台海核电：2016年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明

台海玛努尔核电设备股份有限公司
                        2016 年度
           控股股东及其他关联人资金占用情况的
                        专项说明
索引                                            页码
专项说明
控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
                    信永中和会计师事务所           北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 联系电话:                       [phone]
                                                   街                               telephone:                      [phone]
                                                   8号 富 华 大 厦 A座 9层
                                                   9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                    ShineWing                      N o. 8, Chao yang men Bei daj ie ,
                                                   D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        [phone]
                    certified public accountants   100027, P.R.C hina                                  facsimile:   [phone]
            关于台海玛努尔核电设备股份有限公司
  2016 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 人 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                                                                          XYZH/2017JNA10071
台海玛努尔核电设备股份有限公司全体股东：
    我们按照中国注册会计师审计准则审计了台海玛努尔核电设备股份有限公司（以下简
称台海核电）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 16 日出具了 XYZH/2017JNA10069 号无保留意见
的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以
及深圳证券交易所相关披露的要求，台海核电编制了本专项说明所附的台海核电 2016 年
度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是台海核电的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计台海核电 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
    除对台海核电 2016 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计台海核电 2016 年度财务报表时台海核电提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
   为了更好地理解台海核电 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅供台海核电为 2016 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：
                                         中国注册会计师：
           中国    北京                  二○一七年四月十六日
附件一
                                                   2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
上市公司名称：台海玛努尔核电设备股份有限公司                                                                                                           单位：万元
                                                占用方与上市公 上市公司核算   2016 年期初   2016 年度占用   2016 年度偿还 2016 年期末
资金占用方类别             资金占用方名称                                                                                               占用形成原因   占用性质
                                                 司的关联关系     的会计科目 占用资金余额   累计发生金额    累计发生金额 占用资金余额
                   烟台玛努尔高温合金有限公司   同一控股股东     应收账款     20.48         17,201.67       17,222.15     -             购销业务结算   经营性占用
控股股东、实际控
制人及其附属企 烟台市台海国际贸易有限公司       同一控股股东     应收账款                   5.76                          5.76          购销业务结算   经营性占用
业
                   烟台市台海集团有限公司       控股股东         应收账款     687.84        1,441.57        2,129.41      -             购销业务结算   经营性占用
    小计                      -                    -               -      708.32        18,649.00       19,351.56     5.76                -            -
                                                最终控制人关系
                   烟台凯实工业有限公司         密切的家庭成员 预付款项       90.54         608.29          1,653.93      -955.10       购销业务结算   经营性占用
关联自然人及其                                  控制的公司
     控制的法人                                 最终控制人关系
                   烟台凯实工业有限公司         密切的家庭成员 应收账款       3,207.14      11,182.68       14,389.82     -             购销业务结算   经营性占用
                                                控制的公司
    小计                      -                    -               -      3,297.68      11,790.97       16,043.75     -955.10             -            -
                                                  子公司的少数股
                 德阳市九益锻造有限公司                            应收账款        -250.56     5,622.76    1,091.71    4,280.49        购销业务结算   经营性占用
                                                  东
                                                  子公司的少数股
                 德阳市九益锻造有限公司（注 1）                    应收账款                    159.05                  159.05          购销业务结算   经营性占用
其他关联人及其                                    东控制的公司
   附属企业                                       子公司的少数股
                 德阳市九益锻造有限公司（注 1）                    预付账款        1,950.17    3,965.00    3,539.71    2,375.46        购销业务结算    经营性占用
                                                  东控制的公司
                 四川万华工程机械制造有限公司     子公司的少数股
                                                                   其他应收款      214.83                              214.83              借款       非经营性占用
                 （注 1）                         东控制的公司
     小计                       -                        -               -         1,914.44    9,746.81    4,631.42     7,029.83            -              -
上市公司的子公 烟台台海玛努尔核电设备有限公司 公司之子公司         其他应收款      11,000.00   20,700.00   14,000.00   17,700.00           借款       非经营性占用
司及其附属企业 烟台台海玛努尔核电设备有限公司 公司之子公司         应收利息        87.03       536.78      103.00      520.81              借款       非经营性占用
     小计                       -                        -               -         11,087.03   21,236.78   14,103.00    18,220.81           -              -
     合计                       -                        -               -         17,007.47   61,423.56   54,129.73    24,301.30           -              -
注 1：公司 2016 年对德阳万达重型机械设备制造有限公司增资 15,249.00 万元，对其构成控股合并；所以此项关联资金占用款款项的期初余额为股权收购日的金额，2016 年度发
生额为 2016 年 9-12 月的发生金额。
                                                                    主管会计工作                                        会计机构负责
企业负责人：
                                                                    的负责人：                                         人：