云南旅游：关于公司2016年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明

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                                                   8号富华大厦A座9层                   telephone:                   [phone]
                                                   9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                    ShineWing                      N o. 8, Chao yang men Bei dajie ,
                                                   D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        [phone]
                    certified public accountants   100027, P.R.C hina                                  facsimile:   [phone]
                 关于云南旅游股份有限公司
    2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明
                                                                                          XYZH/2017KMA30072
云南旅游股份有限公司全体股东：
    我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南旅游股份有限公司（以下简称“云旅公
司”）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以
及财务报表附注，并于 2017 年 4 月 11 日出具了 XYZH/2017KMA30064 号无保留意见的审计
报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，云旅公司编制了本专项说明所附的云旅公司 2016 年度
控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云旅公司的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计云旅公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
    除对云旅公司 2016 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计云旅公司 2016 年度财务报表时云旅公司提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
   为了更好地理解云旅公司 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅供云旅公司为 2016 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：张为
                                         中国注册会计师：杨文华
           中国    北京                  二○一七年四月十一日
       附件一
                                            2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
       上市公司名称：云南旅游股份有限公司                                                                                                                   单位：万元
                                               占用方与上
资金占用方类                                                 上市公司核算      2016 年期初占    2016 年度占用      2016 年度偿还    2016 年期末占用   占用形成原
                        资金占用方名称         市公司的关                                                                                                               占用性质
      别                                                       的会计科目       用资金余额      累计发生金额       累计发生金额        资金余额           因
                                                 联关系
                 云南世博旅游控股集团有限
                                              控股股东       预付账款           1,333,333.34                         1,333,333.34                     结算时间差     经营性资金往来
                 公司
控股股东、实际
                 深圳市世博兴云旅游投资中     受同一股东
控制人及其附                                                 应收账款          68,267,700.00                        68,267,700.00                     结算时间差     经营性资金往来
                 心(有限合伙)                 控制的企业
属企业
                 昆明世博新区开发建设有限     受同一股东
                                                             其他应收款                                50,000.00                         50,000.00    结算时间差     经营性资金往来
                 公司                         控制的企业
       小计                     -                  -               -           69,601,033.34           50,000.00   69,601,033.34         50,000.00         -                -
关联自然人及
其控制的法人
       小计                     -                  -               -                                                                                       -                -
其他关联人及     云南旅游散客集散中心有限     被投资方，具
                                                             其他应收款         1,305,340.48           84,856.84                      1,390,197.32    结算时间差     经营性资金往来
其附属企业       公司                          有重大影响
       小计                     -                  -               -            1,305,340.48           84,856.84                      1,390,197.32         -                -
                 昆明世博园物业服务有限公司   子公司         其他应收款           500,000.00     1,500,000.00        1,000,000.00     1,000,000.00     临时借款      非经营性占用
                 云南世博花园酒店有限公司     子公司         其他应收款        80,000,000.00                                         80,000,000.00     临时借款      非经营性占用
                 云南旅游酒店管理有限公司     子公司         其他应收款        14,000,000.00     6,100,000.00                        20,100,000.00     临时借款      非经营性占用
上市公司的子
                 云南世博旅游景区投资管理
公司及其附属                                  子公司         其他应收款        36,000,000.00                         2,000,000.00    34,000,000.00     临时借款      非经营性占用
                 有限公司
企业
                 云南旅游汽车有限公司         子公司         其他应收款        25,000,000.00    80,000,000.00       80,000,000.00    25,000,000.00     临时借款      非经营性占用
                 江南园林有限公司             子公司         其他应收款                        100,000,000.00                       100,000,000.00     临时借款       非经营性占用
                 江南园林有限公司             子公司         应收股利          10,000,000.00    36,800,000.00       46,800,000.00                     年初暂未支付    非经营性占用
       小计                     -                      -            -         165,500,000.00   224,400,000.00      129,800,000.00   260,100,000.00          -               -
       合计                     -                  -               -          236,406,373.82   224,534,856.84      199,401,033.34   261,540,197.32         -                -
    企业负责人：王冲                                                主管会计工作的负责人：张晓翊                                      会计机构负责人： 王忆峥