青岛海信电器股份有限公司四届二十六次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
青岛海信电器股份有限公司（下称"本公司"）董事会四届二十六次会议于2008年4月25日在海信大厦会议室召开，于会议召开十日前通知全体董事。应到会董事八人、实际到会八人，三位监事、财务负责人和董事会秘书列席会议。会议由董事长主持，参会人数和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并形成以下决议：
一、2007年度报告及摘要
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过，该议案须提交股东大会审议。
二、2007年年度董事会工作报告
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过，该议案须提交股东大会审议。
三、2007年年度财务决算报告
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过，该议案须提交股东大会审议。
四、2007年年度利润分配预案
经山东汇德会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润203,834,865.55元，提取法定盈余公积金19,880,637.12元，提取任意盈余公积金19,880,637.12元后，当年实现可供分配利润164,073,591.31元，期末累计可分配利润数为504,628,179.52元。
经研究，拟按照公司目前发行在外的总股本493,767,810股计，向全体股东每10股派发现金1.2元（含税），共计59,252,137.20元（占当年实现可供分配利润的36.1%），余额445,376,042.32元留待以后年度分配。本年度不进行资本公积转增股本。
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过，该议案须提交股东大会审议。
五、关于续聘山东汇德会计师事务所的议案
2008年度继续聘请山东汇德会计师事务所有限公司负责本公司财务审计工作，年审计费用60万元（包含差旅费等杂费）。
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过，该议案须提交股东大会审议。
六、2008年度日常关联交易议案
关联董事于淑珉、周厚健、林澜、张大飞回避表决，以四票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过，该议案须提交股东大会审议。
七、关于召开2007年度股东大会的议案
同意于2008年5月28日上午9:30召开2007年度股东大会。
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
八、关于聘任公司高管的议案
鉴于工作安排调整，同意王志辉辞去公司副总经理、党委副书记职务，并对其在任职期间为公司所作出的贡献表示感谢。根据公司总经理的提名，聘任战嘉瑾为公司副总经理。同意任命弥良源为公司党委副书记。简历如下：
战嘉瑾，曾任海信集团有限公司技术中心电视研究所项目负责人，承担数字研究所技术管理工作，负责ASIC设计中心的筹建、项目开发等工作；历任海信信芯科技有限公司副总经理、总经理。
弭良源，历任辽宁海信电子有限公司总经理、青岛海信通信有限公司党委书记兼副总经理、广东海信多媒体有限公司总经理。
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
九、关于执行新企业会计准则变更会计政策、会计估计的议案
根据财政部财会[2006]3号规定，公司应于2007年1月1日起执行新的企业会计准则。我公司自07年1月1日起开始在上市公司范围内全面执行《企业会计准则》，执行新的会计政策对公司的财务状况和经营成果影响如下：
根据《企业会计准则第20号－企业合并》，属同一控制下企业合并产生的长期股权投资尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销并调整留存收益，已冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本，除此之外的采用权益法合算的长期股权投资存在股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，并以冲销股权投资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本，此项变更会影响公司的利润以及股东权益。
根据新《企业会计准则第2号－长期股权投资》的规定，公司将在现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为成本核算法。此项变更将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响合并会计报表结果。
根据新《企业会计准则第3号－投资性房地产》的规定，本公司将现行政策下用于出租的房产的核算，从固定资产转到投资性房地产核算。公司采用成本核算模式对这部分投资性房地产进行核算，本事项不影响公司的利润及股东权益。
根据新《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，公司对于研究开发项目开发阶段的支出，在满足条件时可以资本化确认为无形资产。对使用寿命不确定的无形资产不再进行摊销，公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按期进行摊销，此事项可增加公司利润。
根据新《企业会计准则第9号－职工薪酬》和《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》的有关规定，公司原账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬；首次执行日后第一个会计期间，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用，此项变更将影响公司的当期利润和股东权益。
根据新《企业会计准则第16号－政府补助》的有关规定，公司目前按现行制度下计入专项应付款的政府补贴，将变更计入当期损益或递延收益，并在满足政府补贴所附条件且能够收到时，即可确认。该变化将影响公司的利润和股东权益。
根据新《企业会计准则第18号－所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，此变化会影响公司的当期所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
根据新《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，公司对应收款项坏账核算方法由原账龄分析法改为风险判断结合账龄分析计提坏账准备，即对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按合同是否逾期分类提取坏账准备：此变化会影响公司当期净利润和股东权益。
根据新会计准则《企业会计准则第33号－合并财务报表》的有关规定，按现行准则规定可不纳入合并范围的子公司，按新准则的规定将全部纳入合并范围，这一改变会对公司经营成果产生影响；少数股东权益由原来的单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以"少数股东权益"项目列示，此变化将影响公司股东权益。
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
十、关于调整前期已披露的2007年期初资产负债表相关项目的议案
项目 调整前 审计调整后 差额 原因
应收账款 488,721,728.55 469,057,423.29 19,664,305.26 中报未经审计，差额为根据新准则要求经事务所调整后的审计差异。
存货 1,707,212,023.31 1,724,752,294.29 -17,540,270.98 中报未经审计，差额为根据新准则要求经事务所调整后的审计差异。
长期股权投资 5,384,162.66 5,788,522.20 -404,359.54 07年半年报对北京海信数码未进行审计；年报审计时审计事务所对其年初数进行了审计调整。
递延所得税资产 21,629,699.39 24,130,755.87 -2,501,056.48 主要是由于增加对长期投资借方差额确定的递延所得税资产，影响227万元，其余子公司经审计调整后，递延所得税资产变动。
应付账款 1,368,315,738.24 1,368,739,472.96 -423,734.72 主要是对合并范围增加的3个子公司的审计调整。
应付职工薪酬 26,733,525.65 27,919,538.03 -1,186,012.38 审计调整：其他应付款中有一些项目属于应付职工薪酬的内容
应交税费 24,597,989.38 23,528,577.74 1,069,411.64 中报未经审计，差额为根据新准则要求经事务所调整后的审计差异。
其他应付款 216,524,347.15 215,318,959.60 1,205,387.55 审计调整：将其他应付款中有一些项目应属于应付职工薪酬的内容。
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
十一、独立董事年报工作制度
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
十二、审计委员会年报工作规程
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
十三、2008年一季度报告
以八票同意、零票反对、零票弃权的表决结果审议通过该议案。
特此公告。
青岛海信电器股份有限公司
董 事 会
2008年4月29日
