德邦证券股份有限公司
关于福建漳州发展股份有限公司
2016 年度募集资金存放与使用的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所股票上市规则》等
有关规定，作为福建漳州发展股份有限公司（以下简称“漳州发展”、“公司”）
2015 年度非公开发行股票的持续督导保荐机构，德邦证券股份有限公司（以下
称“保荐机构”、“德邦证券”）对漳州发展 2016 年度募集资金存放、管理与使用
情况进行了核查，发表意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）2014 年度非公开股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建漳州发展股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2014]909 号）核准，公司通过非公开方式发行了
108,892,800 股人民币普通股（A 股），股票面值为人民币 1.00 元/股，发行价格
为 5.51 元/股，募集资金总额为人民币 599,999,328.00 元，扣除各项发行费用
10,343,868.02 元后，实际募集资金净额为 589,655,459.98 元，上述募集资金已于
2014 年 9 月 26 日由保荐机构国海证券股份有限公司汇入公司开立的募集资金专
户，经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所（2014）
验字 B-007 号《验资报告》，确认募集资金到账。
公司对募集资金采取了专户存储制度。2014 年 9 月 26 日，公司募集资金专
户实际收到募集资金为 591,499,328.00 元（其中募集资金净额为 589,655,459.98
元，未从募集资金中支付的发行费用为 1,843,868.02 元）。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金人民币 228,135,723.65
元；累计转出发行费用人民币 1,023,868.02 元；累计收取募集资金存款利息收入
人民币 6,606,887.00 元；累计支付银行手续费人民币 2,672.06 元。
2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专户银行存款余额为人民币 368,943,951.27
元，其中包含募集资金产生的利息收入 6,606,887.00 元及募集资金到账前公司已
支付尚未从募集资金抵扣的发行费用 820,000.00 元。
（二）2015 年度非公开股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建漳州发展股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2016]2586 号）核准，公司通过非公开方式发行了
107,334,526 股人民币普通股（A 股），股票面值为人民币 1.00 元/股，发行价格
为人民币 5.59 元/股，募集资金总额为人民币 600,000,000.00 元，扣除各项发行
费用 10,768,663.55 元后，实际募集资金净额为 589,231,336.45 元，上述募集资金
已于 2016 年 12 月 22 日由保荐机构德邦证券汇入公司开立的募集资金专户，经
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所（2016）验字
H-009 号《验资报告》，确认募集资金到账。
公司对募集资金采取了专户存储制度。2016 年 12 月 22 日，公司募集资金
专户实际收到募集资金为 590,800,000.00 元（其中募集资金净额为 589,231,336.45
元，未从募集资金中支付的发行费用为 1,568,663.55 元）。
截至 2016 年 12 月 31 日，上述募集资金尚未使用。2016 年 12 月 31 日，公
司募集资金专户银行存款余额为人民币 590,800,000.00 元，其中包含募集资金到
账前公司已支付尚未从募集资金抵扣的发行费用 1,568,663.55 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的使用和管理，最大限度地保障投资者的权益，公司依
照《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定，并结合公司实际情况，修订
了《募集资金使用管理办法》，该制度于 2014 年 3 月 27 日经公司 2014 年第一次
临时股东大会审议通过后生效。
1、2014 年度非公开股票
根据上述募集资金使用管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，公
司及保荐机构国海证券股份有限公司于 2014 年 10 月 22 日分别与上海浦东发展
银行股份有限公司漳州分行、中信银行股份有限公司漳州芗城支行、中国银行股
份有限公司诏安支行签署了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司对
募集资金的使用严格履行内部审批程序，确保专款专用。
2、2015 年度非公开股票
根据上述募集资金使用管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储，公
司、全资子公司漳州发展水务集团有限公司及保荐机构德邦证券于 2017 年 1 月
4 日分别与兴业银行股份有限公司漳州分行芗城支行、中国建设银行股份有限公
司漳州分行及泉州银行股份有限公司漳州龙文支行签署了《募集资金监管协议》，
明确了各方的权利和义务。
上述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司对
募集资金的使用严格履行内部审批程序，确保专款专用。
（二）募集资金账户存储情况
1、2014 年度非公开股票
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户结余 368,943,951.27 元，
具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 存放余额
上海浦东发展银行股份有限公司漳州分行 23410155260000643 294,898,335.98
中信银行股份有限公司漳州芗城支行 7347210182600028750 1,140,821.43
中国银行股份有限公司诏安支行 426068490781 72,904,793.86
合计 368,943,951.27
2、2015 年度非公开股票
截至 2016 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户结余 590,800,000.00 元，
具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 存放余额
中国建设银行漳州分行 35050166243309666666 162,800,000.00
兴业银行漳州分行芗城支行 161040100100224887 300,000,000.00
泉州银行漳州龙文支行 0000012596048012 128,000,000.00
合计 590,800,000.00
三、2016 年度募集资金的实际使用情况
（一）2014 年度非公开股票
1、募集资金投资项目资金使用情况
根据公司 2014 年 1 月 24 日召开的第六届董事会 2014 年第一次临时会议及
2014 年 3 月 27 日召开的 2014 年第二次临时股东大会审议通过非公开发行 A 股
股票等相关议案，公司承诺募集资金在扣除发行费用后将投向以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 总投资额 募集资金拟投入金额
1 漳州市第二自来水厂扩建工程项目 34,646.90 34,500.00
诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程
2 11,768.23 11,500.00
BT 项目
3 补充流动资金 13,000 13,000.00
合计 59,415.13 59,000.00
截至 2016 年 12 月 31 日，公司本次募集资金实际使用情况如下：
单位：万元
募集资金拟 2016 年度已 自筹资金
序号 项目名称 总投资额
投入金额 投资金额 投入额
漳州市第二自来水厂扩建工
1 34,646.90 34,500 5,740.57 0.00
程项目
诏安县污水处理厂配套污水
2 11,768.23 11,500 4,273.00 0.00
管网扩建工程 BT 项目
3 补充流动资金 13,000 13,000 12,800.00 0.00
合计 59,415.13 59,000 22,813.57 0.00
公司 2016 年度募集资金使用情况对照表如下：
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 58,965.55 1,846.92
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 0.00 22,813.57
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已
本 年 项目可行
变 更 项 募集资金 调 整 后 截 至 期 末 累 截至期末投资进 项 目 达 到 预 是否达
承诺投资项目和超募资 本年度投 度 实 性是否发
目 （ 含 承诺投资 投 资 总 计 投 入 金 额 度 （ % ） (3) ＝ 定 可 使 用 状 到预计
金投向 入金额 现 的 生重大变
部 分 变 总额 额（1） (2) (2)/(1) 态日期 效益
效益 化
更）
承诺投资项目
漳州市第二自来水厂扩 不适
否 34,500 34,500 1,086.92 5,740.57 16.64% 2018 年 5 月 不适用 否
建工程项目 用
西区：2016
诏安县污水处理厂配套
年 5 月；东 不适
污水管网扩建工程 BT 否 11,500 11,500 760.00 4,273.00 37.16% 不适用 否
区：尚未开工 用
项目
建设
补充流动资金 否 13,000 13,000 0.00 12,800.00 98.46% 否
承诺投资项目小计 -- 59,000 59,000 1,846.92 22,813.57 ---
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 -- 59,000 59,000 1,846.92 22,813.57 --- --- --- ---
（1）漳州市第二自来水厂扩建工程项目，工程建设内容包括旧泵房改造、新建取水泵房、两路原水管建设、
净水厂区建设、取水口及厂区电源第二回路建设。2016 年，新取水泵房完成桩基工程、基坑开挖、底板浇筑
未达到计划进度或预计 及泵房下部结构；两路原水管建设完成圣王大道 1 标段全部施工任务，完成圣王大道 2 标段施工、监理招标
收益的情况和原因（分 准备工作；净水厂区征地结束。因漳州市区北仓路规划重新调整及征地拆迁进度较慢，影响项目工程规划设
具体项目） 计及后续工作，达到预定可使用状态的时间将由 2017 年 12 月调整为 2018 年 5 月。
（2）诏安县污水处理厂配套污水管网扩建工程 BT 项目西区已于 2016 年上半年竣工并交付使用，东区尚待
未收到业主方诏安城投的开工令，尚未开工建设。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2014 年 10 月 23 日召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关于募集资金置换预先投入自筹资
金的议案》，同意公司以 7,345,239.80 元募集资金置换预先投入漳州市第二自来水厂扩建工程项目自筹资金。
募集资金投资项目先期 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进行了
投入及置换情况 专项审核，并出具了“闽华兴所（2014）鉴证字 B-001 号”《关于福建漳州发展股份有限公司以自筹资金预先
投入募集资金投资项目的鉴证报告》，确认公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为
7,345,239.80 元。
公司于 2014 年 12 月 8 日召开的第六届董事会 2014 年第七次临时会议及 12 月 26 日召开的 2014 年第四次临
时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 2 亿元闲置募
集资金暂时补充流动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起 12 个月。2014 年 12 月，公司使用了 2 亿元
闲置募集资金暂时补充流动资金。2015 年 12 月，公司已将上述 2 亿元闲置募集资金归还至专户。
用闲置募集资金暂时补
公司于 2015 年 12 月 8 日公司召开的第七届董事会第二次会议及 2015 年 12 月 23 日召开的 2015 年第三次临
充流动资金情况
时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 1.5 亿元闲置
募集资金暂时补充流动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起 12 个月。2015 年 12 月，公司使用了 1.5
亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。2016 年 10 月，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 1.5 亿元闲置募
集资金归还至专户。
项目实施出现募集资金
公司募集资金尚未使用完毕。目前，公司不存在募集资金投资项目节余资金的情况。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
公司尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2016 年度，公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于 2014 年 10 月 23 日召开的第六届董事会第十四次会议审议通过了《关
于募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司以 7,345,239.80 元募集资
金置换预先投入漳州市第二自来水厂扩建工程项目自筹资金。福建华兴会计师事
务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情
况进行了专项审核，并出具了“闽华兴所（2014）鉴证字 B-001 号”《关于福建
漳州发展股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，确
认公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 7,345,239.80 元。
4、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于 2014 年 12 月 8 日召开的第六届董事会 2014 年第七次临时会议及 12
月 26 日召开的 2014 年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 2 亿元闲置募集资金暂时补充流
动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起 12 个月。2014 年 12 月，公司使
用了 2 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。2015 年 12 月，公司已将上述用于
暂时补充流动资金的 2 亿元闲置募集资金归还至专户。
公司于 2015 年 12 月 8 日公司召开的第七届董事会第二次会议及 2015 年 12
月 23 日召开的 2015 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用 1.5 亿元闲置募集资金暂时补充
流动资金，使用期限从股东大会审议通过之日起 12 个月。2015 年 12 月，公司
使用了 1.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金。2016 年 10 月，公司已将上述
用于暂时补充流动资金的 1.5 亿元闲置募集资金归还至专户。
5、节余募集资金使用情况
公司募集资金尚未使用完毕。目前，公司不存在募集资金投资项目节余资金
的情况。
6、超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金用途主要为漳州市第二自来水厂扩建工程项目、诏
安县污水处理厂配套污水管网扩建工程 BT 项目。截至 2016 年 12 月 31 日，尚
未使用的募集资金仍在公司募集资金专户存储。
8、募集资金使用的其他情况
公司无募集资金使用的其他情况。
（二）2015 年度非公开股票
1、募集资金投资项目资金使用情况
根据公司 2016 年 6 月 27 日召开的第七届董事会 2016 年第七次临时会议审
议通过的非公开发行 A 股股票预案（三次修订稿），本次募集资金在扣除发行费
用后将投向以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 募集资金拟投入额
1 漳州市东墩污水处理厂（一期）BOT项目 37,446.25 30,000.00
2 南靖县靖城南区污水处理厂BOT项目 2,876.00 2,800.00
3 平和县第二污水处理厂BOT项目 2,779.58 2,700.00
4 金峰水厂改扩建项目 24,796.41 10,000.00
5 补充流动资金 14,500.00 14,500.00
合计 82,398.24 60,000.00
截至 2016 年 12 月 31 日，上述募集资金尚未使用。公司 2016 年度募集资金
使用情况对照表如下：
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 58,923.13 0.00
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 0.00 0.00
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已
本 年 项目可行
变 更 项 募集资金 调 整 后 截 至 期末 累 截至期末投资进 项 目 达 到 预 是否达
承诺投资项目和超募资 本年度投 度 实 性是否发
目 （ 含 承诺投资 投 资 总 计 投 入金 额 度 （ % ） (3) ＝ 定 可 使 用 状 到预计
金投向 入金额 现 的 生重大变
部 分 变 总额 额（1） (2) (2)/(1) 态日期 效益
效益 化
更）
承诺投资项目
漳州市东墩污水处理厂 -258.0
否 30,000 30,000 0.00 0.00 0.00 2016 年 5 月 否 否
（一期）BOT项目
南靖县靖城南区污水处 不适
否 2,800 2,800 0.00 0.00 0.00 2017 年 12 月 不适用 否
理厂BOT项目 用
平和县第二污水处理厂
否 2,700 2,700 0.00 0.00 0.00 2015 年 12 月 18.00 否 否
BOT项目
不适
金峰水厂改扩建项目 否 10,000 10,000 0.00 0.00 0.00 2018 年 12 月 不适用 否
用
不适
补充流动资金 否 14,500 14,500 0.00 0.00 0.00 ---- 不适用 否
用
承诺投资项目小计 -- 60,000 60,000 0.00 0.00 --- -240.0
超募资金投向 不适用
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
-240.0
合计 -- 60,000 60,000 0.00 0.00 0.00
1.漳州市东墩污水处理厂（一期）BOT 项目 2016 年度由于尚处于设备调试期，环保验收手续尚在办理，当年
未达到计划进度或预计 实际确认污水处理量较少，致使当年度亏损；预计 2017 年第二季度开始可稳定生产，年度可实现预计经济效
收益的情况和原因（分 益。
具体项目） 2.平和县第二污水处理厂 BOT 项目由于外围市政污水管网尚未完全联通，目前政府按协议保底量计算支付，
预计 2017 年第四季度可正式通水。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
在募集资金到位前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司利用部分自筹资金对募集资金投资项目漳州市
东墩污水处理厂（一期）BOT 项目、平和县第二污水处理厂 BOT 项目及金峰水厂改扩建项目进行了先行投入。
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投资情况进行了
专项审核，并出具了“闽华兴所（2017）鉴证字 H-001 号”《关于福建漳州发展股份有限公司以自筹资金预先
募集资金投资项目先期
投入募集资金投资项目的鉴证报告》，确认：截至 2016 年 12 月 31 日止公司以自筹资金预先投入募集资金投
投入及置换情况
资项目的实际投资额为 220,376,968.50 元。
公司于 2017 年 1 月 18 日召开的第七届董事会 2017 年第一次临时会议审议通过《关于使用募集资金置换预先
已投入募投项目的自筹资金的议案》，公司决定以本次募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为
214,189,002.93 元。截止本报告披露日，上述募集资金已完成置换。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
公司募集资金尚未使用完毕。目前，公司不存在募集资金投资项目节余资金的情况。
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
公司尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2016 年度，公司未发生募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
在募集资金到位前，为保障募集资金投资项目顺利进行，公司利用部分自筹
资金对募集资金投资项目漳州市东墩污水处理厂（一期）BOT 项目、平和县第
二污水处理厂 BOT 项目及金峰水厂改扩建项目进行了先行投入。福建华兴会计
师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金投资项目预先投入自筹资金的实际投
资情况进行了专项审核，并出具了“闽华兴所（2017）鉴证字 H-001 号”《关于
福建漳州发展股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》，
确认：截至 2016 年 12 月 31 日止公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的
实际投资额为 220,376,968.50 元。
公司于 2017 年 1 月 18 日召开的第七届董事会 2017 年第一次临时会议审议
通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，公司决
定以本次募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金金额为 214,189,002.93 元。
截止本报告披露日，上述募集资金已完成置换。
4、使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2016 年度，公司未有使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
5、节余募集资金使用情况
公司募集资金尚未使用完毕。目前，公司不存在募集资金投资项目节余资金
的情况。
6、超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
7、尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金用途主要为漳州市东墩污水处理厂（一期）BOT
项目、南靖县靖城南区污水处理厂 BOT 项目、平和县第二污水处理厂 BOT 项目、
金峰水厂改扩建项目及补充流动资金。截至 2016 年 12 月 31 日，尚未使用的募
集资金仍在公司募集资金专户存储。
8、募集资金使用的其他情况
公司无募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2016 年度，公司无变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2016 年度公司已严格按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司
募集资金年度使用情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情况。
六、会计师事务所对募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证意见
福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对漳州发展《福建漳州发展股份有
限公司 2016 年度募集资金存放与使用情况专项报告》进行了鉴证，并出具了闽
华兴所（2017）审核字 H-025 号《鉴证报告》，其鉴证结论为：
“我们认为，漳州发展董事会编制的《关于 2016 年度募集资金存放与使用
情况的专项报告》符合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及相关格
式指引的规定，在所有重大方面如实反映了漳州发展募集资金 2016 年度实际存
放与使用情况。”
七、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：漳州发展 2016 年度募集资金存放和实际使用情
况符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运
作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储和
专项使用，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《德邦证券股份有限公司关于福建漳州发展股份有限公司
2016 年度募集资金存放与使用的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
熊炎辉 余庆生
德邦证券股份有限公司
2017 年 04 月 13 日
