。同时，发包方及
其主要负责人对安全生产工作按国家相应规定承担应有责任。
     公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司
5%以上股份的股东在公司报告期内各年度井巷作业的前五大承包商中皆未占有
权益。
     （八）贸易业务开展情况
     1、贸易业务模式
     （1）经营模式
     公司自设立以来一直从事贸易业务，贸易业务是公司自产业务的一种补充。
公司贸易业务主要以长期客户为主，通常是以销定采，确定下游客户的需求后，
再确定采购。
     （2）交易方式
     公司贸易业务一般采取指定发货方式，在与下游客户签订销售合同后，公司
通知供应商将货物运输至指定客户，相关运输费用由供应商承担。客户收到货物
后，向公司出具收货确认单。
     （3）内控制度
     1）供应商和客户管理
     供应商的资质方面，公司选择具有较好信用和行业声誉、稳定的货源和质量
保证的供应商，并建立合格供应商目录，以保证交易的安全性，防范欺诈或违约
风险。
     客户的资质方面，公司选择具有较好信用和行业声誉、具备支付能力和良好
付款记录的客户，并建立优质客户目录，以保证交易的安全性，防范欺诈或违约
风险。
     2）贸易合同管理
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     公司对贸易合同采取评审机制，自业务主管发起逐级审核，由法务主管复核，
最终报运营中心总经理批准后签订贸易合同。
     3）贸易商品质量控制
     贸易商品的质量主要以需求方的要求为主，业务主管在与客户谈判时，除关
注商品名称、规格、数量、供货时间外，还要关注商品的质量要求，将需求方对
商品质量的要求作为采购的主要条款之一，在采购合同中列示。
     4）贸易商品收发货控制
     对于由供货方仓库直发需求方的商品，业务人员要跟踪供货方的发货情况，
包括商品的数量、发货地点、发货时间等，当商品到达需求方时，第一时间取得
客户的收货确认单。
     5）贸易业务收付款管理
     对于直供需求方商品的采购，业务主管在收到需求方收货确认单后，交内勤
人员填写付款申请书，连同收货确认单报运营中心总经理批准后，交公司财务按
规定审批程序付款。
     公司依据贸易商品的采购和销售单据，建立应收账款台账。财务部门对应收
账款的监管，定期与客户核对应收账款，并由业务人员负责催收相应货款。
     （4）贸易业务的定位
     公司自设立以来一直从事贸易业务，公司将贸易业务定位为对自产业务的一
种补充。贸易业务不仅能够在公司产量出现波动的时候稳定公司供给能力，满足
客户需求，还为公司未来的产能扩张预留了市场空间。此外，借助公司的客户基
础及销售渠道优势，通常采取以销定采的方式开展贸易业务，在风险可控的情况
下增加公司的盈利水平。
     报告期内，公司自产业务及贸易业务的收入金额及其各自占公司主营业务收
入的比例如下表所示：
                                                                    单位：万元
   项目             2016 年度        2015 年度               2014 年度
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                 收入          比例         收入           比例          收入        比例
自产产品        21,658.95     77.74%       16,451.73       76.34%      20,293.26    84.77%
贸易产品         6,202.45     22.26%        5,098.31       23.66%       3,646.25    15.23%
   合计         27,861.40      100%        21,550.03        100%       23,939.50      100%
     2014 年以来，公司开展贸易业务主要是通过与浙江遂昌圣豪矿业有限公司
及遂昌县久远萤石贸易有限公司等供应商的合作，一方面发挥自身的渠道优势，
更好的满足客户需求；另一方面也为未来募投项目投产预留市场空间。2014 年
及 2015 年，公司自产业务受大金庄矿业阶段性停产以及龙泉砩矿尾砂提取量减
少因素影响，自产酸级萤石精粉产量有所下降，公司于 2015 年 8 月与久远贸易
签订了供销合作协议，提高了公司贸易产品的供给能力，更好的满足客户需求，
因此，当期公司贸易业务中酸级萤石精粉的销售量有所上升，对自产业务起到了
一定的补充作用。
     2016 年，下游市场逐步回暖，虽然公司自产酸级萤石精粉产量有所恢复，
但当期订单量有所上升，公司通过与久远贸易合作提高了贸易业务的供给能力，
更好的满足客户需求，故贸易业务中酸级萤石精粉销量亦有所上升。总体上看，
公司贸易业务的规模是与公司的自产产能、销售能力、未来发展规划相匹配的。
     2、贸易业务总体情况
     报告期内，公司贸易业务按产品类别统计的各期销售收入、平均销售单价、
采购金额、平均采购单价情况如下表所示：
                                                                          单位：万元、元/吨
  产品        期间         销售收入         销售单价          采购金额          采购单价
            2016 年          6,192.55          1,215.06             5,500.35       1,079.24
酸级萤石
            2015 年          4,996.90          1,204.54             4,581.25       1,104.35
精粉
            2014 年          3,637.19          1,372.33             3,469.00       1,308.87
            2016 年              9.90          1,650.28                 8.46       1,410.26
高品位萤
            2015 年             82.19          3,161.15               61.54        2,366.86
  石块矿
            2014 年                    -               -                   -                -
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     3、贸易业务采购情况
     公司挑选贸易业务供应商时的主要原则和标准包括：
     （1）供应商的资质上，公司选择具有较好信用和行业声誉的供应商，以保
证交易的安全性，防范欺诈或违约风险；
     （2）供应商的供应能力上，公司优先与具有相对稳定的货源和质量保证的
供应商开展合作，以便公司能够发挥渠道优势，提升满足下游客户需求的能力，
也为募集资金投资项目预先储备市场空间；
     （3）供应商的供应价格上，公司在同等条件下挑选具有价格优势的供应商，
以保证贸易业务的利润率。
     报告期内，公司贸易业务的前五名供应商情况如下：
     2016 年度：
                                                                         单位：万元
                                                                   占同类采购金额
          供应商名称                   产品         采购金额
                                                                       比例
遂昌县久远萤石贸易有限公司        酸级萤石精粉         5,500.35             99.85%
浙江龙游中兴矿产品有限公司        高品位萤石块矿            8.46              0.15%
                           合计                        5,508.81            100.00%
     2015 年度：
                                                                         单位：万元
                                                                   占同类采购金额
          供应商名称                   产品         采购金额
                                                                       比例
遂昌县久远萤石贸易有限公司        酸级萤石精粉         3,461.59             74.32%
遂昌圣豪矿业有限公司              酸级萤石精粉           995.73             21.38%
上海五金矿产发展有限公司          酸级萤石精粉           123.93               2.66%
浙江龙游中兴矿产品有限公司        高品位萤石块矿          35.90               0.77%
淳安县千岛湖新安矿产有限公司      高品位萤石块矿          25.64               0.55%
                           合计                        4,642.79             99.68%
     2014 年度：
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                                                                                 单位：万元
                                                                             占同类采购金额
          供应商名称                     产品              采购金额
                                                                                 比例
遂昌县久远萤石贸易有限公司         酸级萤石精粉                1,902.97             54.86%
浙江龙游中兴矿产品有限公司         酸级萤石精粉                  559.70             16.13%
遂昌圣豪矿业有限公司               酸级萤石精粉                  428.69             12.36%
衢州市海悦化工有限公司             酸级萤石精粉                  245.49              7.08%
常山县招贤选矿厂                   酸级萤石精粉                  150.44              4.34%
                           合计                                3,287.29             94.76%
      报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或
持有公司 5%以上股份的股东在公司报告期内各年度贸易业务前五大供应商中皆
未占有权益。
      4、贸易业务销售情况
      报告期内，公司贸易业务的主要客户如下：
      （1）2016 年度前十名客户：
                                                                                 单位：万元
                                                                              占同类销售金
序号               客户名称                      产品         销售金额
                                                                                  额比例
  1      中萤集团有限公司                  酸级萤石精粉          2,368.80           38.19%
  2      上海午升商贸有限公司              酸级萤石精粉          1,533.88           24.73%
  3      宣城亨元化工科技有限公司          酸级萤石精粉          1,509.87           24.34%
         浙江衢化氟化学有限公司/浙
  4                                        酸级萤石精粉            779.99           12.58%
         江衢州氟新化工有限公司
                                           高品位萤石块
  5      EJIRICHUZAI                                                  9.90           0.16%
                                                 矿
                      合计                                       6,202.45          100.00%
注：如公司当期贸易业务客户不满10家的，则按实际数量披露。以下各年度的统计亦同。
      2016 年较 2015 年前十名客户的变化情况：
      1）前十大客户销售占比变化情况的分析
                                                                                 单位：万元
          期间                         销售额                     占同类销售金额比例
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    2015 年                                 5,098.31                        100.00%
    2016 年                                 6,202.45                        100.00%
          变化                                  1,104.14                           0.00%
      2016 年公司贸易业务销售量较 2015 年增长 1,104.14 万元，主要原因系随
着市场逐步回暖，公司订单量有所上升，故公司贸易业务销量亦有所上升。
      2）前十大客户中销售额有较明显变化的情况分析（变化超过 100 万元）
                                                                              单位：万元
    客户名称                变化                       变化主要原因
中萤集团有限公司                  690.70    市场回暖，下游需求增加，故交易金额进一步
上海午升商贸有限公司              117.61    增加。
浙江凯圣氟化学有限公
                                            因 2016 年自产产量提高，公司提高了该客户
司/浙江衢化氟化学有限
                                 -833.04    自产产品的销售量，在总体采购额变化不大的
公司/浙江衢州氟新化工
                                            情况下，贸易额相应减少。
有限公司
                                            该客户因其重要供应商杂质超标而停止了对该
宣城亨元化工科技有限
                                1,220.38    供应商的采购，故 2016 年加大了向公司的采
公司
                                            购量。
      3）前十大客户变动情况分析
                   变化情     是否为新
   客户名称                                                变化主要原因
                     况         增客户
                   退出前
                                           因该公司自身经营情况，2016 年未与公司发生
MECHPOWER          十大客        否
                                           业务。
                     户
      （2）2015 年度前十名客户：
                                                                              单位：万元
                                                                          占同类销售金
序号               客户名称                    产品         销售金额
                                                                              额比例
  1      中萤集团有限公司                  酸级萤石精粉       1,678.10           32.91%
         浙江凯圣氟化学有限公司/浙
  2      江衢化氟化学有限公司/浙江         酸级萤石精粉       1,613.03           31.64%
         衢州氟新化工有限公司
  3      上海午升商贸有限公司              酸级萤石精粉       1,416.27           27.78%
  4      宣城亨元化工科技有限公司          酸级萤石精粉         289.49             5.68%
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                           高品位萤石块
  5      EJIRICHUZAI                                             82.19             1.61%
                                                 矿
  6      MECHPOWER                         酸级萤石精粉          19.22             0.38%
                      合计                                    5,098.31             100%
      2015 年较 2014 年前十名客户的变化情况：
      1）前十大客户销售占比变化情况的分析
                                                                              单位：万元
          期间                        销售额                   占同类销售金额比例
    2014 年                                 3,646.25                        100.00%
    2015 年                                 5,098.31                        100.00%
          变化                                  1,452.06                           0.00%
      2015 年公司贸易业务销售额较 2014 年增长了 1,452.06 万元，主要原因系
2015 年公司自产产品产量下滑，作为对自产业务的补充，公司加大了贸易业务
的规模所致。
      2）前十大客户中销售额有较明显变化的情况分析（变化超过 100 万元）：
                                                                              单位：万元
          客户名称               变化                        变化原因
浙江衢化氟化学有限公司/浙
                                 -839.55    受市场环境影响，该公司当期整体采购额下降。
江衢州氟新化工有限公司
中萤集团有限公司                1,586.41    该等客户皆为公司既有客户。2015 年公司贸易
上海午升商贸有限公司            1,075.65    产品供应能力增强后，对其销售额有所上升。
      3）前十大客户变动情况分析
                              是否为新增
   客户名称        变化情况                                变化主要原因
                                客户
                                            该客户系中外合资企业，信誉及付款条件较好。
                                            2014 年公司主要向其供应自产产品，交易规模
宣城亨元化工       新进前十
                                 否         较小；2015 年受该客户自身经营需求及公司自
科技有限公司       大客户
                                            产产量减少影响，改由贸易产品供应，交易规
                                            模有所上升。
金石资源集团股份有限公司                           首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                     该客户系日资企业，信誉及付款条件较好。
                                     2014 年公司主要向其销售自产产品；2015 年
                   新进前十
EJIRICHUZAI                   否     受该客户自身经营需求及公司自产产量减少影
                   大客户
                                     响，改为同时向其销售自产产品及贸易产品，
                                     交易规模亦有所上升。
杭州颜料化工       退出前十
                              否
有限公司           大客户            公司 2015 年仅向该等客户销售自产产品，未
江苏三美化工       退出前十          向其销售贸易产品。
                              否
有限公司           大客户
     4）2015 年新增主要客户基本情况
     公司名称：宣城亨元化工科技有限公司
     成立时间：2006 年 11 月 15 日
     住所：安徽省宣城市宣州区宣州工业园新区麒麟大道
     注册资本：924 万美元
     法定代表人：李潮雄
     经营范围：萤石矿产品深加工，非压力容器、化工设备制造，从事相关产品
（非配额许可证管理）收购出口业务。（以上涉及许可的凭许可证经营）。
     截至 2016 年 12 月 31 日，宣城亨元化工科技有限公司的股权结构如下：
                                                                   单位：万美元
            股东                      出资额                      出资比例
鹰鹏化工有限公司                                   537.00              58.1169%
亨威控股有限公司                                   312.00              33.7662%
英属维尔京群岛浙江鹰鹏化工
                                                    75.00               8.1169%
有限公司
            合计                                   924.00               100.00%
     上述客户与公司不存在关联关系或潜在关联关系。
     （3）2014 年度前十名客户：
                                                                      单位：万元
                                                                  占同类销售金
序号               客户名称            产品         销售金额
                                                                      额比例
金石资源集团股份有限公司                                      首次公开发行 A 股股票招股说明书
          浙江凯圣氟化学有限公司/浙
  1                                         酸级萤石精粉            2,452.58          67.26%
          江衢化氟化学有限公司
  2       杭州颜料化工有限公司              酸级萤石精粉             480.53           13.18%
  3       上海午升商贸有限公司              酸级萤石精粉             340.62            9.34%
  4       江苏三美化工有限公司              酸级萤石精粉             271.78            7.45%
  5       中萤集团有限公司                  酸级萤石精粉              91.69            2.52%
  6       MECHPOWER                         酸级萤石精粉                9.05           0.25%
                      合计                                          3,646.25         100.00%
       公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员，主要关联方或持有公司
5%以上股份的股东在公司报告期内各年度贸易业务的客户中皆未占有权益。
       五、公司主要固定资产和无形资产情况
       （一）固定资产
       截至 2016 年 12 月 31 日，公司固定资产账面原值为 45,581.27 万元，账面
价值为 31,839.05 万元，总体成新率 69.85%，各项固定资产整体处于完好状态，
使用正常。
       1、房屋及构筑物
       截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有的房屋及构筑物原值为 16,053.59 万元，
账面价值为 13,732.13 万元，成新率为 85.54%。
       截至本招股说明书签署日，公司及子公司拥有房屋共 31 处，具体情况如下：
                                                                                 单位：平方米
序号       所有权人              权证编号            建筑面积           取得方式      他项权利
                             杭房权证西移字第                                         抵押给中
 1          发行人                                         661.33       拍卖取得
                                 13495261 号                                            国银行
                             龙房权证龙泉市字第                                       抵押给工
 2         龙泉砩矿                                         20.93         自建
                               001037598 号                                             商银行
                             龙房权证龙泉市字第                                       抵押给工
 3         龙泉砩矿                                         56.18         自建
                               001037600 号                                             商银行
                             龙房权证龙泉市字第                                       抵押给工
 4         龙泉砩矿                                        180.03         自建
                               001037603 号                                             商银行
                             龙房权证龙泉市字第                                       抵押给工
 5         龙泉砩矿                                        365.80         自建
                               001037604 号                                             商银行
金石资源集团股份有限公司                               首次公开发行 A 股股票招股说明书
序号      所有权人             权证编号          建筑面积      取得方式       他项权利
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 6        龙泉砩矿                                   65.89       自建
                             001037605 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 7        龙泉砩矿                                   38.03       自建
                             001037606 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 8        龙泉砩矿                                 884.62        自建
                             001037607 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 9        龙泉砩矿                                 213.36        自建
                             001037608 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 10       龙泉砩矿                                   31.24       自建
                             001037609 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 11       龙泉砩矿                                 139.97        自建
                             001037610 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 12       龙泉砩矿                                1,563.88       自建
                             001037611 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 13       龙泉砩矿                                 320.74        自建
                             001037612 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 14       龙泉砩矿                                   99.91       自建
                             001037625 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 15       龙泉砩矿                                1,385.09       自建
                             001037637 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 16       龙泉砩矿                                 537.59        自建
                             001037638 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 17       龙泉砩矿                                   18.88       自建
                             001037599 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 18       龙泉砩矿                                   13.94       自建
                             001037601 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 19       龙泉砩矿                                   30.10       自建
                             001037602 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 20       龙泉砩矿                                 347.52        自建
                             001049204 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 21       龙泉砩矿                                 682.27        自建
                             001049205 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 22       龙泉砩矿                                   49.75       自建
                             001049206 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 23       龙泉砩矿                                   13.53       自建
                             001049207 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 24       龙泉砩矿                                 135.06        自建
                             001049208 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 25       龙泉砩矿                                   24.15       自建
                             001049209 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 26       龙泉砩矿                                 262.34        自建
                             001049210 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 27       龙泉砩矿                                   60.93       自建
                             001049211 号                                       商银行
                           龙房权证龙泉市字第                                 抵押给工
 28       龙泉砩矿                                   80.31       自建
                             001049212 号                                       商银行
                             遂房权证柘字第
 29      大金庄矿业                               2,168.18       自建             无
                               00020127 号
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
序号        所有权人              权证编号           建筑面积       取得方式        他项权利
                          遂房权证柘字第
 30        大金庄矿业                               332.28      自建          无
                            00020126 号
                      浙（2016）遂昌不动产权
  31     正中精选                                 5,825.84      自建          无
                            第 0000610 号
注：原遂房权证云字：第 00020497 号、第 00020499 号、第 00020501 号、第 00020498
号、第 00020500 号、第 00020494 号、第 00020502 号共七套房产（计 3,854.17 平方米），
全部合并为浙（2016）遂昌不动产权第 0000610 号房产证，并且在其中增加了试化楼房产
面积 1,971.67 平方米，现房产证记载总面积为 5,825.84 平方米。
         截至本招股说明书签署日，公司尚有 3 处房产的权属证书正在办理中，具体
情况如下：
  序号              房产名称             账面价值（万元）                  现状
     1          大金庄选厂试化楼                       60.59           正在办理中
     2         大金庄选厂充填厂房                     723.35     刚建成，尚未竣工验收
     3         正中预处理工程厂房                     380.58     刚建成，尚未竣工验收
         截至本招股说明书签署日，公司及子公司租赁房屋的情况如下：
                                                                            单位：平方米
序
          承租方        出租方          房屋坐落     租赁面积      租赁期         用途
号
                                       杭州市莫干                2017 年 1
                    杭州市拱墅区米
                                       山路耀江国                  月1日
 1       金石资源   市巷街道国有（集                  227.53                      办公
                                       际大厦 B 座                -2021 年
                    体）资产管理中心
                                       20 层 B 室                12 月 31 日
                                                                 2016 年 1
                                       柏社乡原下
                    兰溪柏社乡人民                                 月1日
 2       兰溪金昌                      陈初中办公     150.00                      办公
                          政府                                    -2018 年
                                           室
                                                                 12 月 31 日
                                       遂昌县妙高                2017 年 1
                                         镇龙谷路                  月1日
 3       金石资源       翁丽蔚                        320.00                      办公
                                       164 号 2 单                -2017 年
                                           元                    12 月 31 日
                                                                  2016 年 9
                                       常山县芳村                  月 15 日
 4       紫晶矿业          郑刚                       480.00                      办公
                                           镇                    -2017 年 3
                                                                   月 15 日
金石资源集团股份有限公司                           首次公开发行 A 股股票招股说明书
     2、机器设备
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司拥有的机器设备原值为 7,825.69 万元，账
面价值为 5,412.67 万元，成新率为 69.17%。
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司及子公司主要机器设备情况如下：
                                                              单位：台/套、万元
  序号               设备名称         数量           账面原值         账面净值
    1                 提升机                 12          724.54           534.65
    2                  水泵                  80          173.50           134.10
    3                 变压器                 25          239.11           174.96
    4                 空压机                 23          146.87            81.36
    5                 装岩机                 37          438.90           275.77
    6                 扒渣机                   8           63.19           31.80
    7                 破碎机                 26          386.90           313.16
    8                 球磨机                 20          677.72           496.26
    9                 浮选机                 145         668.18           497.70
   10                 过滤机                 30          933.22           777.21
   11                 浓缩机                 14          397.39           301.47
   12                  行车                  15          112.99            49.74
   13                 渣浆泵                 85          231.22           134.78
   14                  拖泵                    3           90.93           72.08
                      合   计                523       5,284.68         3,875.04
     （二）无形资产
金石资源集团股份有限公司                                                                                                           首次公开发行 A 股股票招股说明书
       1、采矿权
       截至本招股说明书签署日，公司及其子公司拥有的采矿权基本情况如下：
                                                                                                                             单位：万吨/年、万元、平方公里
                                                                                                                                           最近一期末
序号     矿权人           矿山名称        权证号         矿种        开采方式     矿区面积   生产规模      有效期限        取得方式                      他项权利
                                                                                                                                           账面价值
                                                                                                        2011 年 6 月 23   公司申请取得
                      浙江省遂昌县云   C33000020110                                                                                                      抵押给招
 1      正中精选                                      萤石（普通）   地下开采      0.2828       5       日至 2023 年 12   探矿权并转让       335.73
                      峰镇处坞萤石矿   66110115183                                                                                                         商银行
                                                                                                        月 23 日            后转采矿权
                                                                                                        2017 年 2 月 22   公司协议取得
                      浙江省遂昌县三   C3300002010                                                                                                       抵押给中
 2      正中精选                                      萤石（普通）   地下开采      0.0922      10       日至 2022 年 7    探矿权并转采       398.12
                      仁乡坑口萤石矿   016110066488                                                                                                        信银行
                                                                                                        月 22 日              矿权
                      浙江省兰溪金昌                                 露天/地下                          2012 年 7 月 19
                                       C3300002010                                                                        探矿权转采矿                   抵押给招
 3      兰溪金昌      矿业柏社乡岭坑                  萤石（普通）                 0.1589      15       日至 2021 年 4                       784.64
                                       066110069202                    开采                                                 权方式取得                     商银行
                      山萤石矿                                                                          月 30 日
                                                                                                        2010 年 8 月 30
                      龙泉市八都萤石   C3300002009                                                                                                       抵押给上
 4      龙泉砩矿                                      萤石（普通）   地下开采      0.7921      12       日至 2024 年 12    协议取得          539.20
                      矿               016120003131                                                                                                        海银行
                                                                                                        月 31 日
                      浙江省遂昌县柘                                                                    2011 年 6 月 23   公司协议取得
    大金庄矿                       C33000020110                                                                                                      抵押给中
 5                    岱口横坑坪萤石                  萤石（普通）   地下开采      0.4531      15       日至 2037 年 9    探矿权并转让      2,042.42
    业                             66110115182                                                                                                         信银行
                      矿                                                                                月 23 日            后转采矿权
                                                                                                        2013 年 12 月     公司协议取得
                      常山县新昌乡岩   C3300002012                                                                                                       抵押给工
 6      紫晶矿业                                      萤石（普通）   地下开采      2.0578      30       30 日至 2042 年   探矿权并转采      7,610.16
                      前萤石矿         076110126966                                                                                                        商银行
                                                                                                        7 月 24 日            矿权
                   合计                     -              -             -             -       87              -               -            11,710.27            -
       根据国土资源部矿产资源储量评审备案证明，公司现有采矿权（不含已转让的湖山萤石矿）截至2013年11月30日经核定的储量情
况如下：
金石资源集团股份有限公司                                                                                      首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                                                                                单位：万吨
   序号            矿权人                    矿山名称                          权证号               储量（矿石量）        储量（矿物量）
    1       正中精选         浙江省遂昌县云峰镇处坞萤石矿           C3300002011066110115183                   76.391                  43.209
    2       正中精选         浙江省遂昌县三仁乡坑口萤石矿           C3300002010016110066488                   91.421                  39.199
    3       兰溪金昌         浙江省兰溪金昌矿业柏社乡岭坑山萤石矿   C3300002010066110069202                   94.203                  48.293
    4       龙泉砩矿         浙江省龙泉市八都萤石矿                 C3300002009016120003131                  198.749                  87.978
    5       大金庄矿业       浙江省遂昌县柘岱口横坑坪萤石矿         C3300002011066110115182                  506.556                 219.580
    6       紫晶矿业         浙江省常山县新昌乡岩前萤石矿           C3300002012076110126966                  877.465                 355.958
                               合计                                               -                        1,844.785                 794.217
    注：浙江省遂昌县云峰镇处坞萤石矿已于 2014 年 6 月 10 日经国土资源部储量评审备案，备案证明号为国土资储备字[2014]70 号；
    浙江省遂昌县三仁乡坑口萤石矿已于 2014 年 6 月 3 日经国土资源部储量评审备案，备案证明号为国土资储备字[2014]56 号；
    浙江省兰溪金昌矿业柏社乡岭坑山萤石矿已于 2014 年 6 月 26 日经国土资源部储量评审备案，备案证明号为国土资储备字[2014]91 号；
    浙江省龙泉市八都萤石矿已于 2014 年 6 月 26 日经国土资源部储量评审备案，备案证明号为国土资储备字[2014]90 号；
    浙江省遂昌县柘岱口横坑坪萤石矿已于 2014 年 6 月 3 日经国土资源部储量评审备案，备案证明号为国土资储备字[2014]55 号；
    浙江省常山县新昌乡岩前萤石矿（原名称为浙江省常山县高坞山-蕉坑坞矿区萤石矿）已于 2014 年 6 月 3 日经国土资源部储量评审备案，备案证明
号为国土资储备字[2014]57 号；
    经浙江省国土资源厅备案（浙土资储备字[2016]005 号），根据《浙江省兰溪市柏社乡岭坑山矿区萤石矿资源储量核实及深部和外围勘探报告》，截至
2015 年 6 月 30 日，浙江省兰溪市柏社乡岭坑山矿区（含 T33120081203020710 探矿权及 C3300002010066110069202 采矿权）的保有资源储量
（111b+122b+333+331）为 463.17 万吨矿石量；其中，采矿权内保有资源储量为 84.63 万吨矿石量。
金石资源集团股份有限公司                          首次公开发行 A 股股票招股说明书
     公司及其子公司拥有的采矿权的取得过程如下：
     （1）正中精选-云峰镇处坞萤石矿采矿权
     2005 年 2 月 7 日，经申请，金石有限取得浙江省国土资源厅核发的《矿产
资源勘查许可证》，证号：3300000510017；
     2010 年 10 月 7 日，金石有限与正中精选签署《探矿权转让合同》，金石有
限将该探矿权转让给正中精选。同日，浙江省国土资源厅下发《探矿权转让审批
通知书》（浙探转﹝2010﹞12 号），批准上述转让申请。
     2010 年 10 月 29 日，正中精选取得浙江省国土资源厅核发的《矿产资源勘
查许可证》（证号：T33120090203023628）。
     2010 年 11 月 30 日，浙江省国土资源厅向丽水市国土资源局下发《关于新
设遂昌县云峰镇处坞萤石矿等 2 个采矿权的批复》（浙土资厅函﹝2010﹞1266
号），同意正中精选拥有的该探矿权转为采矿权。
     2011 年 6 月 13 日，正中精选取得浙江省国土资源厅核发的《采矿许可证》
（证号：C3300002011066110115183）。
     （2）正中精选-三仁乡坑口萤石矿采矿权
     2005 年 6 月 23 日，浙江省第七地质大队与金石有限签署《关于“浙江省遂
昌县坑口矿区萤石矿勘查探矿权”转让合同》，约定浙江省遂昌县坑口矿区萤石矿
勘查探矿权作价 138.20 万元转让给金石有限。
     2010 年 1 月 13 日，金石有限申请探矿权转为采矿权，取得浙江省国土资
源厅核发的《采矿许可证》，证号：C3300002010016110066488。
     2011 年 10 月 27 日，金石有限与正中精选签署《浙江省采矿权转让合同》
金石有限将该采矿权转让给正中精选。2011 年 12 月 9 日，浙江省国土资源厅下
发《采矿权转让审批通知书》（浙探转﹝2011﹞29 号），批准上述转让申请。
     2017 年 2 月 22 日，正中精选取得了延续后的《采矿许可证》，证号：
C3300002010016110066488，有效期至 2022 年 7 月 22 日。
     正中精选现持有浙江省国土厅 2017 年 2 月 22 日核发的《采矿许可证》（证
号：C3300002010016110066488）。
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     （3）兰溪金昌-柏社乡坑山萤石矿采矿权
     2006 年 11 月 18 日，浙江省国土资源厅向兰溪金昌下发《领取矿产资源勘
查许可证的通知》（﹝2006﹞第 0102 号），准予兰溪金昌申请登记兰溪市柏社乡
岭坑山萤石矿项目。
       2007 年 1 月 16 日，浙江省国土资源厅下发《浙江省颁发采矿许可证通知》
（浙采证﹝2007﹞第 9 号），批准兰溪金昌开采位于兰溪市柏社乡的萤石矿产，
并颁发《采矿权许可证》（证号：3300000710009）。
     金石有限自 2010 年起分次收购兰溪金昌 100%股权从而间接取得该采矿
权。
     兰溪金昌现持有浙江省国土资源厅 2012 年 7 月 19 日核发的《采矿许可证》
（证号：C3300002010066110069202）。
     （4）龙泉砩矿-龙泉市砩矿有限责任公司采矿权
     2010 年 6 月 13 日，浙江省国土资源厅向龙泉市国土资源局出具《关于龙
泉市砩矿有限责任公司八都萤石矿采矿权协议出让实施方案的批复》，同意龙泉
市八都萤石矿采矿权转让给龙泉砩矿，开采矿种为萤石（普通），出让期限：14
年 5 个月。
       2010 年 6 月 24 日，龙泉市国土资源局与龙泉砩矿签署《龙泉市采矿权有
偿出让合同》，龙泉砩矿以 709.79 万元购得龙泉市八都萤石矿采矿权。
       2008 年及 2010 年，金石有限共收购该公司 100%股权，使该公司成为金石
有限全资子公司。
     龙泉砩矿现持有浙江省国土资源厅 2010 年 8 月 30 日核发的《采矿许可证》
（证号：C3300002009016120003131）。
     （5）大金庄矿业-柘岱口横坑坪萤石矿采矿权
     2006 年 8 月 24 日，浙江省第七地质大队与金石有限签署《探矿权转让合
同》，约定将浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪矿矿区萤石矿详查的探矿权作价 2,008
万元转让给金石有限。
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     2006 年 10 月 16 日，浙江省国土资源厅向浙江省第七地质大队和金石有限
下发《探矿权转让审批通知书》（（浙）探转﹝2006﹞2 号），准予浙江省遂昌县
柘岱口乡横坑坪矿区萤石矿详查项目的探矿权转让。
     2010 年 5 月 10 日，金石有限取得浙江省国土资源厅核发的《矿产资源勘
查许可证》（证号：T33120080503006978）。
     2010 年 9 月 19 日，浙江省国土资源厅下发（浙）探转﹝2010﹞11 号《探
矿权转让审批通知书》，准予金石有限将浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪矿区萤石
勘探项目的探矿权转让给大金庄矿业。
     2010 年 10 月 15 日，大金庄矿业取得浙江省国土资源厅核发的《矿产资源
勘查许可证》，证号：T33120080503006978。
     2010 年 11 月 30 日，浙江省国土资源厅向丽水市国土资源局下发《关于新
设遂昌县云峰镇处坞萤石矿等 2 个采矿权的批复》（浙土资厅函﹝2010﹞1266
号），同意大金庄矿业拥有的该探矿权转为采矿权。
     大金庄矿业现持有浙江省国土资源厅 2011 年 6 月 23 日核发的《采矿许可
证》（证号：C3300002011066110115182）。
     （6）紫晶矿业-新昌乡岩前萤石矿采矿权
     根据发行人与中化地质矿山总局浙江地质勘查院（以下简称“中化院”）于
2007 年 12 月签订的《探矿权转让合同》以及 2011 年 1 月签订的《探矿权转让
合同补充协议》，约定发行人以 6,166 万元的价格受让中化院持有的浙江常山县
八面山矿田高坞山-蕉坑坞矿区萤石矿详查探矿权。
     2007 年 12 月 17 日，浙江省国土资源厅下发“（浙）探转﹝2007﹞7 号”《探
矿权转让审批通知书》，准予常山县八面山矿田高坞山-蕉坑坞矿区萤石矿详查项
目的探矿权转让。
     2012 年 7 月 14 日，浙江省国土资源厅下发《浙江省颁发采矿许可证通知》
（浙采证﹝2012﹞第 11 号），批准发行人开采位于浙江省常山县新昌乡的萤石
矿产，并颁发《采矿权许可证》（证号：C3300002012076110126966）。
金石资源集团股份有限公司                                                                                                  首次公开发行 A 股股票招股说明书
       2013 年 12 月 30 日 ， 发 行 人 将 该 采 矿 权 转 让 给 紫 晶 矿 业 ， 紫 晶 矿 业 取 得 浙 江 省 国 土 资 源 厅 核 发 的 《 采 矿 许 可 证 》
（C3300002012076110126966）。
       经核查发行人及其子公司所属采矿权的取得过程，保荐机构和发行人律师认为：发行人及其子公司所属采矿权在取得时均履行了
法定程序，是合法合规的。
       2、探矿权
       根据现行《固体矿产地质勘查规范总则》，我国的矿产勘查工作分为预查、普查、详查和勘探四个阶段。
       根据国土资源部《关于进一步规范探矿权管理有关问题的通知》（国土资发﹝2009﹞200 号），新立探矿权有效期 3 年，每延续一
次时间最长为 2 年，并应相应提高符合规范要求的地质勘查工作阶段。确需延长本勘查阶段时间的，省级以上登记管理机关应组织进
行专家论证，并进行审查，可再准予一次在本勘查阶段的延续，但应缩减勘查面积，每次缩减的勘查面积不得低于首次勘查许可证载
明勘查面积的 25%。本通知下发前已设立的探矿权，可允许在同一勘查阶段延续一次。
       截至本招股说明书签署日，公司及其子公司拥有的探矿权基本情况如下：
                                                                                                                                单位：平方公里、万元
                                                                                                                            最近一期末账
序号        矿权人           勘查项目名称                权证号           勘查面积          有效期限         取得方式                         他项权利
                                                                                                                              面价值
                       浙江省兰溪市柏社乡岭坑山                                       2016 年 7 月 18 日至
  1      兰溪金昌                                 T33120081203020710        0.6                               申请取得             743.76        无
                       萤石矿区萤石矿勘探                                             2018 年 7 月 18 日
                       浙江省龙泉市八都镇章府会                                       2016 年 9 月 26 日至
  2      龙泉砩矿                                 T33420101103042635        0.38                             招拍挂取得            423.79        无
                       萤石矿区详查                                                   2018 年 9 月 26 日
                       浙江省江山市塘源口乡甘坞                                       2016 年 7 月 18 日至
  3      江山金菱                                 T33120080703010693        4.06                              受让取得          11,894.62        无
                       口矿区萤石矿勘探                                               2018 年 7 月 18 日
金石资源集团股份有限公司                                                                                                                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                                                                                                   最近一期末账
序号           矿权人                勘查项目名称                  权证号                  勘查面积             有效期限              取得方式                        他项权利
                                                                                                                                                     面价值
                               浙江省遂昌县西畈乡仓坑矿                                                    2017 年.1 月 21 日至
  4         正中精选                                      T33120140103049112                 16.4                                     申请取得                    -      无
                               区萤石矿普查                                                                2019 年 1 月 21 日
                               浙江省遂昌县云峰街道马头                                                    2017 年 1 月 21 日至
  5         正中精选                                      T33120140103049114                 3.38                                     申请取得                    -      无
                               矿区萤石矿普查                                                              2019 年 1 月 21 日
                                                                                                                                                                         -
                              合计                        -                            -                   -                      -                    13,062.17
       （续表）
                                                                                                                                                                      有效期届满
序号        矿权人            勘查项目名称                权证号               地理位置             探矿阶段      矿石量（万吨） 矿物量（万吨）        勘查单位
                                                                                                                                                                      处理情况
    兰溪金昌       浙江省兰溪市柏社乡岭                                 浙江省兰溪市柏                                                           浙江省第三地
 1      2                                       T33120081203020710                                  勘探阶段         360.526           165.181                        申请采矿权
                       坑山矿区萤石矿勘探                                   社乡胡联村                                                                   质大队
                       浙江省龙泉市八都镇章                                 龙泉市八都镇章                                                           浙江省第七地
 2      龙泉砩矿                                T33420101103042635                                  详查阶段          29.368            9.868                         申请采矿权
                       府会矿区萤石矿详查                                   府会村                                                                       质大队
    江山金菱       浙江省江山市塘源口乡                                 浙江省江山市塘                                                           浙江省第三地
 3      1                                       T33120080703010693                                  勘探阶段         314.006           141.962                        申请采矿权
                       甘坞口矿区萤石矿勘探                                 源口乡白石村                                                                 质大队
                       浙江省遂昌县西畈乡仓                                 遂昌县西畈乡湖                                                           浙江省第三地     转为详查阶
 4      正中精选                                T33120140103049112                                  普查阶段          未探明            未探明
                       坑矿区萤石矿普查                                     岱口村                                                                       质大队           段
                       浙江省遂昌县云峰街道                                 遂昌县云峰街道                                                           浙江省第三地     转为详查阶
 5      正中精选                                T33120140103049114                                  普查阶段          未探明            未探明
                       马头矿区萤石矿普查                                   马头村                                                                       质大队           段
                       合计                                   -                    -                   -              703.9            317.011            -               -
       注 1：浙江省江山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿勘探已于 2014 年 6 月 10 日经国土资源部储量评审备案，备案证明号为国土资储备字[2014]69 号。
    注 2：经浙江省国土资源厅备案（浙土资储备字[2016]005 号），根据《浙江省兰溪市柏社乡岭坑山矿区萤石矿资源储量核实及深部和外围勘探报告》，
截至 2015 年 6 月 30 日，浙江省兰溪市柏社乡岭坑山矿区（含 T33120081203020710 探矿权及 C3300002010066110069202 采矿权）的保有资源储量
（111b+122b+333+331）为 463.17 万吨矿石量；其中，采矿权内保有资源储量为 84.63 万吨矿石量。
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       公司及其子公司拥有的探矿权的取得过程如下：
       （1）兰溪金昌-浙江省兰溪市柏社乡岭坑山矿区萤石矿勘探探矿权
       根据浙江省国土资源厅提供的查询结果，兰溪市柏社乡岭坑山矿区萤石矿详
查探矿权系由兰溪金昌申请取得。浙江省国土资源厅于 2012 年 7 月 10 日向兰
溪金昌核发《矿产资源勘查许可证》（证号：T33120081203020710）。
       2010 年 1 月至 2012 年 10 月期间，金石有限分三次收购兰溪金昌合计 100%
股权，收购完成后，兰溪金昌成为金石有限的全资子公司。
       2014 年 7 月，兰溪市柏社乡岭坑山矿区萤石矿详查阶段已经完成，经申请，
浙江省国土厅批准兰溪市柏社乡岭坑山矿区萤石矿转入勘探阶段，并于 2014 年
7 月 18 日核发《矿产资源勘查许可证》（证号：T33120081203020710）。
       2016 年 7 月，公司于浙江省国土资源厅完成了该探矿权的延续手续，并于
2016 年 7 月 15 日获得了浙江省国土资源厅核发的新的《矿产资源勘查许可证》，
证号不变，有效期延续至 2018 年 7 月 18 日，勘察面积缩减为 0.6 平方公里。
     （2）龙泉砩矿-浙江省龙泉市八都镇章府会萤石矿区详查探矿权
     根据《龙泉市探矿权挂牌出让成交确认书》（挂牌编号：龙矿挂﹝2009﹞4
号），浙江省龙泉市八都镇章府会萤石矿区普查新设探矿权后，龙泉市国土资源
局对此进行了挂牌出让，经公开竞价，龙泉砩矿取得该探矿权，成交金额为 55
万元。
     浙江省国土资源厅于 2012 年 11 月 27 日向龙泉砩矿核发《矿产资源勘查许
可证》（证号：T33420101103042635）。
       2014 年 9 月，龙泉市八都镇章府会萤石矿普查阶段已经完成，经发行人申
请，浙江省国土厅批准龙泉市八都镇章府会萤石矿转入详查阶段，并于 2014 年
9 月 26 日换发《矿产资源勘查许可证》（证号：T33420101103042635）。
     2016 年 9 月，龙泉砩矿于浙江省国土资源厅完成了该探矿权的延续手续，
并于 2016 年 9 月 26 日获得了浙江省国土资源厅核发的新的《矿产资源勘查许
可证》，证号不变，有效期延续至 2018 年 9 月 26 日，勘察面积为 0.38 平方公
里。
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       （3）江山金菱-浙江省江山市塘源口乡甘坞口萤石矿勘探探矿权
       2009 年 11 月 2 日，明溪县金山萤石矿有限公司通过竞标方式受让浙江省第
三地质大队拥有的浙江省江山市塘源口乡甘坞口萤石矿详查探矿权；双方 2009
年 11 月 9 日签署《浙江省江山市塘源口乡甘坞口萤石矿详查探矿权转让合同》。
     2009 年 11 月 20 日，江山金菱、浙江省第三地质大队与明溪县金山萤石矿
有限公司签署《协议书》，浙江省第三地质大队与明溪县金山萤石矿有限公司同
意将浙江省江山市塘源口乡甘坞口萤石矿详查探矿权转让给江山金菱，2009 年
11 月 9 签署的《浙江省江山市塘源口乡甘坞口萤石矿详查探矿权转让合同》中
凡属明溪县金山萤石矿有限公司的权利义务均由江山金菱承受，并由江山金菱与
浙江省第三地质大队另行签订相关合同。
     2009 年 11 月 20 日，江山金菱与浙江省第三地质大队签署《浙江省江山市
塘源口乡甘坞口萤石矿详查探矿权转让合同》，浙江省第三地质大队将江山市塘
源口乡甘坞口萤石矿勘查许可证规定的全部勘查区块探矿权一次性转让给江山
金菱，转让价款为 7,182 万元；2010 年 12 月 20 日，浙江省国土厅出具《探矿
权转让审批通知书》（浙探转﹝2010﹞20 日），准予浙江省江山市塘源口乡甘坞
口萤石矿详查探矿权转让。
     2014 年 1 月与 3 月，公司分两次合计收购江山金菱 100%股权从而间接收
购该探矿权。
     2016 年 8 月，公司于浙江省国土资源厅完成了该探矿权的延续手续，并于
2016 年 8 月 8 日获得了浙江省国土资源厅核发的新的《矿产资源勘查许可证》，
证号不变，有效期延续至 2018 年 7 月 18 日，勘察面积缩减为 4.06 平方公里。
       （4）正中精选-浙江省遂昌县西畈乡仓坑矿区萤石矿普查探矿权
       正中精选以申请新设的方式取得该探矿权，2014 年 1 月 21 日取得浙江省
国土厅核发的《矿产资源勘查许可证》（T33120140103049112）。
       2017 年 1 月，正中精选于浙江省国土资源厅完成了该探矿权的延续手续，
并于 2017 年 1 月 21 日获得了浙江省国土资源厅核发的新的《矿产资源勘查许
可证》，证号不变，有效期延续至 2019 年 1 月 21 日，勘察面积为 16.4 平方公
里。
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       （5）正中精选-浙江省遂昌县云峰街道马头矿区萤石矿普查探矿权
       正中精选以申请新设的方式取得该探矿权，2014 年 1 月 21 日取得浙江省
国土厅核发的《矿产资源勘查许可证》（T33120140103049114）。
       2017 年 1 月，正中精选于浙江省国土资源厅完成了该探矿权的延续手续，
并于 2017 年 1 月 21 日获得了浙江省国土资源厅核发的新的《矿产资源勘查许
可证》，证号不变，有效期延续至 2019 年 1 月 21 日，勘察面积为 3.38 平方公
里。
     经核查发行人及其子公司所属探矿权的取得过程，保荐机构和发行人律师认
为：发行人及其子公司所属探矿权在取得时均履行了法定程序，是合法合规的。
       3、土地使用权
       截至本招股说明书签署日，公司及子公司拥有或控制的土地权属情况如下：
       （1）自有土地使用权
金石资源集团股份有限公司                                                                                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                                                                                              单位：平方米、万元
    序号         权利人            土地权证编号           使用权类型   土地用途        到期日           面积       最近一期末账面价值     他项权利
                                                                                                                                          抵押给中
     1           发行人    杭西国用（2013）第 009884 号      出让        综合     2053 年 8 月 14 日      33.60                      -1
                                                                                                                                            国银行
                                                                                                                                          抵押给工
     2          龙泉砩矿    浙龙国用（2012）第 2616 号       出让      工业用地   2049 年 7 月 8 日     5,177.30                  21.75
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     3          龙泉砩矿    浙龙国用（2012）第 2617 号       出让      工业用地   2049 年 7 月 8 日     1,125.30                   4.74
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     4          龙泉砩矿    浙龙国用（2012）第 2618 号       出让      工业用地   2049 年 7 月 8 日     8,576.20                  36.04
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     5          龙泉砩矿    浙龙国用（2012）第 2619 号       出让      工业用地   2052 年 4 月 27 日   30,066.00                126.98
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     6          龙泉砩矿    浙龙国用（2014）第 0907 号       出让      工业用地   2064 年 4 月 5 日     2,076.30                  19.73
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     7          龙泉砩矿    浙龙国用（2014）第 0909 号       出让      工业用地   2064 年 4 月 5 日      171.60                    1.63
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     8          龙泉砩矿    浙龙国用（2014）第 0910 号       出让      工业用地   2064 年 4 月 5 日     1,877.40                  17.84
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     9          龙泉砩矿    浙龙国用（2014）第 0911 号       出让      工业用地   2064 年 4 月 5 日      678.30                    6.44
                                                                                                                                            商银行
                                                                                                                                          抵押给工
     10         龙泉砩矿    浙龙国用（2014）第 0912 号       出让      工业用地   2064 年 4 月 5 日     2,938.70                  27.57
                                                                                                                                            商银行
                大金庄矿
     11                    遂政国用（2013）第 02482 号       出让      工业用地   2063 年 9 月 16 日     857.00                    8.94      无
                    业
                大金庄矿
     12                    遂政国用（2013）第 02487 号       出让      工业用地   2062 年 3 月 11 日   30,669.00                324.33       无
                    业
                大金庄矿
     13                    遂政国用（2013）第 02481 号       出让      工业用地   2063 年 9 月 16 日     417.00                    4.52      无
                    业
                大金庄矿
     14                    遂政国用（2013）第 02483 号       出让      工业用地   2063 年 9 月 16 日     210.00                    2.26      无
                    业
                大金庄矿
     15                    遂政国用（2013）第 02486 号       出让      工业用地   2063 年 7 月 31 日   13,079.00                138.86       无
                    业
金石资源集团股份有限公司                                                                                               首次公开发行 A 股股票招股说明书
    序号         权利人            土地权证编号            使用权类型   土地用途         到期日           面积       最近一期末账面价值     他项权利
                大金庄矿
    162                               办理中                  出让      工业用地   2066 年 10 月 26 日    4,638.20                   80.9      无
                    业
     17         正中精选   遂政国用（2013）第 02534 号        出让      工业用地   2063 年 9 月 16 日     3,817.00                  42.14      无
     18         正中精选   遂政国用（2013）第 01790 号        出让      工业用地   2060 年 11 月 22 日   50,181.00                544.96       无
     19         正中精选   遂政国用（2013）第 02533 号        出让      工业用地   2063 年 9 月 16 日     1,895.00                  35.92      无
     20         正中精选    遂国用（2016）第 00230 号         出让      科教用地   2065 年 3 月 29 日     6,360.00                447.28       无
     21         紫晶矿业   常山国用（2013）第 14-3162 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日   25,339.30                404.28       无
     22         紫晶矿业   常山国用（2013）第 14-3163 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日   38,914.72                620.88       无
     23         紫晶矿业   常山国用（2013）第 18-3164 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日     716.00                    11.6      无
     24         紫晶矿业   常山国用（2013）第 18-3165 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日    1,007.00                  16.15      无
     25         紫晶矿业   常山国用（2013）第 18-3166 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日     312.00                    5.03      无
     26         紫晶矿业   常山国用（2013）第 18-3167 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日     987.00                   15.76      无
     27         紫晶矿业   常山国用（2013）第 18-3168 号      出让      工业用地   2063 年 12 月 18 日     406.00                    6.48      无
     28         紫晶矿业   常山国用（2014）第 8-1048 号       出让      工业用地    2064 年 5 月 8 日     5,047.83                  81.26      无
     29         紫晶矿业   常山国用（2016）第 00614 号        出让      工业用地   2066 年 1 月 22 日    10,814.00                245.73       无
     30         紫晶矿业   常山国用（2016）第 00615 号        出让      工业用地   2066 年 1 月 22 日     1,009.00                  22.93      无
     31         紫晶矿业   常山国用（2016）第 00672 号        出让      工业用地    2066 年 3 月 7 日    19,905.35                453.85       无
金石资源集团股份有限公司                                                                                                      首次公开发行 A 股股票招股说明书
    序号           权利人            土地权证编号            使用权类型     土地用途           到期日            面积       最近一期末账面价值     他项权利
                                                                                                                                                   抵押给招
     32            兰溪金昌   兰国用（2014）第 202-1114 号      出让        工业用地     2063 年 12 月 27 日    4,120.00                  154.99
                                                                                                                                                     商银行
    注 1：该土地及其上建筑物系公司外购取得，由于实际支付价款难以在地上建筑物和土地使用权之间分配，故其价值已作为固定资产核算。
    注 2：公司于 2016 年 8 月 17 日与遂昌县国土资源局签订了该土地的《国有建设用地使用权出让合同》（电子监管号：3311232016B01083），并支付了土地出让款，相关权
证正在办理当中。
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     （2）临时及其他用地
     2015 年 10 月 30 日，龙泉市国土资源局核发《临时用地批准书》（龙土临
时﹝2015﹞第 01 号），批准龙泉砩矿临时使用位于龙泉市竹垟罗墩村垅里、八
都镇四村长垅的土地 1.9136 公顷作为龙泉砩矿萤石尾矿回收利用工程建设项目
临时堆料场，临时用地的土地性质为农用地，批准书有效期自 2015 年 11 月 1
日至 2017 年 10 月 31 日。
     2016 年 3 月 15 日，遂昌县国土资源局签署《遂昌县临时用地审批表》，批
准同意正中精选临时使用位于连头村公堂源的土地 0.807 公顷作为精粉堆场，临
时用地的土地性质为农用地，使用期限自 2016 年 3 月至 2018 年 3 月。
     根据《中华人民共和国土地管理法》、《浙江省实施＜中华人民共和国土地管
理法＞办法》相关规定，因工程施工、堆料、运输和地质勘查需要临时使用国有
土地或者农民集体所有土地的，土地使用者应根据土地权属与人民政府土地行政
主管部门或者村民委员会、农村集体经济组织签订临时使用土地合同，并按照合
同约定支付临时使用土地补偿费。其中临时使用土地二公顷以下的，由县级人民
政府土地行政主管部门批准。
     公司现有的两处临时用地系作为堆料场使用，并已经按照《中华人民共和国
土地管理法》、《浙江省实施＜中华人民共和国土地管理法＞办法》规定的程序，
合法履行了临时用地的审批程序，并取得书面批准文件。公司自取得临时用地使
用权至今严格按照临时使用土地合同约定的用途使用前述两处临时用地。公司后
续将在审批的范围内继续使用上述临时用地。在上述临时用地使用期限届满前，
公司将根据实际生产经营需要办理临时用地续办手续或土地使用权证。
     2016 年 9 月，兰溪金昌向兰溪市柏社乡新胡里村白岩山当地农民租用了“白
岩山”及“白岩山后”山上的部分林地进行竖井工程建设，所涉土地面积为 0.3038
公顷。2016 年 12 月 15 日，兰溪市农林局向兰溪金昌出具《林业行政处罚决定
书》（兰农林罚字〔2016〕11 号），认定兰溪金昌的上述行为违反《中华人民共
和国森林法》和《浙江省林地管理办法》的相关规定，但鉴于兰溪金昌事后积极
配合林业主管机关调查并主动减轻违法行为，根据《浙江省林业行政处罚裁量权
实施办法》和《浙江省林业行政处罚裁量权实施标准》的相关规定，按擅自改变
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林地用途较轻档次处罚幅度处理，责令兰溪金昌于 2017 年 6 月 30 日前恢复非
法改变用途林地原状，并处非法改变用途林地每平米 10 元的罚款，合计人民币
30,380 元。2017 年 2 月 8 日，兰溪金昌取得兰溪市农林局出具的《证明》，证
明兰溪金昌上述占用林地行为不构成重大违法违规行为，该局对兰溪金昌的行政
处罚系一般行政处罚。2017 年 2 月 15 日，兰溪金昌取得了浙江省林业厅出具
的《使用林地审核同意书》（金林地许长〔2017〕3 号），准许兰溪金昌合法使用
该林地。2017 年 2 月 22 日，兰溪金昌取得了兰溪市农林局出具的《关于<林业
行政处罚决定书>履行完毕的证明》，该证明认定兰溪金昌在缴纳处罚金并补办了
《使用林地审核同意书》后，无需再根据先前的处罚要求恢复非法改变用途林地
原状。兰溪金昌对兰溪市农林局出具的《林业行政处罚决定书》（兰农林罚字
〔2016〕11 号）确定的行政处罚事项已经全部履行完毕。
     兰溪金昌使用上述土地的目的是为该公司未来进一步扩大生产规模做准备，
对兰溪金昌目前的生产经营不构成影响。截至本招股说明书签署日，兰溪金昌生
产经营活动正常。
     前述情况发生后，考虑到实际用地需要，兰溪金昌已向相关主管部门申请办
理合法使用上述土地的相关手续。同时，根据兰溪市 2016 年度计划第八批次建
设用地项目，上述林地已被纳入征收范围，目前相关土地性质变更及挂牌出让程
序正在办理之中。综上，保荐机构和律师认为，兰溪金昌擅自改变林地用途行为
不属于情节严重的违法行为。
     经核查，保荐机构及发行人律师认为，除发行人合法履行审批程序后取得的
两处临时用地以及上述不合规使用林地情况外，发行人及其承包商承包的发行人
项目在生产经营过程中不涉及其他使用农地的情形。
     4、专利
     截至本招股说明书签署日，公司拥有专利 11 项，具体情况如下：
                                                    所有权
      专利号                名称           类型                     授权公告日
                                                      人
                      一种自然进风型隔
ZL201320284035.3                         实用新型   龙泉砩矿    2013 年 10 月 16 日
                      声罩
ZL201320284128.6      一种吸隔声罩       实用新型   龙泉砩矿    2013 年 10 月 9 日
金石资源集团股份有限公司                                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                                            所有权
      专利号                  名称               类型                       授权公告日
                                                              人
                        一种零排污废水循
ZL201320449970.0                             实用新型      金石资源     2013 年 12 月 18 日
                        环系统
                        一种选矿系统废水
ZL201320449969.8                             实用新型      金石资源     2013 年 12 月 18 日
                        沉淀池
ZL201320449968.3        一种尾矿脱砂装置     实用新型      金石资源     2013 年 12 月 25 日
ZL201320449918.5        一种新型消泡机       实用新型      金石资源     2013 年 12 月 25 日
                        一种真空陶瓷过滤
ZL201320449898.1                             实用新型      正中精选     2013 年 12 月 18 日
                        装置
ZL201320450293.4        一种陶瓷过滤板       实用新型      正中精选     2013 年 12 月 25 日
                        一种浮选机冲泡沫
ZL201320449897.7                             实用新型      正中精选     2013 年 12 月 25 日
                        装置
ZL                      一种浮选机刮板装
                                             实用新型      正中精选     2014 年 1 月 15 日
201320450051.5          置
                                                           龙泉砩
                        一种萤石矿的浮选
ZL201210444669.0                             发明          矿、浙江     2015 年 6 月 17 日
                        方法
                                                           大学
     5、注册商标
     截至本招股说明书签署日，公司拥有注册商标 10 项，具体情况如下：
   商标        注册人      注册证号       类别          核定使用商品/服务项目       有限期限
                                                    未加工或半加工普通金属；
                                                    普通金属合金；金属管；金       2015 年 6
                                                    属建筑材料；铁路金属材料；     月 28 日至
               发行人      14750442      第6类
                                                    普通金属线；家具用金属附       2025 年 6
                                                    件；五金器具；金属箱；金       月 27 日
                                                    属矿石
                                                    建筑施工监督；建筑；采矿；
                                                    采石服务；清洁建筑物（外       2015 年 6
                                                    表面）；燃烧器保养与修理；     月 28 日至
               发行人      14750526      第 37 类
                                                    机械安装、保养和修理；清       2025 年 6
                                                    除电子设备的干扰；车辆服       月 27 日
                                                    务站（加油和保养）；防锈
                                                    化学工业用电动机械；地质
                                                    勘探、采矿选矿用机器设备；
                                                                                   2015 年 6
                                                    矿井作业机械；洗矿机；拖
                                                                                   月 28 日至
               发行人      14750575      第7类      运设备（矿井用）；采矿钻机；
                                                                                   2025 年 6
                                                    铸造（锭）机；金属加工机
                                                                                   月 27 日
                                                    械；气体分离设备；废物处
                                                    置装置
                                                    环境保护领域的研究；质量
                                                                                   2015 年 6
                                                    检测；地质勘探；测量；化
                                                                                   月 28 日至
               发行人      14750577      第 42 类   学服务；化学分析；物理研
                                                                                   2025 年 6
                                                    究；材料测试；建设项目的
                                                                                   月 27 日
                                                    开发；计算机系统远程监控
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
   商标       注册人       注册证号    类别         核定使用商品/服务项目       有限期限
                                                 氟；工业用固态气体；碱土
                                                                                2015 年 8
                                                 金属；碱；莹石化合物；盐
                                                                                月 14 日至
              发行人       14750235   第1类      类（化学制剂）；氢氟酸；酸；
                                                                                2025 年 8
                                                   非医用、非兽医用化学
                                                                                月 13 日
                                                 试剂；工业用粘合剂
                                                                                2015 年 9
                                                 采矿；采石服务；燃烧器保       月 7 日至
              发行人       14750550   第 37 类
                                                 养与修理                       2025 年 9
                                                                                月6日
                                                                                2015 年 10
                                                   铁路金属材料；普通金属       月 07 日至
              发行人       14750422   第6类
                                                 线；金属箱                     2025 年 10
                                                                                月 06 日
                                                                                2015 年 10
                                                 化学工业用电动机械；气体       月 07 日至
              发行人       14750683   第7类
                                                 分离设备                       2025 年 10
                                                                                月 06 日
                                                 氟；工业固态气体；碱土金       2016 年 8
                                                 属；碱；氢氟酸；酸；非医       月 14 日至
              发行人       14750284   第1类
                                                 用、非兽医用化学试剂；工       2026 年 8
                                                 业用粘合剂                     月 13 日
                                                                                2016 年 8
                                                 质量检测；计算机系统远程       月 14 日至
              发行人       14750582   第 42 类
                                                 监控                           2026 年 8
                                                                                月 13 日
     六、公司特许经营情况
     报告期内，公司无特许经营情况。
     七、公司的技术水平及研发情况
     （一）目前使用的主要生产技术所处的阶段及工艺水平
     公司目前使用的主要生产技术均已进入成熟生产阶段。公司生产所使用的采
矿及选矿基本技术采用业内通行的技术标准，技术发展历史悠久，技术状态成熟
可靠。公司在对具体矿山进行开发时，将根据矿山资源储量规模、成矿条件、开
采条件等因素进行综合判断，选择合适的采矿技术，并聘请专业机构编纂项目可
行性研究报告及开发利用方案。选矿工艺是在通常的技术基础上，根据各矿山矿
石的特性及品位，利用公司的自主研发技术，进行专门设计，以提高氟化钙的回
收率，降低杂质含量，提高产品质量。
金石资源集团股份有限公司                         首次公开发行 A 股股票招股说明书
       公司的工艺水平和装备在萤石行业处于领先地位，主要表现在：
       1、低品位难选萤石矿选矿工艺的突破及产业化应用。品位在 40%以下低品
位难选萤石矿，尤其是嵌布粒细、脉石复杂的萤石矿资源储量较大，但利用难度
高，一直阻碍着萤石行业的发展及萤石资源的科学利用。公司与相关科研院校合
作攻关，终于攻克技术难关，并于正中选矿厂及大金庄选矿厂实现产业化应用，
解决了公司约 600 万吨矿石量资源的合理利用，并将推广至行业内相应矿山应
用。
     2、老尾矿库尾矿砂的回收技术。公司通过与相关院校一起攻关，成功解决
老尾矿砂的回收利用技术，并已投入生产。此技术的应用解决了龙泉砩矿约 60
万吨老尾矿库尾矿砂的回收利用问题，而且为浙江省近 1,000 万吨此类老尾矿砂
的回收利用提供了技术支持。
       3、选矿废水循环利用零排放工艺。公司所有新建选矿厂通过克服回用废水
对产品质量和回收率稳定性的影响，全部实现了选矿废水的循环利用。
       4、高效环保药剂的研发和应用。公司根据萤石矿的物理特性，研发了新型
萤石浮选捕收剂 KY-108，并在低品位萤石矿选矿、尾矿砂回收选矿等工艺上应
用，不仅解决了资源综合回收的技术难题，同时提高了原有矿石选矿的回收率。
       5、高浓度尾矿砂充填采矿方法在萤石矿山的应用。公司是行业内首家采用
尾矿砂充填采矿方法的企业，大大提高了萤石矿山采矿的回采率。
       6、水力开采及输送老尾矿砂工艺的成功应用。龙泉砩矿对老尾矿砂采用水
力开采及输送，其设备投资少，成本低，为公司带来了可观的经济效益。
       7、先进大型设备在萤石矿山的应用。公司在行业内率先采用陶瓷过滤机、
选矿工艺自动控制设备及单机大容量设备，提高了产品质量，降低了能耗。
       8、原矿预处理技术的应用。公司在行业内率先开发了原矿预处理技术,通过
“提精（块矿）抛废（废石）”工艺，有效提高了高品位萤石块矿的产量，提高
了产品附加价值，降低了选矿作业中对矿石原料的品位要求，减少了尾砂排放量，
从而减少了土地占用，实现了生产效率的提升和资源的更充分利用。
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       （二）研发项目及其进展情况
       公司目前正在开展的研发项目及其进展情况如下表所示：
序号         项目名称             进展情况                   项目基本情况
                                                   针对岩前萤石矿碳酸钙含量较高的情
                                                   况进行针对性的选矿试验，目的是提
    高碳酸钙萤石矿的选   选矿试验、重复性试
 1                                                 高选矿回收率。该项目与长沙有色研
    矿工艺研究           验的确认及中试阶段
                                                   究院合作，小试阶段由双方共同参与，
                                                   中试阶段以公司为主。
                                                   尾矿废水由于选矿药剂的不断累积对
                                                   萤石选矿工艺产生不利影响，因此解
    萤石尾矿废水循环利   正中精选正在进行多    决药剂的积累是选矿工艺重要课题，
 2
    用药剂的研究         轮试验以逐步优化      公司集中了科技人员专注于该问题的
                                                   研究，目的是将这种影响控制在可接
                                                   受的范围。
                                                   萤石尾砂中 95%左右经过常规的脱
                                                   水工艺可达到工业利用的要求，但约
    萤石尾矿超细尾泥脱   正中精选正在进行产
 3                                                 5%左右细砂用常规的脱水技术难以
    水及利用研究         业化研究
                                                   达到工业要求，故需专门研究新的脱
                                                   水及利用工艺。
                                                   高效环保药剂及低温药剂在选矿工艺
                             公司专门成立金石科    上的应用一直是萤石选矿技术的发展
    高效环保选矿药剂、   技，引进相关专家团    方向。公司通过引进专家团队及受让
 4
    低温选矿药剂的研发   队专门从事此等药剂    相应专利等形式在遂昌开发区成立公
                             的研究开发            司，专门从事此方面的研发，项目被
                                                   丽水市立为“绿谷精英”计划。
                                                   兰溪金昌萤石矿体厚度较大，原使用
                                                   的常规方法留矿采矿法回采率较低，
    充填采矿方法在萤石   在兰溪金昌进行萤石    故将充填采矿法引入到萤石采矿中是
 5
    矿山的应用研发       回采试验              萤石行业新的课题。公司在兰溪金昌
                                                   萤石矿边研究边实践，目前已取得较
                                                   好的成果。
                                                   尾砂若堆存于尾矿库，则占用的土地
                                                   面积较大、尾矿库投资及运营成本较
                             龙泉砩矿及大金庄矿
 6      全尾砂充填方法研究                         高，而全尾砂充填可以有效解决这个
                             业正在进行应用研究
                                                   问题。公司目前正在对全尾砂充填技
                                                   术进行应用研究。
                                                   通过对公司各矿山矿石性能的大量研
                                                   究，用预处理工艺可提取高品位精块
                                                   矿并抛去原矿中部分废石，提升高品
                             公司各选矿厂试验、
 7      原矿预处理工艺研究                         位萤石块矿产量，并提升进入球磨浮
                             推广、工业化建设
                                                   选原料的品位，在降低浮选生产成本
                                                   的同时减轻浮选工艺尾矿处理、堆存
                                                   压力及尾矿处理成本
       （三）报告期内研发支出情况
       报告期内，公司研发支出及其占当期营业收入的比重情况如下表所示：
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                                                                      单位：万元
      年度            研发支出      营业收入        研发支出占营业收入比重
    2016 年                139.40      28,336.08                           0.49%
    2015 年                150.22      21,881.48                           0.69%
    2014 年                230.97      23,979.51                           0.96%
     （四）技术创新机制
     1、组织保障
     公司在组织机构和人员设置时即考虑了技术创新的需求，为此专门设置了研
发中心，由公司副总经理领衔，专门负责研发实验室的日常管理、公司各类选矿
实验、公司尾矿取砂及尾矿实验、自主研发方案的确定、与研发技术相关的对外
事务的处理等。
     2、制度保障
     公司为加强科研开发和技术创新能力，促进科技进步，激发广大科技人员的
积极性和创造性，根据公司的实际情况，专门制定了《金石资源集团股份有限公
司科技成果奖励办法》。该办法详细制定了公司对员工做出科技创新和科技进步
贡献的奖励措施，根据取得的科技成果的经济价值或获奖级别，分别给予个人或
集体 0.5-50 万元不等的经济奖励，有效激发了公司科技人员的创新热情。
     此外，公司还制定了《金石资源集团股份有限公司知识产权管理办法》、《金
石资源集团股份有限公司保密管理规定》，从制度上保证了公司的专有技术和知
识产权得到有效的保护。
     3、对外合作机制
     公司在技术研发过程中，历来重视与外部科研院所的合作，通过搭建产学研
平台，充分利用外部科研院所的技术优势和人才优势，加快公司的研发速度，提
高公司的技术水平。目前，公司已在“遂昌横坑坪和坑口萤石矿工艺矿物学与选
矿小型试验研究”、“浙江常山八面山矿田难选萤石矿选矿技术开发研究”等项目
中与中南大学、湖南有色金属研究院等机构建立了技术合作关系。公司还引进了
外部研发团队，在遂昌成立科技公司，建立研发生产基地。公司在对外合作过程
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中，高度重视研究成果的归属认定工作，在相关合作合同中，对研究成果、技术、
专利的归属都做了明确约定。
       八、产品质量控制情况
       公司各子公司安排了从事质量管理及检验工作的专门技术人员。公司设有企
业管理部，负责公司的质量管理工作。公司下属生产型子公司由总工程师等主要
领导负责质量管理工作，下设质检、化验等科室，并配备了质量检验人员，对每
班的生产质量进行取样化验，取样采用自动取样仪或人工每 2 小时取样制度，化
验质量采取“互检和外检”来监督控制。目前，公司已经取得了 ISO9001 质量
管理体系认证。
     公司还将产品质量控制情况纳入年度考核体系。公司每年与下属子公司签订
《目标责任书》，将产品质量控制情况作为年度任务目标之一明确列出，并制定
了相应的考核办法和奖惩机制。
       九、安全生产及环境保护情况
       （一）安全生产情况
       1、制度措施
       矿山开发属于有一定危险性的行业，因此安全生产管理对公司的正常生产经
营有较大影响。萤石开采中的主要安全风险包括冒顶片帮、中毒和窒息等，这些
风险通过人为管理措施是能够控制在可接受的范围内的，发生群体事故的概率较
低。
     公司历来对安全生产工作给予高度重视，所有在产矿山都已取得了安全生产
许可证。公司严格按照《中华人民共和国安全生产法》及其实施条例、《建设工
程安全生产管理条例》、《选矿安全规程》、《工业企业设计卫生标准》等法律法规
和规范性文件的要求建设和配备安全生产设施，制定了《金石资源集团股份有限
公司安全管理制度》。结合矿山开发企业建设和生产环节的特点，公司专门制定
了采矿工艺与作业安全技术措施、选矿工艺与作业安全技术措施、预防触电的安
全措施、预防机械伤害事故的安全措施、昼夜工作的安全措施、尾矿坝安全管理
措施等。公司还与负责井巷工程施工的承包单位签订了安全管理协议，并对其安
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全作业情况实施监督。公司成立了专门的安全监督管理机构，制定了以总经理负
责制为核心的安全责任制，设置了专职或兼职的安全员，并制定了专门的管理人
员下井制度。
       针对公司员工在生产过程中的职业病防治，公司采取了建设通风防尘设备、
选用低噪声设备并采用降噪措施、配发防尘口罩等劳防用品等预防职业病危害的
措施。
       2、安全生产支出情况
       报告期内，公司安全生产支出情况如下表所示：
                                                                                 单位：万元
                        年度                                     安全生产支出
                      2016 年                                                          954.16
                      2015 年                                                      1,833.60
                      2014 年                                                      1,358.76
       3、报告期内的安全生产情况
       （1）安全生产许可证持有情况
       截至本招股说明书签署日，公司及子公司持有的安全生产许可证情况如下：
序号     许可证持有人            编号                  范围                   有效期
                                                 地下开采，萤石
                           （浙）FM 安许可证                          2015 年 6 月 30 日至
 1         龙泉砩矿                              （普通）12 万吨/
                           字﹝2015﹞0023 号                          2018 年 6 月 29 日
                                                 年
                                                 垄里尾矿库，总库
                           （浙）FM 安许可证                          2015 年 1 月 7 日至
 2         龙泉砩矿                              容 71.87 万立方
                           字﹝2015﹞0001 号                          2018 年 1 月 6 日
                                                 米
                           （浙）FM 安许可证     岭坑山萤石矿，地
                                                                       2017 年 1 月 6 日至
 3         兰溪金昌        字﹝2017﹞SKS001      下开采，萤石（普
                                                                        2020 年 1 月 5 日
                                   号              通）15 万吨/年
                                                 横坑坪萤石矿
                                                 +740 米以上系
                           （浙）FM 安许可证                          2015 年 10 月 12 日至
 4        大金庄矿业                             统，地下开采，萤
                           字﹝2015﹞0055 号                          2018 年 10 月 11 日
                                                 石（普通）15 万
                                                 吨/年
                                                 横坑坪萤石矿尾
                           （浙）FM 安许可证                          2015 年 11 月 27 日至
 5        大金庄矿业                             矿库，总库容 52.2
                           字﹝2015﹞0054 号                          2018 年 11 月 26 日
                                                 万立方米
                           （浙）FM 安许可证     坑口萤石矿，地下     2015 年 9 月 18 日至
 6         正中精选
                           字﹝2015﹞0045 号     开采，萤石（普通）   2018 年 9 月 17 日
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序号      许可证持有人           编号                  范围                   有效期
                                                 10 万吨/年
                                                 处坞萤石矿，地下
                           （浙）FM 安许可证                          2015 年 9 月 21 日至
    7       正中精选                             开采，萤石（普通）
                           字﹝2015﹞0041 号                          2018 年 9 月 20 日
                                                 5 万吨/年
                                                 云峰选矿厂（即正
                           （浙）FM 安许可证     中选矿厂）尾矿       2015 年 2 月 10 日至
    8       正中精选
                           字﹝2015﹞0006 号     库，总库容 60.08     2018 年 2 月 9 日
                                                 万立方米
                           （浙）FM 安许可证     岩前萤石矿，萤石
                                                                      2017 年 1 月 18 日至
9        紫晶矿业          字﹝2017﹞SKS003      （普通）30 万吨/
                                                                      2020 年 1 月 17 日
                           号                    年地下开采
        （2）报告期内安全生产合法合规情况
    根据公司下属生产型子公司所在县、市安全生产监督管理局出具的证明，截
至 2016 年 12 月 31 日，公司下属生产型子公司未发生重大的安全生产事故，未
因重大安全生产事故受到安全生产监督管理部门的处罚。
        （3）2014 年以来发生的安全生产事故基本情况
    1）大金庄矿业尾矿库部分溃坝基本情况
    2014 年 4 月 19 日夜间至 20 日凌晨，公司下属大金庄矿业尾矿库发生部分
溃坝，无人员伤亡，该事故造成尾矿库部分排水棱体和基础坝受损，导致部分尾
砂流入下游，造成下游部分农作物及农田不同程度受到影响，部分河道尾砂淤积。
    事故的主要原因为：尾矿库南侧山体渗水进入子坝内，致使子坝含水饱和沼
泽化，诱发第九级子坝坍塌；尾矿库水位过高，干滩长度过短，在第九级子坝坍
塌后库内水体从坝面流出，没有应急处置时间。
    该等事故导致公司 2014 年度形成非常损失 979.77 万元，其中：1）直接经
济损失 512.88 万元，包括：①固定资产损失计 67.38 万元（原值 70.00 万元，
累计折旧 2.63 万元）；②处理事故事务性费用 73.45 万元；③清理现场及现场抢
救费用 48.49 万元；④赔偿支出 323.57 万元（其中，尚未支付的预计赔偿额为
265.25 万元）；2）间接经济损失 466.88 万元，系大金庄矿业因上述尾矿库事故
而造成的停工损失（主要包括停产期间的折旧费用和人工支出，下同）。2015 年
度形成非常损失 848.37 万元，其中：1）排污费 30.00 万元；2）间接经济损失
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818.37 万元，系大金庄矿业因上述尾矿库事故而造成的停工损失。2016 年形成
非常损失 138.50 万元，均系由大金庄矿业因上述尾矿库事故而造成的停工损失。
     2014 年 5 月 21 日，遂昌县环境保护局出具说明，认为该次事故未因环境
污染造成跨县级行政区域纠纷，未对饮用水源造成污染。该事故引发的次生突发
环境事件，为 IV 级（一般）环境事件中比较轻微的，不构成较大、重大或特大
突发环境事件。2014 年 5 月 26 日，丽水市环保局出具说明，认为本次尾矿库
溃坝安全生产事故引发次生突发环境事件，为一般（IV 级）突发环境事件。2014
年 7 月 15 日，遂昌县环境保护局出具证明，经核查，大金庄矿业自成立以来，
生产经营活动符合环境保护方面法律、法规、部门规章及地方性规定的要求，项
目建设管理均符合有关环保法律法规的规定，未受到该局的行政处罚。
     2014 年 6 月 16 日，遂昌县安全生产监督管理局对大金庄矿业出具《行政
处罚决定书》，认为大金庄矿业的行为违反了《生产安全事故报告和调查处理条
例》第三十七条第一项，对事故发生负有责任，对大金庄矿业作出罚款 10 万元
整的行政处罚。同日，遂昌县安全生产监督管理局出具说明，根据《生产安全事
故报告和调查处理条例》，认定该事故等级为一般事故，大金庄矿业对该事故发
生负有责任，其安全生产违法情节一般，不属于情节严重的违法行为，大金庄矿
业被处以 10 万元罚款，不属于严重的行政处罚。
     受大金庄矿业尾矿库部分溃坝事故影响，大金庄下属选矿厂自 2014 年事故
发生后停产，实施尾矿坝修复工程及横坑坪萤石矿尾矿充填及其配套工程。经过
约 2 年的整改修复，已于 2016 年 6 月起逐步恢复正常生产。
     2）横坑坪萤石矿事故基本情况
     ①事故概况
     2014 年 6 月 5 日下午，大金庄矿业承包单位温州矿山井巷工程有限公司一
名工人在处理大块矿时，被冒落的浮石砸中，送往医院途中身亡。
     横坑坪萤石矿井巷工程承包单位温州矿山井巷工程有限公司具备承包井巷
工程施工的相关资质。根据大金庄矿业与该承包单位签订的《矿山开拓、采矿工
程承包合同》的约定，承包单位必须遵章守法并遵守与大金庄矿业的有关约定，
安全施工，若有违反则按规定处罚，发生事故承担相关的法律责任和大金庄矿业
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的经济损失。由于事故死亡人员属于承包单位员工，按照承包合同，事故的法律
责任和赔偿责任均由承包单位承担。
     根据《生产安全事故报告和调查处理条例》第三条（四）的规定：“一般事
故，是指造成 3 人以下死亡，或者 10 人以下重伤，或者 1,000 万元以下直接经
济损失的事故”，故本次事故为一般事故。
     根据遂昌县人民政府 2014 年 7 月 10 日出具的“遂政发﹝2014﹞68 号” 关
于浙江大金庄矿业有限公司浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿“6.5”冒顶事
故调查报告的批复》，事故责任及处理意见如下：死者安全意识淡薄，冒险进入
危险区域，鉴于其在事故中死亡，不予追究；温州矿山井巷工程有限公司遂昌大
金庄项目部劳动组织不合理，致使现场安全管理不到位，对该起事故应负主要责
任，建议有关部门按照安全生产相关法律法规的规定对其进行经济处罚；温州矿
山井巷工程有限公司遂昌大金庄项目部经理是项目部安全生产第一责任人，未依
法履行安全生产管理职责，对项目现场安全管理不到位负有责任，建议有关部门
按照安全生产相关法律法规的规定对其进行经济处罚；大金庄矿业董事长、总经
理未切实履行职责，对该起事故负有领导责任，责令公司给予撤职处分；大金庄
矿业技术负责人、安全负责人、当班带班没有认真履行职责，责令公司对相关人
员进行处理，并将处理结果报遂昌县安监局。
     根据遂昌县人民政府的批复，公司做出了《关于大金庄横坑坪萤石矿“6.5”
冒顶事故相关责任人处理决定》，给予大金庄矿业董事长、总经理撤职处分，并
处以 1 万元罚款；免去横坑坪萤石矿矿长职务，并处以 0.4 万元罚款；给予当班
带班调离工作岗位处分，并处以 0.2 万元罚款；给予大金庄矿业分管生产技术副
总经理通报批评处分，并处以 0.3 万元罚款；给予大金庄矿业分管安全生产工作
总经理助理通报批评处分，并处以 0.3 万元罚款等。2014 年 8 月，公司将上述
处理结果报送遂昌县安监局。2014 年 9 月 2 日，遂昌县安全生产监督管理局做
出《关于同意浙江大金庄矿业有限公司浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿复工
的批复》，原则同意横坑坪萤石矿恢复生产。
     2014 年 7 月 18 日，遂昌县安全生产监督管理局出具证明，大金庄矿业不
存在因违反国家和浙江省有关矿山开采行业安全生产的相关法律、法规的有关规
定构成情节严重的重大违法行为而被该局处罚的情形，未发生《生产安全事故报
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告和调查处理条例》规定的较大及以上等级的生产安全事故，与该局不存在安全
生产方面的争议。
     ②事故所涉承包单位相关情况
     A. 承包单位已取得的资质情况
     a. 建筑业企业资质证书
     本次事故所涉承包单位温州矿山井巷工程有限公司现持有中华人民共和国
住房和城乡建设部于 2010 年 1 月 27 日核发的《建筑业企业资质证书》（编号：
A1074033030165），根据该证书记载，温州矿山井巷工程有限公司拥有的资质
和等级分别为矿山工程施工总承包壹级、土石方工程专业承包叁级、机电设备安
装工程专业承包叁级、爆破与拆除工程（限拆除）专业承包叁级和市政公用工程
施工总承包叁级。
     b. 安全生产许可证
     温州矿山井巷工程有限公司现持有浙江省安全生产监督管理局于 2014 年 7
月 1 日核发的《安全生产许可证》（编号：（浙）FM 安许证字〔2014〕CJ023），
许可范围为：矿山采掘施工，有效期自 2014 年 7 月 8 日至 2017 年 7 月 7 日。
     B. 承包单位继续履行合同的资质和条件
     经保荐机构及发行人律师核查，本次大金庄矿业浮石坠落事故发生后，温州
矿山井巷工程有限公司除被主管部门罚款外，未受到其它处罚。同时，温州矿山
井巷工程有限公司仍持有生产经营所需的《建筑业企业资质证书》（编号：
A1074033030165），其持有的《安全生产许可证》（（浙）FM 安许证字﹝2011﹞
00018）有效期满后已于 2014 年 7 月 1 日经原安全生产许可证颁发管理机关重
新审查后核发了延期后的《安全生产许可证》，温州矿山井巷工程有限公司仍具
备继续履行工程合同的相关资质。
     温州矿山井巷工程有限公司在此次事故发生后已采取多项措施进行整改，具
体包括：加强安全教育与培训、认真组织技术交底、加强采场顶板管理、加强回
采过程中的采场局部放矿管理、严格控制采场作业人员行走路线、严格作业前的
敲帮问顶工作、加强采场照明等，以进一步落实安全生产的相关规章制度。
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       另外，根据遂昌县安全生产监督管理局于 2014 年 9 月 2 日作出的《关于同
意浙江大金庄矿业有限公司浙江省遂昌县柘岱口乡横坑坪萤石矿复工的批复》，
原则同意大金庄矿业恢复生产。根据保荐机构及发行人律师核查，大金庄矿业自
恢复生产之日起，温州矿山井巷工程有限公司仍作为其承包商承包矿石回采工
作，相关安全生产主管机关对此不存在异议。
       综上，保荐机构和发行人律师认为，大金庄矿业浮石坠落事故涉及的承包单
位拥有开展井巷工程承包业务的资质，并且具备继续履行工程合同的条件。
       （二）环境保护情况
       1、总体情况
       作为萤石行业领先企业，公司历来高度重视环保工作。公司以创建绿色矿山
为契机，不断提高自身的环境保护的水平和能力。目前，子公司龙泉砩矿已申请
成为国家级绿色矿山试点单位；子公司正中精选下属的浙江省遂昌县三仁乡坑口
萤石矿已通过国家级绿色矿山验收。公司已于 2014 年 6 月 6 日通过了浙江省环
境保护厅的上市环保核查。公司此次募集资金投资项目已全部取得了环境评价批
复。根据公司及下属子公司所在县、市环境保护局出具的证明、保荐机构及发行
人律师对环境保护主管部门的走访情况及环境保护主管部门公开披露的信息，报
告期内，公司未发生重大的环境污染事故，也未受到环境保护主管部门的处罚。
       2、制度措施
       作为矿山开发企业，公司一直倡导“人、资源、环境和谐发展”的环境理念，
非常重视环境保护工作，制定了《环境保护管理制度》、《尾矿库管理制度》、《生
态环境治理作业规定》等制度并严格执行。
       3、排污许可证取得情况
       截至本招股说明书签署日，公司及子公司持有的排污许可证情况如下：
序号          编号          单位名称                       有效期
 1       浙 KF2014A0137     大金庄矿业    2014 年 7 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
 2       浙 KK2014A0128      龙泉砩矿     2017 年 2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日
 3       浙 KF2015B0133      正中精选     2016 年 2 月 18 日至 2016 年 12 月 31 日
金石资源集团股份有限公司                              首次公开发行 A 股股票招股说明书
序号          编号           单位名称                      有效期
 4       浙 KF2015B0134      正中精选     2016 年 2 月 18 日至 2016 年 12 月 31 日
 5       浙 KF2014A0135      正中精选     2014 年 7 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
 6       浙 GB2013B0353      兰溪金昌     2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
    注：正中精选持有的编号为浙 KF2015B0133、浙 KF2015B0134、浙 KF2015B0135
的《排污许可证》、大金庄矿业持有的编号为浙 KF2014A0137 的《排污许可证》有效期已
于 2016 年 12 月 31 日届满。正中精选、大金庄矿业已分别向遂昌县环保局提出续期申请，
遂昌县环保局已于 2017 年 2 月 21 日分别出具《关于浙江遂昌正中萤石精选有限公司 2017
年排污许可证延期变更的说明》和《关于浙江大金庄矿业有限公司 2017 年排污许可证延期
变更的说明》，遂昌县环保局准备根据相关政策重新核定和分配各企业主要污染物初始排污
权指标，排污许可证续期工作预计延期至 2017 年 4 月开展，在排污许可证有效期满至续期
工作完成期间，同意正中精选和大金庄矿业继续生产。
       4、发行人生产排污、环保投入、环保设施和环保费用等环保事项合法合规
性的核查情况
       （1）发行人的主营业务及排污情况
       发行人的主营业务为萤石矿的投资和开发，以及萤石产品的生产和销售。发
行人生产环节的主要内容为萤石矿的开采和选矿。
       根据发行人对其主营业务及生产过程、环节的说明以及浙江省环境监测中心
出具的浙环监业字﹝2014﹞第 37 号《环境保护核查技术报告》载明的调查监测
结果，发行人各子公司在矿山开拓、萤石矿采选过程中主要排放的污染物为废气、
废水、固废和噪声。
       （2）发行人生产排污、环保投入、环保设施和环保费用
       1）发行人生产排污及处理措施
       根据浙江省环境监测中心出具的浙环监业字﹝2014﹞第 37 号《环境保护核
查技术报告》以及发行人的说明，发行人各子公司生产经营过程中相关生产排污
均符合相关环保法律法规及环评批复文件规定的相关标准。报告期内发行人各子
公司主要排放的污染物及处理措施情况如下：
       ①废气及其处理措施
       发行人各子公司在生产经营过程中产生的废气主要来源于采矿时爆破、采
掘、装卸、堆放等过程无组织排放的 NOx 和粉尘（含氟），选矿时破碎工序产生
的粉尘（含氟），以及燃煤锅炉产生的含 SO2、NOx 的烟尘烟气。主要采取的处
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理、处置措施是：通过湿式凿岩和轴流风机降低 NOx 的排放，通过洒水降尘降
低粉尘的排放，并采取双碱法脱硫除尘。
       ②废水及其处理措施
       发行人各子公司在生产经营过程中产生的废水主要包括矿井涌水、堆场淋溶
水、生活废水、选矿废水（含车间冲洗水）、锅炉用水（锅炉脱硫除尘废水、锅
炉定期排污废水、离子交换树脂再生废水）。主要采取的处理、处置措施是：矿
井涌水、堆场淋溶水经沉淀后回用（或经处理达标后排入周边无名山溪），生活
污水经地埋式生化处理系统处理后用于植被养护和农肥使用，选矿废水（含车间
冲洗水）、锅炉用水（锅炉脱硫除尘废水、锅炉定期排污废水、离子交换树脂再
生废水）接入污水站处理后供选矿厂循环使用。
     ③固废及其处理措施
     发行人各子公司在生产经营过程中产生的固体废物主要是采矿废石、燃煤锅
炉煤渣、双碱法脱硫水沉淀渣、尾矿、污水处理站污泥、收尘、废钢球、废衬板、
油酸空桶、废机油及生活垃圾。主要采取的处理、处置措施是：采矿废石用于回
填采空区，燃煤锅炉煤渣用于厂区内填路，废钢球、废衬板、油酸空桶等由厂家
回收利用，尾矿、污水处理站污泥少量排入尾矿库、绝大部分用于井下膏体充填
或制砂后供下游企业生产新型轻质墙体材料实现综合利用，脱硫沉渣和生活垃圾
委托当地环卫部门统一清运，废机油委托东阳市易源环保科技有限公司进行处
置。
     ④噪声及其处理措施
     发行人各子公司在生产经营过程中的主要噪声源为采矿时凿岩机、空压机、
通风机和选矿时破碎机、振动筛、球磨机、水泵等，噪声级在 80-110dB（A）
之间。主要采取的处理、处置措施是：将采矿噪声设备布置在井下，选矿噪声设
备布置在相对独立的厂房，厂区内采取绿化降噪，使用低噪声设备，加减震垫、
隔声罩和隔声屏等减震降噪措施等。
     2）环保投入
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
       根据浙江省环境监测中心出具的浙环监业字﹝2014﹞第 37 号《环境保护核
查技术报告》、发行人的说明以及发行人财务部门提供的统计数据，报告期内，
发行人环境保护投入情况如下表所示：
                                                                               单位：万元
    年度             环保设备           环保工程            其他               合计
   2016 年                 152.95           1,469.33            147.22           1,769.50
   2015 年                 186.34           1,962.13            154.44           2,302.91
   2014 年                 131.34             359.06            182.24             672.65
       2015 年公司环保工程投入较 2014 有明显增长，主要原因系公司对常山县
新昌乡岩前萤石矿采选项目尾矿库相关的环保工程以及正中精选绿化工程项目
相关的投入较大所致。
       3）环保设施
       根据浙江省环境监测中心出具的浙环监业字﹝2014﹞第 37 号《环境保护核
查技术报告》，浙江省环境监测中心在环保核查阶段已根据环保设施的建造记录、
运行维护记录及现场调查情况对发行人各子公司主要环保设施的数量及运行状
态进行了核查，经调查，发行人各子公司相关环保设施的设置、数量及运营状态
均符合法律法规的规定。根据发行人说明，环保核查工作结束后，发行人因项目
环保工作的需要，继续加大了对环保设施的投入，补建了部分环保设施。目前发
行人各项目的环保设施均保持稳定运行。发行人各子公司项目环保设施情况如
下：
       企业名称                   环保设施             建成时间           运行状态
                             生活污水处理系统          2014.09            正常运行
                             清污分流截污沟渠          2014.09            正常运行
                                    沉淀池             2012.08            正常运行
       兰溪金昌
                                  回用水池             2012.08            正常运行
                                    化粪池             2008.10            正常运行
                             混凝土井下充填系统        2013.02            正常运行
                                 布袋除尘器            2012.12            正常运行
                               锅炉脱硫设施            2012.12            正常运行
                               矿井涌水沉淀池          2012.12            正常运行
                                    化粪池             2012.12            正常运行
    大金庄矿业                   污水处理站            2012.12            正常运行
                                 1 号污水池            2015.03            正常运行
                                 2 号污水池            2015.05            正常运行
                           选厂厕所污水处理系统        2014.09            正常运行
                               选厂煤渣转运仓          2014.09            正常运行
正中精选（处坞矿）                  沉淀池             2013.02            正常运行
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                                  化粪池              2008.02            正常运行
                            生活污水处理系统          2014.08            正常运行
                                  沉淀池              2013.10            正常运行
                              标准化排放口            2014.07            正常运行
                                  滤油器              2014.08            正常运行
                              雨污分流系统            2014.07            正常运行
                                 湿法除尘器           2010.09            正常运行
                                   化粪池             2010.06            正常运行
                                 污水处理站           2010.09            正常运行
正中精选（选矿厂）             污泥压滤系统           2013.11            正常运行
                               尾矿制砂系统           2012.03            正常运行
                             生活污水处理系统         2014.10            正常运行
                               雨污分流系统           2014.07            正常运行
                                   沉淀池             2012.10            正常运行
                                   化粪池             2007.02            正常运行
                             生活污水处理系统         2014.08            正常运行
正中精选（坑口矿）
                                   滤油器             2014.08            正常运行
                               标准化排放口           2014.08            正常运行
                               雨污分流系统           2014.07            正常运行
                                 破碎除尘器           2015.03            正常运行
                               矿井涌水沉淀池          1991              正常运行
                                   化粪池              1991              正常运行
                                 污水处理站           2012.02            正常运行
                               尾矿制砂系统 1         2011.10            正常运行
                               尾矿制砂系统 2         2012.04            正常运行
     龙泉砩矿                新选厂球磨机隔声罩       2012.02            正常运行
                                 厂界隔声屏           2012.03            正常运行
                           选矿车间噪声治理系统       2015.01            正常运行
                             厂区雨污分流系统         2014.10            正常运行
                               废水在线监测           2015.05            正常运行
                               刷卡排污系统           2015.05            正常运行
                           污水处理站事故应急池       2014.09            正常运行
     4）环保费用
     根据浙江省环境监测中心出具的浙环监业字﹝2014﹞第 37 号《环境保护核
查技术报告》以及发行人的说明，发行人各子公司均已按相关环保法律法规的规
定执行排污申报制度并领取排污许可证，且已按要求缴纳排污费。报告期内，发
行人环境保护方面缴纳的费用情况如下：
                                                                               单位：万元
      缴费单位                      缴费期间                        缴纳费用
                                    2016 年度                         30.02
       发行人                       2015 年度                         44.23
                                    2014 年度                         26.34
     （3）发行人环保事项的合法合规性分析
金石资源集团股份有限公司                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
     根据浙江省环境监测中心出具的浙环监业字﹝2014﹞第 37 号《环境保护核
查技术报告》、发行人各项目的环境影响评价文件、环评验收文件、以及发行人
的说明，发行人在生产经营过程中能够严格按照相关环保法律法规的有关规定及
标准进行生产排污、环保投入，设置环保设施并按时缴纳环保费用。
     经保荐机构及发行人律师核查，发行人及其各子公司制定了较为健全的环境
管理制度，相关项目均已按法律法规的相关要求进行环境影响评价并取得了环境
影响评价文件以及环保验收文件，且已通过了上市环保核查。
     保荐机构及发行人律师实地走访了发行人各子公司矿山及选厂，核查了发行
人生产排污及环保设施情况，同时查阅了环境保护主管部门公开披露的相关信
息，并对发行人各子公司环境保护主管机关进行了访谈。经访谈，发行人各子公
司均能够按照法律法规的相关规定开展生产经营，按时缴纳相关环保费用，不存
在违反环保法律法规或因环保事项被主管机关处罚的情况。
     综上，保荐机构及发行人律师认为，发行人生产排污、环保投入、环保设施
和环保费用等环保事项符合相关的环保法律法规和规章的规定。
     十、境外经营情况
     公司投资 1,922.71 万元持有境外参股公司 IBML 公司 4.135%的股份。IBML
公司的基本情况参见本招股说明书第五节之“六、（三）参股公司”。
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                           第七节   同业竞争与关联交易
     一、独立经营情况
     公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其
控制的其他企业之间相互独立，具有完整的业务体系及独立经营的能力。
     （一）资产独立情况
     公司由金石有限整体变更为股份公司，承继了原有限责任公司所有的资产、
负债及权益，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法
使用与生产经营有关的资产，具有独立的原料采购和产品销售系统。截至本招股
说明书签署之日，公司没有以资产或信用为公司股东提供担保，也未以公司名义
向公司股东提供借款或其他资助。公司不存在任何资产、资金被控股股东、实际
控制人及其关联方占用的情况。
     （二）人员独立情况
     公司拥有独立的人事、工资、福利制度，拥有从事萤石矿的投资和开发、以
及萤石产品的生产和销售的各类专业人员。公司董事、监事、高级管理人员均严
格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任职；公司总经理、副总经理、
财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他
企业中担任除董事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业
领薪，未从事与公司业务相同或相似的业务，未在与公司业务相同或相似的公司
服务，未从事损害公司利益的活动；公司财务人员未在控股股东、实际控制人控
制的其他企业中兼职。
     （三）财务独立情况
     公司设立了独立的财务会计部门，制定了符合企业会计准则的财务会计管理
制度，配备了专职财务人员，建立了独立的财务会计核算体系；公司独立进行财
务决策，不受控股股东及实际控制人干预；公司独立开立银行账户，独立纳税。
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     （四）机构独立情况
     公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督执行机构，各机构均独立
于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，并依照《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等
规定规范运行。各股东依照《公司法》和《公司章程》的规定提名董事参与公司
管理。自公司设立以来，未发生股东违规干预公司正常生产经营活动的情况。
     公司内部职能部门与控股股东及实际控制人控制的其他企业完全分开，独立
运作，不受控股股东和实际控制人的干预。公司设立了与经营业务相适应的组织
机构和部门，完全拥有机构设置的自主权。
     （五）业务独立情况
     截至本招股说明书签署之日，公司控股股东金石实业和实际控制人王锦华先
生除公司外未控制其他与公司存在竞争关系的企业；公司拥有从事业务所需的独
立经营场所和经营性资产，各职能部门各司其职，均拥有一定数量的专职工作人
员，并建立了完整的业务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖
控股股东和实际控制人及其控制的企业的情况。
     综上所述，公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与各股东及其关联
方相互独立，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。
     保荐机构认为：发行人已达到发行监管对公司独立性的要求，发行人上述对
公司在资产完整、人员独立、财务独立、机构独立和业务独立等方面表述的内容
真实、准确、完整。
     二、同业竞争
     （一）同业竞争情况
     公司控股股东为金石实业，实际控制人为王锦华。
     截至招股说明书签署之日，除公司之外，公司控股股东金石实业、实际控制
人王锦华，不存在其他控制的企业。
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     公司从事萤石矿的投资和开发，萤石精粉的生产和销售，与控股股东不存在
同业竞争。
     （二）避免同业竞争的承诺
     为避免今后与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司全体股东的利益和保
证公司的长期稳定发展，公司的控股股东金石实业、持有 5%以上股份的股东金
涌泉投资及实际控制人王锦华先生及其配偶宋英（以下合称“承诺人”）分别向
公司出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺函的主要内容如下：
     “1、自签署之日起，本人/公司/企业（含本人/公司/企业控制的其他企业、
组织或机构，下同）没有直接或者间接地从事任何与金石资源包括其全资或者控
股子公司）主营业务或者主要产品相同或者相似的业务，或者构成竞争关系的业
务活动。
     2、自签署之日起，在本人/公司/企业直接或间接持有金石资源的股份（权益）
的期间，本人/公司/企业不会直接或者间接地以任何方式（包括但不限于自营、
合资或者联营）参与任何与金石资源（包括其全资或者控股子公司）主营业务或
者主要产品相同或者相似的、存在直接或者间接竞争关系的任何业务活动。
     3、自函签署之日起，若金石资源将来开拓新的业务领域，而导致本人/公司
/企业所从事的业务与金石资源构成竞争，本人/公司/企业将终止从事该业务，或
由金石资源在同等条件下优先收购该业务所涉资产或股权，或遵循公平、公正的
原则将该业务所涉资产或股权转让给无关联关系的第三方。
     4、自签署之日起，本人/公司/企业承诺将约束本人/公司控制的其他企业、
组织或机构按照本承诺函进行或者不进行特定行为。
     5、如被证明未被遵守，本人/公司/企业将向金石资源赔偿一切直接和间接损
失。同时，本人/公司/企业所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本人/
公司/企业所持流通股自未能履行本承诺书之承诺事项之日起增加六个月锁定
期，且承担相应的法律责任。”
金石资源集团股份有限公司                            首次公开发行 A 股股票招股说明书
     三、关联交易
     （一）关联方与关联关系
     截至本招股说明书签署之日，公司关联方情况如下：
     1、控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东
          关联方名称                             与公司关系
            王锦华                             公司实际控制人
           金石实业                             公司控股股东
          金涌泉投资                     持有公司 5%以上股份的股东
     2、控股股东、实际控制人控制或有重大影响的公司
     截至本招股说明书签署之日，除金石资源外，控股股东、实际控制人不存在
控制或有重大影响的公司。
     3、控股子公司、合营企业和联营企业
     （1）截至本招股说明书签署之日，公司全资及控股子公司情况如下：
          关联方名称                             与公司关系
           正中精选                           系公司全资子公司
           龙泉砩矿                           系公司全资子公司
          大金庄矿业                          系公司全资子公司
           兰溪金昌                           系公司全资子公司
           江山金菱                           系公司全资子公司
           兰溪建达                           系公司全资子公司
                              系公司直接持股 78%并通过正中精选间接持股 22%的子
           金石科技
                                                    公司
           紫晶矿业                           系公司控股子公司
     （2）截至本招股说明书签署之日，公司其他关联方情况如下：
          关联方名称                             与公司关系
           IBML 公司                           系公司参股公司
    金泽矿产品（已注销）          曾系公司全资子公司，已于 2014 年 6 月注销
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       遂昌金石（已转让）        曾系公司控股子公司，已于 2015 年 2 月转让
       建阳矿业（已转让）         曾系公司联营企业，已于 2015 年 2 月转让
       建阳氟业（已转让）         曾系公司联营企业，已于 2015 年 2 月转让
       4、关联自然人及其投资、控制、出任重要职务的企业
     公司董事、监事、高级管理人员及其关系密切家庭成员均为公司的关联自然
人，关联自然人控制的或者担任董事、高级管理人员的企业也系发行人的关联法
人。
     公司董事、监事与高级管理人员的基本情况参见本招股说明书第八节之“一、
董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介”的相关内容；公司董事、监事
与高级管理人员对外投资、控制企业及兼职的情况参见本招股说明书第八节之
“三、董事、监事、高级管理人员对外投资情况”及“五、董事、监事、高级管
理人员其他任职情况”的相关内容。
     （二）经常性关联交易
       1、关联销售
     （1）基本情况
     2014 年，公司未向关联方进行销售。
     2014 年 11 月，公司与中辰矿业签订转让协议，对外转让了所持有建阳氟业
的全部股权。转让后，2015 年度和 2016 年度，公司按市场价格向建阳氟业销
售酸级萤石精粉 1,236.09 万元和 2,174.68 万元。
     2014 年度、2015 年度和 2016 年度，上述交易占公司营业收入的比例分别
为 0.00%、5.65%和 7.67%。
     （2）必要性及解决措施
     公司向建阳氟业销售酸级萤石精粉属公司日常业务，2015 年 2 月 28 日，
建阳氟业已不是公司关联方。
     （3）建阳氟业的基本情况
     1）建阳氟业股权转让情况
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     公司原持有建阳氟业 26.80%的股权。作为公司曾经的联营企业，该公司原
为公司关联方。根据公司和中辰矿业于 2014 年 11 月 20 日签订的《股权转让协
议》，公司将其持有的建阳氟业 26.80%的股权以 10.72 万元价格转让给中辰矿
业。公司已于 2015 年 2 月 28 日收到上述股权转让款，故自该日起建阳氟业已
不再是公司的联营企业。
     2）建阳氟业基本情况
     成立时间：2001 年 10 月 19 日
     住所：建阳市将口镇回潭
     注册资本：15,000 万元
     实收资本：3,505.60 万元
     法定代表人：陈建华
     经营范围：萤石矿产品加工销售；工业氟化氢铵、工业氢氟酸、工业无水氟
化氢生产销售；经营进料加工和“三来一补”业务；液化气体（氟化氢）充装。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
     生产经营情况：主要从事氢氟酸的生产和销售。
     截至 2016 年 12 月 31 日，建阳氟业的股权结构如下：
                                                                        单位：万元
         股东                  出资额               出资方式          出资比例
中国新技术发展贸易有
                                         1,500.00     货币                 10.00%
    限责任公司
       中辰矿业                         13,500.00     货币                 90.00%
         合计                           15,000.00                         100.00%
    注：中国新技术发展贸易有限责任公司系中国中化集团公司下属企业。
     （4）公司与建阳氟业购销业务相关情况说明
     1）交易的背景及原因
     建阳氟业主要从事工业氢氟酸的生产和销售，系公司的下游企业。2014 年，
该公司因技术及环保原因基本处于停产状态。2014 年末至 2015 年初，中辰矿
业在成为建阳氟业控股股东后，对其进行了技术改造。建阳氟业自 2015 年中期
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开始恢复规模生产。由于公司在酸级萤石精粉市场中的地位及供货距离上的优
势，该公司自 2015 年开始向公司采购酸级萤石精粉用于氢氟酸的生产。
     2）交易的具体内容及用途
     2015 年及 2016 年，建阳氟业向公司采购的产品全部系酸级萤石精粉，用
于氢氟酸的生产。公司向建阳氟业销售的具体情况如下：
                                                                           单位：万吨、万元
   期间       销售数量         销售金额      销售成本             毛利额          毛利率
2016年度            1.88          2,174.68         1,323.37          851.31         39.15%
2015年度            1.03          1,236.09           737.22          498.86         40.36%
2014年度               -                 -                -               -               -
     3）交易的公允性分析
     建阳氟业系公司的下游企业。自其 2015 年中期恢复规模生产以来，该公司
向公司采购酸级萤石精粉用于工业氢氟酸的生产。
     2015 年及 2016 年，公司向建阳氟业自产销售酸级萤石精粉的平均销售单
价、平均销售成本及毛利率与其他自产酸级萤石精粉销售客户的比较情况如下：
                                                                                单位：元/吨
     年度                    客户              销售单价                       毛利率
                           建阳氟业                  1,154.04                        39.15%
  2016年度
                           其他客户                  1,189.62                        40.97%
                           建阳氟业                  1,202.35                        40.36%
  2015年度
                           其他客户                  1,292.90                        44.54%
     2015 年，公司向建阳氟业销售自产酸级萤石精粉的平均销售单价和毛利率
略低于其他客户，主要原因系当年酸级萤石精粉价格总体呈下降走势，而公司向
建阳氟业的销售自 2015 年中期开始，从而导致公司向建阳氟业销售酸级萤石精
粉的平均价格和毛利率较低。
     2016 年，公司向建阳氟业销售酸级萤石精粉的平均销售单价和毛利率差异
不大。
     （三）偶发性关联交易
     1、关联方资金往来
     报告期内，公司不存在关联方资金往来情况。
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       2、关联担保
       报告期内，关联方为公司提供担保情况如下：
                                                                                       单位：万元
                                                             担保          担保        担保是否已
    担保方             被担保方      担保金额
                                                           起始日        到期日        经履行完毕
 王锦华、赵建平、
                           龙泉砩矿      1,240.00        2014.06.20    2015.06.19          是
       胡小京
       3、关联方应收应付款项
                                                                                        单位：万元
项目名称           关联方             2016.12.31               2015.12.31              2014.12.31
其他应付款       建阳矿业                            -                             -            1.58
  小    计                                           -                             -            1.58
       截至 2014 年 12 月 31 日，公司对建阳矿业（已不是公司关联方）的其他应
付款余额为 1.58 万元，均系转让前的内部资金往来尚未偿还所致。
       （四）《公司章程》对于关联交易的有关规定
       《公司章程》中对关联交易决策权力、决策程序、关联股东和利益冲突董事
在关联交易表决中的回避制度做出了明确的规定，相关内容包括：
       1、与股东及股东大会相关的规定
       公司与关联人发生的交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额在 3,000 万
元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易，公司应当
聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或者审
计，并将该交易提交股东大会审议。
       公司为关联方提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交
股东大会审议。股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供担保的议案
时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席
股东大会的其他股东所持表决权的过半数通过。公司对股东、实际控制人及其关
联方提供担保时，必须要求对方提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际履
行能力。
       股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东不应当参与投票表决，其所代
表的有表决权的股份数不计入有效表决总数，股东大会决议应当充分披露非关联
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股东的表决情况；如有特殊情况关联股东无法回避时，公司在征得有权部门同意
后，可以按照正常程序进行表决，但应在股东大会决议中作出详细说明。
       2、与董事及董事会相关的规定
     董事会在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵
押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项，并应建立严格的审查和决策程
序。
     董事会有权审议公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元以上且不属于
股东大会审批范围的关联交易（公司提供担保除外）；或公司与关联法人发生的
交易金额在 300 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上且
不属于股东大会审批范围的关联交易（公司提供担保除外）。
     重大关联交易（指公司拟与关联方达成的总额高于 300 万元或高于上市公
司最近经审计净资产值的 5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨
论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作为其判
断的依据。
     决定股东大会、董事会审批范围之外的、公司与关联自然人及关联法人发生
的关联交易，如董事长为交易对方和/或其关系密切的家庭成员（参照证券交易
所界定的范围），则该等关联交易由董事会审批。
     董事个人或者其所任职的其他企业直接或者间接与公司已有的或者计划中
的合同、交易、安排有关联关系时（聘任合同除外），不论有关事项在一般情况
下是否需要董事会批准同意，均应当尽快向董事会披露其关联关系的性质和程
度。除非有关联关系的董事按照前款的要求向董事会作了披露，并且董事会在不
将其计入法定人数，该董事亦未参加表决的会议上批准了该事项，公司有权撤销
该合同、交易或者安排，但在对方是善意第三人的情况下除外。董事会在表决与
董事个人或者其所任职的其他企业的关联事项时，该董事应主动回避，也不得代
理其他董事行使表决权。董事会在对以上事项表决时，该董事会会议应经过半数
的无关联董事出席方可举行，董事会会议作出的决议须经无关联关系董事过半数
通过。出席董事会会议的无关联关系的董事人数不足三人时，应将该事项提交公
司股东大会审议。
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     （五）报告期内关联交易制度的执行情况及独立董事意见
     报告期内，公司关联交易履行了《公司章程》规定的程序。公司独立董事就
公司报告期内的关联交易事项发表独立意见如下：
     1、公司报告期内的关联交易对公司独立性总体没有影响，对公司当期业绩
不构成重大不利影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联方形成依赖或者被
其控制，不存在通过关联交易操纵利润的情形；除上述关联交易外，公司报告期
内的其他关联交易是在自愿和诚信的原则下进行，必要性和持续性的理由合理、
充分，按照市场化原则公允定价。
     2、公司报告期内的关联交易的表决是在公开、公平、公正的原则下进行的，
符合《公司法》、《证券法》等有关法律、法规以及公司章程的规定，不存在损害
公司及中小股东利益的情形。
     （六）发行人拟采取的减少关联交易的措施
     公司以维护股东利益为原则，尽量减少关联交易。公司现有的关联交易均属
必要的关联交易，有利于保证公司正常运营及公司业务的开展。
     对于不可避免的关联交易，公司在《公司章程》、《关联交易决策制度》等文
件中规定了关联交易的回避制度、决策权限、决策程序等内容，并在实际工作中
充分发挥独立董事的作用，以确保关联交易价格的公开、公允、合理，从而保护
股东利益。
     公司控股股东、实际控制人及其配偶均已出具《关于规范关联交易的承诺
书》，主要内容如下：
     “1、本人/公司将尽可能地避免和减少本人/公司和本人/公司控制的其他企
业、组织或机构（以下简称“本公司控制的其他企业”）与金石资源之间的关联
交易。
     2、对于无法避免或者因合理原因而发生的关联交易，本人/公司和本人/公司
控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及金石资源公司章程的规
定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，履行法定程序与金石资源签
金石资源集团股份有限公司                       首次公开发行 A 股股票招股说明书
订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的
价格或收费的标准，以维护金石资源及其股东（特别是中小股东）的利益。
     3、本人/公司保证不利用在金石资源中的地位和影响，通过关联交易损害金
石资源及其股东（特别是中小股东）的合法权益。本人/公司和本人/公司控制的
其他企业保证不利用本公司在金石资源中的地位和影响，违规占用或转移金石资
源的资金、资产及其他资源，或违规要求金石资源提供担保。
     4、如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人/公司将出售股票收益上
缴金石资源，同时，本人/公司所持限售股锁定期自期满后延长六个月，和/或本
人/公司所持流通股自未能履行本承诺书之承诺事项之日起增加六个月锁定期，
且承担相应的法律责任。
     5、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，并在金石资源存续且本人/
公司依照中国证监会或证券交易所相关规定被认定为金石资源的关联方期间内
有效。”
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       第八节        董事、监事、高级管理人员与核心技术人员
     一、董事、监事、高级管理人员与核心技术人员简介
     公司董事、监事、高级管理人员的任期均为三年，第一届任期从 2012 年 12
月至 2015 年 12 月，第二届任期从 2015 年 12 月至 2018 年 12 月，上述人士均
为中国国籍，均无境外永久居留权。
     （一）董事会成员简介
     公司董事会由九名董事组成，其中独立董事三名。
     1、王锦华先生，出生于 1963 年 4 月，硕士研究生学历，采矿专业工程师，
中共党员，浙江省矿业协会副会长。1984 年北京科技大学采矿专业本科毕业。
1988 年中国矿业大学企业管理专业研究生毕业。1984 年至 1986 年在浙江漓铁
集团从事技术工作；1988 年至 1995 年在中国非金属矿浙江公司从事非矿项目
开发及出口贸易工作，任项目负责人、部门经理等职；1996 年起在浙江中莹物
资贸易有限公司任总经理；2001 年发起成立杭州金石，曾任公司董事长、总经
理，现任公司董事长。
     2、沈乐平先生，出生于 1962 年 10 月，本科学历，工程师，中共党员。1983
年中南矿冶学院矿山系采矿工程专业毕业。1983 年至 1987 年在浙江省冶金工
业设计研究院工艺室工作；1987 年至 1991 年在浙江省冶金工业局矿山有色处
工作，任主任科员；1991 年至 1997 年在浙江银星实业有限公司工作，任副总
经理；1997 年至 1999 年在浙江省萤石矿业公司工作，任副总经理；2001 年至
今在公司任职，担任副董事长、副总经理。
     3、宋英女士，出生于 1968 年 7 月，博士后学历，1989 年毕业于杭州师范
大学医学专业。1989 年至 1998 年在杭州市第三人民医院任职；1998 年至 2007
年在浙江大学攻读硕士、博士、博士后；2007 年至今任浙江工业大学药学院副
教授；2012 年至今任公司董事。
     4、胡小京先生，出生于 1963 年 5 月，选矿专业本科学历，高级工程师，
美国犹他大学访问学者。1983 年武汉建筑材料工业学院（现武汉理工大学）选
矿工程专业毕业。1983 年至 1987 年在甘肃水泥厂工作；1987 年至 1993 年曾
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在中国非金属矿苏州研究院工作，历任项目负责人、工艺技术部副主任等职；
1993 年至 1996 年在中国非金属矿浙江分公司工作，任下属萤石选矿厂总工程
师等职；1996 年至 2001 年在浙江中莹物资贸易有限公司任副总经理；2002 年
至今在公司任职，担任董事、副总经理。
     5、卞进先生，出生于 1973 年 7 月，工商管理硕士学历。1995 年江西财经
大学财政学专业毕业，2009 年获得中欧国际工商学院工商管理学硕士学位。1995
年至 2004 年任闽发证券投行部副总经理；2004 年至 2010 年任兴业证券股份有
限公司投行部董事、总经理；2010 年至今任上海德晖投资管理公司执行总裁；
2012 年至今担任公司董事。
     6、赵建平先生，出生于 1957 年 6 月，采煤专业和国民经济管理专业学历，
采矿高级工程师，乙级安全评估师，杭州市政府安全生产专家组成员。1981 年
浙江煤炭工业学校采煤专业毕业。1981 年至 1995 年在浙江建铜集团工作，历
任技术员、工段长、矿区主任、生产及安全科科长、总工办主任、矿长、总经理
等职；1996 年至 2003 年曾先后在杭州加气混凝土厂、建德粉末冶金厂任厂长；
2003 年起在公司任职，现担任董事、总经理。
     7、张晖明先生，出生于 1956 年 7 月，经济学博士学历，教授。1978 年至
1995 年在复旦大学经济学院先后获得本科、硕士和博士学位。1984 年至今在复
旦大学先后担任讲师、副教授、教授、博士生导师、副院长、复旦大学太平洋金
融学院院长、复旦大学长三角研究院、马克思主义研究院副院长、企业研究所所
长；2012 年至今担任公司独立董事。
     8、姚铮先生，出生于 1957 年 11 月，硕士学历，教授。1992 年浙江大学
管理学院研究生毕业。1992 年至今在浙江大学管理学院曾先后担任讲师、副教
授、管理学院科研秘书、企业投资研究所副所长等职；现任浙江大学管理学院教
授、博士生导师、会计与财务管理系主任、财务与会计研究所所长、资本市场与
会计研究中心主任；兼任《中国会计评论》理事会理事；2012 年至今担任公司
独立董事。
     9、程惠芳女士，出生于 1953 年 9 月，博士学历，教授，博士生导师。1977
年浙江化工学院有机化工专业毕业，1989 年获得浙江大学经济学硕士学位，1999
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年获得复旦大学国际金融学博士学位。1977 年至 1978 年在东阳化工厂工作，
曾任技术员；1978-1981 年在浙江化工学院化工系教师；1978 年至今在浙江工
业大学经贸管理学院先后担任副教授、教授等职；1994-2009 年担任浙江工业大
学经贸管理学院常务副院长、院长等职；现任浙江工业大学全球浙商研究院院长、
浙江省人文社会科学省级重点研究基地应用经济学的学科带头人、国际贸易博士
点负责人、浙江长三角创新管理研究院院长；2014 年 3 月至今担任公司独立董
事。
     （二）监事会成员简介
     公司监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一人。
     1、邓先武先生，出生于 1962 年 4 月，采矿专业本科学历。1984 年北京科
技大学采矿专业毕业。1984 年至 1992 年在攀枝花钢铁集团任职；1993 年至 2006
年曾先后在深圳星大集团、亚王投资有限公司、深圳中鹏会计师事务所任职；现
任公司监事会主席。
     2、王忠炎先生，出生于 1975 年 9 月，大学本科学历。1997 年武汉工业大
学材工系硅酸盐专业毕业。1997 年至 2001 年任职于浙江三狮水泥股份有限公
司；2002 年至今在公司任职，负责公司的综合管理，现任公司职工代表监事、
总经理助理。
     3、陈修先生，出生于 1972 年 12 月，大学本科学历，会计师。1993 年浙
江财经大学会计专业本科毕业，1998 年至 2000 年在浙江大学进修经济学。1993
年至 2004 年曾历任浙江省经济建设投资有限公司职员、部门经理；2004 年至
2006 年曾任浙江发展化工科技有限公司副总经理；2006 年至今任杭州诚和创业
投资有限公司执行董事、总经理；2008 年至今担任杭州联创投资管理有限公司
董事总经理（MD）、监事；现任公司监事。
     （三）高级管理人员简介
     1、赵建平先生，公司总经理，参见本节之“一、（一）董事会成员简介”。
       2、沈乐平先生，公司副总经理，参见本节之“一、（一）董事会成员简介”。
       3、胡小京先生，公司副总经理，参见本节之“一、（一）董事会成员简介”。
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     4、戴隆松先生，出生于 1974 年 1 月，大学本科学历，注册会计师，注册
税务师，律师执业资格，经济师。1997 年中南大学投资经济系毕业。1997 年至
2001 年先后就职于浙江三狮水泥股份有限公司和浙江横店进出口有限公司；
2001 年至 2012 年先后就职于东方会计师事务所、天健会计师事务所、中汇会
计师事务所，历任项目经理、审计经理、高级经理等职；2012 年至今在公司任
职，现任公司财务总监。
     5、戴水君女士，出生于 1976 年 10 月，无境外居留权，工商管理硕士研究
生学历，法律职业资格，经济师。1997 年浙江财经大学投资经济专业毕业，2016
年浙江大学管理学院研究生毕业并获得工商管理（MBA）硕士学位。1997 年 8
月开始在浙江滨江建投有限公司工作，先后担任总经理秘书、办公室主任、总经
理助理、副总经理等职；2016 年 5 月起在公司任职，现任公司副总经理、董事
会秘书。
     6、杨晋先生，出生于 1973 年 7 月，中专学历。1993 年 7 月安徽省冶金工
业学校选矿专业毕业。1993 年至 1999 年在江山市萤石矿工作，历任选矿厂副
厂长、厂长；1999 年 10 月至 2001 年 7 月在兴国中萤公司隆坪萤石矿工作，任
选矿厂长；2001 年 9 月至 2004 年 11 月在铅山县利亨萤石有限公司工作，任选
矿厂长；2005 年 3 月至 2010 年 10 月在玉山县三山矿业有限公司工作，任选矿
厂长；2011 年 3 月起在公司任职，现任公司副总经理、正中精选副总经理、大
金庄矿业副总经理。
     7、徐春波先生，出生于 1971 年 2 月，电大法学本科。1989 年起在龙泉砩
矿工作，历任业务员、业务科长、副总经理。现任公司副总经理，龙泉砩矿总经
理。
     （四）核心技术人员简介
     1、泮星群先生，出生于 1961 年 5 月，大专学历，地质高级工程师。1981
年赣州地质学校地质找矿专业毕业；1981 年至 1989 年在浙江省第七地质大队
从事地质工作；1990 年至 2002 年 6 月在浙江松阳高岭土公司工作，历任技术
科长、高岭土矿矿长、公司副总经理；2002 年 7 月起在公司任职，现任公司副
总工程师兼任生产技术部总经理。
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     2、胡向明先生，出生于 1965 年 3 月，大学本科学历，地质高级工程师，
国家三级安全评价师，丽水市安全生产专家组成员。1987 年 6 月中国地质大学
矿床地质学专业毕业。1987 年 6 月至 1991 年 6 月在浙江省第七地质大队工作，
先后任“龙泉八都萤石矿典型矿床研究”课题组长、四分队党支部副书记等职；
1991 年 6 月至 2011 年 7 月在龙泉砩矿工作，先后任技术科长、矿长助理、副
矿长、总工程师等职；2011 年 7 月至 2014 年 6 月在正中精选任总经理；2014
年 7 月至今担任公司总经理助理兼安全环保部总经理。
     3、张陈明先生，出生于 1970 年 8 月，大学本科学历，采矿工程师。1993
年 7 月山东矿业学院（现山东科技大学）采矿工程专业毕业。1993 年 7 月至 1997
年 7 月在建阳萤石开发有限公司工作，历任采矿车间副主任、主任；1998 年 8
月至 2001 年 12 月在建阳佳萤责任有限公司工作，历任工程部主任、副矿长、
矿长；2002 年 1 月至 2005 年 5 月在建阳金石矿业有限公司工作，任矿长、总
工程师；2005 年 6 月起在公司任职，历任遂昌金石矿长、总工程师，大金庄矿
业总经理、总工程师；现任正中精选总经理、总工程师、兼任公司采矿专业总工
程师。
     4、安树信先生，出生于 1960 年 11 月，大学本科学历，选矿工程师。1983
年 7 月武汉建筑材料工业学院（现武汉理工大学）选矿专业毕业。1983 年 8 月
至 2008 年 10 月在湖南省衡南县萤石矿（现改制为湖南旺华萤石矿业有限公司）
工作，历任技术科副科长、调度室主任、选矿厂生产厂长、厂长、副矿长、常务
副矿长、常务副总经理；2008 年 11 月起在公司任职，现任公司工程师。
     5、金火荣先生，出生于 1963 年 5 月，中专学历，选矿高级工程师。1983
年 7 月安徽省冶金工业学校选矿专业毕业。1983 年 7 月至 1988 年 8 月在浙江
龙泉铅锌矿从事选矿技术管理工作；1988 年 9 月至 1993 年 2 月在龙泉金矿工
作，任副矿长兼选冶厂厂长；1993 年 3 月至 2007 年 12 月在龙泉砩矿工作，任
技术部部长；2008 年 1 月起在公司任职，现任公司选矿专业副总工程师。
     （五）发行人董事、监事的提名和选聘情况
     1、董事的提名和选聘情况
     2012 年 12 月 6 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过《关
于选举公司第一届董事会董事的议案》，同意选举王锦华、沈乐平、胡小京、宋
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英、卞进、胡关金、张晖明、汤文权、姚铮为公司董事，组成公司第一届董事会，
其中张晖明、汤文权、姚铮为独立董事。
     2014 年 2 月，汤文权因个人原因，申请辞去公司独立董事及董事会专门委
员会相关职务。2014 年 2 月 25 日，公司召开第一届董事会第六次会议，同意
提名程惠芳为公司董事会独立董事候选人，并接管汤文权在董事会专门委员会的
相关职务。2014 年 3 月 17 日，公司召开 2013 年年度股东大会，选举程惠芳担
任公司独立董事。
     2014 年 11 月，胡关金因个人原因，无法正常履行董事职责，因此金涌泉投
资向公司申请免去胡关金的董事职务。2014 年 11 月 18 日，公司召开第一届董
事会第十二次会议，同意解除胡关金的董事职务，同时提名赵建平为公司董事会
董事候选人。2014 年 12 月 4 日，公司召开 2014 年第 4 次临时股东大会，选举
赵建平担任公司董事。
     2015 年 11 月 20 日，公司召开第一届董事会第十六次会议，选举产生第二
届董事会候选人名单。2015 年 12 月 6 日，公司召开 2015 年第 1 次临时股东大
会，选举王锦华、沈乐平、宋英、胡小京、卞进、赵建平、张晖明、姚铮和程惠
芳为第二届董事会董事。同日，公司召开第二届董事会第一次会议，选举王锦华
为董事长。
     2、监事的提名和选聘情况
     2012 年 12 月 6 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过《关
于选举公司第一届监事会监事的议案》，同意选举邓先武、陈修为公司监事。2012
年 12 月 6 日，公司职工民主选举王忠炎为职工代表监事。上述人员共同组成公
司第一届监事会。
     2015 年 11 月 20 日，公司召开第一届监事会第九次会议，选举产生第二届
监事会候选人名单。2015 年 12 月 6 日，公司召开 2015 年第 1 次临时股东大会，
选举邓先武和陈修为第二届监事会监事；公司召开职工代表大会，选举王忠炎为
职工代表监事。同日，公司召开第二届监事会第一次会议，选举邓先武为监事会
主席。
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       二、董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持股及变动情况
       公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属在报告期内直接持有公司股份及
报告期内变动情况如下表：
       1、直接持股情况
                                                                                   单位：万股、万元
              现任公司职          2016 年末                   2015 年末                2014 年末
  股东        务或近亲属
                关系         持股数量   持股比例        持股数量     持股比例     持股数量   持股比例
王锦华        董事长           129.20         0.72%         129.20        0.72%     129.20         0.72%
              副董事长、副
沈乐平                          91.15         0.51%          91.15        0.51%      91.15         0.51%
              总经理
              董事、副总经
胡小京                          91.15         0.51%          91.15        0.51%      91.15         0.51%
              理
宋英          董事             618.39         3.44%         618.39        3.44%     618.39         3.44%
         合   计               929.89         5.17%         929.89        5.17%     929.89         5.17%
       2、间接持股情况
       王锦华、沈乐平、胡小京通过金石实业间接持有公司的股份，其中王锦华、
沈乐平、胡小京分别持有金石实业 90.00%、5.00%、5.00%的股权。金石实业
于 2014 年末、2015 年末和 2016 年末持有金石资源 66.9386%的股权。
       胡小京、沈乐平、赵建平、邓先武、王忠炎通过紫石投资间接持有公司股份；
其中，胡小京、沈乐平、赵建平、邓先武、王忠炎分别持有紫石投资 25.0737%、
24.9853%、26.5487%、7.3746%、5.1622%的财产份额。紫石投资于 2014 年
末、2015 年末和 2016 年末持有金石资源 4.35%的股份。
       卞进通过德晖致晟和德晖宝鑫间接持有公司股份，卞进持有上海德晖投资管
理有限公司 34.50%的股权，该公司分别持有德晖致晟 1%和德晖宝鑫 0.33%的
财产份额。2014 年末、2015 年末和 2016 年末德晖致晟和德晖宝鑫分别持有金
石资源 0.4000%和 4.2667%的股权。
       陈修通过永宣永铭间接持有公司股份，陈修持有杭州联创投资管理有限公司
20.00%的股权，该公司持有永宣永铭 1.63%的资产份额。2014 年末、2015 年
末和 2016 年末永宣永铭持有公司 2.6667%的股权。
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
     截至本招股说明书签署之日，除上述披露的持股情况外，公司董事、监事、
高级管理人员和核心技术人员的近亲属未以任何方式直接或间接持有公司股份。
     截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员所持有的公司
股份不存在任何质押或冻结情形。
     三、董事、监事、高级管理人员对外投资情况
     截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员对外投资情况
如下：
     姓名                    公司职务                       投资单位
    王锦华                     董事长                      金石实业
    沈乐平           副董事长、副总经理               金石实业、紫石投资
    胡小京                 董事、副总经理             金石实业、紫石投资
     宋英                       董事                           无
     卞进                       董事               上海德晖投资管理有限公司
    赵建平                  董事、总经理                   紫石投资
    张晖明                    独立董事                         无
     姚铮                     独立董事                         无
    程惠芳                    独立董事                         无
    邓先武                   监事会主席                    紫石投资
    王忠炎            监事、总经理助理                     紫石投资
                                             杭州联创投资管理有限公司、杭州诚和创业
                                             投资有限公司、浙江盈元投资管理有限公
     陈修                       监事         司、杭州联创永津创业投资合伙企业、杭州
                                             乐丰投资管理有限公司、上海联创永泉资产
                                                           管理有限公司
    戴隆松                    财务总监                         无
    戴水君          副总经理、董事会秘书                       无
     杨晋                     副总经理                      紫石投资
    徐春波                    副总经理                      紫石投资
金石资源集团股份有限公司                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
     公司董事、监事、高级管理人员的上述对外投资，与公司不存在利益冲突。
除此之外，截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员均不存
在其他对外投资情况。
     四、董事、监事、高级管理人员薪酬情况
     （一）董事、监事、高级管理人员 2016 年度从公司领取薪酬情况
                                                                        单位：万元
    姓名                   公司任职                     2016 年度薪酬
       王锦华                    董事长                                     26.59
       沈乐平              副董事长、副总经理                               21.65
       胡小京                董事、副总经理                                 21.65
    宋英                      董事                                           -
    卞进                      董事                                           -
       赵建平                 董事、总经理                                  26.41
       张晖明                   独立董事                                     6.00
    姚铮                    独立董事                                     6.00
       程惠芳                   独立董事                                     6.00
       邓先武                  监事会主席                                        -
                                                                            14.93
       王忠炎               监事、总经理助理
    陈修                      监事                                           -
       戴隆松                   财务总监                                    27.02
       戴水君                副总经理、董秘                                 11.05
    杨晋                    副总经理                                     1.96
       徐春波                   副总经理                                     1.98
    注：杨晋和徐春波于 2016 年 12 月 15 日正式被公司聘为副总经理，本表披露的系其
2016 年 12 月的薪酬情况。
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
     （二）董事、监事、高级管理人员 2016 年度从公司关联方领取薪酬情况
     截至本招股说明书签署之日，除原董事胡关金在公司股东金涌泉投资领薪、
董事卞进在公司股东德晖致晟及德晖宝鑫之普通合伙人上海德晖投资管理有限
公司领薪、监事邓先武在公司股东金石实业领薪、监事陈修在公司股东永宣永铭
之普通合伙人杭州联创投资管理有限公司处领薪外，公司董事、监事、高级管理
人员未在公司关联方领取薪酬或享受其他待遇和退休金计划。
     五、董事、监事、高级管理人员其他任职情况
     截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人
员的其他任职情况如下：
            所任公司                                                 任职单位与公司的
   姓名                       任职单位名称            担任职务
              职务                                                       关联关系
                                 金石实业               董事长            控股股东
                                 龙泉砩矿                董事              子公司
  王锦华     董事长              兰溪金昌                董事              子公司
                                 紫晶矿业                董事              子公司
                                IBML 公司                董事             联营企业
                                 金石实业                董事             控股股东
              副董事
  沈乐平    长、副总             兰溪金昌           董事长、总经理         子公司
              经理
                                 紫晶矿业           董事长、总经理         子公司
                                 金石实业                董事             控股股东
                                 正中精选              执行董事            子公司
            董事、副
  胡小京                         龙泉砩矿                董事              子公司
              总经理
                                 金石科技              执行董事            子公司
                                 紫石投资           执行事务合伙人      高管持股平台
                               浙江工业大学             副教授                无
   宋英        董事
                                 金石实业                监事             控股股东
                           上海德晖投资管理有限     执行董事、总经   公司董事担任董事、
                                   公司                   理           高管的企业法人
   卞进        董事                                                  公司董事担任执行
                           上海德晖朵远企业管理     执行事务合伙人
                                                                     事务合伙人委派代
                           咨询中心（有限合伙）         委派代表
                                                                           表的企业
金石资源集团股份有限公司                                    首次公开发行 A 股股票招股说明书
            所任公司                                                 任职单位与公司的
   姓名                        任职单位名称           担任职务
              职务                                                       关联关系
                           厦门创翼德晖投资管理                      公司董事担任董事、
                                                     董事、总经理
                                 有限公司                              高管的企业法人
                                                                     公司董事担任执行
                           福建禾熙股权投资合伙     执行事务合伙人
                                                                     事务合伙人委派代
                             企业（有限合伙）           委派代表
                                                                           表的企业
                                                                     公司董事担任执行
                           厦门创翼德晖股权投资     执行事务合伙人
                                                                     事务合伙人委派代
                           合伙企业（有限合伙）         委派代表
                                                                           表的企业
                                                    执行事务合伙人
                                 德晖宝鑫                                 公司股东
                                                        委派代表
                                                                     公司董事担任监事
                           索通发展股份有限公司          监事
                                                                       的企业法人
                           珠海共同低碳科技股份                      公司董事担任董事
                                                         董事
                                 有限公司                              的企业法人
                           上海德晖景和投资管理                      公司董事担任董事
                                                       执行董事
                                 有限公司                              的企业法人
                           上海德晖景和一期股权                      公司董事担任执行
                                                    执行事务合伙人
                           投资基金中心（有限合                      事务合伙人委派代
                                                        委派代表
                                   伙）                                  表的企业
                           上海精锐教育培训有限                      公司董事担任董事
                                                         董事
                                   公司                                的企业法人
                                                    执行董事、总经
                                 江山金菱                                  子公司
                                                          理
                                大金庄矿业             执行董事            子公司
            董事、总
  赵建平                         龙泉砩矿               董事长             子公司
              经理
                                 兰溪金昌                董事              子公司
                                 紫晶矿业                董事              子公司
                                 复旦大学                教授                 无
                           上海复旦经纬企业管理                      公司董事担任董事
                                                        董事长
                               咨询有限公司                            的企业法人
                           光明房地产集团股份有                      公司董事担任董事
  张晖明    独立董事                                   独立董事
                                   限公司                              的企业法人
                           上海界龙实业集团股份                      公司董事担任董事
                                                       独立董事
                                 有限公司                              的企业法人
                           重庆海扶医疗科技股份                      公司董事担任董事
                                                         董事
                                 有限公司                              的企业法人
                               浙江工业大学              教授                 无
                           杭州海康威视数字技术                      公司董事担任监事
                                                      监事会主席
                               股份有限公司                            的企业法人
  程惠芳    独立董事                                                 公司董事担任董事
                           浙江富润股份有限公司        独立董事
                                                                       的企业法人
                                                                     公司董事担任董事
                           杭州杭氧股份有限公司        独立董事
                                                                       的企业法人
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
            所任公司                                                任职单位与公司的
   姓名                       任职单位名称           担任职务
              职务                                                      关联关系
                           浙江长城电工科技股份                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                                 有限公司                               的企业法人
                           浙江华策影视股份有限                     公司董事担任高管
                                                      独立董事
                                   公司                                 的企业法人
                                 浙江大学               教授                 无
                           浙江萧山农村商业银行                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                               股份有限公司                           的企业法人
                           汉鼎宇佑互联网股份有                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                                   限公司                             的企业法人
                                                                    公司董事担任董事
                           广宇集团股份有限公司       独立董事
                                                                      的企业法人
                           浙江天蓝环保技术股份                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                                 有限公司                             的企业法人
   姚铮     独立董事                                                公司董事担任董事
                           荣盛石化股份有限公司       独立董事
                                                                      的企业法人
                           杭州市园林绿化股份有                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                                   限公司                             的企业法人
                           杭州网银互联科技股份                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                                 有限公司                             的企业法人
                           浙江大学圆正控股集团                     公司董事担任监事
                                                        监事
                                 有限公司                             的企业法人
                           杭州市市政工程集团有                     公司董事担任董事
                                                      独立董事
                                   限公司                             的企业法人
                                 金石实业               董事             控股股东
            监事会主             正中精选               监事              子公司
  邓先武
                席               兰溪金昌               监事              子公司
                                 紫晶矿业               监事              子公司
                                                   执行董事、总经
  王忠炎       监事              兰溪建达                                 子公司
                                                         理
                           杭州诚和创业投资有限    执行董事兼总经   公司监事担任董事、
                                   公司                  理           高管的企业法人
                           深圳联创创业投资管理                     公司监事担任董事
                                                      执行董事
                                 有限公司                               的企业法人
                           深圳市联创好玩创业投                     公司监事担任董事
                                                      执行董事
                               资管理有限公司                           的企业法人
                           浙江迦南科技股份有限                     公司监事担任董事
   陈修        监事                                     董事
                                   公司                                 的企业法人
                           戏逍堂（北京）娱乐文                     公司监事担任董事
                                                        董事
                               化发展有限公司                           的企业法人
                           中新科技集团股份有限                     公司监事担任董事
                                                        董事
                                   公司                                 的企业法人
                           内蒙古大中矿业股份有                     公司监事担任董事
                                                        董事
                                   限公司                               的企业法人
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
            所任公司                                                任职单位与公司的
   姓名                       任职单位名称           担任职务
              职务                                                      关联关系
                                                                    公司监事担任董事
                           海润影视制作有限公司         董事
                                                                        的企业法人
                           北京泛鹏天地科技股份                     公司监事担任董事
                                                        董事
                                 有限公司                               的企业法人
                           杭州联创投资管理有限    董事总经理、监   公司监事持股并担
                                   公司                  事         任监事的企业法人
                           金诚信矿业管理股份有                     公司监事担任监事
                                                        监事
                                   限公司                               的企业法人
                           浙江盈元投资管理有限                     公司监事持股并担
                                                       总经理
                                   公司                             任高管的企业法人
                                 永宣永铭          执行事务合伙人       发行人股东
                                                       委派代表
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州联创永源股权投资    执行事务合伙人
                                                                    事务合伙人委派代
                           合伙企业（有限合伙）        委派代表
                                                                        表的企业
                           联创好玩（深圳）股权    执行事务合伙人   公司监事担任执行
                           投资合伙企业（有限合        委派代表     事务合伙人委派代
                                   伙）                                 表的企业
                           九樱天下（北京）信息                     公司监事担任董事
                                                        董事
                               技术有限公司                           的企业法人
                           杭州乐丰投资管理有限    执行董事兼总经   公司监事持股并担
                                   公司                  理         任董事的企业法人
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州乐丰泓泰投资合伙     执行事务合伙
                                                                    事务合伙人委派代
                             企业（有限合伙）       人委派代表
                                                                        表的企业
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州永宣乐丰创业投资    执行事务合伙人
                                                                    事务合伙人委派代
                           合伙企业（有限合伙）        委派代表
                                                                        表的企业
                                                                    公司监事担任董事
                           爱侣健康科技有限公司         董事
                                                                      的企业法人
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州联创乐业投资管理    执行事务合伙人
                                                                    事务合伙人委派代
                           合伙企业（有限合伙）        委派代表
                                                                        表的企业
                           上海联创永泉资产管理                     公司监事持股并担
                                                      执行董事
                                 有限公司                           任董事的企业法人
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州永联创业投资合伙    执行事务合伙人
                                                                    事务合伙人委派代
                             企业（有限合伙）          委派代表
                                                                      表的企业法人
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州联创永润投资合伙    执行事务合伙人
                                                                    事务合伙人委派代
                             企业（有限合伙）          委派代表
                                                                      表的企业法人
                                                                    公司监事担任执行
                           杭州乐互投资合伙企业    执行事务合伙人
                                                                    事务合伙人委派代
                               （有限合伙）            委派代表
                                                                      表的企业法人
                           十九楼网络股份有限公                     公司监事担任董事
                                                        董事
                                     司                               的企业法人
                           杭州联创纵诚资产管理                     公司监事担任董事
                                                        董事
                                 有限公司                             的企业法人
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            所任公司                                                  任职单位与公司的
   姓名                       任职单位名称           担任职务
              职务                                                        关联关系
                                                                      公司监事担任董事
                           湖南金诺矿业有限公司         董事
                                                                          的企业法人
                                                                      公司监事担任执行
                           杭州乐丰无限投资合伙    执行事务合伙人
                                                                      事务合伙人委派代
                             企业（有限合伙）        兼委派代表
                                                                        表的企业法人
                                大金庄矿业              监事                子公司
                                 江山金菱               监事                子公司
  戴隆松    财务总监
                                 金石科技               监事                子公司
                                 龙泉砩矿               监事                子公司
            董事会秘
  戴水君    书、副总                无                   -                     -
              经理
  徐春波    副总经理             龙泉砩矿              总经理               子公司
     除上述已披露情况外，截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级
管理人员均未在其他单位兼职。
     六、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员之间存在的亲属关系
     截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人
员中，王锦华和宋英系夫妻关系，除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人
员及核心技术人员之间不存在亲属关系。
     七、董事、监事、高级管理人员签订的协议或作出重要承诺
     （一）签订的协议
     截至本招股说明书签署之日，公司与高级管理人员、在公司任职的董事、监
事均已签订《劳动合同》和《保密协议》。除上述情况外，公司董事、监事、高
级管理人员未与公司签订其他协议。
     （二）作出的重要承诺
     公司董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺参见本招股说明书第五节之
“十一、公司股东及董事、监事和高级管理人员的重要承诺”。
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     八、董事、监事、高级管理人员的任职资格情况
     截至本招股说明书签署之日，公司董事、监事、高级管理人员不存在违反我
国法律关于董事、监事及高级管理人员的任职资格规定的行为，符合《公司法》
等相关法律关于上市公司董事、监事及高级管理人员任职资格的规定。
     九、报告期内董事、监事、高级管理人员任职变动情况
     报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动主要系正常换届选举，或者
公司根据业务发展需要相应选聘，并履行了必要的程序，具体情况如下：
     （一）董事变动情况
     2011 年 8 月 30 日，金石有限召开股东会，选举王锦华、胡小京、沈乐平、
宋英和卞进为公司董事。
     2011 年 9 月 15 日，金石有限召开股东会，选举王锦华、胡小京、沈乐平、
宋英、卞进和胡关金为公司董事。
     2012 年 12 月 6 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，选举王锦华、
胡小京、沈乐平、宋英、卞进、胡关金、张晖明、汤文权和姚铮为公司第一届董
事会董事。
     2014 年 3 月 17 日，公司召开 2013 年年度股东大会，同意汤文权辞职，选
举程惠芳为第一届董事会独立董事。
     2014 年 12 月 4 日，公司召开 2014 年第 4 次临时股东大会，同意解除胡关
金董事职务，选举赵建平为第一届董事会董事。
     2015 年 12 月 6 日，公司召开 2015 年第 1 次临时股东大会，选举王锦华、
沈乐平、宋英、胡小京、卞进、赵建平、张辉明、姚铮和程惠芳为第二届董事会
董事。
     （二）监事变动情况
     2012 年 12 月 6 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，选举邓先武、
陈修为公司第一届监事会监事；同日，公司职工代表大会选举王忠炎为职工代表
监事，与创立大会选举的监事组成公司第一届监事会监事。
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     2015 年 12 月 6 日，公司召开 2015 年第 1 次临时股东大会，选举邓先武和
陈修为第二届监事会监事；同日，公司召开职工代表大会，选举王忠炎为职工代
表监事，与邓先武、陈修共同组成公司第二届监事会监事。
     （三）高级管理人员变动情况
     2012 年 12 月 6 日，公司召开第一届董事会第一次会议，聘任王锦华为公
司总经理，赵建平为公司常务副总经理，胡小京、沈乐平及赵进华为公司副总经
理，赵进华兼任公司董事会秘书，戴隆松为公司财务总监（财务负责人）。
     2014 年 6 月 18 日，公司召开第一届董事会第九次会议，同意赵进华辞去
公司副总经理兼董事会秘书职务，聘任戴隆松兼任公司董事会秘书。
     2015 年 12 月 6 日，公司召开第二届董事会第一次会议，聘任王锦华为公
司总经理，赵建平为公司常务副总经理，胡小京、沈乐平为公司副总经理，戴隆
松为公司财务总监（财务负责人）兼董事会秘书。
     2016 年 5 月 17 日，公司召开第二届董事会第三次会议，同意戴隆松辞去
公司董事会秘书，聘任戴水君为公司副总经理兼任董事会秘书。
     2016 年 12 月 15 日，公司召开第二届董事会第六次会议，同意王锦华辞去
公司总经理，同意赵建平辞去公司常务副总经理，聘任赵建平为公司总经理、聘
任徐春波为公司副总经理，聘任杨晋为公司副总经理。
     公司上述人员变动事宜符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，
并已经履行必要的法律程序。公司董事、监事和高级管理人员最近三年内未发生
重大变化。
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                           第九节     公司治理
     公司按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和规范性文件的要求，建
立了股东大会、董事会和监事会，公司董事会下设有战略、审计、提名、薪酬与
考核四个专门委员会，促进董事会有效履行职责，形成了权力机构、决策机构、
监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。
     股份公司设立以来，公司逐步建立健全了《股东大会议事规则》、《董事会议
事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《独立董事工作制度》、《董
事会秘书工作细则》、《对外担保管理办法》等公司治理的基础制度。报告期内，
公司股东大会、董事会、监事会依法独立运作，相关人员能切实履行各自的权利、
义务与职责。
     一、发行人股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立
健全及运行情况
     （一）股东大会制度的建立健全及运行情况
     1、股东大会制度的建立情况
     2012 年 12 月 6 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《公
司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》
等相关议案，选举产生了公司第一届董事会和第一届监事会，建立了规范的股东
大会制度。
     根据《公司章程》和《股东大会议事规则》，公司的股东大会行使下列职权：
     （1）决定公司的经营方针和投资计划；
     （2）选举和更换董事、由股东代表出任的监事，决定有关董事、监事的报
酬事项；
     （3）审议批准董事会的报告；
     （4）审议批准监事会报告；
     （5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；
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     （6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
     （7）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
     （8）对发行公司债券作出决议；
     （9）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资
产 30%的事项；
     （10）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议；
     （11）修改公司章程；
     （12）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议；
     （13）审议公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经
审计净资产的 50%以后提供的任何担保；审议公司的对外担保总额，达到或超
过最近一期经审计总资产的 30%以后提供的任何担保；审议为资产负债率超过
70%的担保对象提供的担保；审议单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10%
的担保；审议连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%
的担保；审议连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%
且绝对金额超过 5,000 万元人民币的担保；审议对股东、实际控制人及其关联方
提供的担保；
     （14）审议购买、出售资产、固定资产投资、对外投资（含委托理财、委托
贷款、对子公司投资等）、提供财务资助、租入或租出资产、签订管理方面的合
同（含委托经营、受托经营等）、赠与或受赠资产（受赠现金资产除外）、债权
或债务重组、研究与开发项目的转移、签订许可协议等交易及参照证券交易所认
定的交易涉及的交易金额达到如下标准之一的事项：
     ①交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交易
涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
     ②交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个
会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人民币；
     ③交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会
计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；
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     ④交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的
50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元人民币；
     ⑤交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且
绝对金额超过 500 万元人民币。
     上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算；
     （15）审议公司与关联人发生的交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额
在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的关联交易；
     （16）审议股权激励计划；
     （17）审议授权董事会、董事长及总经理决策范围之外的债务融资事项；
     （18）审议法律、行政法规、部门规章规定应当由股东大会决定的其他事项。
     2、股东大会的运行情况
     自整体变更设立股份公司至本招股说明书签署之日，公司共召开了12次股东
大会，主要对公司管理制度的制订、董事与监事的任免、以资本公积转增注册资
本、对外投资、首次公开发行股票的决策和募集资金投向等重大事项进行了审议
并作出了有效决议。
     股东大会依法履行了《公司法》、《公司章程》所赋予的权利和义务，并制定
了《股东大会议事规则》。公司股东大会严格按照《公司章程》和《股东大会议
事规则》的规定行使职权。
     （二）董事会制度的建立健全及运行情况
     1、董事会制度的建立情况
     2012 年 12 月 6 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《公
司章程》和《董事会议事规则》。
     根据《公司章程》和《董事会议事规则》，公司董事会行使下列职权：
     （1）负责召集股东大会，并向大会报告工作；
     （2）执行股东大会的决议；
     （3）决定公司的经营计划和投资方案；
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     （4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；
     （5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
     （6）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案；
     （7）拟订公司重大收购、收购公司股票或者合并、分立、解散及变更公司
形式的方案；
     （8）在股东大会授权范围内，决定公司的对外投资、收购出售资产、银行
融资、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易事项；
     （9）在公司资产负债率不超过 65%的前提下，对单笔金额在人民币 15,000
万元以上但 30,000 万元以下的债务融资且年度合计贷款余额总额在人民币
35,000 万元以上但 50,000 万元以下的债务融资事项的决策权；
     （10）决定公司内部管理机构的设置；
     （11）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或
者解聘公司副总经理、财务负责人、总工程师等高级管理人员，并决定其报酬事
项和奖惩事项；
     （12）制订公司的基本管理制度；
     （13）制订公司章程的修改方案；
     （14）管理公司信息披露事项；
     （15）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；
     （16）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作；
     （17）选举或更换董事长、副董事长；
     （18）法律、行政法规、部门规章授予的其他职权。
     2、董事会的运行情况
     自整体变更设立股份公司后至本招股说明书签署之日，公司共召开了24次董
事会。公司董事会严格遵守《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董
事会议事规则》中的有关规定，对公司的相关事项做出了决策。
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     （三）监事会制度的建立健全及运行情况
     1、监事会制度的建立情况
     2012年12月6日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《公司
章程》和《监事会议事规则》。
     根据《公司章程》和《监事会议事规则》，公司的监事会行使下列职权：
     （1）检查公司财务；
     （2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、公司章程或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议；
     （3）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管
理人员予以纠正；
     （4）提议召开临时股东大会，在董事会不履行《公司法》规定的召集和主
持股东大会职责时召集和主持股东大会；
     （5）向股东大会提出提案；
     （6）列席董事会会议；
     （7）发现公司情况异常，可以进行调查；必要时，可以聘请会计师事务所
等协助其工作，费用由公司承担；
     （8）依据《公司法》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；
     （9）选举或更换监事会主席；
     （10）公司章程及股东大会授予的其他职权。
     2、监事会的运行情况
     自整体变更设立股份公司至本招股说明书签署之日止，公司监事会共召开了
13次会议。公司监事会严格遵守《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》中
的相关规定，有效履行了审查和监督等职责。
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     （四）独立董事制度的建立健全及运行情况
     1、独立董事人员构成情况
     公司于2012年12月6日召开创立大会暨第一次股东大会，选举汤文权、姚铮、
张晖明为公司第一届董事会独立董事。
     自2014年3月17日起，程惠芳接替汤文权出任公司独立董事。
     公司于2015年12月6日召开2015年第一次临时股东大会，选举程惠芳、姚铮、
张晖明为公司第二届董事会独立董事。
     2、独立董事的职权
     公司独立董事除具有法律、法规赋予董事的职权外，还具有下列特别职权：
     （1）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于人民币 300 万元或
高于公司最近经审计净资产值的 5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董
事会讨论；独立董事作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告，作
为其判断的依据；
     （2）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；
     （3）向董事会提请召开临时股东大会；
     （4）提议召开董事会；
     （5）可以在股东大会召开前公开向股东征集投票权；
     独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的 1/2 以上同意。如上述提议
未被采纳或相关职权不能正常行使，公司应将有关情况予以披露；
     经全体独立董事同意，独立董事可独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公
司的具体事项进行审计和咨询，相关费用由公司承担。
     独立董事除履行董事的一般职责外，还应对以下事项向董事会或股东大会发
表独立意见：
     （1）提名、任免董事；
     （2）聘任或解聘高级管理人员；
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     （3）公司董事、高级管理人员薪酬的确定；
     （4）公司的股东、实际控制人及其关联企业对公司现有或新发生的总额高
于 300 万元或高于公司最近经审计净资产值 5%的借款或其它资金往来，以及公
司是否采取有效措施回收欠款；
     （5）独立董事认为可能损害中小股东权益的事项；
     （6）在年度报告中，对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况
进行专项说明，并发表独立意见；
     （7）公司年度报告中未做出现金利润分配预案的，独立董事应对此发表独
立意见；
     （8）《公司章程》规定的其它事项。
     公司应保证独立董事享有与其他董事同等的知情权。凡须经董事会决策的事
项，公司必须按法定的时间提前通知独立董事并同时提供足够的资料，独立董事
认为资料不充分的，可以要求补充。当二名或二名以上独立董事认为资料不充分
或论证不明确的，可联名书面向董事会提出延期召开董事会会议或延期审议该事
项，董事会应予以采纳。公司向独立董事提供的资料，公司及独立董事本人应当
至少保存五年。公司董事会秘书应积极为独立董事履行职责提供协助，如介绍情
况、提供材料等。独立董事发表的独立意见、提案及书面说明应当公告的，董事
会秘书应及时办理公告事宜。独立董事行使职权时，公司有关人员应当配合，不
得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。独立董事聘请中介机构的费用
及其他行使职权时所需的费用由公司承担。公司给予独立董事适当的津贴。津贴
的标准由董事会制订预案，股东大会审议通过，并在公司年报中进行披露。除上
述津贴外，独立董事不应从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员取得额
外的、未予披露的其他利益。
     3、独立董事履行职责情况
     独立董事自任职以来，依据公司章程、独立董事工作制度等要求积极参与公
司决策，发挥了在财务、法律及战略决策等方面的专业特长，维护了全体股东的
利益，促使公司治理结构有了较大改善。公司独立董事就报告期内公司的关联交
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易发表了独立意见，参见本招股说明书第七节之“三、（五）报告期内关联交易
制度的执行情况及独立董事意见”。
     （五）董事会秘书制度的建立健全及运行情况
     1、董事会秘书的设置情况
     2012年12月6日，公司第一届董事会第一次会议同意聘请赵进华为公司董事
会秘书。2014年6月18日，公司第一届董事会第九次会议同意赵进华辞去公司董
事会秘书，聘任戴隆松为公司董事会秘书。2015年12月6日，公司第二届董事会
第一次会议同意聘任戴隆松为公司董事会秘书。2016年5月17日，公司第二届董
事会第三次会议同意戴隆松辞去公司董事会秘书，聘任戴水君为公司董事会秘书
兼公司副总经理。
     2、董事会秘书的职责
     依据公司《董事会秘书工作细则》，董事会秘书为公司高级管理人员，对董
事会负责，其主要职责是：
     （1）准备和递交国家有关部门要求的董事会和股东大会出具的报告和文件；
     （2）筹备董事会会议和股东大会，并负责会议的记录和会议文件、记录的
保管；
     （3）负责公司信息披露事务，保证公司信息披露的及时、准确、合法、真
实和完整；
     （4）保证有权得到公司有关记录、文件的人及时得到有关文件、记录；
     （5）负责保管公司股东名册、董事名册、大股东及董事、监事、高级管理
人员持有公司股票的资料，以及董事会、股东大会的会议文件和会议记录等；
     （6）协助公司董事、监事、高级管理人员明确他们所应担负的责任，以及
应遵守的国家有关法律、行政法规、部门规章、政策和本章程的有关规定；
     （7）协助董事会行使职权，在董事会决议违反法律、行政法规、部门规章、
政策和公司章程的有关规定时，应当及时提出异议；
     （8）为公司重大决策提供咨询和建议；
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     （9）法律、行政法规及公司章程规定的其他职责。
     3、董事会秘书履行职责情况
     公司董事会秘书自职位设立以来，依法筹备了历次董事会会议及股东大会会
议，确保了公司董事会和股东大会的依法召开，在改善公司治理上发挥了重要作
用，促进了公司的规范运作。
     （六）董事会专门委员会的设置及运行情况
     为进一步完善公司治理结构，根据《公司法》、《上市公司治理准则》及《公
司章程》等有关法律法规和规范性文件，公司创立大会暨第一次股东大会审议通
过了《关于设置董事会专门委员会的议案》，决定在董事会下设立战略委员会、
审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。
     1、战略委员会的设置及运行情况
     公司第一届董事会第一次会议审议通过了《金石资源集团股份有限公司董事
会战略委员会实施细则》，选举董事王锦华、沈乐平、张晖明为战略委员会委员，
由董事长王锦华担任委员会召集人。公司第二届董事会第一次会议选举董事王锦
华、沈乐平、张晖明为战略委员会委员，由董事长王锦华担任委员会召集人。
     董事会战略委员会的主要职责为：
     （1）对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；
     （2）对公司章程规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出
建议；
     （3）对公司章程规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行
研究并提出建议；
     （4）对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议；
     （5）对以上事项的实施进行检查；
     （6）董事会授权的其他事宜。
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     公司战略委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《金石资源集团股份
有限公司董事会战略委员会实施细则》的有关规定开展工作，较好地履行了其职
责。
       2、审计委员会的设置及运行情况
       公司第一届董事会第一次会议审议通过了《金石资源集团有限公司董事会审
计委员会实施细则》，选举董事胡小京、汤文权、姚铮为审计委员会委员，由独
立董事姚铮担任委员会召集人。
       自2014年3月17日起，汤文权在审计委员会的职务由程惠芳接替。
       公司第二届董事会第一次会议选举董事胡小京、程惠芳、姚铮为审计委员会
委员，由独立董事姚铮担任委员会召集人。
       董事会审计委员会的主要职责为：
       （1）提议聘请或更换外部审计机构；
       （2）指导和监督公司的内部审计制度及其实施；
       （3）协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之
间的关系；
       （4）审核公司的财务信息及其披露；
       （5）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审核审计；
       （6）至少每季度召开一次会议，审议审计部提交的工作计划和报告等；
       （7）至少每季度向董事会报告一次，内容包括但不限于内部审计工作进度、
质量以及发现的重大问题等；
       （8）公司《年报审核制度》等其他制度规定的职权；
       （9）公司董事会授予的其他事宜。
       审计委员会会议分为定期会议和临时会议，会议由召集人主持，召集人不能
出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。审计委员会每年应至少召开一次
定期会议。由审计部向审计委员会报告公司内部审计工作情况和发现的问题，并
应每季度向审计委员会提交一次内部审计报告。召集人或三分之二以上的委员提
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议时，审计委员会可以召开临时会议。审计委员会会议可采用现场会议形式，也
可采用非现场会议的形式。审计委员会定期会议应于会议召开前5日（不包括开
会当日）发出会议通知，临时会议应于会议召开前3日（不包括开会当日）发出
会议通知。但有紧急事项时，召开审计委员会临时会议可不受前述会议通知时间
的限制，但应发出合理通知。审计委员会会议通知可采用传真、电子邮件、电话、
以专人或邮件送出等方式进行通知。审计委员会会议应由三分之二以上的委员出
席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的
三分之二以上通过。审计委员会委员可以亲自出席会议，也可以委托其他委员代
为出席会议并行使表决权。审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临
时会议可以采取通讯表决的方式召开。审计部成员可列席审计委员会会议，必要
时公司董事、监事及其他高级管理人员亦可受邀列席会议，但非审计委员会委员
对议案没有表决权。如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业
意见，费用由公司支付。审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议
案必须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。审计委员会会议应
当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上签名；出席会议的委员有权要求在
记录上对其在会议上的发言做出说明性记载。会议记录由公司董事会秘书保存，
保存期为十年。审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式上报公司
董事会。公司董事会在年度工作报告中应披露审计委员会过去一年的工作内容，
包括会议召开情况和决议情况等。出席会议的委员均对会议所议事项有保密义
务，不得擅自披露有关信息。
     公司审计委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《金石资源集团股份
有限公司董事会审计委员会实施细则》的有关规定开展工作，较好地履行了其职
责。
       3、提名委员会的设置及运行情况
       公司第一届董事会第一次会议审议通过了《金石资源集团股份有限公司董事
会提名委员会实施细则》，选举董事汤文权、宋英和张晖明为提名委员会委员，
由独立董事汤文权担任委员会召集人。
       自2014年3月17日起，汤文权在提名委员会的职务由程惠芳接替。
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       公司第二届董事会第一次会议选举董事程惠芳、宋英和张晖明为提名委员会
委员，由独立董事程惠芳担任委员会召集人。
       董事会提名委员会的主要职责为：
       （1）根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的人员和构成
向董事会提出建议；
       （2）研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；
       （3）广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；
       （4）对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；
       （5）董事会授权的其他事宜。
     公司提名委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《金石资源集团股份
有限公司董事会提名委员会实施细则》的有关规定开展工作，较好地履行了其职
责。
       4、薪酬与考核委员会的设置及运行情况
     公司第一届董事会第一次会议审议通过了《金石资源集团股份有限公司董事
会薪酬与考核委员会实施细则》，选举董事张晖明、卞进、姚铮为薪酬与考核委
员会委员，由独立董事张晖明担任委员会召集人。公司第二届董事会第一次会议
选举董事张晖明、卞进、姚铮为薪酬与考核委员会委员，由独立董事张晖明担任
委员会召集人。
     董事会薪酬与考核委员会的主要职责为：
     （1）根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及社
会相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案；
     （2）薪酬计划方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系，
奖励和惩罚的主要方案和制度等；
     （3）审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履行职责情况并对其
进行年度绩效考评；
     （4）负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；
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     （5）董事会授权的其他事宜。
     公司薪酬与考核委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《金石资源集
团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定开展工作，较好
地履行了其职责。
     二、发行人报告期内资金占用及担保情况
     （一）资金占用及担保情况
     公司报告期内不存在为控股股东、实际控制人及其他关联方提供担保的情
况。公司报告期内资金被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情况参见本
招股说明书第七节之“三、（三）偶发性关联交易”。
     截至本招股说明书签署之日，公司不存在被控股股东、实际控制人及其他关
联方占用资金的情况，也不存在为控股股东、实际控制人及其他关联方进行违规
担保的情况。
     （二）规范措施
     为规范公司及其控股子公司被控股股东、实际控制人及其他关联方占用的情
况，或者为控股股东、实际控制人及其他关联方提供担保，防止关联交易损害公
司及中小股东的利益，公司创立大会暨第一次股东大会审议通过《关联交易决策
制度》和《对外担保管理办法》。
     1、《关联交易决策制度》
     《关联交易决策制度》所称关联交易是指金石资源集团股份有限公司或其控
股子公司与公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项。
     公司关联交易审批的权限划分如下：公司与关联自然人发生的交易金额在
30 万元以上且不属于股东大会审批范围的关联交易（公司提供担保除外），或公
司与关联法人发生的交易金额在 300 万元以上，且占公司最近一期经审计净资
产绝对值 0.5%以上且不属于股东大会审批范围的关联交易（公司提供担保除
外），应经董事会批准。公司与关联人发生的交易（获赠现金资产和提供担保除
外）金额在 3,000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的
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关联交易，公司应当聘请具有从事证券、期货相关业务资格的中介机构，对交易
标的进行评估或者审计，并将该交易提交股东大会审议。
       2、《对外担保管理办法》
       《对外担保管理办法》所称担保是指公司对子公司、子公司对公司及各子公
司相互之间、公司及子公司为第三方提供的保证、抵押、质押及其它方式的担保。
具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票及商业承兑汇票等。对外担保由
公司统一管理，未经公司批准，子公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。
公司作出的任何担保行为，必须经董事会或股东大会会议审议。应由股东大会审
批的担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。
       公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过：公司及公司控股子公司的
对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保；
公司连续十二个月内担保金额超过最近一期经审计总资产的 30%；为资产负债
率超过 70%的担保对象提供的担保；单笔担保额超过最近一期经审计净资产
10%的担保；连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30%；
对股东、实际控制人及其关联方提供的担保；连续十二个月内担保金额超过公司
最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 5,000 万元人民币的担保。
     股东大会审批权限之外的其他对外担保由董事会批准，该等对外担保事项应
当取得董事会全体的三分之二以上董事同意并经全体独立董事三分之二以上同
意。
     三、发行人的规范运作情况
     公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等
制度，自成立至今，公司及公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司章
程》及相关法律法规的规定开展经营，不存在重大违法违规行为。
     2014年以来，公司及子公司因一般违法情节而受到行政处罚的情况如下：
     1、大金庄矿业曾于2014年6月受到安监部门的处罚，具体情况请参见本招
股说明书第六节之“九、（一）安全生产情况”。
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       2、兰溪金昌曾于 2016 年 12 月受到兰溪市农林局的处罚，具体情况请参见
本招股说明书第六节之“五、（二）3、（2）临时及其他用地”。
       四、投资者权益保护情况
       公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》，明
确规定了股东的权利及履行相关权利的程序。其中，股东的权利包括：依照其所
持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参加
或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；查阅《公司章程》、
股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决
议、财务会计报告；以及资产处置权、对公司经营及三会合法性监督、起诉等各
项权利，对股东收益权、知情权、表决权、处置权、监督权等在制度上提供了保
障。
     五、发行人管理层对内部控制制度的自我评估意见
     公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真
实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国
家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。对于目前公司在内部
会计控制制度方面存在的问题，公司拟采取下列措施加以改进提高：
     （一）进一步优化公司内部控制结构，考虑公司将来可能碰到的情况，及时
修订、补充、完善内部控制制度，使相关内部控制程序更加系统化，以应对未来
的变化。
     （二）进一步完善全面预算控制制度，切实结合生产、采购、销售等业务部
门，使预算编制基础、编制依据和涵盖范围更加全面、充分。
     （三）进一步完善审计委员会和内部审计部门的运行程序，进一步加大内部
审计力度。
     综上，公司认为根据《企业内部控制基本规范》及相关规定，本公司内部控
制于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。
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     六、会计师对发行人内部控制制度的鉴证意见
     天健会计师出具了天健审〔2017〕209 号《关于金石资源集团股份有限公
司内部控制的鉴证报告》，其结论意见如下：“金石资源公司按照《企业内部控制
基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内部
控制”。
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                           第十节       财务会计信息
     本节披露或引用的财务会计信息，非经特别说明，均引自公司财务报告或依
据该财务报告计算而得，该财务报告已经天健会计师事务所审计并出具天健审
〔2017〕208 号标准无保留意见《审计报告》。投资者若想详细了解公司财务
会计信息，请阅读本招股说明书备查文件之财务报表和审计报告。
     一、财务会计报表
     （一）合并财务报表
     1、合并资产负债表
                                                                                单位：元
           项目            2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
流动资产
  货币资金                   21,517,828.30           36,093,433.91          12,464,189.55
  应收票据                   19,261,306.28            7,108,294.40            5,820,000.00
  应收账款                   10,293,569.92           13,487,039.01           11,525,252.79
  预付款项                   25,508,566.26           38,011,663.00          10,847,498.68
  其他应收款                 13,229,494.19           10,854,046.78            8,690,817.68
  存货                       21,485,123.62           25,580,091.82          26,408,676.10
  其他流动资产                9,135,533.70            6,233,983.98            4,181,855.70
流动资产合计                120,431,422.27          137,368,552.90          79,938,290.50
非流动资产
  可供出售金融资产           19,227,100.00           19,227,100.00          19,227,100.00
  长期股权投资                                                   -                       -
  固定资产                  318,390,522.81          284,469,421.50         244,225,055.58
  在建工程                  231,349,873.47          148,992,819.84          84,266,888.52
  工程物资                               -                       -                       -
  无形资产                  287,090,976.08          286,405,503.88         278,850,052.10
  长期待摊费用                           -                       -                       -
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           项目            2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
  递延所得税资产                243,068.86            2,741,063.59             883,862.11
  其他非流动资产              1,000,000.00            1,345,277.00            2,000,000.00
非流动资产合计              857,301,541.22          743,181,185.81         629,452,958.31
资产总计                    977,732,963.49          880,549,738.71         709,391,248.81
     合并资产负债表（续）
                                                                                单位：元
           项目            2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
流动负债
  短期借款                  268,500,000.00          247,400,000.00         112,400,000.00
  应付票据                               -                       -                       -
  应付账款                   47,204,203.27           42,418,116.66          25,453,716.23
  预收款项                    1,182,482.70            1,629,133.36            2,383,730.89
  应付职工薪酬                3,050,593.51            2,727,515.52            2,978,281.09
  应交税费                    6,163,214.77            7,920,927.08            7,594,823.19
  应付利息                      486,097.63              439,460.64             354,478.67
  应付股利                               -                       -                       -
  其他应付款                  5,019,924.87            4,642,083.13            5,756,073.70
  一年内到期的非流动负
                             27,466,400.00           41,190,224.53            6,000,000.00
债
  流动负债合计              359,072,916.75          348,367,460.92         162,921,103.77
非流动负债
  长期借款                   60,000,000.00           15,000,000.00          38,000,000.00
  长期应付款                             -                       -          17,480,982.73
  预计负债                    7,819,253.35            6,804,094.34            6,349,079.88
  递延收益                   79,990,362.23           89,224,910.29           97,604,113.58
 非流动负债合计             147,809,615.58          111,029,004.63         159,434,176.19
负债合计                    506,882,532.33          459,396,465.55         322,355,279.96
股东权益
  股本                      180,000,000.00          180,000,000.00         180,000,000.00
金石资源集团股份有限公司                                        首次公开发行 A 股股票招股说明书
           项目                 2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
  资本公积                        54,661,634.67           54,735,728.60          54,735,728.60
  专项储备                         1,474,239.25              842,242.60             970,646.12
  盈余公积                        17,822,295.00           13,338,103.34          10,162,585.83
  未分配利润                     214,404,285.36          168,690,763.12         137,230,660.96
归属于母公司股东权益合
                                 468,362,454.28          417,606,837.66         383,099,621.51
计
少数股东权益                       2,487,976.88            3,546,435.50            3,936,347.34
所有者权益合计                   470,850,431.16          421,153,273.16         387,035,968.85
负债和所有者权益总计             977,732,963.49          880,549,738.71         709,391,248.81
     2、合并利润表
                                                                                     单位：元
             项目                2016 年度              2015 年度              2014 年度
一、营业收入                     283,360,794.59          218,814,826.22         239,795,088.64
减：营业成本                     178,072,430.50          133,138,881.38         132,895,377.25
税金及附加                         6,913,838.52            2,915,947.08            3,057,103.11
销售费用                          10,750,968.55            6,825,731.78           11,245,101.50
管理费用                          21,241,519.34           24,487,807.40          29,288,867.00
财务费用                          11,301,753.62           13,202,383.74          13,753,409.84
资产减值损失                          66,698.89                8,282.57             -908,165.15
加：投资收益（损失以\"-\"填列）                 -              441,044.51                       -
其中：对联营企业和合营企业
                                              -                       -                       -
的投资收益
二、营业利润（亏损以\"-\"填列）     55,013,585.17           38,676,836.78          50,463,395.09
加：营业外收入                    13,146,030.94           11,716,371.82          12,856,582.28
其中：非流动资产处置利得             155,570.08                       -              30,572.21
减：营业外支出                     3,526,550.17            9,556,905.68           11,779,420.28
其中：非流动资产处置损失           1,340,843.48              129,945.57             439,474.98
三、利润总额（亏损总额以\"-\"
                                  64,633,065.94           40,836,302.92          51,540,557.09
填列）
减：所得税费用                    14,467,904.59            6,225,987.00          15,177,570.64
四、净利润（净亏损以\"-\"填列）     50,165,161.35           34,610,315.92          36,362,986.45
金石资源集团股份有限公司                                              首次公开发行 A 股股票招股说明书
          项目                   2016 年度                    2015 年度              2014 年度
归属于母公司股东的净利润         50,197,713.90                  34,635,619.67          36,735,012.62
少数股东损益                        -32,552.55                     -25,303.75             -372,026.17
五、每股收益：
（一）基本每股收益                           0.28                         0.19                     0.20
（二）稀释每股收益                           0.28                         0.19                     0.20
六、其他综合收益                                -                            -                        -
七、综合收益总额                 50,165,161.35                  34,610,315.92          36,362,986.45
归属于母公司股东的综合收
                                 50,197,713.90                  34,635,619.67          36,735,012.62
益总额
归属于少数股东的综合收益
                                    -32,552.55                     -25,303.75             -372,026.17
总额
     3、合并现金流量表
                                                                                           单位：元
               项目                   2016 年度                  2015 年度             2014 年度
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金       212,663,777.01              204,749,575.14       248,033,397.10
  收到的税费返还                         259,856.15                    11,987.18                      -
  收到其他与经营活动有关的现金         4,502,886.92                1,703,217.83          3,427,256.98
经营活动现金流入小计                 217,426,520.08              206,464,780.15       251,460,654.08
  购买商品、接受劳务支付的现金        75,996,183.04               116,411,784.61       62,002,371.10
  支付给职工以及为职工支付的现
                                      25,195,891.92                22,511,110.24       23,375,607.83
金
  支付的各项税费                      45,566,632.84               43,324,072.98        63,022,067.39
  支付其他与经营活动有关的现金        16,048,957.85               14,013,230.97        24,396,597.39
经营活动现金流出小计                 162,807,665.65              196,260,198.80       172,796,643.71
经营活动产生的现金流量净额            54,618,854.43               10,204,581.35        78,664,010.37
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                      -          375,200.00                       -
  取得投资收益收到的现金                                  -                      -                    -
  处置固定资产、无形资产和其他
                                       3,189,985.27                   54,628.00           500,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
                                                          -        1,273,689.03          1,920,000.00
现金净额
金石资源集团股份有限公司                                             首次公开发行 A 股股票招股说明书
              项目                     2016 年度                 2015 年度            2014 年度
  收到其他与投资活动有关的现金                590,000.00           2,474,600.00       31,028,030.00
投资活动现金流入小计                     3,779,985.27              4,178,117.03       33,448,030.00
  购建固定资产、无形资产和其他
                                       121,238,252.24            106,555,457.95       76,899,572.64
长期资产支付的现金
  投资支付的现金                         1,100,000.00                         -                    -
取得子公司及其他营业单位支付的
                                                         -                    -       26,629,845.37
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                           -                    -       45,000,000.00
投资活动现金流出小计                   122,338,252.24            106,555,457.95      148,529,418.01
投资活动产生的现金流量净额             -118,558,266.97          -102,377,340.92      -115,081,388.01
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                     -                    -                    -
  其中：子公司吸收少数股东投资
                                                         -                    -                    -
收到的现金
  取得借款收到的现金                   407,500,000.00            330,400,000.00      178,400,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                           -                    -       30,000,000.00
筹资活动现金流入小计                   407,500,000.00            330,400,000.00      208,400,000.00
  偿还债务支付的现金                   341,400,000.00            199,400,000.00      153,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付
                                        16,089,320.46             13,566,141.28        11,378,837.16
的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                933,377.36           1,660,377.36       32,517,214.14
筹资活动现金流出小计                   358,422,697.82            214,626,518.64      196,896,051.30
筹资活动产生的现金流量净额              49,077,302.18            115,773,481.36        11,503,948.70
四、汇率变动对现金及现金等价物
                                               13,504.75              28,522.57            -1,578.35
的影响
五、现金及现金等价物净增加额            -14,848,605.61            23,629,244.36       -24,915,007.29
加：期初现金及现金等价物余额            36,093,433.91             12,464,189.55       37,379,196.84
六、期末现金及现金等价物余额            21,244,828.30             36,093,433.91       12,464,189.55
     （二）母公司财务报表
     1、母公司资产负债表
                                                                                          单位：元
           项目                  2016.12.31                  2015.12.31             2014.12.31
流动资产
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
           项目            2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
  货币资金                   12,501,863.60           31,136,846.87            9,991,114.75
  应收票据                   18,573,385.42            7,108,294.40            4,990,000.00
  应收账款                    9,517,233.59           13,452,032.11           11,417,813.45
  预付款项                  253,343,430.11          169,296,802.97          87,227,928.05
  应收利息                       47,052.50               42,775.00
  其他应收款                 80,923,053.86           93,168,965.62          76,938,246.02
  存货                                   -                       -                       -
  其他流动资产                           -              680,341.29            1,263,047.17
流动资产合计                374,906,019.08          314,886,058.26         191,828,149.44
非流动资产                               -
可供出售金融资产             19,227,100.00           19,227,100.00          19,227,100.00
  长期股权投资              339,621,000.00          339,621,000.00         340,921,000.00
  固定资产                   25,686,295.91           27,025,694.55          28,429,925.06
  在建工程                               -                       -                       -
  工程物资                               -                       -                       -
  无形资产                       48,831.11                       -                       -
  长期待摊费用                           -                       -                       -
  递延所得税资产                125,226.76            1,901,997.55            2,570,234.39
  其他非流动资产                         -              795,277.00                      -
非流动资产合计              384,708,453.78          388,571,069.10         391,148,259.45
资产总计                    759,614,472.86          703,457,127.36         582,976,408.89
     母公司资产负债表（续）
                                                                                单位：元
           项目            2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
流动负债
  短期借款                  238,500,000.00          215,000,000.00         100,000,000.00
  应付票据                   20,000,000.00           20,000,000.00                       -
  应付账款                    2,967,548.90            2,410,575.55            1,909,357.97
金石资源集团股份有限公司                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
           项目            2016.12.31              2015.12.31             2014.12.31
  预收款项                    1,173,418.70            1,629,133.36            2,383,730.89
  应付职工薪酬                1,004,801.03              802,565.80            1,011,152.52
  应交税费                      989,234.48               72,144.03             761,885.85
  应付利息                      344,671.25              352,915.09             331,745.33
  应付股利                               -                       -                       -
  其他应付款                  2,020,659.38            1,693,746.43            1,546,906.09
  一年内到期的非流动负
                              2,466,400.00           16,190,224.53            6,000,000.00
债
  流动负债合计              269,466,733.74          258,151,304.79         113,944,778.65
非流动负债
  长期借款                               -                       -          38,000,000.00
  长期应付款                             -                       -          17,480,982.73
  预计负债                               -                       -                       -
  递延收益                    9,500,000.00            9,500,000.00            9,500,000.00
 非流动负债合计               9,500,000.00            9,500,000.00          64,980,982.73
负债合计                    278,966,733.74          267,651,304.79         178,925,761.38
股东权益
  股本                      180,000,000.00          180,000,000.00         180,000,000.00
  资本公积                  122,424,789.25          122,424,789.25         122,424,789.25
  专项储备                               -                       -                       -
  盈余公积                   17,822,295.00           13,338,103.34          10,162,585.83
  未分配利润                160,400,654.87          120,042,929.98          91,463,272.43
所有者权益合计              480,647,739.12          435,805,822.57         404,050,647.51
负债和股东权益总计          759,614,472.86          703,457,127.36         582,976,408.89
     2、母公司利润表
                                                                                单位：元
           项目            2016 年度               2015 年度              2014 年度
一、营业收入                288,943,257.38          222,867,007.65         250,059,690.35
  减：营业成本              257,049,659.11          193,834,025.68         214,835,128.76
金石资源集团股份有限公司                                  首次公开发行 A 股股票招股说明书
         项目              2016 年度               2015 年度             2014 年度
  税金及附加                    658,116.03             546,571.32             836,366.20
  销售费用                      671,673.98             659,827.66             672,331.32
  管理费用                    8,735,221.92            8,782,972.34         10,082,695.69
  财务费用                   11,321,980.71           11,933,849.67         13,179,431.91
  资产减值损失               -5,906,654.30            6,026,191.93         10,244,987.82
   加：投资收益（损失以
                             31,499,360.85           30,162,308.34         40,874,688.94
\"-\"填列）
   其中：对联营企业和合
                                         -                       -                      -
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以\"-\"
                             47,912,620.78           31,245,877.39         41,083,437.59
填列）
  加：营业外收入                208,865.95            1,400,000.00           1,386,572.21
  其中：非流动资产处置
                                         -                       -             30,572.21
利得
  减：营业外支出               161,346.71              222,465.49             450,059.69
  其中：非流动资产处置
                                         -                       -                      -
损失
三、利润总额（亏损总额
                             47,960,140.02           32,423,411.90          42,019,950.11
以\"-\"填列）
  减：所得税费用              3,118,223.47             668,236.84             675,452.54
四、净利润（净亏损以\"-\"
                             44,841,916.55           31,755,175.06         41,344,497.57
填列）
五、每股收益：                           -
  （一）基本每股收益                     -                       -                      -
  （二）稀释每股收益                     -                       -                      -
六、其他综合收益                         -                       -                      -
七、综合收益总额             44,841,916.55           31,755,175.06         41,344,497.57
     3、母公司现金流量表
                                                                               单位：元
         项目               2016 年度               2015 年度             2014 年度
一、经营活动产生的现金
流量：
  销售商品、提供劳务收
                            218,055,008.91          255,338,262.36        324,987,727.71
到的现金
收到的税费返还                   25,572.64               11,987.18                      -
  收到其他与经营活动有
                             20,075,673.50            4,441,511.54           1,561,050.18
关的现金
经营活动现金流入小计        238,156,255.05          259,791,761.08        326,548,777.89
金石资源集团股份有限公司                                首次公开发行 A 股股票招股说明书
         项目              2016 年度              2015 年度             2014 年度
  购买商品、接受劳务支
                           283,470,818.27         286,788,477.64        307,808,232.91
付的现金
  支付给职工以及为职工
                             5,028,283.83           5,097,145.54           4,128,787.38
支付的现金
  支付的各项税费             5,376,813.97           5,906,641.62         17,108,059.10
  支付其他与经营活动有
                             3,147,448.91           2,655,702.35         28,658,087.39
关的现金
经营活动现金流出小计       297,023,364.98         300,447,967.15        357,703,166.78
经营活动产生的现金流量
                           -58,867,109.93         -40,656,206.07         -31,154,388.89
净额
二、投资活动产生的现金
流量：
  收回投资收到的现金                    -            375,200.00             862,573.82
  取得投资收益收到的现
                            31,495,083.35          29,744,333.34         41,000,000.00
金
  处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的                  -                      -            500,000.00
现金净额
  处置子公司及其他营业
                                        -           1,300,000.00           1,920,000.00
单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有
                                        -                      -                      -
关的现金
投资活动现金流入小计        31,495,083.35          31,419,533.34         44,282,573.82
  购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的       3,811,339.29           3,525,138.54           4,800,434.17
现金
  投资支付的现金                        -          25,000,000.00                      -
取得子公司及其他营业单
                                        -                      -         26,690,000.00
位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有
                                        -                      -                      -
关的现金
投资活动现金流出小计         3,811,339.29          28,525,138.54         31,490,434.17
投资活动产生的现金流量
                            27,683,744.06           2,894,394.80         12,792,139.65
净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
  吸收投资收到的现金                    -                      -                      -
  取得借款收到的现金       278,500,000.00         248,000,000.00        166,000,000.00
  收到其他与筹资活动有
                                        -                      -                      -
关的现金
筹资活动现金流入小计       278,500,000.00         248,000,000.00        166,000,000.00
  偿还债务支付的现金       255,000,000.00         177,000,000.00        153,000,000.00
  分配股利、利润或偿付
                            10,304,744.79          10,460,601.82         10,960,543.80
利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有
                              933,377.36            1,660,377.36           1,792,264.14
关的现金
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         项目                 2016 年度                2015 年度               2014 年度
筹资活动现金流出小计          266,238,122.15           189,120,979.18          165,752,807.94
筹资活动产生的现金流量
                               12,261,877.85            58,879,020.82                 247,192.06
净额
四、汇率变动对现金及现
                                   13,504.75                28,522.57                   -1,578.35
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
                              -18,907,983.27            21,145,732.12              -18,116,635.53
增加额
加：期初现金及现金等价
                               31,136,846.87             9,991,114.75              28,107,750.28
物余额
六、期末现金及现金等价
                               12,228,863.60            31,136,846.87               9,991,114.75
物余额
       二、审计意见
       公司聘请天健会计师事务所对公司 2014 年度、2015 年及 2016 年的会计报
表进行了审计，并由其出具了“天健审〔2017〕208 号”标准无保留意见的《审
计报告》。
      三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况
      （一）财务报表的编制基础
      公司财务报表以持续经营为编制基础。
      （二）合并财务报表范围及变化情况
       1、合并财务报表的范围
      截至 2016 年 12 月 31 日，纳入合并报表范围的子公司有 8 家，基本情况如
下：
                                                                                    单位：万元
序号     子公司名称        注册资本       持股比例                      合并期限
  1      龙泉砩矿             1,000.00         100%     2014 年 1 月至 2016 年 12 月
  2      正中精选             2,000.00         100%     2014 年 1 月至 2016 年 12 月
  3      大金庄矿业           5,000.00         100%     2014 年 1 月至 2016 年 12 月
  4      兰溪金昌               500.00         100%     2014 年 1 月至 2016 年 12 月
  5      紫晶矿业            10,000.00         97.5%    2014 年 1 月至 2016 年 12 月
  6      兰溪建达               100.00         100%     2014 年 1 月至 2016 年 12 月
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序号     子公司名称        注册资本      持股比例               合并期限
  7      金石科技               500.00      100%    2014 年 1 月至 2016 年 12 月
  8      江山金菱             3,500.00      100%    2014 年 1 月至 2016 年 12 月
       2、合并财务报表范围变化情况
      （1）报告期新纳入合并范围的子公司
      根据公司与自然人台建军、张晓明和崔四木签订的《股权转让合同》及《补
充协议》，公司以 2,145.00 万元、1,755.00 万元和 1,625.00 万元合计 5,525.00
万元的价格受让台建军、张晓明和崔四木分别持有的江山金菱 33.00%、27.00%
和 25.00%的股权；根据公司与崔四木签订的《股权转让合同》，公司以 1,744
万元的价格受让崔四木持有的江山金菱剩余 15.00%的股权。2013 年，公司向台
建军、张晓明和崔四木分别预付了股权受让款 1,785.00 万元、1,462.00 万元和
1,353.00 万元；2014 年 1 月，公司向台建军、张晓明和崔四木分别支付了股权
受让款 360.00 万元、293.00 万元和 272.00 万元（后公司向崔四木支付了股权
受让款 1,744 万元），办理了相应的财产权交接手续，并取得对江山金菱的实际
控制权，故自该月起将其纳入合并财务报表范围。
      （2）报告期不再纳入合并财务报表范围的主体
      1）金泽矿产品原系公司全资子公司。根据金泽矿产品股东会决议，该公司
实施了清算，并于 2014 年 6 月 3 日办妥工商注销登记手续，故自该日起，本公
司不再将金泽矿产品纳入合并财务报表范围。
      2）遂昌金石原系公司控股子公司。2015 年 2 月，公司与龙游泽翊商贸有限
公司签订《股权转让协议》，将持有的遂昌金石 78%股权以 130 万元的价格转让
给龙游泽翊商贸有限公司。转让价格按市场价格协商确定，公司已于 2015 年 2
月 15 日收到上述股权转让价款中的 70 万元。2015 年 2 月 13 日，遂昌金石在
遂昌县工商行政管理局完成本次股权转让的变更登记，故自该日起，公司不再将
遂昌金石纳入合并财务报表范围。
      （3）其他需要说明的情况
      2016 年 10 月 20 日，公司全资子公司正中精选购买金石科技原由少数股东
持有的 22%股权后，金石科技变为公司持股 100.00%的全资子公司。
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     四、主要会计政策和会计估计
     （一）会计期间
     公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
     （二）记账本位币
     以人民币为记账本位币。
     （三）现金及现金等价物
     列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现
金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
     （四）收入确认
     1、收入确认原则
     （1）销售商品
     销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要
风险和报酬转移给购货方；2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关
的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
     （2）提供劳务
     提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额
能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳
务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进
度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务
成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生
的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
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     （3）让渡资产使用权
     让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠
计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用公司货币资金的时
间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计
算确定。
     2、公司收入确认的具体方法
     公司主要销售酸级萤石精粉、高品位萤石块矿、冶金级萤石精粉、普通萤石
原矿等产品。公司收入以境内销售收入为主，其产品收入确认需满足以下条件：
根据销售合同约定的产品规格、交货时间和交货数量，公司将产品交付给购货方，
且产品销售收入金额已确定，款项已收讫或预计可以收回，产品相关的成本已能
够合理计算。具体依据如下：
     （1）贸易类收入
     贸易产品，系按照合同的相关规定，供应商负责运输到客户指定的地点，公
司取得客户收货确认单确认销售收入。
     （2）自产类收入
     1）酸级萤石精粉
     按照合同的相关规定，公司负责运输到客户指定的地点，公司取得客户签收
的过磅单确认销售收入；
     2）高品位萤石块矿、冶金级萤石精粉、普通萤石原矿
     按照合同的相关规定，上述产品一般都在公司的生产基地或仓储场所交付给
客户，由客户联系运输单位负责运输，公司取得运输单位签收的过磅单确认销售
收入。
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     （五）金融资产和金融负债
     1、金融资产和金融负债的分类
     金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
     金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债）、其他金融负债。
     2、金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
     公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认
金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类
别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
     公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产
时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收
款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
     公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除
外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，
且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之
中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确
定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原
则确定的累积摊销额后的余额。
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       金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关
外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持
有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）
可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计
算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣
告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
       当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全
部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
       3、金融资产转移的确认依据和计量方法
       公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止
确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认
所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没
有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制
的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入
所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件
的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）
终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
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     4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
     公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分
以下层级，并依次使用：
     （1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价；
     （2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可
观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或
类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期
间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
     （3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接
观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置
义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
     5、金融资产的减值测试和减值准备计提方法
     （1）资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。
     （2）对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产
区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独
测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生
了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
     （3）可供出售金融资产
     1）表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
     ①债务人发生严重财务困难；
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     ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
     ③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让
步；
     ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
     ⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
     ⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
     2）表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公
允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济
或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
     公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公
允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过
50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明
其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）
但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过
12 个月的，公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工
具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单
位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权
益工具是否发生减值。
     以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益
的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失
的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发
生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
     以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
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     （六）应收款项
     1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
判断依据或金额标准            占应收款项账面余额 10%以上的款项
                              单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
                              面价值的差额计提坏账准备。
     2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
     （1）具体确定组合及坏账准备的计提方法
账龄组合                      账龄分析法
     （2）账龄分析法
             账   龄             应收账款计提比例          其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年，以下同）             5%                          5%
1-2 年                                 15%                         15%
2-3 年                                 40%                         40%
3 年以上                              100%                        100%
     3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由        具有特殊性质的款项
                              单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
                              面价值的差额计提坏账准备
     对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未
来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
     （七）存货
     1、存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中
的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
     2、发出存货采用月末一次加权平均法。
     3、资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高
于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营
过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可
变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估
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计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额
确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他
部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，
分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
     4、存货的盘存制度为永续盘存制。
     5、低值易耗品和包装物按照一次转销法进行摊销。
     （八）划分为持有待售的资产
     公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售
的资产：1、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和
惯用条款即可立即出售；2、已经就处置该组成部分作出决议；3、与受让方签订
了不可撤销的转让协议；4、该项转让很可能在一年内完成。
     （九）长期股权投资
     1、共同控制、重要影响的判断
     按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务
和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定，认定为重大影响。
     2、投资成本的确定
     （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、
承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期
股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断
是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成
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本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价
值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
     （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公
允价值作为其初始投资成本。
     公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区
分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
     1）在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
     2）在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“ 一揽子交易”
的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”
的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合
收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
     （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价
款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允
价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号
——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
     3、后续计量及损益确认方法
     对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营
企业的长期股权投资，采用权益法核算。
     4、通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
     （1）个别财务报表
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     对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对
于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，
转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认
为可供出售金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的相关规定进行核算。
     （2）合并财务报表
     1）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交
易”的
     在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），
资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
     丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股
比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
     2）通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”
的
     将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，
在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
     （十）固定资产
     1、固定资产确认条件
     固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限
超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本
能够可靠计量时予以确认。
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     2、各类固定资产的折旧方法
                                                                                    单位：年
    项    目                折旧年限             残值率                   年折旧率
     房屋及构筑物                     10-40                3%-5%               3.23%-9.70%
       井巷工程                        2-15                      0%           6.67%-50.00%
       机器设备                        5-10                3%-5%              9.70%-19.40%
       运输工具                        5-10                3%-5%              9.70%-19.40%
       其他设备                        3-10                3%-5%              9.70%-32.33%
     井巷工程主要包括矿山开拓工程、中段开拓工程和其他井巷工程等，公司以
开采的各矿山的预计可开采年限为基础，按照不同井巷工程的预计使用年限确定
其折旧年限。
     公司各类固定资产折旧政策制定的依据：
     （1）房屋及构筑物
     房屋及构筑物主要包括办公楼、浮选厂房产、尾矿库以及其他地表构筑物。
其中，办公楼为商业地产，按照预计使用年限 40 年计提折旧；浮选厂房产及其
尾矿库系原矿加工场所，按照不同选厂的预计使用年限在 20－30 年计提折旧；
其他地表构筑物按照预计使用年限在 10－15 年计提折旧。
     （2）井巷工程
     井巷工程主要包括矿山开拓工程、中段开拓工程和其他井巷工程。
     1）矿山开拓工程
     矿山开拓工程支出系基于整个矿山寿命期，形成提升运输、供风、供电、供
水、排水、通风和第二安全出口等系统骨架需要发生的支出，包括（盲）竖井、
（盲）斜井、平硐、井底车场、石门、主溜井、充填井、通风井、总回风巷、水
仓及硐室（水泵、变电、信号）等。
     根据矿山开拓工程支出的内容，以各矿山的预计可开采年限为基础，按照预
计使用年限在 8－15 年计提折旧。具体情况如下：
                     龙泉氟矿      大金庄矿业       正中精选       正中精选       兰溪金昌
       项目
                     八都矿        横坑坪矿         坑口矿         处坞矿         岭坑山矿
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 矿山开拓工程                 10 年            15 年             28 年           10 年           10 年
     以上年限均低于各矿山的预计可开采年限。
     2）中段开拓工程
     中段开拓工程支出系为特定某一中段或区块原矿运输、通风、安全等需要发
生的支出，如运输平巷、中段通风和回风平巷等。
     根据中段开拓工程支出的内容，结合各矿山中段的预计开采年限，按照预计
使用年限在 5－10 年计提折旧。
                         龙泉氟矿           大金庄矿业          正中精选       正中精选        兰溪金昌
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  中段开拓工程                 7年             10 年               5年             6年            7年
     3）其他井巷工程
     其他井巷工程支出主要系局部井巷工程，如中段溜矿井、穿脉平巷、出矿设
备通道、采场漏斗充填封堵、巷道扩邦、为井巷工程布置的措施井和措施平巷等。
     根据其他井巷工程支出的内容，结合局部井巷工程的受益年限，按照预计使
用年限在 2－3 年计提折旧。
     截至 2016 年末，公司及子公司各矿山井巷工程账面原值及计提折旧情况：
                                                                                           单位：万元、年
                                                            2016 年度计提     年平均折旧 年平均折旧率是否
  项目           账面原值      累计折旧       账面价值
                                                               折旧额             率         合理准确
 龙泉砩矿         3,944.39       1,302.13      2,642.26              463.59       11.75%          是
大金庄矿业        4,037.29       1,096.65      2,940.64              354.73        8.79%          是
 正中精选         5,281.88       2,628.03      2,653.85              964.75       18.27%          是
 兰溪金昌         6,244.54       2,635.91      3,608.63              824.65       13.21%          是
   小计          19,508.10       7,662.72     11,845.38            2,607.72       13.37%          是
     经查询矿业公司井巷工程的计提折旧政策，按照平均年限法计提折旧是通行
做法。西藏珠峰按照 10 年计提、盛屯矿业按照 15-20 年计提、西藏华钰按照 20
年计提、兴业矿业按照 10－20 年计提，公司井巷工程的折旧年限与上述公司相
比，处于偏下水平。
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     （3）机器设备主要包括提升机、尾砂过滤设备、浮选设备、原矿预处理设
备等，按照预计使用年限在 5－10 年计提折旧；运输工具主要系办公车辆，按
照预计使用年限在 5－10 年计提折旧；其他设备主要系电子设备等，按照预计
使用年限在 3－10 年计提折旧。
     （十一）在建工程
     1、在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。
在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
     2、在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达
到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理
竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
     3、公司萤石矿山的采矿建设工程主要包括建设竖井、斜井、平硐、硐室工
程、回风巷道、运输平巷，公司按照每年预计开采量分期建设井巷工程，并按照
不同井巷工程实际投入成本，在达到预定可使用状态时转入固定资产。
     （十二）借款费用
     1、借款费用资本化的确认原则
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计
入当期损益。
     2、借款费用资本化期间
     （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建
或者生产活动已经开始。
     （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并
且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用
确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
     （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状
态时，借款费用停止资本化。
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     3、借款费用资本化金额
     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资
产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘
以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
     （十三）无形资产
     1、无形资产包括土地使用权、采矿权、勘探开发成本、软件等，按成本进
行初始计量。
     2、使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经
济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直
线法摊销。
     （1）土地使用权
     土地使用权摊销年限为 40-50 年。
     （2）采矿权
     采矿权成本依据预计可采出萤石原矿量（资源储量*综合回采率/（1-贫化
率）），采用产量法进行摊销。
     截至 2016 年末，公司及子公司采矿权明细如下：
                                                                         单位：万元、元/吨
                                                                         单吨原    单吨原矿
                                                                 年度
  采矿权名称        状态     账面原值   累计摊销   账面净值              矿摊销    摊销是否
                                                                 摊销
                                                                         额[注]    合理准确
                                                                  额
在产矿山
龙泉市八都萤石    处于正常
                               709.79     170.59     539.20      28.78      2.56      是
矿                出矿状态
浙江省遂昌县柘
                  处于正常
岱口横坑坪萤石               2,149.36     106.92    2,042.43     42.32      5.09      是
                  出矿状态
矿
浙江省遂昌县三    处于正常
                               608.31     210.20     398.11      48.02      6.62      是
仁乡坑口萤石矿    出矿状态
浙江省遂昌县云    处于正常
                               399.77      64.04     335.73      26.81      5.63      是
峰镇处坞萤石矿    出矿状态
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浙江省兰溪金昌
                     处于正常
矿业柏社乡岭坑                     1,157.52   372.89     784.63     70.53    5.84       是
                     出矿状态
山萤石矿
在产矿山小计         -             5,024.75   924.64    4,100.10   216.46      －            -
在建矿山
常山县新昌乡岩       尚未出矿，                                         -                    -
                                   7,610.16        -    7,610.16               －
前萤石矿             不需摊销
在建矿山小计     -                 7,610.16        -    7,610.16        -      －            -
合计             -                12,634.91   924.64   11,710.27        -      －            -
       注：单吨原矿摊销额＝采矿权账面原值/预计可采出萤石原矿量；预计可采出萤石原矿
量＝保有资源储量*综合回采率/（1-贫化率）。
       经查询矿业公司矿业权的摊销政策，按产量法摊销矿业权是通行做法。
       （3）勘探开发成本
       勘探开发成本包括取得探矿权的成本及在地质勘探过程中所发生的各项成
本和费用。勘查过程包括预查、普查、详查、勘探等阶段，其中，对于详查、勘
探的勘查支出予以资本化，并在勘探开发成本项目中归集，当勘探结束且有合理
依据确定勘探形成地质成果并办妥采矿权证时，将勘探开发成本余额转入采矿权
成本；当不能形成地质成果时，一次计入当期损益。
       截至 2016 年末，公司拥有的勘探开发成本明细如下：
                                                                                    单位：万元
                    探矿权名称                                              原值
浙江省龙泉市八都镇章府会萤石矿区详查                                                    423.79
浙江省兰溪市柏社乡岭坑山萤石矿区萤石矿勘探                                              743.76
浙江省江山市塘源口乡甘坞口矿区萤石矿勘探                                             11,894.61
                        小计                                                         13,062.17
       上述探矿权尚处于详查或勘探阶段，预计前景良好，不存在需一次性计入损
益或发生减值的情形。
       （4）软件
       软件摊销年限为 5 年。
       3、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究
开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该
无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产
并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用
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的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发
阶段的支出能够可靠地计量。
     公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：为获
取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有
计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应
用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶
段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
     （十四）部分长期资产减值
     对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资
产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并
所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
     若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准
备并计入当期损益。
     （十五）长期待摊费用
     长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
     （十六）职工薪酬
     1、职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
     2、短期薪酬的会计处理方法
     在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
     3、离职后福利的会计处理方法
     离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
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     （1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存
金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
     （2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
     1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口
统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关
义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受
益计划义务的现值和当期服务成本；
     2）设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划
资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设
定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设
定受益计划净资产；
     3）期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益
计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所
产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额
计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益
范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
     4、辞退福利的会计处理方法
     向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负
债，并计入当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议
所提供的辞退福利时；（2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费
用时。
     5、其他长期职工福利的会计处理方法
     向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划
的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关
规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务
成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工
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福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资
产成本。
     （十七）预计负债
     1、因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成
的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且
该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
     2、公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始
计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
     （十八）专项储备
     企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损
益，同时记入专项储备项目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，
直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过在建
工程项目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定
资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折
旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
     （十九）政府补助
     1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产
相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用
寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计
入当期损益。
     2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，
直接计入当期损益。
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     （二十）递延所得税资产、递延所得税负债
     1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负
债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间
的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得
税资产或递延所得税负债。
     2、确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税
所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资
产。
     3、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递
延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金
额。
     4、公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但
不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的
交易或者事项。
     （二十一）经营租赁
     公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本
或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
     公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，
发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入
当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     （二十二）合并财务报表的编制方法
     母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表
以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对
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子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
     五、主要税项及税收优惠
     （一）主要税种及税率
    税   种                  计 税 依 据                         税   率
增值税             销售货物或提供应税劳务                   17%、3%、6%
资源税             [注]                                     20 元/吨、3.5%
                   从价计征的，计税依据为房产原值减
房产税             除一定比例后的余值；从租计征的，            1.2%、12%
                   计税依据为租金收入
城市维护建设税     应缴流转税税额                            7%、5%、1%
教育费附加         应缴流转税税额                                  3%
地方教育附加       应缴流转税税额                                  2%
企业所得税         应纳税所得额                                   25%
    注：开采或者生产应税产品销售的，以销售数量为课税数量按 20 元/吨计缴（其应缴资
源税计入税金及附加）；开采或者生产应税产品自用的，以自用数量为课税数量按 20 元/吨
计缴（其应缴资源税计入生产成本）。根据财政部、国家税务总局《关于全面推进资源税改
革的通知》（财税〔2016〕53 号）及浙江省财政厅、浙江省地方税务局《关于明确有关资
源税品目适用税率的通知》（浙财税政〔2016〕15 号）的规定，2016 年 7 月 1 日后签订的
销售应税产品的合同以及在 2016 年 7 月 1 日后收讫销售额或者取得索取销售款凭据的，萤
石矿资源税由按课税数量 20 元/吨改为按应税产品销售额的 3.5%计缴（其应缴资源税计入
税金及附加）。
     （二）税收优惠
     公司报告期内未享受税收优惠。
     六、分部信息
     公司按《企业会计准则解释第 3 号》的规定确定报告分部并披露分部信息，
根据公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，公司的经营业务划分为三
个报告分部，这些报告分部是根据公司的管理和报告要求为基础确定的。公司的
管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为酸级萤石精粉、高品位萤石块
矿、冶金级萤石精粉、普通萤石原矿和其他。
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    分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量基础披露，
这些计量基础与编制财务报表时采用的会计政策与计量基础保持一致。
          （一）主营业务收入/主营业务成本（分类型）
                                                                                                      单位：万元
                         2016 年度                          2015 年度                          2014 年度
产品名称
                  收入               成本            收入               成本            收入               成本
自产产品         21,658.95       11,816.20          16,451.73           8,333.59      20,293.26            9,773.49
贸易产品          6,202.45           5,508.81        5,098.31           4,657.83        3,646.25           3,476.05
  合计           27,861.40       17,325.01          21,550.03       12,991.42         23,939.50         13,249.54
        （二）主营业务收入/主营业务成本（分产品）
                                                                                                      单位：万元
                           2016 年度                          2015 年度                         2014 年度
 产品名称
                    收入               成本            收入               成本           收入               成本
酸级萤石精
                  22,258.48          15,024.21       17,002.50       11,291.74         19,780.43        11,791.42
粉
高品位萤石
                   4,784.48           1,544.24        3,948.00           1,175.24       3,404.63            751.62
块矿
冶金级萤石
                     794.51             737.77          580.31            509.40          745.40            699.45
精粉
普通原矿                 23.93           18.80                  -                -                -                -
其他                         -                  -        19.22             15.04               9.05           7.05
   合计           27,861.40          17,325.01       21,550.03      12,991.42          23,939.50        13,249.54
        （三）主营业务收入/主营业务成本（分地区）
                                                                                                      单位：万元
                           2016 年度                         2015 年度                          2014 年度
  地区名称
                    收入              成本            收入               成本            收入               成本
1）境内          27,718.80       17,280.86          21,353.79       12,905.39          23,826.45        13,233.38
其中：浙江省     17,696.97       10,502.59          15,819.40           9,168.88       18,163.25        10,182.08
    山东省    1,428.83            873.15         1,464.01             779.77        2,141.60            968.51
    其他      8,593.00        5,905.12           4,070.38           2,956.74        3,521.61           2,082.79
2）境外             142.60             44.16          196.24               86.02          113.05             16.16
       合计      27,861.40       17,325.01          21,550.03       12,991.42          23,939.50        13,249.54
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       七、经注册会计师核验的非经常性损益明细表
                                                                                      单位：万元
           非经常性损益项目                2016 年度            2015 年度           2014 年度
非流动资产处置损益                                -118.53               31.11               -40.89
越权审批，或无正式批准文件，或偶
                                                   23.43                       -                 -
发性的税收返还、减免[注]
计入当期损益的政府补助（不包括与
公司业务密切相关，按照国家统一标                 1,262.88            1,165.58             1,276.35
准定额或定量享受的政府补助）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
                                                          -                    -                 -
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
                                                   -33.24              -66.61             -597.902
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
                                                  348.47               185.43                    -
目
小计                                             1,483.02            1,315,50              637.56
减：所得税费用（所得税费用减少以
                                                  374.74               159.50              168.46
“-” 表示）
少数股东损益                                           1.11                 0.38             -1.10
归属于母公司的非经常性损益净额                   1,107.16            1,155.63              470.20
当期归属母公司股东的净利润                       5,019.77            3,463.56             3,673.50
非经常性损益影响净额占归属于母公
                                                  22.06%              33.37%               12.80%
司股东的净利润的比例
扣除非经常性损益后归属于母公司股
                                                 3,912.61            2,307.93              3,203.3
东的净利润
    注：2016 年度该项非经常性损益系房产税、土地使用税返还。依据文件：龙泉市人民
政府《龙泉市人民政府关于调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作的实施意
见》（龙政发〔2014〕77 号）、遂昌县人民政府《遂昌县人民政府办公室关于全面开展调整
城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作的通知》（遂政办发〔2015〕73 号）。
       （一）除上述各项外的其他营业外收入和支出
       报告期内，发行人的非经常性损益中，“除上述各项之外的其他营业外收入
和支出”的明细如下：
                                                                                      单位：万元
                 项目                     2016 年度            2015 年度           2014 年度
       2   关于营业外收入和支出变化较大的原因请参见本招股说明书第十一节之“二、（七）、4、营业外收
入及支出”的具体分析。
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             项目              2016 年度        2015 年度          2014 年度
捐赠支出                             -42.46           -36.03               -65.58
罚款支出                                    -               -              -10.00
非常损失                                    -         -30.00             -512.88
其他                                   9.22             -0.58               -9.44
小     计                            -33.24           -66.61             -597.90
       2014 年 4 月，因大金庄矿业萤石矿尾矿库北侧子坝发生整体位移，北侧子
坝受损，导致尾矿库部分排水棱体和基础坝受损，尾砂流入下游造成部分河道尾
砂淤积及部分农田不同程度受到影响。由于大金庄矿业尾矿库事故属于意外事
故，故公司将与该事故相关的直接经济损失与间接经济损失均计入营业外支出。
       依据谨慎性原则，公司将与该事故相关的直接经济损失界定为非经常性损
益，即上表所示的“非常损失”，其具体明细如下：
                                                                      单位：万元
             项目              2016 年度        2015 年度          2014 年度
固定资产损失                                -               -              -67.38
处理事故事务性费用                          -               -              -73.45
清理现场及现场抢救费用                      -               -              -48.49
赔偿支出                                    -               -            -323.57
系排污费支出                                -         -30.00                     -
小计                                                  -30.00             -512.88
       同时，公司将与该事故相关的间接经济损失界定为经常性损益，2016 年度、
2015 年度和 2014 年度分别发生间接经常损失分别为 138.50 万元、818.37 万元
和 466.88 万元，均系大金庄矿业因上述尾矿库事故而造成的停工损失,包括停产
期间固定资产折旧和留守非管理类人员职工薪酬等。
       （二）其他符合非经常性损益定义的损益项目
       2016 年度和 2015 年度，其他符合非经常性损益定义的损益项目分别为
348.47 万元和 185.43 万元，具体明细包括：
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     2015 年 8 月，公司与久远萤石等签订《萤石供销合作协议》，通过预付 3,500
万元取得了久远贸易萤石精粉的经销权，并取得了萤石精粉 80-250 元/吨的经销
结算差价。协议中约定的结算保底差价 80 元/吨某种程度上体现了公司预付
3,500 万元货款的资金成本，结合历史上公司萤石精粉贸易业务的毛利率水平，
公司考虑将上述保底差价（80 元/吨）视为上述预付资金的成本，并将其计列非
经常性损益。计算过程如下：
                                                                                 单位：吨、万元
               年 度                      销售数量                   计入非经常性损益金额
            2016 年度                                50,964.43                             348.47
            2015 年度                                27,118.88                             185.43
     基于会计政策的一致性原则，公司未来执行该合同或类似合同时，仍会继续
将协议约定的保底结算价差部分列入非经常性损益。
     八、最近一期末主要资产情况
     （一）固定资产
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司固定资产情况如下表所示：
                                                                                       单位：万元
   资产类别            折旧年限   原值              累计折旧          净值               成新率
房屋及构筑物            10-40     16,053.59           2,321.46        13,732.13             85.54%
井巷工程                 2-15     19,508.10           7,662.72        11,845.38             60.72%
机器设备                 5-10      7,825.69           2,413.02         5,412.67             69.17%
运输工具                 5-10      1,211.56             916.61              294.95          24.34%
其他设备                 3-10       982.32              428.40              553.92          56.39%
     合计                 -       45,581.27          13,742.21        31,839.05             69.85%
     （二）在建工程
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司在建工程情况如下表所示：
                                                                                       单位：万元
               项目               账面余额                减值准备                   账面价值
遂昌县横坑坪矿井巷工程                   2,333.72                       -                  2,333.72
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遂昌县处坞矿井巷工程                               709.34                         -                709.34
遂昌县坑口矿井巷工程                               251.99                         -                251.99
遂昌县研发中心总部建设项目                        1,927.75                        -               1,927.75
常山县岩前萤石矿井巷工程                          9,193.08                        -               9,193.08
常山县岩前萤石矿选矿工程                          7,299.72                        -               7,299.72
零星工程                                          1,419.39                        -               1,419.39
              合   计                            23,134.99                        -             23,134.99
       （三）无形资产
       截至 2016 年 12 月 31 日，无形资产具体情况如下表所示：
                                                                                              单位：万元
       项目                    摊销年限                      原值            累计摊销         账面价值
                        按预计可采出萤石原矿量
采矿权                                                       12,634.91           924.64          11,710.27
                        采用产量法进行摊销
土地使用权                     40-50 年                       4,178.29           246.52           3,931.77
勘探开发成本                       -                         13,062.17                   -      13,062.17
软件                             5年                                5.98              1.10            4.88
                        合计                                 29,881.36         1,172.26         28,709.10
       九、最近一期末长期股权投资情况
       公司根据财政部 2014 年修订的《企业会计准则第 2 号──长期股权投资》，
将原计入长期股权投资的对被投资单位不具有控制、共同控制和重大影响的投资
转列至可供出售金融资产。因此，截至 2016 年 12 月 31 日，公司长期股权投资
期末余额为零。
       十、最近一期末主要债项
       （一）最近一期末公司主要负债情况
       截至 2016 年 12 月 31 日，公司主要债项为长、短期借款和一年内到期的非
流动负债。具体情况如下：
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     1、短期借款
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司短期借款余额为 26,850.00 万元，具体情况
如下：
                                                                                 单位：万元
         贷款银行                 金额               到期日                  借款类别
                                     1,000.00          2017.1.8
                                     5,000.00          2017.3.3
中信银行杭州分行                       900.00          2017.7.4              保证借款
                                     1,000.00         2017.1.14
                                     1,000.00         2017.2.24
                                     2,000.00         2017.4.12
上海银行杭州分行                     1,500.00         2017.5.26              保证借款
                                     1,500.00         2017.9.29
                                     6,000.00          2017.5.8
招商银行杭州凤起支行                 2,000.00         2017.11.8              保证借款
                                     2,000.00        2017.11.28
工商银行龙泉支行                     1,000.00         2017.6.15              抵押借款
中国银行杭州开元支行                 1,950.00         2017.3.14            抵押兼保证借款
    合计                        26,850.00
     2、长期借款
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司长期借款余额为 6,000.00 万元，具体情况
如下：
                                                                                  单位：万元
       贷款银行                  金额                  到期日                   借款类别
工商银行杭州朝晖支行                6,000.00    2018.6.15-2019.12.20            保证借款
          合计                      6,000.00                           -            -
    注 1：紫晶矿业于 2016 年 1 月 11 日与工商银行朝晖支行签署了《最高额保证合同》，
为该笔借款追加抵押担保，抵押物为常山县新昌乡岩前萤石矿采矿权。
     3、公司一年内到期的非流动负债
     截至 2016 年 12 月 31 日，公司一年内到期的非流动负债余额为 2,746.64
万元，具体情况如下：
          项目                    贷款方                 金额                  到期日
一年内到期的长期借款
                           工商银行杭州朝晖支行         2,500.00     2017.6.15-2017.12.15
    （保证借款）
一年内到期的长期应付       中化地质矿山总局浙江地
                                                          246.64              2017 年底
          款                     质勘查院
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           项目                       贷款方                金额               到期日
                      合    计                              2,746.64
       截至本招股说明书签署日，公司不存在逾期未偿还银行借款以及或有负债情
况。
       （二）对内部人员和关联方的负债
       截至 2016 年 12 月 31 日，公司对内部人员的负债合计为 305.06 万元，具
体情况如下：
                                                                                   单位：万元
                           项目                                        2016.12.31
工资、奖金、津贴和补贴                                                                  300.96
社会保险费                                                                                 1.84
住房公积金                                                                                     -
其他                                                                                           -
离职后福利—设定提存计划                                                                   2.26
                           合计                                                         305.06
       十一、所有者权益
       报告期内，公司各期所有者权益具体情况如下：
                                                                                   单位：万元
           项目                   2016.12.31             2015.12.31             2014.12.31
股本                                   18,000.00              18,000.00              18,000.00
资本公积                                5,466.16               5,473.57                 5,473.57
专项储备                                  147.42                   84.22                  97.06
盈余公积                                1,782.23               1,333.81                 1,016.26
未分配利润                             21,440.43              16,869.08              13,723.07
少数股东权益                              248.80                 354.64                  393.63
股东权益合计                           47,085.04              42,115.33              38,703.60
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     （一）股本及其变动情况
     股本及其变动情况参见本招股说明书第五节之“三、（一）发行人历次股权
演变情况”。
     （二）资本公积及其变动情况
                                                                                单位：万元
            项    目           2016.12.31             2015.12.31            2014.12.31
资本溢价（股本溢价）                    5,466.16             5,473.57               5,473.57
其他资本公积                                   -                      -                     -
             合计                       5,466.16             5,473.57               5,473.57
     2016 年，公司资本溢价减少 7.41 万元，主要是因为正中精选于 2016 年 10
月受让金石科技少数股东钟宏持有的 22.00%股权，其投资成本 110 万元大于该
股权相对应的可辨认净资产账面价值 102.59 万元的部分 7.41 万元，相应减少资
本公积（股本溢价）。
     （三）专项储备及其变动情况
                                                                                单位：万元
            项    目            2016.12.31             2015.12.31            2014.12.31
安全生产经费                             147.42                  84.22                  97.06
             合计                        147.42                  84.22                  97.06
     根据财政部、安全监管总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理
办法》（财企〔2012〕16 号）的要求及规定的提取方法和比例，公司 2014 年度、
2015 年度和 2016 年度，分别提取安全生产费用 151.64 万元、105.82 万元和
193.90 万元，分别使用 127.44 万元、118.66 万元和 130.70 万元，期末尚余 147.42
万元。
     （四）盈余公积
                                                                                单位：万元
       项    目            2016.12.31               2015.12.31             2014.12.31
    法定盈余公积                   1,782.23                1,333.81                 1,016.26
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    合计                     1,782.23               1,333.81                1,016.26
     报告期内，公司盈余公积增减原因具体如下：
     1、2014 年度
     盈余公积增加 413.44 万元，系按 2014 年度母公司实现净利润的 10%提取
法定盈余公积。
     2、2015 年度
     盈余公积增加 317.55 万元，系按 2015 年度母公司实现净利润的 10%提取
法定盈余公积。
     3、2016 年度
     盈余公积增加 448.42 万元，系按 2016 年度母公司实现净利润的 10%提取
法定盈余公积。
     （五）未分配利润及其变动情况
                                                                            单位：万元
         项    目            2016.12.31           2015.12.31            2014.12.31
期初未分配利润                     16,869.08            13,723.07             10,463.01
加：本期归属于母公司所有
                                    5,019.77             3,463.56               3,673.50
              者的净利润
减：提取法定盈余公积                  448.42               317.55                413.44
期末未分配利润                     21,440.43            16,869.08             13,723.07
     十二、报告期内现金流量情况
     报告期内，公司各期现金流量基本情况如下：
                                                                            单位：万元
              项目             2016 年度           2015 年度             2014 年度
经营活动产生的现金流量净额            5,461.89            1,020.46              7,866.40
投资活动产生的现金流量净额          -11,855.83          -10,237.73            -11,508.14
筹资活动产生的现金流量净额            4,907.73           11,577.35              1,150.39
现金及现金等价物净增加额             -1,484.86            2,362.92             -2,491.50
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期末现金及现金等价物余额         2,124.48            3,609.34              1,246.42
     十三、期后事项、或有事项及其他重要事项
     （一）期后事项
     公司不存在需要披露的重要资产负债表日后事项。
     （二）或有事项
     截至报告期末，公司无为关联方及非关联方提供担保。
     （三）承诺事项
     截至报告期末，公司无承诺事项。
     （四）其他重要事项
     根据公司与遂昌县久远萤石贸易有限公司签订的《萤石供销合作协议》， 公
司于 2015 年 7 月底前预付遂昌县久远萤石贸易有限公司货款 3,500.00 万元，
自 2015 年 8 月至 2017 年末取得久远贸易酸级萤石粉的经销权，同时久远贸易
供给本公司的差价在 80－250 元/吨，并在每个月结算货款时扣减上述预付货款
100.00 万元；
     2015 年 8-12 月和 2016 年度，公司及全资子公司向遂昌县久远萤石贸易有
限公司采购酸级萤石粉的金额分别为 2,798.42 万元和 5,500.35 万元。
     截至 2016 年末，本公司预付遂昌县久远萤石贸易有限公司货款余额为
2,017.59 万元，尚未结清。
     十四、主要财务指标
     （一）基本财务指标
            项目            2016.12.31          2015.12.31          2014.12.31
流动比率（倍）                           0.34                0.39                0.49
速动比率（倍）                           0.28                0.32                0.33
资产负债率（合并）                 51.84%              52.17%               45.44%
资产负债率（母公司）               36.72%              38.05%               30.69%
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无形资产（扣除土地使用权、水面
养殖权和采矿权等后）占净资产的      0.01%               -                     -
比例
应收账款周转率（次/年）               23.83         17.50                 11.73
存货周转率（次/年）                    7.57          5.12                  5.45
息税折旧摊销前利润（万元）       11,919.53       8,935.44              9,752.10
利息保障倍数（倍）                     6.76          4.10                  4.74
每股经营活动产生的现金流量（元
                                       0.30          0.06                  0.44
/股）
每股净现金流量（元/股）               -0.08          0.13                 -0.14
     除特别说明外，上述财务指标以公司合并财务报表的数据为基础计算。
     上述指标的计算公式如下：
     1．流动比率＝流动资产/流动负债
     2．速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债
     3．资产负债率＝总负债/总资产×100%
     4．无形资产（土地使用权、水面养殖权和采矿权除外）占净资产的比例＝
无形资产（土地使用权、水面养殖权和采矿权除外）/净资产
     5．应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额
     6．存货周转率＝营业成本/存货平均余额
     7．息税折旧摊销前利润＝利润总额＋利息支出＋投资性房地产折旧＋固定
资产折旧+无形资产摊销
     8．利息保障倍数＝息税前利润/利息费用
     9．每股经营活动的现金流量＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额
     10．每股净现金流量＝现金及现金等价物净增加额/期末股本总额
     （二）净资产收益率和每股收益
     根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》，报告期内公司的净资产收益率
和每股收益如下：
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                                                                                 单位：元/股
                                                                            每股收益
                                                   加权平均净资产
                           报告期利润
                                                     收益率（%）    基本每股收    稀释每股收
                                                                        益            益
            归属于公司普通股股东的净利润                    11.33         0.28           0.28
2016 年度
            扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                             8.83         0.22           0.22
            股东的净利润
            归属于公司普通股股东的净利润                     8.65         0.19           0.19
2015 年度
            扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                             5.76         0.13           0.13
            股东的净利润
            归属于公司普通股股东的净利润                    10.08         0.20           0.20
2014 年度
            扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                                             8.79         0.18           0.18
            股东的净利润
     上述指标的计算公式如下：
     1 ． 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 =P0/ （ E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 －
Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
     其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益
后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0
为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增
的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、
归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起
至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；
Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk
为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。
     2．基本每股收益=P0÷S
     S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
     其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于
普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发
行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期
缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；
Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
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     3．稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk＋认股权证、
股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
     其中：P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于
公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准
则》及有关规定进行调整。
     十五、资产评估情况
     （一）公司设立时的资产评估情况
     2012 年 11 月 20 日，坤元资产评估有限公司出具了《金石资源集团有限公
司拟变更设立股份有限公司涉及的相关资产及负债价值评估项目资产评估报告》
（坤元评报（2012）405 号），对金石有限拟改制为股份有限公司而涉及的金石
有限股东全部权益价值在 2012 年 10 月 31 日的市场价值进行了评估。
     经评估，金石有限资产账面价值 43,483.30 万元，评估价值 121,603.83 万
元，增值 78,120.53 万元，增值率 179.66%；负债账面价值 13,240.82 万元，评
估价值 13,240.82 万元，增值 0 万元；资产净额账面价值 30,242.48 万元，评估
价值 108,363.01 万元，增值 78,120.53 万元，增值率 258.31%。金石有限的资
产评估增值主要是矿业权的增值。
     （二）报告期内的资产评估情况
     报告期内资产评估事项请参见本招股说明书第五节之“三、发行人股本及重
大资产重组情况”之“（二）2014 年以来的主要资产重组情况”之“3、2014 年
收购江山金菱 100%股权”。
     十六、验资情况
     公司验资情况请参见本招股说明书第五节之“四、发行人历次验资情况及设
立时发起人投入资产的计量属性”。
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                           第十一节            管理层讨论与分析
       一、财务状况分析
       （一）资产负债分析
       1、资产结构分析
       报告期各期末，公司资产构成情况如下：
                                                                                           单位：万元
                             2016.12.31                  2015.12.31                2014.12.31
         项目
                           金额         比例        金额          比例           金额         比例
流动资产合计               12,043.14      12.32%    13,736.86         15.60%      7,993.83     11.27%
非流动资产合计             85,730.15      87.68%    74,318.12         84.40%    62,945.30     88.73%
       资产总计            97,773.30    100.00%     88,054.97    100.00%        70,939.12    100.00%
       报告期内公司资产规模呈增长态势，增强了公司的业务能力和抗风险能力。
公司的资产主要由非流动资产构成。报告期内，随着长期资产购建活动的增加，
公司非流动资产规模不断扩大。公司资产构成情况与公司近几年业务发展及整体
经营特点相吻合。
       2、流动资产分析
       报告期各期末，公司流动资产构成情况如下：
                                                                                           单位：万元
                           2016.12.31                    2015.12.31                2014.12.31
       项目
                     金额               比例        金额          比例          金额          比例
货币资金                   2,151.78       17.87%    3,609.34      26.27%        1,246.42      15.59%
应收票据                   1,926.13       15.99%     710.83           5.17%       582.00        7.28%
应收账款                   1,029.36        8.55%    1,348.70          9.82%     1,152.53      14.42%
预付款项                   2,550.86       21.18%    3,801.17      27.67%        1,084.75      13.57%
其他应收款                 1,322.95       10.99%    1,085.40          7.90%       869.08      10.87%
存货                       2,148.51       17.84%    2,558.01      18.62%        2,640.87      33.04%
其他流动资产                913.55         7.59%     623.40           4.54%       418.19        5.23%
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                           2016.12.31                     2015.12.31                2014.12.31
     项目
                     金额                比例       金额           比例          金额             比例
 流动资产合计          12,043.14         100.00%   13,736.86            100%     7,993.83           100%
     公司流动资产主要由货币资金、应收票据、应收账款和存货构成。报告期各
期末，上述四项占流动资产的比例分别为 70.33%、59.89%和 60.25%。
     2015 年末流动资产规模较 2014 年末上升 5,743.03 万元，主要原因系期末
货币资金和预付款项增长较大，同时公司应收票据和应收账款也有所上升。
     2016 年末流动资产较 2015 年末下降 1,693.72 万元，主要原因系矿山建设
项目进一步投入导致银行存款相应减少，预付贸易类酸级萤石精粉采购款根据合
同约定收回所致。
     报告期各期末，公司各项流动资产的具体分析情况如下：
     （1）货币资金
     报告期各期末，公司货币资金构成情况如下：
                                                                                               单位：万元
                           2016.12.31                 2015.12.31                    2014.12.31
      项目
                      金额              比例       金额           比例           金额              比例
库存现金                    2.96        0.14%            3.14      0.09%                2.25        0.18%
银行存款              2,121.52      98.59%         3,606.20       99.91%         1,244.17          99.82%
其他货币资金               27.30        1.27%               -             -               -               -
      合计            2,151.78           100%      3,609.34            100%      1,246.42           100%
     公司的货币资金主要为银行存款。2015 年末，货币资金余额较 2014 年末
余额增加 2,362.92 万元，主要系公司增加了银行融资规模所致，其中 2015 年
12 月新增融资年末尚未使用。2016 年，货币资金中银行存款下降主要是因为随
着各矿山建设项目进一步投入导致银行存款余额相应减少；公司其他货币资金是
银行融资借款保证金。
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     （2）应收票据
     报告期内，公司的货款结算主要采用银行转账，并辅以银行承兑汇票。作为
银行转账的重要补充，银行承兑汇票能缓解下游行业景气程度变化对公司销售回
款的影响，尤其在遇到行业资金紧张的情形下，既有利于维持公司销售的稳定，
又可以有效保证公司销售及时回款，降低公司的坏账风险。
     报告期内，公司应收票据均为银行承兑汇票，具体情况如下：
                                                                                        单位：万元
                           2016 年度/2016.12.31       2015 年度/2015.12.31      2014 年度/2014.12.31
应收票据余额                             1,926.13                   710.83                    582.00
应收票据发生额                          11,919.95                 6,830.07                  8,300.26
发生额占含税营业收
                                            36.00%                 26.70%                    29.59%
入的比例
     报告期内，公司采用汇票结算的客户主要为中萤集团、宣城亨元化工科技有
限公司、江西省莲花山矿产实业有限公司、建阳氟业、东岳集团和杭颜化工等，
公司票据结算金额的变动情况与公司对上述客户的销售金额密切相关。
     2015 年末，公司应收票据余额较 2014 年末余额增长 22.14%，主要系目前
销售市场疲软，为降低货款回收风险，公司采用了以银行承兑汇票结算货款的方
式所致。
     2016 年末，公司应收票据余额较 2015 年末余额增长 170.97%，主要是因
为公司结算货款时，更多的使用银行承兑汇票来进行结算所致。
     （3）应收账款
     1）应收账款变动分析
     报告期各期末，公司应收账款总额情况如下：
                                                                                        单位：万元
       项目                    2016.12.31                  2015.12.31                2014.12.31
应收账款总额                            1,088.33                   1,421.45                 1,213.69
占当期流动资产比例                          9.04%                   10.35%                   15.18%
占当期营业收入比例                          3.84%                       6.50%                 5.06%
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         2015 年末，公司应收账款总额较 2014 年增加 207.76 万元，同比增加
17.12%，主要是由于公司第四季度销售给东岳集团的货款尚未回收所致。
         2016 年末，公司应收账款总额较 2015 年末下降 23.44%，主要是公司进一
步加强了营销和款项回收管理，以及 2015 年末东岳集团等客户的应收账款回收
所致。
         2）应收账款账龄及减值情况分析
         报告期各期末，公司应收账款的账龄及坏账准备情况如下：
                                                                                                      单位：万元
                         2016.12.31                    2015.12.31                             2014.12.31
    账龄
                账面余额          坏账准备       账面余额          坏账准备          账面余额         坏账准备
1 年以内              1,083.53         54.18       1,416.66              70.83             1,208.90           60.44
1-2 年                        -              -                -                 -              4.79            0.72
2-3 年                        -              -         4.79                  1.92                 -               -
3 年以上                  4.79          4.79                  -                 -                 -               -
    合计              1,088.33         58.97       1,421.45              72.75             1,213.69           61.16
         公司客户主要为大型氟化工企业，应收账款资产质量良好。公司账龄为 3
年以上应收账款为应收常山县富源贸易有限公司款项，该笔款项已于 2017 年 2
月 10 日全额收回。
         3）报告期各期末公司应收账款中主要客户的应收账款情况
                                                                                                      单位：万元
                                                 2016.12.31
           客户名称                 与公司关系          账面余额                    账龄               占比
中萤集团有限公司                  非关联方                         425.24      1 年以内                    39.07%
福建省建阳金石氟业有限公
                                  非关联方                         299.26      1 年以内                    27.50%
司
宣城亨元化工科技有限公司          非关联方                         244.51      1 年以内                    22.47%
浙江昊峰建材有限公司              非关联方                          21.37      1 年以内                       1.96%
王法文                            非关联方                          19.30      1 年以内                       1.77%
                       合计                                       1,009.67                                 92.77%
金石资源集团股份有限公司                                                   首次公开发行 A 股股票招股说明书
                                            2015.12.31
    客户名称              与公司关系              账面余额                  账龄                   占比
山东东岳化工有限公司           非关联方                        406.64         1 年以内