长江传媒2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600757                                               公司简称：长江传媒
                      长江出版传媒股份有限公司
                          2016 年年度报告
                                          重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务      未出席董事姓名      未出席董事的原因说明        被委托人姓名
董事                  杨可                  因公出国                冷雪
独立董事              段若鹏                工作原因                刘洪
独立董事              杨德林                工作原因                喻景忠
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人潘启胜、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）王勇声明：
      保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据《公司章程》规定，公司拟以2016年12月31日的总股本1,213,650,273股为基数
，向公司股东派发现金股利：每10股现金分红0.50元（含税），2016年度不进行送股
及资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本年度报告涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资
者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、   重大风险提示
√适用 □不适用
    公司已在本报告中描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容
十、 其他
√适用 □不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 36
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 57
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 62
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 63
第九节     公司治理........................................................................................................................... 69
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 71
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 72
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 212
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
长江传媒、公司                          指            长江出版传媒股份有限公司
长江出版传媒集团、集团公司              指            湖北长江出版传媒集团有限公司
新华印务                                指            湖北新华印务有限公司
湖北省新华书店                          指            湖北省新华书店（集团）有限公司
少儿社                                  指            长江少年儿童出版社集团有限公司
数字出版公司                            指            湖北长江传媒数字出版有限公司
湖北人民社                              指            湖北人民出版社有限公司
湖北教育社                              指            湖北教育出版社有限公司
长江文艺社                              指            长江文艺出版社有限公司
湖北美术社                              指            湖北美术出版社有限公司
崇文书局                                指            崇文书局有限公司
湖北科技社                              指            湖北科学技术出版社有限公司
九通社                                  指            湖北九通电子音像出版社有限公司
报刊集团                                指            湖北长江教育报刊集团有限公司
长瑞星润                                指            长瑞星润投资有限公司
德锦公司                                指            武汉德锦投资有限公司
中国证监会                              指            中国证券监督管理委员会
报告期                                  指            2016 年度
元                                      指            人民币元
                     第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                      长江出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                      长江传媒
公司的外文名称                      Changjiang Publishing &Media Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                  Changjiang Media
公司的法定代表人                    潘启胜
二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                   证券事务代表
姓名                        冷雪                          邓涛
联系地址                    湖北省武汉市武昌雄楚大街268   湖北省武汉市武昌雄楚大街268
                            号B座12楼                     号B座12楼
电话                        027-87673612                  027-87673612
传真                        027-87673612                  027-87673612
电子信箱                    [e-mail]                [e-mail]
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三、 基本情况简介
公司注册地址                            湖北省武汉市武昌雄楚大街268号B座
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                            湖北省武汉市武昌雄楚大街268 号B座11-12楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                http://www.cjcm.com.cn
电子信箱                                [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券法务部
五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
      股票种类        股票上市交易所   股票简称                 股票代码        变更前股票简称
A股                 上海证券交易所 长江传媒                 600757             ST源发
六、 其他相关资料
                                 名称                   瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
                                 办公地址               北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼
公司聘请的会计师事务所（境内）
                                                        3-4 层
                                 签字会计师姓名         王劲松，郑春林
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上
   主要会计数据              2016年                    2015年        年同期增         2014年
                                                                       减(%)
营业收入              13,789,400,375.21        11,889,358,176.91         15.98      4,686,820,55
                                                                                            9.02
归属于上市公司股           592,171,327.64          324,615,506.06           82.42   211,031,438.
东的净利润
归属于上市公司股           479,556,516.98          233,821,450.39          105.10   94,374,639.8
东的扣除非经常性
损益的净利润
经营活动产生的现           668,640,582.07          723,630,222.93           -7.60   683,549,923.
金流量净额
                                                                     本期末比
                                                                     上年同期
                            2016年末                   2015年末                      2014年末
                                                                     末增减（%
                                                                         ）
归属于上市公司股          5,532,439,774.14      5,021,332,914.01         10.18      4,746,088,31
东的净资产                                                                                  3.45
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总资产                   9,746,742,067.02      9,428,001,168.20             3.38      7,174,482,72
                                                                                              4.71
(二)     主要财务指标
                                                                    本期比上年同
         主要财务指标              2016年             2015年                            2014年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）                 0.49                0.27             81.48            0.17
稀释每股收益（元／股）                 0.49                0.27             81.48            0.17
扣除非经常性损益后的基本每             0.40                0.19           110.53             0.08
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）             11.22                6.64     上升4.58个百             4.59
                                                                            分点
扣除非经常性损益后的加权平             9.09                4.78     上升4.31个百             2.05
均净资产收益率（%）                                                         分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                       单位：元 币种：人民币
                   第一季度            第二季度               第三季度            第四季度
                 （1-3 月份）        （4-6 月份）           （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入       3,034,795,661.71    4,217,217,961.44       3,093,006,494.67 3,444,380,257.39
归属于上市
公司股东的        138,808,533.47     162,194,366.29            106,885,457.45       184,282,970.43
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常        138,460,872.40     160,397,819.19             76,313,199.51       104,384,625.88
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流      -501,408,695.83      200,997,902.90            313,305,369.64       655,746,005.36
量净额
                                            6 / 212
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                  附注（如
     非经常性损益项目          2016 年金额                    2015 年金额     2014 年金额
                                                  适用）
非流动资产处置损益                43,297.45                     39,118.85      3,089,531.56
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与   61,814,861.66                 54,334,787.47   116,707,317.06
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益           31,042,000.00
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子                                   -1,068,071.33
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的     25,731,722.30                 32,120,052.84    15,510,616.11
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
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量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外      -21,386,170.09               17,958,593.47   -13,765,887.21
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的        20,873,091.73
损益项目
少数股东权益影响额               -1,529,243.97               -5,069,481.69    -3,745,240.33
所得税影响额                     -3,974,748.42               -7,520,943.94    -1,139,538.80
            合计                112,614,810.66               90,794,055.67   116,656,798.39
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                           对当期利润的影响
    项目名称           期初余额          期末余额           当期变动
                                                                                  金额
以公允价值计量且       1,915,805.42    41,801,595.07      39,885,789.65          -298,245.70
其变动计入当期损
益的金融资产
可供出售金融资产     137,363,240.00    77,939,241.65     -59,423,998.35      104,383,387.12
      合计           139,279,045.42   119,740,836.72     -19,538,208.70      104,085,141.42
十二、 其他
□适用 √不适用
                               第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内，公司以图书、期刊、报纸、音像、电子出版物的出版、发行、印制、
物资贸易为主业，拥有涵盖“编、印、发、供”的产业链，并逐步向数字阅读、在线
教育、动漫影视、文化创意、健康产业、地产开发、投资金融等领域拓展，形成了跨
领域、多介质、全链条发展格局。其中，出版业务主要为一般图书的出版、教材教辅
的出版、报刊的出版及新媒体经营等。发行业务主要为图书、报刊的批发、零售。印
刷业务主要为图书、报刊印刷和纸质包装品印刷。物资贸易业务主要印刷物资自主采
购和销售，业务范围主要包括图书用纸、包装用纸、油墨、印刷器材、机械及配件以
及大宗商品等。
    报告期内公司主营业务的采购模式:
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    公司采购业务主要涉及印刷采购、印刷物资采购和出版物采购。其中，印刷采购
主要委托新华印务完成，各经营单位也可根据实际需要，自主通过公开招标方式或协
商定价方式，根据价格、印刷质量、服务质量等选择印刷商；印刷业务涉及的小额物
资采购由各相关单位自主采购，即由相关单位与供应商单独谈判、签订采购合同的方
式进行物资采购，或者由相关单位自主组织招标比价、公开采购。对于纸张、油墨、
热熔胶等大宗物资采购上，实行集中采购方式，即统一组织招标比价、公开采购方式
进行；省新华书店集团统一向公司内部和外部的各大出版社以及电子音像、数码产品
供应商等采购各类图书、电子音像制品、数码产品，然后通过其覆盖全省的新华书店
分公司对外销售。
    报告期内公司主营业务的生产模式：
    公司出版业务的选题策划、报批、组稿、编辑等工作均由各出版社自主进行；排
版、印刷主要委托新华印务印刷，部分业务也可由有关单位自主选定的印刷厂进行。
在出版环节，选题策划与报批由各出版经营单位经过适当的市场调研，结合阅读者的
消费偏好、适应消费人群以及作者知名度等，提出出版选题内容，经责任编辑、编辑
室主任、总编辑、出版选题论证委员会进行论证，最终由选题审核委员会审核通过，
报湖北省新闻出版局批准通过后报国家新闻出版总署备案。出版选题经过严格审核，
确保选题符合《出版管理条例》等法律法规的有关规定，符合经济效益原则，有利于
形成并加强公司品牌的特色和市场号召力。组稿一般分为直接向作者约稿以及委托作
者代理组织稿件。为保证拥有出版物的自主知识产权，公司各出版经营单位与作者签
订出版合同，约定和保护作者和出版经营单位双方的合作条件和权利，约定稿酬的支
付标准和支付方式等。编辑工作则主要由各出版经营单位内部编辑部门完成。在印刷
复制环节，公司各出版经营单位的图书、期刊印刷业务主要委托新华印务进行印刷和
包装。在生产高峰期，公司各出版经营单位也可自主选择其它印刷复制单位进行加工
制作。
    报告期内公司主营业务的销售模式：
    公司主要采取系统发行和零售发行两大主要发行方式。系统发行主要针对中小学
教材和进入学校征订范围的教辅材料，学校图书销售商预先订购，相关出版经营单位
根据征订情况向图书销售商销售相应图书。系统发行由于采用预订方式，基本无退货。
按照国家和地方政府规定，必须通过地方新华书店系统发行，中小学教材和进入学校
征订范围的教辅材料，公司所属单位省新华书店集团以打造区域性中盘为目标，快速
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拓展连锁市场，目前，已建成 77 家发行分公司、394 个分销网点，连锁经营体系逐
步完善。零售发行主要针对一般图书以及未进入征订范围的教辅材料，指与图书发行
商签订协议，向图书发行商提供图书，并由出版经营单位将成品书从印刷厂发运到发
行商；在约定期限内，书店将未售出的图书退回。
    报告期内公司主营业务的推广模式：
    公司主要分两个层面组织开展营销推广活动，一是在公司层面，由公司统一策划
和组织实施营销推广活动，主要通过自行组织年度报告专教材推介会、馆配图书看样
订货会、参与每年定期举办的主要图书订货活动、以及网络推广等方式进行图书销售
推广活动。公司每年定期参加的主要图书订货活动有北京图书订货会、北京国际图书
博览会、全国书市、各类专业出版社订货会、民营书店联合举办的图书订货会以及各
种图书团体采购活动，以及国外的一些图书博览会。二是各经营单位根据具体业务经
营需要，自主策划和组织实施区域性、主题性的营销推广活动。
    报告期内公司主营业务的物流模式：
    目前，公司努力打造国内具有先进水平的自动化管理系统和物流设施，为公司物
流、商流、信息流、资金流等业务环节的数字化、网络化、智能化运营打下基础。省
新华书店集团具有完全自主的物流体系，其他各出版单位主要借助社会第三方物流公
司力量完成图书发行配送。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
   市场竞争优势。公司近几年在全国图书零售市场占有率排名始终保持在前 6，市
场占有率 3%左右，是近年来市场占有率上升最快的出版集团之一。其中，长江文艺
出版社在行业细分市场的占有率长期名列前茅；长江少年儿童出版社与湖北美术出版
社在行业细分市场的占有率稳居全国前三甲。
    内容资源优势。公司注重内容生产，各出版经营单位不断强化特色定位，促进核
心竞争力的提升，现已形成了自己的特色优势出版板块。湖北人民出版社有限公司的
文史读物；长江文艺出版社有限公司的畅销书、历史小说、当代长篇小说；湖北教育
出版社有限公司的教材教辅、课外读物、时政教育和学术文化图书；湖北美术出版社
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有限公司的美术高考、美术教育、国画书法、艺术设计图书；湖北少年儿童出版社有
限公司的少儿图书出版、少儿文化创意、学前教育系列；湖北科学技术出版社有限公
司的医卫生活科普类图书；湖北长江报刊传媒(集团)有限公司的《小学生天地》《初
中生天地》《高中生学习》等系列刊物，都已形成了良好的品牌影响力。
     行业品牌优势。公司成立以来，累计获得国家级出版奖项 171 项，其中国家图
书
     出版三大奖（中宣部“五个一工程”奖、中华优秀出版物奖、中国出版政府奖）
33 项。公司出版的原创历史小说《康熙大帝》、《雍正皇帝》、《乾隆皇帝》在市场
上销量突破千万册，原创长篇小说《狼图腾》销量过五百万册，《张居正》销量过百
万册。公司还承担了《中华大典》、《荆楚文库》等一批国家、省级重点文化项目。
     网点渠道优势。湖北省新华书店集团，是湖北省最大的国有图书发行企业和“全
国服务业百强企业”，已建成 82 家分（子）公司，394 个分销网点，拥有湖北省中小
学教材独家发行权，综合效益在全国同行业排名第 7。
     数字转型优势。报告期内，公司获批国家新闻出版广电总局出版融合发展重点实
验室，获得高新技术企业、双软认证、国家秘密载体印制资质等认证，长江中文网被
批准加入全国网络文学重点园地工作联席会议，成为 36 家全国重点网络文学成员单
位之一。初步形成了重点突出、布局清晰的业务路线，即聚焦数字教育与大众出版两
个领域，以内容为核心资源坚持同心多元化，以战略并购合作为手段着眼产业链布局，
加速推动出版主业的转型发展和与新媒体的融合发展。目前公司已经完成了“湖北省
教育资源公共服务平台”、“长江幼教云服务平台”、“多多教育社区”、“长江中
文网”等基础运营平台，分步启动了“数字内容资源管理库”、“协同编撰系统”、
“出版 ERP 系统”、“数字内容加工系统”、“数据交换中心”五大基础工程建设，
与阿里巴巴、小米、中国移动阅读基地等达成战略合作，逐步建成覆盖大众与教育、
资源与服务、平台与终端的综合服务体系。
                         第四节   经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
     2016 年，公司上下同心同德、同向同力，以“稳中求进”为总的工作要求，坚持
用经济工作的理念和方式方法发展文化产业，以务实重行的作风真抓实干，努力完善
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公司治理，推动主业提质增效，优化产业资源整合，加快人力资本转型，带动管理提
档升级，较好地完成了年初确定的目标和任务。
    （一）精品生产能力增强，质量效益转型提速
    报告期内，公司以努力打造全国领先的“传播力、引导力、影响力、公信力”文
化企业为目标，牢记出版的社会责任，坚持把社会效益放在首位，坚持把出好书放在
第一位，坚持走质量效益型发展道路，进一步优化选题结构，加大精品出版投入，撬
动重点项目、“一社一品”等重点产品线建设及产业融合发展，精品出版理念得到进
一步提升、重点选题分量和质量明显增强。
    根据开卷监测数据，公司在全国图书零售市场实体店码洋占有率 3.20%，在全国
出版集团排名第 4 位；网店码洋占有率为 2.75%，在全国出版集团排名第 6 位，实体
店和网店的市场排名分别比去年前进一位；在专业细分领域，湖北美术出版社在美术
类排名稳居第一，长江少年儿童出版社在少儿类排名保持前二，长江文艺出版社在文
学类排名保持前三；公司传记类图书排名第四，教育类图书排名第五。湖北科学技术
出版社“绿手指”系列图书在全国园艺类细分市场排名跃升至第三位。湖北人民出版
社、长江少年儿童出版社围绕社会主义核心价值观传播，策划出版的《朝读经典》《起
点阅读》两套国学读本进入河北、黑龙江、山东、云南等 7 省（市），成为全国性品
牌。《起点阅读》蒙文版已出版，维文版、藏文版即将出版。湖北教育出版社小学《语
文》、初中《语文》、小学《道德与法治》3 套国标教材顺利通过国家审定，地方教
材《信息技术（3—9）年级）》通过湖北省审定并进入市场使用。
    报告期内，公司出版图书 8727 种，品种规模同比下降 3%，重印率 67%，比去年
提升 8%。各出版单位入选国家级出版奖项、基金项目及推荐 60 余项，省级及其他各
类评奖、推荐及项目 120 余项。其中，获国家出版基金资助项目 6 项，数量比 2014
年、2015 年翻了一倍；入选国家“十三五”重点出版物规划 31 项，比“十二五”首
批入选项目增长 158%。长江文艺出版社《蘑菇圈》《谁在银闪闪的地方，等你：老年
书写与凋零幻想》《致成长中的你：十五封青春书简》入选“大众喜爱的 50 种图书”。
湖北人民出版社《院士的中学时代》、长江文艺出版社《蘑菇圈》入选 “向青少年
推荐的 100 种优秀出版物”。湖北美术出版社《绘安静的地方》获海峡两岸书籍设计
最高奖“晶贝壳”奖。长江报刊出版传媒集团《小学生天地》入选总局“全国优秀少
儿报刊”推荐名单和第六届“全国少儿报刊金奖”。
    （二）特色书店建设加快，本版发行逆势而上
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    报告期内，公司推动新华集团改革，实施内部社店融合，加快特色书店建设，完
善渠道体系，为本版图书发行提供有力支撑。
    报告期内，新华集团强化总部战略决策、成本控制、财务管控和信息服务四大职
能，运作方式由事业部制向公司化转变。各分公司经营业务营范围、职责和权限更加
清晰，内部运行管理体制进一步优化，干部员工干事热情充分激发，多元业务拓展实
现新突破，营业收入同比增长约 100%，净利润同比增长超过 50%。
    报告期内，新华集团启动特色书店（包括校园店）项目 107 个，已经建成 32 个，
31 个正在实施，44 个即将动工。红安七里坪红色书店、恩施女儿城旅游书店、九丘
军营书馆、监利人民医院书吧、广水桃源书院以及谷城庙滩镇农村小连锁等小微书店，
极富特色，深受群众喜爱。按照“洁、净、美、亮”的标准，常态化开展连锁门店清
理整顿，在全省连锁店长范围内开展专题培训，门店品种结构更为合理、图书陈列更
加美观，服务水平和质量整体提升。
    报告期内，新华集团围绕服务“大教育”和“大文化”，组建了教育服务专员和
文化服务专员两支骨干队伍，加强店社合力营销，本版图书销售在政策极其不利、市
场竞争异常激烈环境下逆势而上，本版教辅销售同比增长 10%，本版一般图书销售同
比增长 32%。
    （三）产业延伸体系形成，转型升级成效凸显
    报告期内，公司以项目和产品为抓手，推动产业链延伸，培育产业发展新增长点，
实施传统媒体与新媒体融合发展工程，全面带动产业升级。
    长江少儿集团强化少儿科普、儿童文学、绘本产品线建设，初步形成出版主业、
学前教育、儿童数媒相融合的发展模式，进入创客教育、3D 打印、AR 技术应用等新
兴领域，产业布局日渐清晰。报告期内，“爱立方”幼教产业孵化平台进行体制机制
创新，启动股份制改造，引进战略投资者及核心员工入股，努力打造我国第一幼教全
程服务商。2016 年 4 月 27 日“爱立方”在全国中小企业股份转让系统（即新三板）
成功挂牌，成为全国国有文化企业第一家幼教类“新三板”公司。在登陆“新三板”
第一年，“爱立方”构建起适合我国幼儿教育市场的幼儿课程、幼儿玩教具及幼教云
平台服务，并以连锁幼儿园为载体，提供“三位一体”的幼儿教育整体解决方案，已
覆盖 200 余家园所、注册用户超 50000 人。
    数字出版公司围绕大众阅读开拓新业务，网络出版、全民阅读、数字加工产品线
建成，数据中心、资源中心建成，“长江中文网”加入全国网络文学重点园地工作联
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席会议，引入重点作家 20 多位，启动“草根作家培养计划”，提升网络文学出版能
力。
    博盛公司教育服务产品渐成体系，两课平台与人教社及黑龙江、云南、广西等地
教育出版社达成合作，网络测试平台以第一名成绩通过省教育厅评议；教育集成服务
中标项目 11 个，培训评估服务中标项目 43 个，综合素质评价项目在宜昌 400 所学校、
32 万师生中推广，被教育部评选为“全国优秀教育信息化案例”。报刊集团大健康产
业项目初具规模，“心悦读”数字阅读平台与“错题管家”落地实施。
       （四）资源整合取得突破，资本投资积极进取
    报告期内，公司推进内部纵深融合发展，教材分公司和新华集团实现了渠道、业
务资源整合，博盛、研究院、盘古三家公司完成业务重组、团队重组，社店融合推动
本版图书销售，出版和印务合作加强，各出版单位安排新华印务的加工产值同比增长
一倍以上。公司与金城出版社签订协议，组建西苑出版社有限责任公司，已完成公司
名称变更注册，派驻了业务团队。
    报告期内，公司进一步规范投资行为，加强投资管理，严控投资风险，明晰投资
的决策权限，严格执行“三重一大”有关规定，始终将风险防范放在重要位置。德锦
投资公司以“股权投资、项目孵化、资产管理、金融服务”四个板块为工作重点，所
参股投资的湘村股份进入新三板“创新层”名单；长瑞星润公司圆满完成康欣新材项
目股份减持，实现投资回报率达 168%。
       （五）“一带一路”稳步推进，海外布局初步实现
    报告期内，公司紧贴国家“一带一路”战略，解放思想、创新方式，主动融入国
际文化产业体系，通过推进重点项目落地、重要伙伴合作，“走出去”工作由点及面,
进度和成果都超出预期。公司在英国、非洲已成立子公司，英国伦敦、马来西亚吉隆
坡华文书店正在筹办，实现了业务走出去、人员走出去、资本走出去。
    报告期内，公司版权输出、引进 135 种，《消逝的狼群》等 5 个项目入选“丝路
书香资助工程项目”，《肯尼亚国家地理遥感图集》入选“经典中国出版工程”。长
江文艺出版社获国内版权领域最高荣誉“全国版权示范单位”称号。湖北科学技术出
版社非洲出版中心挂牌，出版的《肯尼亚国家地理遥感图集》《肯尼亚常见及观赏植
物》《同舟共济一甲子——中非建交 60 年人物录》等 5 种图书已面向全球发行，多
个重点项目获省部级资助。长江少儿集团与俄罗斯“孩子国际”公司签署战略协议，
“点易点”系列玩教具将走进俄罗斯家庭。
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     （六）精细管理提质增效，管理水平稳步提高
    报告期内，公司提高了财务监督管控力度，修订、下发了《总部财务控制和审批
办法》等 11 项财务管理制度；加大费用控制力度，对各子（分）公司费用开支规范
化、财务制度执行情况等专项检查，提高财务监督水平。
    报告期内，公司内部审计工作正规化、常态化，对公司本部及下属子（分）公司
累计 3000 多个控制测试点展开了测试评价，从经营、内控、“三重一大”、财务管
理等方面查找问题，下达整改清单，展开检查督办，取得了良好的效果。
     （七）创新人才工作机制，人才效益逐步凸显
    报告期内，公司坚持以人民为中心的发展思想，坚持创新人才培养机制、人才引
进机制和人才激励机制，人才的整体素质得到提高，人岗匹配进一步加强，员工的积
极性得到大幅度提高。
    公司要求每位高管、总部部门负责人，子（分）公司一把手，必须引进 1—3 名
出版主业中高级人才或者“985”高校优秀毕业生。每个出版单位必须培养或引进 1
—2 名领军人才。建立公司高管联系国内优秀作者制度，广泛争取国内优质出版资源。
建立人才成长基金，鼓励各单位招录“985”、“211”院校毕业生及专业人才，解决
人才待遇瓶颈问题。出台《出版单位优秀干部选用工作办法》、《子（分）公司员工
岗位成才、职业晋升管理试行办法》、《关于青年人才成长基金及实习生补助发放办
法》等一系列文件，进一步打通人才的上升、交流、锻炼的渠道和空间，让优秀年轻
干部更快脱颖而出，更好施展手脚，做出更大更多的贡献。
二、报告期内主要经营情况
    本报告期内，公司实现营业收入 1,377,170 万元，同比增长 16%，实现主营业务
收入 1,363,284 万元，同比增长 16%。其中，教材教辅业务收入 261,892 万元，同比
下降 4%；一般图书业务收入 131,264 万元，同比增长 10%；期刊杂志收入 12,406 万
元，同比下降 8%；印装业务收入 21,449 万元，同比下降 3%；大宗贸易、纸张、印刷
耗材等业务收入 1,009,837 万元，同比增长 22%。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币
             科目                    本期数           上年同期数      变动比例（%）
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营业收入                       13,789,400,375.21       11,889,358,176.91                15.98
营业成本                       12,179,177,297.89       10,433,805,154.25                16.73
销售费用                          520,567,861.13          551,142,871.78                -5.55
管理费用                          703,549,789.77          689,477,072.28                 2.04
财务费用                             -947,618.52           -1,578,678.48              不适用
经营活动产生的现金流量净额        668,640,582.07          723,630,222.93                -7.60
投资活动产生的现金流量净额       -790,347,747.47         -653,541,814.41              不适用
筹资活动产生的现金流量净额        -13,475,355.46         -295,699,091.20              不适用
研发支出                           49,971,952.83           42,941,880.27                16.37
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                 主营业务分行业情况
                                                               营业收      营业成
                                                                                     毛利率
                                                      毛利率   入比上      本比上
分行业        营业收入           营业成本                                            比上年
                                                      （%）    年增减      年增减
                                                                                     增减（%）
                                                               （%）       （%）
出版业    1,613,775,688.26    1,051,039,877.35         34.87     -3.45       -7.08      增加
务                                                                                    2.55 个
                                                                                      百分点
发行业    2,555,224,048.41    1,777,878,651.45         30.42     5.11        3.83       增加
务                                                                                    0.86 个
                                                                                      百分点
印刷业      214,487,223.78     177,199,327.99          17.38    -3.27       -8.73       增加
务                                                                                    4.94 个
                                                                                      百分点
物资销   10,756,446,981.79   10,679,633,119.77          0.71    27.58       27.65       减少
售业务                                                                                0.05 个
                                                                                      百分点
                                 主营业务分产品情况
                                                               营业收      营业成
                                                                                     毛利率
                                                      毛利率   入比上      本比上
分产品        营业收入           营业成本                                            比上年
                                                      （%）    年增减      年增减
                                                                                     增减（%）
                                                               （%）       （%）
教材教    2,609,719,367.97    1,745,323,421.83         33.12     -4.70       -6.77       增加
辅                                                                                     1.48 个
                                                                                       百分点
一般图    1,365,048,756.01     965,169,258.09          29.29    14.58       11.32        增加
书                                                                                     2.07 个
                                                                                       百分点
期刊杂      124,058,341.28      69,155,167.20          44.26    -7.73       -7.89    增加 0.1
志                                                                                     个百分
                                                                                            点
音像制       70,173,271.41      49,270,681.68          29.79   102.05       86.54        增加
品                                                                                     5.84 个
                                        16 / 212
                                        2016 年年度报告
                                                                                           百分点
印装业      214,487,223.78          177,199,327.99         17.38       -3.27      -8.73      增加
务                                                                                         4.94 个
                                                                                           百分点
大宗贸    6,901,894,230.58     6,858,743,597.13             0.63       23.44      23.00      增加
易                                                                                         0.35 个
                                                                                           百分点
印刷等    3,854,552,751.21     3,820,889,522.64             0.87       42.15      42.82      减少
物资贸                                                                                     0.47 个
易                                                                                         百分点
                                     主营业务分地区情况
                                                                   营业收      营业成
                                                                                          毛利率
                                                          毛利率   入比上      本比上
分地区        营业收入               营业成本                                             比上年
                                                          （%）    年增减      年增减
                                                                                          增减（%）
                                                                   （%）       （%）
湖北省    3,192,213,781.71     2,131,322,903.92            33.23     1.66        4.92         减少
内                                                                                          2.07 个
                                                                                            百分点
湖北省   10,458,322,249.57    10,008,424,402.76             4.30       21.28      19.66   增加 1.3
外                                                                                          个百分
                                                                                                 点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
   本报告期内，公司实现营业收入 1,378,940 万元，同比增长 16%。实现主营业务
收入 1,365,054 万元，同比增长 16%，其中教材教辅业务收入 261,892 万元，同比下
降 4%；一般图书业务收入 131,264 万元，同比增长 10%；期刊杂志收入 12,406 万元，
同比下降 8%；印装业务收入 21,449 万元，同比下降 3%；大宗贸易、纸张、印刷耗材
等业务收入 1,009,837 万元，同比增长 22%。
    2017 年，公司将积极调整大宗贸易业务，压缩大宗贸易规模 30%。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
                                                                                          单位：元
                                         分行业情况
                                                                                    本期
                                                                           上年
                                                                                    金额
                                          本期占                           同期
                                                                                    较上
         成本构                           总成本                           占总              情况
分行业                   本期金额                       上年同期金额                年同
         成项目                             比例                           成本              说明
                                                                                    期变
                                            (%)                            比例
                                                                                    动比
                                                                           (%)
                                                                                    例(%)
出版业             1,051,039,877.35                    1,131,161,533.06             -7.08
                                            17 / 212
                                        2016 年年度报告
务
发行业              1,777,878,651.45                   1,712,257,758.23           3.83
务
印刷业                 177,199,327.99                   194,154,323.47           -8.73
务
物资销             10,679,633,119.77                   8,366,550,842.71          27.65
售业务
                                         分产品情况
                                                                                 本期
                                                                          上年
                                                                                 金额
                                          本期占                          同期
                                                                                 较上
          成本构                          总成本                          占总           情况
分产品                  本期金额                        上年同期金额             年同
          成项目                            比例                          成本           说明
                                                                                 期变
                                            (%)                           比例
                                                                                 动比
                                                                          (%)
                                                                                 例(%)
教材教              1,745,323,421.83                   1,871,970,978.76          -6.40
辅
一般图                 965,169,258.09                   867,018,063.38            5.34
书
期刊杂                  69,155,167.20                     75,078,421.95          -7.89
志
音像制                  49,270,681.68                     26,412,348.22          86.54
品
印装业                 177,199,327.99                   194,154,323.47           -8.73
务
大宗贸              6,858,743,597.13                   5,576,046,749.96          23.00
易
印刷等              3,820,889,522.64                   2,675,351,320.60          42.82
物资贸
易
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 825,449 万元，占年度销售总额 53%；其中前五名客户销售额中关联方销售额
0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 873,630 万元，占年度采购总额 61%；其中前五名供应商采购额中关联方采
购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
□适用 √不适用
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用□不适用
                                            18 / 212
                                              2016 年年度报告
                                                                                             单位：元
   本期费用化研发投入                                                                   49,971,952.83
   本期资本化研发投入
   研发投入合计                                                                         49,971,952.83
   研发投入总额占营业收入比例（%）                                                               0.36
   公司研发人员的数量
   研发人员数量占公司总人数的比例（%）
   研发投入资本化的比重（%）
   情况说明
   □适用 √不适用
   4. 现金流
   √适用 □不适用
 现金流量表项目               本期数                上年同期数      变动幅度(%)         变动原因说明
    支付的各项税费        150,539,807.87         100,216,580.78           50.21   主要系经营规模扩大
    收回投资收到的                                                                主要系收回前期投资实现
                          105,908,954.14            43,191,079.00       145.21
现金                                                                              的收益
    取得投资收益收
                          202,708,716.77         133,921,854.69           51.36
到的现金                                                                          主要系处置基金形成
    投资支付的现金           66,975,251.78          45,704,777.54         46.54   主要系对外股权投资
    吸收投资收到的                                                                主要系子公司吸收少数股
                             13,728,900.00          34,620,571.00        -60.34
现金                                                                              东投资收到的现金
    收到其他与筹资                                                                主要系收到与资产相关递
                             21,000,000.00
活动有关的现金                                                                    延收益
   (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
   □适用 √不适用
   (三) 资产、负债情况分析
   √适用 □不适用
   1.    资产及负债状况
                                                                                             单位：元
                                                                              本期期
                                        本期期                      上期期
                                                                              末金额
                                        末数占                      末数占
                                                                              较上期
    项目名称      本期期末数        总资产        上期期末数    总资产                情况说明
                                                                              期末变
                                        的比例                      的比例
                                                                              动比例
                                        （%）                       （%）
                                                                              （%）
   货币资金          718,010,423.93          7.37     1,259,836,3    13.36    -43.01    主要系理财产
                                                            59.49                       品增加
   以公允价值计       41,801,595.07          0.43     1,915,805.4     0.02    2,081.9   主要系购买的
   量且其变动计                                                 2                   3   国债逆回购
   入当期损益的
   金融资产
                                                    19 / 212
                                           2016 年年度报告
应收票据                1,444,659,773.   14.82     990,876,366              10.51     45.80     主要系经营规
                                    14                     .94                                  模扩大
预付款项                185,958,832.89    1.91     407,776,156               4.33    -54.40     主要系预付货
                                                           .40                                  款
其他应收款               73,668,514.60    0.76     45,719,438.               0.48     61.13     主要系备用
                                                            77                                  金、保证金等
                                                                                                款项
可供出售金融            119,001,868.46    1.22     242,549,813               2.57    -50.94     主要系收回股
资产                                                       .84                                  权投资
长期股权投资             80,567,162.67    0.83     57,625,183.               0.61     39.81     主要系对外股
                                                            22                                  权投资增加
其他非流动资             40,199,246.36    0.41     124,030,617               1.32    -67.59     主要系取得土
产                                                         .03                                  地权证，转入
                                                                                                存货
应付职工薪酬            396,942,036.28    4.07     268,946,525               2.85     47.59     主要系应付职
                                                           .67                                  工绩效工资所
                                                                                                致
2.    截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
                 项目                      年末账面价值                                   受限原因
     货币资金                                               15,269,822.06    票据保证金
     固定资产                                                6,725,944.82    融资租赁租入
     货币资金                                                1,413,960.00    冻结
                 合计                                       23,409,726.88
3.    其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
□适用√不适用
                                                 20 / 212
                                                                  2016 年年度报告
出版传媒行业经营性信息分析
1.     主要业务板块概况
√适用□不适用
     2016 年，长江传媒在全国图书零售市场（实体店+网店）码洋占有率为 2.88%，在全国出版集团排名第 6 位，实体店码洋占有率
3.20%，在全国出版集团排名第 4 位，网店码洋占有率为 2.75%，在全国出版集团排名第 6 位，实体店和网店的市场排名分别比 2015
年前进一位。在专业细分领域，湖北美术社在美术类排名第一，长江少儿社在少儿类排名第二，长江文艺社在文学类排名第三；公司
传记类图书排名第四，教育类图书排名第五。
       报告期内，公司入选国家级出版奖项、基金项目及推荐 60 项，省级及其他各类评奖、推荐及项目 120 余项。其中，获国家出版
基金资助项目 6 项，数量比 2014 年、2015 年翻了一倍；入选国家“十三五”重点出版物规划 31 项，比“十二五”首批入选项目增长
158%；入选“丝路书香工程”资助项目 5 种、“大众喜爱的 50 种图书”3 种、“向青少年推荐的 100 种优秀出版物”2 种、“首届向
全国推荐中华优秀传统文化普及图书”1 种、“2016 年国家新闻出版广电总局推荐全国优秀少儿报刊”1 种。《马克思主义理论大辞
典》已经完成初稿，预计 2017 年上半年出版；《崇文书局版刻丛刊》30 种图书，已于 2016 年 12 月出版。“一带一路”重点项目取
得重大成果，教育社在埃及成立“长江传媒中阿文化编辑部”，科技社在肯尼亚成立非洲公司。文艺社获得“全国版权示范单位”称
号。科技社、少儿社、文艺社进入中国图书海外馆藏影响力百强名单。
√适用□不适用
                                                               主要业务板块经营概况
                                                                                                                   单位：万元 币种：人民币
                销售量(万册)               销售码洋                       营业收入                    营业成本               毛利率(%)
         去年       本期   增长率   去年     本期     增长率      去年      本期      增长率   去年     本期   增长率 去年 本期 增长率
出版
业
务：
                                                                      21 / 212
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自编    9,245   9,032    -2    92,031    79,396     -14      39,522     33,449   -15   24,645    19,303    -22   38   42    4
教材
教辅
租型    6,584   6,385    -3    51,449    50,835         -1   32,326     32,018   -1    22,971    22,597    -2    29   29
教材
教辅
一般    8,477   7,645    -10   231,319   218,099        -6   76,542     78,155    2    53,121    52,973    -0    31   32    1
图书
音像      266     526    98     2,742     7,128     160       1,885      4,932   162    1,588     3,311    108   16   33   17
制品
发行
业
务：
教材   23,464   23,950    2    228,757   233,501         2   193,528   195,596    1    134,056   132,700   -1    31   32    1
教辅
一般    3,097   4,064    31    70,473    90,180         28   48,535     59,139   22    38,354    44,746    17    21   24    3
图书
新闻      357     323    -10     —        —      —        13,445     12,406   -8     7,508     6,916    -8    44   44
传媒
业务
                                                                  22 / 212
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2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                    主要成本费用分析
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                                 教材教辅出版                       一般图书出版
                          去年        本期      增长率     去年        本期       增长率
教材教辅租型费用           5,823       3,917         -33
版权费                                                      2,238         1,391       -38
稿酬                       3,260       2,612         -20   10,237         8,799       -14
印刷成本                  15,313      15,317           0   23,045        19,726       -14
物流成本                     657         543         -17    1,842         1,793        -3
推广促销活动费用           1,369         826         -40    2,499         2,835        13
教材教辅出版业务
√适用□不适用
     本公司取得了人民教育社、人民音乐出版社等 6 家出版单位的教材教辅产品在湖
北省独家租型代理权。公司共出版 9 种国标教材，目前主要在湖北省内发行。根据
新闻出版总署出版管理司文件，公司 7 家出版社拥有中小学教辅材料出版资质，由
于授权文件没有限定有效期，应视为长期有效。公司自编教材教辅品种计 4000 余种，
以中小学教材教辅为主，主要在湖北省内发行，《智慧课堂》《培优新帮手》等部分
市场类教辅在全国发行。目前，公司主要竞争对手为民营公司，其特点是定价高，折
扣低，销售政策灵活。公司积极加强省外市场的开拓，积极探索“互联网+”的营销
模式，湖北教育出版社初步完成小学英语教材数字化教学服务平台搭建，长江少年儿
童出版社以品牌教辅《智慧课堂》为试点，推出微课视频服务、APP 产品，成功通过
中国移动内容提供商的评审接入，进入中国移动“移动和学习”包月包。教辅数字产
品在中国移动咪咕课堂上线。
一般图书出版业务
√适用□不适用
     报告期内，根据开卷监测数据，公司零售动销品种数 28192 余种，重印率 67%，
比去年提升 8%。长江传媒在全国图书零售市场（实体店+网店）码洋占有率为 2.88%，
在全国出版集团排名第 6 位，实体店码洋占有率 3.20%，在全国出版集团排名第 4 位，
网店码洋占有率为 2.75%，在全国出版集团排名第 6 位，实体店和网店的市场排名分
别比 2015 年前进一位。其中湖北美术出版社在全国同类地方出版社排名第一，长江
文艺出版社、长江少年儿童出版社保持前三，出版了《致成长中的你》《致教师》《绘
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森活系列》《刘兴诗爷爷讲述中国的海洋》等一批市场畅销精品。公司在文学、少
儿、美术等细分市场竞争优势明显。为推动产品线建设和品牌建设，持续推动“一社
一品”项目，旨在推动各出版单位立足特色、面向市场，精心打造推出一条产品系列
化、产出规模化、最具市场竞争优势的主导产品线，科技社“绿手指”园艺系列、少
儿社“少儿科普馆”影响力初显。公司形成由众多知名作者组成的作家资源库，如余
秋雨、熊召政、周国平、贾平凹、刘醒龙、杨红樱、曹文轩、朱永新、周洪宇、冯天
瑜、陶德麟、章开沅、刘慈欣等。
(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用□不适用
   本公司教材发行业务由湖北省新华书店（集团）有限公司承担，并获得湖北省新
闻出版广电局颁发的《中华人民共和国出版物经营许可证》（新出发鄂批字第 0538
号），享有湖北省独家教材发行业务资质。农村义务教育阶段学生免费教科书采取单
一来源采购方式，一年一签。农村义务教育阶段学生免费教科书结算政策：省级统一
支付。2016 年，农村义务教育阶段学生免费教科书专项资金支付方式为：1、由中央
财政负担的农村义务教育阶段学生国家课程免费教科书资金。根据农村义务教育阶段
学生国家课程免费教科书项目采购合同，在学校验收工作结束后，由当地教育主管部
门会同财政部门、新华书店集团一道对教材质量、数量、版本等进行抽查，并出具县
（市、区）验收报告（加盖教育部门、财政部门、新华书店公章）。新华书店集团对
县（市、区）验收报告数据进行汇总，形成全省农村义务教育阶段学生国家课程免费
教科书的总验收报告和请款报告上报省教育厅。省教育厅对相关数据进行核实，并以
此作为资金支付的依据向省财政厅请款，由省财政厅将中央财政专项资金支付给新华
书店集团。2、农村义务教育阶段学生地方课程免费教科书所需资金全部由省财政负
担，验收及结算模式与农村义务教育阶段学生国家课程免费教科书项目相同。
一般图书发行业务
√适用□不适用
   报告期内，公司电商渠道运营能力增强，线上销售比例提升。集团所属各出版企
业均与三大网（当当、亚马逊、京东）进行深入合作，极大地提升集团产品线上市场
占有率。除了天猫、京东等知名电商平台上开设自营旗舰店外，集团所属各出版单位
与湖北新华集团依托微信公号开发了微店销售以及掌上书城等移动端自营店铺，实现
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了从互联网到移动互联网的全方位开拓。对线上渠道营销重视程度和投入力度逐渐增
强，线上渠道已经成为各出版企业的重要销售渠道。报告期内，公司图书线上销售收
入 8373 万元，占整体销售收入的比重逐年提高。同时，网络渠宣传营销实现全渠道
覆盖，除了 PC 端官方网站，各出版单位均开通移动端官方微博、微信公众号，向读
者、作者、书商提供信息查询和信息推送服务。针对细分领域及重点产品，搭建独立
的微博微信平台，加强读者、作者、编辑的互动交流，实现出版社面向作者、读者、
经销商的直接沟通。
销售网点相关情况
√适用□不适用
   公司旗下湖北新华书店（集团）有限公司是从事教材、教辅、一般图书发行为主，
集物流、展示、投资等多功能为一体的大型文化产业集团，在湖北省各市、州、县设
有 82 家分（子）公司，分销网点 394 家，营业面积 10 万平方米。报告期内，新华集
团已完成投资 3053 万元，全力推进“一县一特色书店”项目建设。新建成咸宁新概
念书城等各类型特色书店 107 个。着力打造了三大文化品牌：在地市建立以武汉长城
汇书城、荆门书城等为标杆的集新业态、新空间、新体验为一体的“新华书城”；在
社区、军营等地建成极富区域特色的以“九丘书馆”为核心的特色书店；在全省学校
推广以黄州一中等为示范的“新华书店格致”校园书店。在全省门店推行“阅读+文
创+咖啡茶饮+文化沙龙”经营业态，倡导品质生活、品位阅读，形成了以阅读为纽带
的城市公共文化新空间，给读者提供“一站式”消费阅读体验，满足读者个性化需求。
2017 年，新华集团将围绕“新零售”发展趋势，加快品牌升级、渠道升级和品类升级。
重点抓好武汉长城汇书城、黄冈遗爱湖书城、荆门书城等 13 个重点建设项目，以及
国家 CNONIX 应用示范等信息化重点项目，升级和改造一批智慧书城。同时不断提升
全渠道的业态融合、服务能力和运营管理水平，借助大数据，为用户提供更加丰富的
空间体验、业态体验、服务体验和科技体验，创造和引领文化消费生活新方式。
(3).新闻传媒业务
报刊业务
√适用□不适用
   报告期内，公司出版发行教育类、学术类和大众类报刊共 20 种、40 余个版本。
其中，《小学生天地》《大家文摘报》等报刊月发行量超过百万册（份）；《小学生
天地》杂志被国家新闻出版广电总局推荐为“全国优秀少儿报刊”，获“第六届少儿
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报刊奖金奖”、入选“中国最美期刊”及“中国邮政畅销报刊”；《湖北教育》杂志
是引领湖北省基础教育、教学的权威性专业品牌；《学校党建与思想教育》杂志是全
国中文核心及 C 刊扩展版期刊；《马小跳》是与杨红樱等青少年作家合作的品牌杂志；
其余报刊也获得多种奖项。
                                          主要报刊情况
√适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
                                   主要发行                          市场占有      发行量(万份)
主要报刊名称       报刊类别                        营业收入
                                     区域                              率(%)       订阅       零售
小学生天地        教育类         湖北省内                 4,681             54          125       2
初中生天地        教育类         湖北省内                 1,883             50           40       1
湖北教育          教育类         湖北省内                   307             15            6    0.30
学校党建与思      学术类         全国                       205             95
想教育
大家文摘报        大众报刊类     全国                          708            3              25   60
行政事业资产      财经类         全国                          180                         1.10
与财务
                                 报刊出版发行的收入和成本构成
√适用 □不适用
                                                                            单位：万元 币种：人民币
                                  报纸                                            期刊
                    去年          本期         增长率                去年         本期     增长率
营业收入：
    发行收入          1,592         1,618                  2         11,933       10,927           -8
    广告收入            289            73                -75            568        1,142
    服务或活                                                            176          188
动收入
营业成本：
    印刷成本               852          959              13           5,466       3,944           -28
    发行成本                                                             52          41           -21
    编录经费               389          369               -5            740         948
    毛利率                  34           22              -12             51          60
广告业务
□适用√不适用
(4).其他业务
√适用□不适用
   1. 数字阅读业务：数字公司数字阅读业务依托于以精品阅读为主的在线阅读与原
创平台——长江中文网，其主要媒介涵盖 PC 端、移动客户端、pad、大屏阅读机等。
盈利模式主要可分为在线阅读和 IP 化发展两大部分，在线阅读是通过与互联网平台
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商如移动、电信、联通三大运营商以及掌阅、多看、书旗等手机客户端合作，进行资
源互动和内容多渠道运营增值，以付费阅读实现共赢互利；版权延伸是深度挖掘精品
IP 价值，打通数字出版全产业链，将文字内容资源跨界改编成影视、游戏、漫画、有
声等不同的内容形态，将 IP 价值最大化。目前网站估值 5800 万左右。目前，数字
公司开展数字阅读业务的主要成本在于引入优质原创作品所需的稿费和人员工资支
出，营业收入以在线阅读为主，目前已经接入二十六家主流数字阅读平台商，持续稳
定产生现金流，IP 延伸方面以项目组的形式与出版、影视、游戏、动漫、有声等 CP
公司开放合作，所有项目争取早日获利。数字公司数字阅读核心业务长江中文网相当
于发动机，为集团由传统出版向数字化转型提供推进力量。一方面为总部的全民阅读
项目的进行提供了内容和技术上的保障，另一方面通过不断提升品牌影响力，有力的
促进其他业务板块的顺利推进。展望未来，我们通过数字阅读业务将资源与平台、内
容和终端融合，在 IP 全产业运营方面寻求纵向发展，在产品与科技、文化融合方面
进行横向挖掘，将为用户提供更多更好的产品和服务，推动数字出版的创新和变革。
    。
    2、平台基本情况如下：
    长江中文网网站
现状：网站现签约作品已达 11 万部，用户 500 余万。其中，主神级作家 3 位，大神
级作家 10 余位，重点作家 200 余位，普通中坚层和新人层作家 2000 余位。网站 PV
峰值近 200 万，IP 超过 10 万。
    长江云数字阅读平台
    主要业务模式：为各企事业单位及政府机构提供数字化阅读解决方案。
    平台基本情况：长江云数字阅读平台承载了 10 万种以上正版数字图书、3 万种有
声图书、3500 种数字期刊、23 万种中小学试卷、2 万多种中小学课件、50 万分钟以
上的教育教学视频及几十万分钟影视剧节目资源，并能实时更新，基于丰富的内容资
源支撑，平台可以相应拓展出数字农家书屋、社区职工书屋、学生假期阅读平台等多
种类型的，适合不同群体的阅读平台。
    3、线教育业务：
    主要业务模式：以多多社区平台为基础，围绕地方课程配套支撑平台、教育服务、
教育资源及数字教育配套移动终端进行业务运营。
    盈利模式：政府采购、政府招标、对外合作平台共建。
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         电子化课程数量：微学堂项目已配套 K12 阶段 98 本公告类教辅，共开发 2458 个
  优质高清视频，视频总时长超过 1 万分钟，学科范围覆盖小学语文、数学、英语、科
  学，初中语文、数学、英语、物理、化学、生物，支撑数字化学习的教辅总发行量超
  过 1600 万册；题库项目已上线 35000 道高考试题；多多平台基础资源配套 K12 阶段
  教材目录开发，涵盖小学至高中所有学科、各种版本的开放式教学资源库系统，内容
  包括教案、课件、动画、音频、视频等各种类型教学资源，资源量超 44 万条。
         用户数量：所有产品以多多社区为基础，目前实名用户数量约 453 万。
         付费情况：目前平台基础资源产品对用户免费开放，政府采购及定制化平台开发
  按项目收费。
  3.     其他说明
  □适用√不适用
  (五) 投资状况分析
  1、 对外股权投资总体分析
  √适用 □不适用
  报告期内对外股权投资合计 11954.08 万元，上年同期投资合计 25619.06 万元，同比
  下降 53.34%。被投资公司情况如下：
                                                        占被投资单位
   投资主体            被投资单位       主要业务                             备注
                                                          的权益比重
                    《行政事业资产                                     本期收购子公司投
科技社                               出版                      100%
                    与财务》杂志社                                     资 218.97 万元
                                     版权确权、登
                    华中国家版权交                                     本期新设子公司投
公司                                 记、评估、推广、           25%
                    易中心有限公司                                     资 625 万元
                                     交易服务
                    湖北长江文化广                                  本期新设子公司投
公司                                 图书批发、零售            100%
                    场有限公司                                      资 300 万元
                    北京中船书局有                                  本期新设子公司投
科技社                               出版                       49%
                    限公司                                          资 49 万元
                    湖北湘村生态农   农业初级产品、                 本期新设子公司投
德锦公司                                                        10%
                    业有限公司       食品的销售                     资 500 万元
                                     图书选题策划、
                    武汉宝葫芦文化   图书的批发兼                      本期新设子公司投
文艺社                                                          51%
                    传媒有限公司     零售及网上销                      资 30.6 万元
                                     售
                                     教育软、硬件开
                    湖北新华文化教                                     本期新设子公司投
新华书店集团                         发，教育装备产            100%
                    育科技有限公司                                     资 5000 万元
                                     品销售
                                         28 / 212
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                       湖北长江传媒数           计算机软硬件                              本期新设子公司投
数字出版公司                                                                     51%
                       字科技有限公司           研发                                      资 51.51 万元
                       湖北长江传媒数
公司                                            互联网出版等                    100% 本期增资 1000 万元
                       字科技有限公司
                       湖北新华印务有
公司                                            印刷                            100% 本期增资 4000 万元
                       限公司
                       湖北武穴银莹化
物资公司                                        物资                             30% 本期增资 179 万元
                       工有限公司
     (1) 重大的股权投资
     √适用□不适用
序                                                    期末账面价值            期初账面价值
             被投资单位           持股比例(%)
号                                                      （元）                  （元）
       北京长江新世纪文化
1                                         39.10          33,357,362.85           16,100,663.77
         传媒有限公司
      湖北长江同济堂健康
2                                         45.00          22,312,967.80           22,601,451.30
          传媒有限公司
      心喜阅信息咨询(深圳)
3                                         50.00          11,769,059.79               7,251,933.24
            有限公司
     (2) 重大的非股权投资
     □适用√不适用
     (3) 以公允价值计量的金融资产
     √适用□不适用
                                                                                       占期末证
序    证券    证券代      证券   最初投资金额        持有数量        期末账面价值      券总投资       报告期损益
号    品种      码        简称     （元）              （股）          （元）            比例           （元）
                                                                                         （%）
1
                          交通
      股票    601328             10,520,898.05         4,448,845     25,669,835.65         32.94      29,064,515.25
                          银行
2                   长江
      股票    000783              5,980,102.12         5,100,000     52,173,000.00         66.94       1,785,000.00
                    证券
3           000244 闰土
    股票                             99,874.46          5,900.00         96,406.00             0.12
                 0 股份
期末持有的其他证券投资                                   /
报告期已出售证券投资损                /                  /                /                /
益
          合计                   16,600,874.63                   /   77,939,241.65        100.00      30,849,515.25
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(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
□适用√不适用
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)      行业格局和趋势
√适用□不适用
    1.行业发展状况与趋势。国家“十三五”规划提出，文化产业到“十三五”期末
要成为国民经济支柱性产业，即产业增加值要占到整个国家增加值的 5%以上（2015
年是 3.82%）。在政策刺激、改革深化、消费升级、转型提速、产业融合等系列利好
因素的推动下，包括新闻出版业在内的文化产业将成为经济中国经济“新常态”下成
长性最好的产业之一。
       （1）利好政策密集出台，持续释放改革红利。近几年来，国家对出版产业的整
体投入会持续加大，伴随着《深化新闻出版体制改革实施方案》、《“十三五”文化
发展改革规划》、《全民阅读“十三五”发展规划》、《关于支持实体书店发展的指
导意见》、《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》等多项利好政策密
集出台，围绕国家知识创新体系、小康社会公共文化服务标准化建设、传播中华传统
文化、加大对实体书店扶持等一系列战略任务和利好政策，为产业发展提供良好的发
展机遇。全国出版、印刷和发行服务业 2015 年实现营业收入 2.1 万亿元，同比增长
8.5%，利润总额 1622 亿元，同比增长 6.3%，行业主要经济指标平稳增长，呈现极强
的可持续发展能力。
       （2）文化消费市场升级，产业成长空间巨大。2015 年，我国文化产业实现增加
值 2.58 万亿元，年均增长 10.0%。文化消费持续保持强劲增长势头，据统计，2015
年全国居民人均文化消费支出同比增长 14.8%。调查显示，国民综合阅读率再创新高，
2015 年达到 79.6%，人均纸质图书阅读增加至 4.58 本。随着我国人均 GDP 逐步接近
8000 美元，人均可支配收入超过 2 万元，以及教育消费升级，个性化、时尚化、体验
式文化消费需求将呈井喷式增长。
       （3）转型融合发展提速，新活力增长点涌现。首先，传统出版加快转型升级步
伐、与新媒体融合走向深入。2015 年，数字出版营业收入 4403 亿元，同比增长 30%，
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成为行业新增长引擎。其次，产业链延伸和媒体融合加强，产业渗透力越来越强，数
字出版、在线教育、版权贸易、影视、游戏、艺术等产业延伸为产业发展注入了新活
力和增长点。第三，内容资源估值提升，以作家和优质 IP 为核心，涵盖纸质、数字
出版、影视、游戏、动漫、相关衍生品、实景娱乐开发等在内的全版权运营势不可挡，
释放优质内容价值。第四，文化产业与金融资本嫁接加速，投资并购、资本运营、跨
界重组，为行业增速发展、转型发展提供了新引擎。
       （4）深化供给侧结构性改革，产业质量效益提升。出版产业作为国民经济的重
要组成部分，已经进入提升发展质量、提高两个效益的关键时期。一是扩大有效供给，
进一步创新内容生产，推出更多双效突出的内容精品，引领读者阅读需求；二是化解
过剩产能，减少低端、重复供给，全面提升质量效益；三是加快转型升级，以提高核
心竞争力为中心，再造业务流程，升级营销网络，拓展有效供给，催生新的需求，实
现融合创新发展。
       （5）“走出去”加快，“一带一路”提供广阔国际市场空间。在国家“一带一
路”大战略的推进下，版权贸易结构进一步优化，合作方式上也从单纯的从版权输出
转向与海外出版企业战略合作，在海外设立独公司，并购优质海外优质企业和资产等
多种方式。“本土化”成为普遍战略，海外并购案例不断涌现，效益也越来越显著。
       2.行业竞争格局。从行业内部看，截至 2016 年，全国拥有出版传媒集团 119 家，
出版发行和印刷上市公司 33 家。行业产业集中度不高，各出版集团同质化程度较高。
随着产业融合发展加剧，各出版传媒集团都在围绕内容、技术、资本、跨界、海外市
场开展布局，行业内部同质化竞争日趋激烈。另一方面，随着非公有经济不断加入，
民间资本不断涌入，也将一定程度上加剧行业竞争。从行业外部看，近两年来，行业
外企业特别是以阿里巴巴、腾讯、百度为代表的互联网企业纷纷通过投资并购向出版
内容行业扩张，进入上游出版内容提供和下游影视改编、游戏创作、动漫创作等产业
链领域，对行业内企业竞争挤压效应日趋明显。互联网企业、自媒体、金融投资企业
等主体的涉足，可能将改写行业竞争格局。
(二)      公司发展战略
√适用□不适用
   发展愿景：通过持续创新和高效运营，成为中国最具成长性与投资价值的优秀中
文内容提供商、优质专业增值服务商、优异文教网络运营商和优绩文化战略投资商。
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       发展路径：夯实传统业务，坚持创新发展、谋求多元发展、平台化发展、国际化
发展，力争在转型中实现跨越发展。
       业务选择：做大做强做优出版、报刊、发行、印刷及物资贸易等传统业务；大力
拓展数字化业务，拓展 IP（知识产品）变现，延伸产业链，推动产业升级和转型；尝
试进入影视、动漫、投资等高风险高回报的新业务领域。
       保障措施：加强和改进党的领导、深化内部机制改革、发展混合所有制经济、强
化内部管理监督、加强人才队伍建设、营造良好发展环境。
(三)      经营计划
√适用□不适用
   2017 年，公司坚持“稳中求进”的总基调，紧紧围绕“主业竞进突破，管理提质
增效”，深化改革、挺拔主业、精细管理，贯彻实施供给侧结构性改革，深入推进文
化与科技、文化与金融等产业的融合，促进产业结构、经营管理、发展质量进一步优
化提升，实现主业更强、产业更大、效益更优。具体抓好以下七个“进一步强化”：
       1.进一步强化出版主业竞进提质
       （1）继续实施精品出版工程，扩大精品出版规模，突出社会效益。进一步加大
投入，推动重点出版项目、“一社一品”、重点产品线建设，进一步提高市场占有率，
做强做优文学、少儿、艺术、传记等优势出版品牌，在获国家级大奖、国家级重点项
目要有新的重大突破；实施“草根作家培养计划”，提升原创出版，激发内容创造活
力。
       （2）以重点项目为抓手，打造一批全国性出版品牌。重点以“两读”（《起点
阅读社会主义核心价值观幼儿绘本》、《朝读经典培育和践行社会主义核心价值
观学生读本》）、“天地系列”（《小学生天地》《初中生天地》）、“两课平台”
的全国推广为抓手，形成一批全国品牌、全国影响双效产品。
       （3）继续推进发行营销升级，提升文化消费服务能力。一是加快推进特色书店
建设。2016 年到 2018 年，拟每年新建或改造 100 家地标式特色书店，为读者提供全
新的阅读和消费体验。二是推进书店业态升级。将单一的图书销售，向图书报刊、文
化创意产品、文化活动体验等多业态经营方向转变，不断提升消费者服务能力。三是
加强营销策划，落实“一把手”抓营销，深化社店融合提升本版发行。
       2.进一步强化媒体融合转型发展
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    （1）深化与阿里巴巴、斗鱼等互联网平台企业的合作，将网络文艺出版、数字
全民阅读打造成为有全国影响力的品牌和旗帜。
    （2）抓牢国家、湖北省教育系统改革的新需求，做好人民教育出版社的战略合
作，优化数字教育集成及教育培训、咨询、评估服务体系，运用并购与事业部运作的
创新模式，做大数字教育业务，实现突破性增长。
    （3）围绕产业链做长做粗、价值链做大做优，推动出版单位转型升级。加大在
发展混合所有制和资本运作上的探索，爱立方公司已经成功实现“新三板”上市，进
一步推进幼教产业资源整合、产业研发和市场推广，提升市场占有率和品牌影响力。
    3.进一步强化资源整合并购
    （1）继续强化内部资源整合，打造教育出版子集团。继成立长江少儿出版（集
团）有限公司整合少儿出版业务资源后，将教育出版、数字教育、教育服务进行整合，
线上线下一体化，形成教育全产业链，以集团化运作方式优化资源配置、增强市场竞
争力，释放更大发展能量。
    （2）加快已实施和正在实施并购项目进度，西苑出版社等整合并购项目，尽快
步入经营正轨。
    （3）加大产业投资并购力度，积极推进跨地区、跨行业、跨媒体、跨所有制、
跨国界的产业资源整合，围绕核心资源、立足产业生态圈，面向大文化、创意产业、
消费产业，影视、动漫、游戏、在线教育、在线培训等领域，开展外延式产业拓展。
    4.进一步强化“走出去”项目落地
    （1）充分发挥已经在英国、肯尼亚、香港设立的 3 家子公司“桥头堡”作用，
以及在欧洲、非洲、东南亚、俄罗斯、阿拉伯地区等海外市场的布局，积极开展版权
贸易、出版合作、文化旅游、教育合作、国际贸易等综合性业务，扩大“走出去”业
务规模和影响。
    （2）积极推动境外项目落地实施。马来西亚“九丘书馆”、伦敦华文书店两个
海外书店项目 2017 年开业；非洲出版中心、中阿文化编辑部等重点“走出去”项目
进一步做强影响。积极寻求与海外优质出版文化机构更高层次的战略和并购合作。
    （3）加大对外交流合作力度，筹办好俄罗斯“湖北新闻出版广电传媒周”活动，
进一步加大国际招商邀商，扩大合作范围，促进新的合作项目。
    （4）创新话语体系，创新选题内容，邀请国际知名作家，用国际表达方式创作
更适合外国人阅读的中国故事。
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       5.进一步强化多元业务稳健发展
       按照“发展多元、反哺主业”的思路，稳妥开展国际贸易、文化金融、文化地产、
文化旅游、大健康等产业，以多元发展做加法，向多元文化服务转型，深度推进产业
融合，积极培育和打造产业新增长点，实现产业结构不断调整优化。2017 年，多元发
展要大力做好招商工作，要以股权合作、跟投等方式推进混合所有制，实现文化地产、
国际贸易业务稳健发展；要引进人才、建立团队，做大文化金融业务，做强品牌，加
强与公司文化出版、教育服务业务的融合，通过资源整合和合作，形成有社会影响、
市场认可的创新商业模式。
       6.进一步强化管理提档升级
       出版主业要走优质高效之路，减少无效图书出版，进一步加强选题管理、库存管
理和营销管理，向质量效益转型；继续做好精细管理，降本增效工作。继续完善财务
制度，加强财务监督管理工作，从采购供应及生产环节入手提升成本管理效率，确保
“降本增效”形成长效工作机制。管理要深化、细化、标准化，单位产值成本费用要
继续下降；进一步强化提高各层级执行力。
       7.进一步强化人才团队建设
       坚持人才发展“内外结合”的原则，在外部引进的同时，重点加强内部培育体制
机制建设，为人才发展提供良好平台。要抓好“十百千人才培养计划”的执行，要完
善职业经理人的市场化选聘办法。对股份公司需要的稀缺高端人才，优先考虑市场化
选聘，鼓励体制内人员转为职业经理人。2017 年对编辑的专门培训要进一步加强，要
分层分类开展教育培训，构建总部与子（分）公司分层培训管理模式，培训内容和培
训渠道多样化。
(四)      可能面对的风险
√适用□不适用
   1.技术创新风险。2017 年，出版行业将面临新技术新理念更大的冲击，新一轮以
大数据、云计算、物联网为代表的数字革命，正在以更快的速度改变产业生态和消费
生态。公司虽然已在新技术、新媒体转型发展方面加强布局并取得成效，但如果不能
迅速吸收、引进和应用先进的数字技术，在未来的市场竞争中将会越来越多地受到数
字技术和新型传媒业态的冲击。同时，新媒体产品的开发和市场推广具有不确定性，
可能存在人才团队培养、市场拓展不能完全达到预期的风险。
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    2.市场竞争风险。随着产业融合发展加速，在产业投资、资本运营的驱动下，出
版、内容、文化产业领域竞争主体日益多元化，在资源获取、产品业态、消费市场等
各方面市场竞争愈演愈烈，资本的杠杆效应对传播领域的资源配置起着越来越大的作
用。公司拥有较强的经济实力、丰富的出版资源和市场网点，近年来发展势头强劲，
资产状况良好，竞争能力不断增强。公司将进一步创新模式，创新作者、内容等资源
聚集方式，创新营销方式，充分利用产业资源，积极稳妥推进产业融合，不断提升市
场竞争力。
    3、税收优惠风险
    报告期内本公司及部分下属单位享受以下税收优惠政策
    增值税
    根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》
(财税〔2013〕87 号)规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、
专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音像制
品、电子出版物等在出版环节享受增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零售
环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。
    所得税
    根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和
进一步支持文化企业发展两个规定的通知(国办发〔2014〕15 号)，以及《财政部、国
家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若
干税收政策的通知(财税〔2014〕84 号)，为进一步深化文化体制改革，继续推进国有
经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教育
出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出版
社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北教育报刊传媒有限公司(现更名
为湖北长江报刊传媒(集团)有限公司)、湖北美术出版社有限公司、湖北少年儿童出
版社有限公司(现更名为长江少年儿童出版社(集团)有限公司)、湖北省新华书店(集
团)有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。2015 年度免缴企
业所得税。
    中共省委湖北宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《中
共湖北省委宣传部等四部门关于公布我省认定享受经营性文化事业单位转制为企业
                                      35 / 212
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税收优惠政策名单的通知》(鄂宣发〔2015〕1 号)规定，公布认定享受经营性文化事
业转制为企业税收优惠政策的文化企业名单所列企业可按政策规定直接向主管税务
机关申请办理相关手续，经认定的企业享受经营性文化事业单位转制为企业税收优惠
政策，依据财税〔2014〕84 号文，免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1 日至
2018 年 12 月 31 日。公司之全资子公司湖北省外文书店有限公司在通知附件列示名单
范围内，本年度免缴企业所得税。
       根据《国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通
知》(国办发〔2006〕32 号)的精神，文化部会同有关部门于 2008 年 12 月下发了《动
漫企业认定管理办法(试行)》(文市发〔2008〕51 号)，规定经认定的动漫企业自主开
发、生产动漫产品，可申请享受国家现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策。根据
财政部、国家税务总局关《于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政
策的通知》(财税〔2012〕27 号)规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设
计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税率征收企业所得税。公司之控股
子公司海豚传媒股份有限公司属于经认定的重点动漫企业，因此享受按照 10%的所得
税优惠政策。
(五)      其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
                               第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
    公司制订的 2016 年度利润分配预案（现金分红方案）符合《公司章程》的相 关
要求，在预案的制订和决策过程中，独立董事认真研究和分析了相关因素并发表了独
立意见，而本公司亦能够通过多种途径听取独立董事和股东的意见，关注中小投资者
的诉求和合法权益。本公司 2015 年度利润分配方案已于 2016 年 8 月实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                              单位：元 币种：人民币
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                                                                       分红年度合并报   中归属于上
           每 10 股送     每 10 股派                 现金分红的数
 分红                                  每 10 股转                      表中归属于上市   市公司普通
             红股数       息数(元)                       额
 年度                                  增数（股）                      公司普通股股东   股股东的净
             （股）       （含税）                     （含税）
                                                                         的净利润       利润的比率
                                                                                            (%)
2016 年               0           0             0    60,682,513.65     592,171,327.64         10.25
2015 年               0           0             0    38,318,063.75     324,545,788.37         11.80
2014 年               0           0             0    24,273,005.46     211,031,438.28         11.50
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                  如未能及   如未能
                                                    承诺时    是否有     是否及   时履行应   及时履
               承诺                      承诺
承诺背景                   承诺方                   间及期    履行期     时严格   说明未完   行应说
               类型                      内容
                                                      限        限         履行   成履行的   明下一
                                                                                  具体原因   步计划
              解决土      湖北长江     详见表       无期限    否        是                   加快办
              地等产      出版传媒     后说明                                                理
              权瑕疵      集团有限
                          公司
              其他        湖北长江     详见表       无期限    否        是
                          出版传媒     后说明
                          集团有限
                          公司
              解决同      湖北长江     详见表       无期限    否        是
              业竞争      出版传媒     后说明
与重大资                  集团有限
产重组相                  公司
关的承诺      解决关      湖北长江     详见表       无期限    否        是
              联交易      出版传媒     后说明
                          集团有限
                          公司
              其他        湖北长江     详见表       无期限    否        是
                          出版传媒     后说明
                          集团有限
                          公司
              其他        湖北长江     详见表       无期限    否        是
                          出版传媒     后说明
                          集团有限
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                     公司
关于承诺事项的说明
    1.由于本次拟注入本公司资产中尚有四处房屋建筑物未办理房屋产权证，为保护
本公司全体股东权益，长江出版传媒集团对本次拟注入公司的房产不能如期办理完产
权证书而可能导入拟注入公司资产的价值发生减损的情形给予如下承诺：将尽力督促
上述房产所属单位尽快办理完毕产权证书，若至本次交易之交割日尚未完成该等房产
的产权证书办理而致使长江出版传媒集团注入本公司资产价值发生减损的，长江出版
传媒集团愿意以现金方式予以补足。
    2.长江出版传媒集团亦已承诺本次交易完成后与本公司做到业务、资产、人员、
机构、财务“五独立”，确保上市公司人员独立、资产完整、业务独立完整、财务独
立、机构独立。为维护重组完成后的上市公司资产独立、人员独立、财务独立、机构
独立、业务独立，长江出版传媒集团承诺如下：（一）保证上市公司人员独立 1、保
证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在长江
出版传媒集团及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务。 2、保证上市公司
的劳动、人事及工资管理与长江出版传媒集团之间完全独立。
    （二）保证上市公司资产独立完整 1、保证上市公司具有独立完整的资产。 2、
保证上市公司不存在资金、资产被长江出版传媒集团占用的情形。（三）保证上市公
司的财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 2、保
证上市公司具有规范、独立的财务会计制度。 3、保证上市公司独立在银行开户，不
与长江出版传媒集团共用银行账户，独立核算。 4、保证上市公司的财务人员不在长
江出版传媒集团及其控制的其他企业兼职和领取报酬。 5、保证上市公司依法独立纳
税。 6、保证上市公司能够独立做出财务决策，长江出版传媒集团不干预上市公司资
金的使用。（四）保证上市公司机构独立保证上市公司依法建立和完善法人治理结构，
建立独立、完整的组织机构，与长江出版传媒集团的机构完全分开。（五）保证上市
公司业务独立保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市
公司具有面向市场自主经营的能力，与长江出版传媒集团不存在同业竞争
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    3.为避免今后可能出现的同业竞争，湖北长江出版传媒集团出具了《关于避免同
业竞争的承诺函》，向本公司作出如下承诺：（一）在资产重组顺利完成后，长江出
版传媒集团注入上市公司资产同保留资产不存在同业竞争或潜在同业竞争关系；（二）
长江出版传媒集团未来拥有与上市公司形成同业竞争或潜在同业竞争关系的业务资
产时，将通过监管部门认可的合法方式将其注入上市公司，以规避与上市公司形成同
业竞争或潜在同业竞争，保证不利用自身股东的地位损害上市公司及中小股东的正当
权益。
    4. 为保护上市公司股东利益、规范关联交易，长江出版传媒集团出具了《关于
减少和规范关联交易的承诺函》，向上市公司及其全体股东作出如下承诺：
（一）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作
等方面给予长江出版传媒集团优于市场第三方的权利。
（二）不利用自身对上市公司的控股股东地位及重大影响，谋求与上市公司达成交易
的优先权利。
（三）不利用关联交易转移上市公司的资金、利润。
（四）不要求上市公司违规向长江出版传媒集团及所控制的企业提供任何形式的担保。
（五）不与上市公司发生不必要的关联交易，若长江出版传媒集团及所控制的企业与
上市公司发生必要之关联交易，保证：① 督促上市公司按照《公司法》、《证券法》、
《上 海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法 规、规范性文件和上市公司章程
的规定，履行 关联交易的决策程序，长江出版传媒集团将严 格按照该等规定履行关
联股东的回避表决义 务，从制度上保证上市公司及中小股东的利益 不受损害； ②
遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市
公司进行交易，不利用该等交易从事任何损害上市公司利益的行为； ③ 根据《公司
法》、《上海证券交易所股票上市 规则》等有关法律、法规、规范性文件和上市公
司章程的规定，督促上市公司依法履行信息 披露义务和办理有关报批程序。
    5.长江出版传媒集团有限公司关于避免上市 公司资金占用的承诺：2010 年 12
月 31 日，湖北长江出版传媒集团有限公司（以下简称“长 江出版传媒集团”及“集
团”）拟注入上海华源企业发展股份有限公司（以下简称“上市公司”） 资产中的
其他应收款中含应收控股股东长江出版传媒集团款项共计 561,406,363.69 元，其中
                                    39 / 212
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包含拟注入上市公司的各子公司在集团结算中心的存款余额 558,813,711.23 元以
及湖北省新华书店（集团）有限公司为集团代垫的房产过户费 2,592,652.46 元；2011
年 1-5 月拟注入上 市公司的各主体共发生代发非上市主体离退休 人员工资和费用
21,008,585.00 元。截至 2011 年 5 月 31 日，以上款项余额已经全部结清。本 次
重组完成后，为了确保上市公司资金不被占用，长江出版传媒集团承诺：本次重组完
成以后，长江出版传媒集团将严格执行上市公司相 关制度和规定，本次重组注入上
市公司的各子公司将不再发生在集团结算中心存款的事项， 集团也不会以其他任何
方式占用上市公司资金。
       6.如果上市公司因中国证监会上海稽查局立案稽查导致任何行政处罚，且行政处
罚费用超出上市公司实施重大资产重组前自有资金能够承担的范围，或由上市公司原
控股股东中国华源集 团有限公司承担后仍不足，或上市公司原控股股东中国华源集
团有限公司无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担差额部分；若由于本 次行政
处罚导致相关的民事诉讼或赔偿，相关的民事诉讼或赔偿费用由华源发展原控股股东
中国华源集团有限公司承担后仍不足，或华源发展原控股股东中国华源集团有限公司
无力承担，则由长江出版传媒集团负责承担部分或全部民事诉讼或赔偿费用。
       截至披露日，公司未因该立案调查事项导致任何行政处罚或产生民事诉讼事宜。
2011 年，公司通过破产重整和重大资产重组，已经实现“脱胎换骨，更名改姓”，演
变为一个全新的上市公司。
(二)   公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
                                         40 / 212
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（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位：万元币种：人民币
                                         原聘任                       现聘任
境内会计师事务所名称           天健会计师事务所（特殊普通   瑞华会计师事务所（特殊普通
                               合伙）                       合伙）
境内会计师事务所报酬                                   75
境内会计师事务所审计年限       5
                                         名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所       瑞华会计师事务所（特殊普通
                               合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
   为进一步提高公司财务审计的质量，公司启动了 2016 年度审计机构选聘工作。经
过邀请招投标 并经公司董事会审计委员会沟通与建议，公司拟选聘瑞华会计师事务
所（特殊普通合伙）作为公司 2016 年度财务和内控审计机构，公司于 2016 年 12 月
5 日召开的 2016 年第一次临时股东的大会已审议批准。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)   导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二)   公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
                                         41 / 212
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十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额
较大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                  占同类             交易价格
                                                                           关联
                  关联 关联 关联交                                交易金             与市场参
             关联                  关联交                                  交易 市场
关联交易方        交易 交易 易定价        关联交易金额            额的比             考价格差
             关系                  易价格                                  结算 价格
                  类型 内容 原则                                    例               异较大的
                                                                           方式
                                                                    (%)                 原因
心喜阅信息 联营    购买 图书 市场价           34,394,890.96                银行
咨询（深圳）公司   商品                                                    转账
有限公司
北京长江新 联营    购买 图书 市场价            2,008,821.13                银行
世纪文化传 公司    商品 采购                                               转账
媒有限公司
湖北武穴银 联营    购买 其他 市场价                  410,638.05            银行
莹化工有限 公司    商品                                                    转账
公司
北京长江新 联营    销售 图书 市场价           27,505,877.14                银行
世纪文化传 公司    商品 销售                                               转账
媒有限公司
西藏长江时 联营    销售 图书 市场价                  956,607.39            银行
代图书有限 公司    商品 销售                                               转账
公司
心喜阅信息 联营    销售 图书 市场价                  409,927.16            银行
咨询（深圳）公司   商品 销售                                               转账
有限公司
湖北长江讯 联营    提供 印刷 市场价                  146,267.37            银行
飞教育服务 公司    劳务                                                    转账
有限公司
湖北长江崇 母公    其它 其他 市场价                   29,708.74            银行
文国际文化 司的    流入                                                    转账
交流股份有 全资
限公司      子公
            司
湖北长江出 控股    其它 其他 市场价                   21,542.50            银行
版传媒集团 股东    流入                                                    转账
有限公司
湖北长江同 联营    提供 房产 市场价                  395,130.19            银行
济堂健康传 公司    劳务                                                    转账
媒有限公司
湖北长江东 母公    接受 房产 市场价           13,807,698.18                银行
光物业管理 司的    劳务                                                    转账
有限责任公 全资
司          子公
            司
湖北长江东 母公    接受 户外 市场价            5,500,000.00                银行
光物业管理 司的    劳务 广告                                               转账
有限责任公 全资         位等
司          子公        租赁
            司
                                          43 / 212
                                   2016 年年度报告
湖北省新华 母公 接受 房产 市场价             10,389,182.00       银行
资产管理公 司的 劳务                                             转账
司          全资
            子公
            司
湖北长江出 控股 接受 房产 市场价             24,150,101.39       银行
版传媒集团 股东 劳务                                             转账
有限公司
湖北长江出 母公 接受 房产 市场价                    613,800.00   银行
版传媒集团 司的 劳务                                             转账
后勤服务有 全资
限公司      子公
            司
            合计            /       /      120,740,192.20          /    /   /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
                                         44 / 212
                                      2016 年年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                                  单位: 亿元 币种: 人民币
                          公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
    担保                担保
    方与                发生                    担保是                              关
                                                                          是否存 是否为
担保    上市   被担   担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾                     联
                                                                          在反担 关联方
方      公司   保方   金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额                关
                                                                            保   担保
    的关                签署                      毕                                系
    系                  日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
                            公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                       12.74
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                    12.74
                           公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                                      12.74
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                        22.54
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保                                                12.74
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                        12.74
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                          45 / 212
                                      2016 年年度报告
担保情况说明                             公司为全资子公司物资公司、新华书店集团提供银行综合
                                         授信 业务担保，系物资公司和新华书店集团生产经营的
                                         需要。被担保的物资公司和新华书店集团为长江传媒全资
                                         子公司，经营正常，因此，提供担保的风险是可控的。此
                                         项担保有利于缓解物资公司和新华书店集团资金需求，保
                                         证其生产经营业务的正常开展， 符合公司整体发展的需
                                         要，符合中国证监会证监发[2005]120 号文件的规定，批
                                         准程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。
(三)    委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                                             是   计
                                                                             否   提 是
                             委托   委托                                     经   减 否 是 关
                                               报酬     实际收
受托   委托理财产   委托理   理财   理财                          实际获得 过     值 关 否 联
                                               确定     回本金
  人     品类型     财金额   起始   终止                            收益     法   准 联 涉 关
                                               方式       金额
                             日期   日期                                     定   备 交 诉 系
                                                                             程   金 易
                                                                             序   额
交通   蕴通财       50,000   2016   2016-      合同     50,000,   2,808.22 是         否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-4   1-5        约定      000.00
       S款
交通   蕴通财       50,000   2016   2016-      合同     50,000,   2,808.22   是      否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-4   1-5        约定      000.00
       S款
交通   蕴通财       50,000   2016   2016-      合同     50,000,   2,808.22   是      否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-4   1-5        约定      000.00
       S款
交通   蕴通财       50,000   2016   2016-      合同     50,000,   2,808.22   是      否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-4   1-5        约定      000.00
       S款
交通   蕴通财       50,000   2016   2016-      合同     50,000,   56,575.3   是      否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-4   1-18       约定      000.00
       S款
交通   蕴通财       40,000   2016   2016-      合同     40,000,   45,260.2   是      否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-4   1-18       约定      000.00
       S款
交通   蕴通财       50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,216,84   是      否 否
银行   富久久养     ,000.0   -7-1   1-19       约定      000.00       9.32
       老月丰189         0   4
       天
交通   蕴通财       50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,190,95   是      否 否
银行   富久久养     ,000.0   -7-2   1-27       约定      000.00       8.90
       老月丰189         0   2
       天
交通   蕴通财       50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,140,13   是      否 否
银行   富日增利     ,000.0   -1-6   7-27       约定      000.00       6.99
                                            46 / 212
                                    2016 年年度报告
       203天
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,140,13   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-6   7-27       约定      000.00       6.99
       203天
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,140,13   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-6   7-27       约定      000.00       6.99
       203天
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,140,13   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-6   7-27       约定      000.00       6.98
       203天
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,140,13   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-1   8-9        约定      000.00       6.99
       203天           0   9
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,140,13   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-1   8-9        约定      000.00       6.98
       203天           0   9
交通   蕴通财     20,000   2014   2016-      合同     20,000,   1,311,34   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -9-3   9-14       约定      000.00       2.47
       S款             0   0
交通   蕴通财     50,000   2014   2016-      合同     50,000,   3,294,52   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -9-3   9-18       约定      000.00       0.55
       S款             0   0
交通   蕴通财     50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,188,90   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -12-   9-22       约定      000.00       4.11
       S款             0   14
交通   蕴通财     20,000   2016   2016-      合同     20,000,   437,013.   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-4   9-22       约定      000.00         70
       S款
交通   蕴通财     100,00   2016   2016-      合同     100,000   661,643.   是   否 否
银行   富久久养   0,000.   -8-5   10-14      约定     ,000.00         84
       老月丰70       00
       天
交通   蕴通财     50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,346,50   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -12-   10-31      约定      000.00       6.85
       S款             0   14
交通   蕴通财     50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,346,50   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -12-   10-31      约定      000.00       6.85
       S款             0   14
交通   蕴通财     100,00   2016   2016-      合同     100,000   939,726.   是   否 否
银行   富久久养   0,000.   -8-5   11-11      约定     ,000.00         03
       老月丰98       00
       天
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,318,83   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -1-4   11-17      约定      000.00       5.62
       S款
交通   蕴通财     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   577,876.   是   否 否
银行   富日增利   ,000.0   -7-1   12-8       约定      000.00         71
       S款             0   8
交通   蕴通财     100,00   2016   2016-      合同     100,000   1,499,72   是   否 否
银行   富日增利   0,000.   -7-2   12-29      约定     ,000.00       6.03
                                          47 / 212
                                      2016 年年度报告
       161天            00   1
平安   卓越7天滚    50,000   2015   2016-      合同     50,000,   618,287.   是   否 否
银行   动理财       ,000.0   -12-   6-24       约定      000.00         62
                         0   31
平安   六个月结构   100,00   2015   2016-      合同     100,000   1,720,27   是   否 否
银行   型存款       0,000.   -9-7   3-7        约定     ,000.00       3.97
平安   六个月结构   50,000   2015   2016-      合同     50,000,   850,684.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -11-   5-18       约定      000.00         94
                         0   20
平安   六个月结构   50,000   2015   2016-      合同     50,000,   850,684.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -11-   5-18       约定      000.00         93
                         0   20
平安   卓越14天单   30,000   2016   2016-      合同     30,000,   31,068.5   是   否 否
银行   期型理财     ,000.0   -5-1   5-27       约定      000.00
                         0   3
平安   卓越28天滚   30,000   2016   2016-      合同     30,000,   64,438.3   是   否 否
银行   动型理财     ,000.0   -6-1   6-29       约定      000.00
平安   卓越91天滚   30,000   2016   2016-      合同     30,000,   411,369.   是   否 否
银行   动型理财     ,000.0   -6-2   12-1       约定      000.00         86
平安   六个月结构   50,000   2016   2016-      合同     50,000,   690,410.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -3-9   9-5        约定      000.00         96
平安   六个月结构   50,000   2016   2016-      合同     50,000,   690,410.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -3-9   9-5        约定      000.00         96
平安   六个月结构   50,000   2016   2016-      合同     50,000,   678,082.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -5-1   11-15      约定      000.00         19
                         0   9
平安   六个月结构   50,000   2016   2016-      合同     50,000,   678,082.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -5-1   11-15      约定      000.00         19
                         0   9
平安   六个月结构   10,000   2016   2016-      合同     10,000,   135,616.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -5-1   11-15      约定      000.00         44
                         0   9
招商   增利91天     30,000   2015   2016-      合同     30,000,   306,660.   是   否 否
银行                ,000.0   -10-   1-20       约定      000.00         00
                         0   21
招商   招银进       30,000   2015   2016-      合同     30,000,   639,690.   是   否 否
银行   宝鼎鼎成     ,000.0   -8-2   2-17       约定      000.00         00
       金181天           0   0
招商   增利91天     50,000   2015   2016-      合同     50,000,   511,100.   是   否 否
银行                ,000.0   -12-   3-1        约定      000.00         00
                         0   1
招商   增利182天    50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,097,00   是   否 否
银行                ,000.0   -11-   5-5        约定      000.00       0.00
                         0   5
招商   增利175天    30,000   2015   2016-      合同     30,000,   618,480.   是   否 否
                                            48 / 212
                                      2016 年年度报告
银行                ,000.0   -12-   6-2        约定     000.00         00
                         0   10
农业   金钥匙安     20,000   2015   2016-      合同     20,000,   389,315.   是   否 否
银行   心得利145    ,000.0   -8-2   1-20       约定      000.00         07
       天                0   8
农业   金钥匙安     20,000   2015   2016-      合同     20,000,   466,136.   是   否 否
银行   心得利181    ,000.0   -8-6   2-3        约定      000.00         99
       天
农业   金钥匙安     100,00   2016   2016-      合同     100,000   902,191.   是   否 否
银行   心得利89天   0,000.   -7-2   10-26      约定     ,000.00         78
                        00   9
中国   中银智荟     5,000,   2015   2016-      合同     5,000,0   104,280.   是   否 否
银行   175天        000.00   -8-6   1-28       约定       00.00         82
中信   六个月结构   10,000   2015   2016-      合同     10,000,   175,068.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -8-7   2-3        约定      000.00         49
中信   六个月结构   10,000   2015   2016-      合同     10,000,   159,657.   是   否 否
银行   型存款       ,000.0   -11-   5-16       约定      000.00         53
                         0   13
中信   共赢稳健周   30,000   2016   2016-      合同     30,000,   97,808.2   是   否 否
银行   期35天       ,000.0   -10-   11-21      约定      000.00
                         0   17
建设   灵活存       30,000   2015   2016-      合同     30,000,   649,569.   是   否 否
银行                ,000.0   -8-2   2-25       约定      000.00         85
                         0   5
建设   乾元理财     40,000   2015   2016-      合同     40,000,   658,191.   是   否 否
银行   182天        ,000.0   -6-7   12-6       约定      000.00         78
平安   和盈理财     20,000   2015   2016-      合同     20,000,   446,301.   是   否 否
银行                ,000.0   -9-1   2-29       约定      000.00         37
招商   增利91天     50,000   2015   2016-      合同     50,000,   511,100.   是   否 否
银行                ,000.0   -12-   3-1        约定      000.00         00
                         0   1
招商   增利91天     50,000   2015   2016-      合同     50,000,   511,100.   是   否 否
银行                ,000.0   -12-   3-1        约定      000.00         00
                         0   1
招商   增利182天    50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,097,00   是   否 否
银行                ,000.0   -11-   5-5        约定      000.00       0.00
                         0   5
招商   增利182天    50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,072,05   是   否 否
银行                ,000.0   -12-   6-2        约定      000.00       0.00
                         0   3
招商   增利182天    50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,072,05   是   否 否
银行                ,000.0   -12-   6-2        约定      000.00       0.00
                         0   3
招商   增利175天    50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,030,80   是   否 否
银行                ,000.0   -12-   6-2        约定      000.00       0.00
                         0   10
招商   增利91天     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   486,150.   是   否 否
                                            49 / 212
                                      2016 年年度报告
银行                ,000.0   -3-3   6-2        约定     000.00         00
招商   增利91天     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   486,150.   是   否 否
银行                ,000.0   -3-3   6-2        约定      000.00         00
招商   增利91天     50,000   2016   2016-      合同     50,000,   486,150.   是   否 否
银行                ,000.0   -3-3   6-2        约定      000.00         00
招商   增利182天    50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,022,20   是   否 否
银行                ,000.0   -1-1   7-13       约定      000.00       0.00
                         0   3
招商   增利182天    50,000   2016   2016-      合同     50,000,   1,022,20   是   否 否
银行                ,000.0   -1-1   7-13       约定      000.00       0.00
                         0   3
招商   增利154天    50,000   2016   2016-      合同     50,000,   801,650.   是   否 否
银行                ,000.0   -5-1   10-13      约定      000.00         00
                         0   2
招商   增利154天    50,000   2016   2016-      合同     50,000,   801,650.   是   否 否
银行                ,000.0   -5-1   10-13      约定      000.00         00
                         0   2
招商   增利154天    50,000   2016   2016-      合同     50,000,   801,650.   是   否 否
银行                ,000.0   -5-1   10-20      约定      000.00         00
                         0   9
招商   增利154天    50,000   2016   2016-      合同     50,000,   801,650.   是   否 否
银行                ,000.0   -5-1   10-20      约定      000.00         00
                         0   9
招商   增利183天    300,00   2016   2016-      合同     300,000   5,565,30   是   否 否
银行                0,000.   -6-8   12-8       约定     ,000.00       0.00
中国   中银理财     20,000   2015   2016-      合同     20,000,   423,835.   是   否 否
银行   182天        ,000.0   -11-   5-5        约定      000.00         62
                         0   5
光大   半年盈理财   50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,072,05   是   否 否
银行                ,000.0   -11-   5-5        约定      000.00       4.79
                         0   5
光大   半年盈理财   50,000   2015   2016-      合同     50,000,   1,072,05   是   否 否
银行                ,000.0   -11-   5-5        约定      000.00       4.79
                         0   5
光大   半年盈理财   50,000   2016   2016-      合同     50,000,   890,114.   是   否 否
银行                ,000.0   -5-1   11-21      约定      000.00         15
                         0   9
光大   半年盈理财   50,000   2016   2016-      合同     50,000,   890,114.   是   否 否
银行                ,000.0   -5-1   11-21      约定      000.00         15
                         0   9
光大   六个月结构   10,000   2015   2016-      合同     10,000,   170,000.   是   否 否
银行   性存款       ,000.0   -11-   5-4        约定      000.00         00
                         0   4
光大   量化91号A    20,000   2015   2016-      合同     20,000,   4,184.88   是   否 否
证券   类           ,000.0   -8-2   9-2        约定      000.00
                         0   7
                                            50 / 212
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华融   华融 融升4            2016   2017-      合同                  2,500,00     是     否 否
信托   号—67期              -9-1   9-12       约定                      0.00
公司
华融   华融 融升4            2016   2017-      合同                  1,275,00     是     否 否
信托   号—78期              -10-   10-31      约定                      0.00
公司
招商   鼎鼎成金   300,00     2015 2016-        合同       300,000    6,432,30     是     否 否
银行   182天      0,000.     -9-1 3-17         约定       ,000.00        0.00
                      00     7
招商 增利154天    50,000     2016 2016-        合同       50,000,    801,650.     是     否 否
银行              ,000.0     -5-1 10-13        约定        000.00
                        0    2
交通 蕴通财       50,000     2016 2016-        合同       50,000,    169,178.     是     否 否
银行 富日增利 ,000.0         -3-2 5-6          约定        000.00
      S款               0    5
交通 蕴通财       300,00     2015 2016-        合同       300,000    10,134,2     是     否 否
银行 富日增利 0,000.         -9-3 6-30         约定       ,000.00       46.58
      9个月           00     0
交通 蕴通财       250,00     2016 2016-        合同       250,000    5,753,42     是     否 否
银行 富日增利 0,000.         -3-2 10-9         约定       ,000.00        4.66
      200天           00     3
交通 蕴通财       200,00     2016 2016-        合同       200,000    3,372,05     是     否 否
银行 富日增利 0,000.         -7-1 12-29        约定       ,000.00        4.79
      181天
平安 结构性存款 200,00 2015 2016-              合同       200,000    3,309,04     是     否 否
银行 183天        0,000. -12- 6-30             约定       ,000.00        1.10
                      00 30
合计              5,005                                   5,005,0    93,763,2
                  ,000,                                   00,000.       67.79
           /                /       /            /                                        /    /   /
                  000.0
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                    是
                                                              是    否
借款
                       贷款期    贷款   借款     抵押物或     否    关   是否    是否   关联   投资
方名   委托贷款金额
                         限      利率   用途       担保人     逾    联   展期    涉诉   关系   盈亏
称
                                                              期    交
                                                                    易
  上   15,989,011.38      2014   7.2%   补充      上海库                 否        否   联营
海库                   年6月            流动    邦投资有      是                        公司
邦资                   17 日            资金    限公司、浙
产管                   至                       江库邦控
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理有                     2014              股有限公
限公                     年 12             司股权质
司                       月 11             押
                         日
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四)      其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
   经中国证券监督管理委员会证监许可〔2013〕331 号文核准，由主承销商国泰君
安证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A
股）股票 173,965,824 股，发行价为每股人民币 6.73 元，共计募集资金 117,079 万
元，扣除承销和保荐费用 2,680 万元后的募集资金为 114,399 万元，已由主承销商国
泰君安证券股份有限公司于 2013 年 9 月 4 日汇入公司募集资金监管账户。另减除申
报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 280.48 万元后，
公司募集资金净额为 114,118.52 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务
所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2013〕1-13 号）。
       截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手
续费等的净额为 12,508.22 万元；共拨出募集资金 24,500.00 万元，分别补充流动资
金 1.5 亿元，通过向负责实施募投项目的二级单位增加实收资本的方式拨出募集资金
9,500.00 万元，其中（1）向长江少年儿童出版社有限公司增资 6500 万元，由其负责
“体验式学前教育数字内容全程服务”项目；（2）向湖北长江传媒数字出版有限公
司增资 2000 万元，由其负责“数字阅读服务平台建设” 项目；（3）向湖北长江教
育研究院有限公司增资 1000 万元，由其负责“教育数字内容服务运营平台”项目。
各二级单位累计已使用募集资金 6,730.19 万元。
       承诺募投项目进展情况：
       1、大型跨区域连锁文化 MALL 一期（宜昌）项目。由于宜昌市政箱涵工程建设进
度慢于预期，导致公司项目建设相应延后。目前公司已同宜昌市政府沟通加快项目所
在区域市政箱涵工程建设，项目将在条件具备时及时开工建设。
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       2、大型跨区域连锁文化 MALL 一期项目（襄阳）。近两年实体商业卖场受网络经
济特别是电子商务冲击严重，三四线城市商业地产去库存压力巨大，鉴于此种情况，
公司本着对广大投资者负责的态度，经过慎重研究考虑，推迟了该项目的资金投入，
待进一步论证后，力争 2017 年动工建设。
       3、教育数字内容服务运营平台项目。目前实际数字化教育资源市场仍处于培育
期，国家对教育信息化投入主要集中在基础硬件设施上，对数字教育内容资源及服务
投入占比较小，致使项目在建设过程中不断根据市场情况调整建设方向，影响项目建
设进度。本着对投资者负责的态度，公司目前以自有资金投入为主，2017 年公司拟重
新整合旗下教育资源并对项目定位做一定的调整，待研究确认后再推进项目实施。
       4、体验式学前教育数字内容全程服务项目。该项目总体上已基本建设完成，但
安柏幼儿园规模拓展不够，有待进一步扩大。总体营收良好，2016 年营收 7043 万，
利润 740 万。少儿集团于 2015 年进行幼教业务重组，项目运营产生了一定时间中断，
使收入受到一定影响。2017 年，本着对投资者负责的态度，公司安柏幼儿园项目拟将
继续开办新的双语幼儿园，扩大招生规模，增加盈利能力。
       5、数字阅读与网络原创平台项目。该项目已按计划建设完成，特别是项目核心
平台长江中文网注册用户达到 540 万，活跃用户达到 50 万，签约作品 1.2 万余部，
驻站作品 9 万余部，已超额完成原计划的平台和资源建设。营收方面未能完全实现原
计划，原因是目前仍处于投入期和推广期，但这也符合互联网原创行业的发展特点，
历数其他同行业公司，基本很难找到三年能赢利的；项目 2016 年总营业收入已突破
400 万元，这对于尚处于培育期的项目来讲是很大的突破，说明长江中文网在原创文
学领域的战略布局方向是正确的。未来三年力争实现营收和利润的持续增长。
       6、因为市场环境发生变化，拟将长江合版网络印刷建设项目、银兴连锁影城项
目调整为以自有资金投资，拟终止跨区域文化智慧物流服务平台项目。以上动议尚未
形成决议，待方案形成后再履行有关决策程序。
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)     上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
     2016 年，公司认真贯彻落实中央精准扶贫战略部署，按照省委、省政府精准扶贫
相关文件要求，积极开展扶贫工作：以产业扶贫为工作重点，发展生态农业，将扶贫
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方式从 “输血式”变为“造血式”；开展结队帮扶活动，帮助贫困户解决实际困难；
督办村庄整治工作，打造绿色文明新村。
2.   年度精准扶贫概要
     2016 年，公司根据省委、省政府鄂办发﹝2015﹞43 号文件精神，积极投入财力、
物力和人力，全方位的保障精准扶贫工作顺利开展，本年度开展的主要扶贫工作如下：
     （1）发展扶贫产业
     针对驻点贫困村产业发展“空壳村”的现状，公司共筹集扶贫资金 40 万元，其
中省政府拨款 10 万元，公司出资 30 万元用于产业发展，成立了大治市殷祖镇殷源种
养殖专业合作社和湖北殷源生态农业科技发展有限公司，使驻点贫困村有了产业发展
主体，通过一年艰苦努力，实现农产品销售收入 50 余万元，利润约 10 万元。
     公司充分利用现有资源支持扶贫工作，子公司崇文置业发展有限公司将原值 34
万元的变压器捐给了驻点贫困村，公司还将部分闲置办公桌椅、电器等无偿捐给贫困
村使用。
     （2）开展扶贫慰问工作
     建立“一单位+一部门包保一贫困户”的结队包保制度，安排 17 个部门、17 个子
公司与 17 户困难户结队，履行扶贫包保职责。包保单位派专人赴贫困户家中，送去
慰问食品、衣被、文具和药品等物资，了解贫困户实际困难，制定帮扶措施，帮助贫
困户改善生活条件。
     通过多次走访贫困户，了解致贫原因，采取精准帮扶措施，如给贫困老人送去衣
被等物资，为其送温暖，为贫困学生送去文具书籍，并帮其辅导功课，联系著名专家，
进村为大病困难群众诊断病情，为双目失明困难群众联系就业培训，为有劳动能力的
困难群众推荐工作。
     2016 年，为每户贫困户发放慰问金或物资价值 2000 元-4000 元不等，部分党员
干部自发为贫困户捐款。
     （3）助力新农村建设
     子公司湖北人民出版社为驻点贫困村损赠 6 万余元码洋的图书，帮助其建设党员
书屋；督办村庄整治工作，村容村貌明显改善。
     通过一年的努力，使全村人均年收入超过 4680 元，达到大冶市脱贫要求，实现
驻点贫困村脱帽，13 户贫困户全部脱贫。
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3.     上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                     单位：万元 币种：人民币
                    指      标                                     数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金
      2.物资折款
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                     √   农林产业扶贫
                                                     □   旅游扶贫
                                                     □   电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                     □   资产收益扶贫
                                                     □   科技扶贫
                                                     □   其他
    1.2 产业扶贫项目个数（个）
    1.3 产业扶贫项目投入金额
    1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）
4.     后续精准扶贫计划
（1）继续推进产业发展
       推进合作社开展经营活动，因地制宜，发展特色产业，壮大村集体经济，为已脱
贫贫困户保持现有收入水平提供保障。
（2）继续推进扶贫包保工作
结队包保单位和驻村工作队走访贫困户，及时了解贫困户最新动态和困难，制定更精
准的帮扶措施。
(二)     社会责任工作情况
√适用□不适用
     报告期内，公司以努力打造全国领先的“传播力、引导力、影响力、公信力”文
化企业为目标，始终牢记肩负的文化使命和社会责任，坚持把社会效益放在首位，坚
持把出好书放在第一位，开展形式多样的读书活动，推动全民阅读；倡导共享发展成
果，持续改善职工民生。现将主要情况汇报如下：
       报告期内，各出版单位入选国家级出版奖项、基金项目及推荐 60 余项，省级及
其他各类评奖、推荐及项目 120 余项。其中，获国家出版基金资助项目 6 项，数量比
2014 年、2015 年翻了一倍；入选国家“十三五”重点出版物规划 31 项，比“十二五”
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首批入选项目增长 158%。长江文艺出版社《蘑菇圈》《谁在银闪闪的地方，等你：老
年书写与凋零幻想》《致成长中的你：十五封青春书简》入选“大众喜爱的 50 种图
书”。湖北人民出版社《院士的中学时代》、长江文艺出版社《蘑菇圈》入选 “向
青少年推荐的 100 种优秀出版物”。湖北美术出版社《绘安静的地方》获海峡两岸书
籍设计最高奖“晶贝壳”奖。长江报刊出版传媒集团《小学生天地》入选总局“全国
优秀少儿报刊”推荐名单和第六届“全国少儿报刊金奖”。
       报告期内，新华集团和各出版单位全年开展“十进一创”“名家讲堂”“起点阅
读”“朝读经典”“楚天少儿悦读季”等系列活动近 1000 场次，参与人数超过 500
万，实现了月月有活动、处处有书香。围绕湖北省全民阅读“十进一创”活动，与阿
里巴巴合作完成“长江云”数字服务平台开发，建成全省首个数字阅读体验馆，10
个数字农家书屋示范点，5 个机关数字阅览室示范点，打造“四屏一网、两微一端”
全民阅读矩阵传播体系。公司与中南医院共建医院书店，筹建健康大讲堂。二十四小
时书店九丘书馆获赞“为城市点亮了一盏不灭的心灯”。零点书店时光书馆被省全民
阅读领导小组授予“全民阅读示范基地”荣誉称号。
       报告期内，公司坚持以人民为中心的发展思想，落实创新、协调、绿色、开放、
共享的五大发展理念，努力补齐基本民生保障的短板，通过压缩成本费用，调整支出
结构，增加职工收入；改造食堂、停车场，营造了更好的工作环境，职工的归属感、
幸福感明显增强了。公司全年召开离退休管理服务工作会 12 次，离退休管理服务领
导小组会议 6 次，确保有关政策和离退休人员政治、生活“两项待遇”落实到位。在
新形势下，不仅依照政策充分保障离退休人员权益，还将离退休干部工作视为党建工
作的组成部分，发挥企业党组织凝聚团结老干部的重要功能，进一步提高老同志的幸
福感和满意度。
(三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(四)    其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
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(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
                     第六节       普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
                                                                                   单位: 股
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
                                                                     单位：股 币种：人民币
  股票及其衍生                发行价格                               获准上市交 交易终止
                  发行日期                  发行数量     上市日期
  证券的种类                  （或利率）                               易数量       日期
普通股股票类
            A股   2013 年 9         6.73   173,965,824   2013 年 9   173,965,824
                    月9日                                  月9日
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
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√适用□不适用
至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
    公司于 2011 年 12 月 31 日完成了重大资产重组的资产交割工作。经天健会计师
事务所审验，截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已实际收到湖北长江出版传媒集团有
限公司以 2010 年 12 月 31 日为基准日经评估的 15 家全资子公司 100%股权和湖北长江
出版传媒集团有限公司本部教材中心业务净资产总评估价值为 2,535,063,558.04 元，
按每股发行价格 5.20 元折合 487,512,222 股，扣减发行费用 18,980,000.00 元后，
公司收到的出资净额为 2,516,083,558.04 元，计入实收资本人民币肆亿捌仟柒佰伍
拾 壹 万 贰 仟 贰 佰 贰 拾 贰 元 ( ￥ 487,512,222.00 元 ) ， 计 入 资 本 公 积 ( 股 本 溢
价)2,028,571,336.04 元。公司于 2012 年 1 月 18 日完成了本次增发股份登记，增发
股份数量为 487,512,22 股（有限售条件流通股数量为 487,512,22 股），上述股份已
于 2015 年 1 月 27 日上市流通。 2012 年 10 月 12 日，公司召开 2012 年第二次临时股
东大会会议，审议通过 2012 年度非公开发行的相关议案，并授权董事会全权办理非
公开发行相关事宜。本次发行新增股份 173,965,824 股已于 2013 年 9 月 9 日在中国
证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。本次发行新增股份的
性质为有限售条件流通股，本次发行对象认购的本次发行股份于 2014 年 9 月 9 日上
市流通。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                    43,752
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数                                          44,138
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                 单位:股
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                                      2016 年年度报告
                                    前十名股东持股情况
                                                                           质押或冻结情
                                                                 持有有        况
     股东名称          报告期内增    期末持股数      比例        限售条    股               股东
     （全称）              减            量          (%)         件股份    份               性质
                                                                                 数量
                                                                   数量    状
                                                                           态
湖北长江出版传媒集      6,409,600    682,510,137     56.24                                  国有
                                                                           无
团有限公司                                                                                  法人
中央汇金资产管理有                    29,762,100        2.45                                其他
                                                                           无
限责任公司
上工申贝（集团）股份                  10,298,534        0.85                                其他
                                                                           无
有限公司
上海华源企业发展股                     9,621,002        0.79     153,170        9,467,832   其他
                                                                           冻
份有限公司(破产企业
                                                                           结
财产处置专户)
中国建设银行股份有                     6,633,803        0.55                                其他
限公司－博时裕富沪
                                                                           无
深 300 指数证券投资
基金
王贇                                   5,917,977        0.49               无               其他
上海外高桥保税区联                     5,714,631        0.47                                其他
                                                                           无
合发展有限公司
袁克平                                 5,350,700        0.44               无               其他
唐建柏                                 5,300,000        0.44               未               其他
                                                                           知
全国社保基金四零二                     3,626,357        0.30                                其他
                                                                           无
组合
                               前十名无限售条件股东持股情况
                                                                               股份种类及数量
            股东名称                 持有无限售条件流通股的数量
                                                                             种类         数量
  湖北长江出版传媒集团有限公司                            682,510,137      人民币 682,510,137
                                                                           普通股
中央汇金资产管理有限责任公司                               29,762,100      人民币      29,762,100
                                                                           普通股
上工申贝（集团）股份有限公司                               10,298,534      人民币      10,298,534
                                                                           普通股
上海华源企业发展股份有限公司(破                                9,621,002   人民币       9,621,002
产企业财产处置专户)                                                        普通股
中国建设银行股份有限公司－博时裕                               6,633,803   人民币       6,633,803
富沪深 300 指数证券投资基金                                                普通股
王贇                                                           5,917,977   人民币       5,917,977
                                                                           普通股
上海外高桥保税区联合发展有限公司                               5,714,631   人民币       5,714,631
                                                                           普通股
袁克平                                                         5,350,700   人民币       5,350,700
                                                                           普通股
唐建柏                                                         5,300,000   人民币       5,300,000
                                                                           普通股
                                          59 / 212
                                        2016 年年度报告
全国社保基金四零二组合                                               人民币
                                                             3,626,357         3,626,357
                                                                     普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明       公司未有资料表明以上股东间存在关联关系或属于《上市
                                       公司收购管理办法》中规定的一致行动人。湖北长江出版
                                       传媒集团有限公司持股数量不含开展转融通证券出借业
                                       务未到期归还部分（2,686,100 股）。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                     单位：股
                                                              有限售条件股份可上市
                                                                    交易情况
                                            持有的有限售                              限售条
序号            有限售条件股东名称                                        新增可上
                                            条件股份数量      可上市交                  件
                                                                          市交易股
                                                                易时间
                                                                          份数量
1     上海华源企业发展股份有限公司                 153,170                           股改限
      (破产企业财产处置专户)                                                         售
上述股东关联关系或一致行动的说明
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                                 湖北长江出版传媒集团有限公司
单位负责人或法定代表人               潘启胜
成立日期                             2008 年 7 月 28 日
主要经营业务                         出版产业及相关产业投资及管理
报告期内控股和参股的其他境内外
上市公司的股权情况
其他情况说明
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
                                            60 / 212
                                    2016 年年度报告
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室
单位负责人或法定代表人           不适用
成立日期                         2012 年 1 月 1 日
主要经营业务                     不适用
报告期内控股和参股的其他境内外   不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
                                         61 / 212
                                     2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         62 / 212
                                                                 2016 年年度报告
                                       第八节         董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位：股
                                                                                                                      报告期内从   是否在公司
                                       任期起始       任期终止    年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的   关联方获取
  姓名    职务(注)      性别    年龄
                                         日期           日期        数               数       增减变动量     原因     税前报酬总       报酬
                                                                                                                      额（万元）
潘启胜    董事长       男      52      2014   年 9                                                                                 是
                                       月
宋丹娜    监事会主     女      60      2011   年 2                                                                                 是
          席                           月
赵亚平    董事         男      58      2015   年 8                                                                                 是
                                       月
田武英    副总经理     女      59      2011   年 2                   10,000          18,000        8,000   增持            45.77
                                       月
邱菊生    董事、副总   男      55      2011   年 2                                                                         45.60
          经理                         月
万智      董事、副总   男      50      2011   年 2                   13,000          13,000                                45.76
          经理                         月
冷雪      董事、董事   男      49      2016   年 12                                                                        40.36
          会秘书                       月
袁国雄    董事         男      54      2015   年 8                                                                         53.22
                                       月
杨可      董事         男      42      2016   年 6                                                                         34.34
                                       月
喻景忠    独立董事     男      51      2011   年 2                                                                           4.2
                                       月
刘洪      独立董事     男      55                                                                                            4.2
                                                                     63 / 212
                                                                2016 年年度报告
段若鹏     独立董事   男       65       2015    年 9                                                                        4.2
                                        月
杨德林     独立董事   男       54       2015    年 9                                                                        4.2
                                        月
王卉       监事       女       53       2015    年 8                                                                      45.98
                                        月
龙敏贤     监事       女       54       2012    年 1                                                                      28.06
                                        月
张跃       职工监事   男       59       2013   年 05                                                                      37.14
                                        月
罗劲       职工监事   男       43       2013    年 5                  5,300        5,300                                  10.31
                                        月
  合计         /           /        /          /         /          28,300        36,300       8,000       /             403.34         /
    姓名                                                               主要工作经历
潘启胜        2011 年 11 月至 2012 年 9 月任孝感市委副书记、常委；2012 年 9 月至 2014 年 3 月任孝感市委副书记、副市长；2014 年 3 月至 2014 年 8
              月任孝感市委副书记、孝感市委党校校长；2014 年 8 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委书记、董事长、长江出版传媒股份有
              限公司党委书记；2014 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事长。
宋丹娜        2008 年 6 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委副书记、副总裁；2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事会主席；2013
              年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员。
赵亚平        2008 年 6 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司党委委员、副总裁；2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事。
田武英        2010 年 6 月至 2012 年 7 月任湖北新华印务有限公司董事长；2010 年 6 月至 2012 年 8 月任湖北新华印务有限公司总经理；2010 年 6 月至
              2012 年 10 月任湖北省新华印刷产业园有限公司董事长、党委书记；2010 年 8 月至 2013 年 7 月任湖北新华印务有限公司党委书记；2011
              年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员。
邱菊生        2009 年 12 月至 2013 年 2 月任湖北教育出版社有限公司总经理；2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司副总经理；2013 年 6 月至
              今任长江出版传媒股份有限公司党委委员；2016 年 11 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事。
万智          2011 年 2 月至 2016 年 12 月任长江出版传媒股份有限公司董事会秘书；2011 年 2 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事；2013 年 6 月
              至今任长江出版传媒股份有限公司党委委员；2015 年 4 月至今任长江出版传媒股份有限公司副总经理。
冷雪          2010 年 9 月至 2013 年 3 月任湖北教育报刊传媒有限公司委派总会计师；2013 年 3 月至今任长江出版传媒股份有限公司战略与投资委员
              会办公室主任；2015 年 7 月至 2016 年 3 月任武汉德锦投资有限公司总经理；2015 年 2 月至今任长瑞星润投资有限公司董事长；2015 年
                                                                    64 / 212
                                                          2016 年年度报告
         7 月至今任武汉德锦投资有限公司董事长； 2016 年 11 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事；2016 年 11 月至今任湖北长江出版传媒
         集团有限公司董事；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事会秘书。
袁国雄   2008 年 1 月至 2012 年 7 月任长江出版传媒股份有限公司教材分公司（原湖北长江出版传媒集团教材中心）经理；2012 年 7 月至 2015 年
         10 月任湖北新华印务有限公司董事长；2013 年 7 月至 2015 年 10 月任湖北新华印务有限公司党委书记；2014 年 3 月至 2015 年 10 月任湖
         北长江出版印刷物资有限公司执行董事、法定代表人；2015 年 10 月至 2017 年 2 月任湖北长江出版传媒集团有限公司投资经营部部长；
         2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事；2016 年 11 月至今任湖北长江出版传媒集团有限公司董事。
杨可     2011 年 1 月至 2014 年 11 月任韦博国际教育集团广州校区副校长； 2014 年 11 月至 2015 年 7 月任湖北长江教育研究院副院长；2015 年
         7 月至 2016 年 3 月任长江出版传媒股份有限公司证券法务部副部长； 2016 年 3 月至今任长江出版传媒股份有限公司证券法务部部长、
         长江国际传媒（伦敦）有限公司总经理；2016 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司董事。
王卉     2009 年 12 月至 2016 年 3 月任长江文艺出版社有限公司副总经理；2015 年 8 月至今任长江出版传媒股份有限公司监事；2016 年 3 月至今
         任长江出版传媒股份有限公司出版业务部副部长；2016 年 6 月至今任长江出版传媒股份有限公司国际合作部部长。
龙敏贤   2008 年 6 月至 2012 年 5 月任湖北人民出版社《中国图书年鉴》编辑部主任；2012 年 5 月至 2013 年 4 月在长江出版传媒股份有限公司审
         计监察部(监事会办公室)工作；2013 年 4 月至 2015 年 10 月任长江出版传媒股份有限公司审计监察部副部长；2015 年 10 月至 2016 年 12
         月任长江出版传媒股份有限公司办公室副主任、督办专员；2016 年 12 月至今任长江出版传媒股份有限公司编委会专职委员。
张跃     2009 年 12 月至 2013 年 2 月任湖北人民出版社有限公司副总经理；2013 年 2 月至 2016 年 11 月任湖北省新华书店（集团）有限公司监事
         会主席；2015 年 6 月至今任湖北省新华书店（集团）有限公司纪委书记。
罗劲     2008 年 6 月至 2011 年 9 月任湖北省新华书店（集团）有限公司计划财务部副部长；2011 年 9 月至 2013 年 4 月任湖北大家报刊传媒有限
         公司委派财务负责人；2013 年 4 月至 2015 年 4 月任湖北九通电子音像出版社有限公司委派财务负责人；2015 年 4 月至 2016 年 8 月任长
         瑞星润投资有限公司委派财务负责人；2016 年 8 月至 2016 年 12 月任湖北省新华资产管理有限公司财务负责人；2016 年 12 月至今任湖
         北省新华资产管理有限公司财务总监。
喻景忠   中南财经政法大学会计学院副教授，注册会计师非执业会员。现任香港管理科学研究院特聘专家；清华大学、武汉大学、西南交通大学
         特聘教授；湖北省注册会计师考试委员会兼职教授，全国物证技术检验委员会副秘书长，最高人民检察院司法会计顾问，湖北省国有企
         业清产核资专家咨询组专家，武汉市司法会计鉴定专家委员会委员，湖北省检察院、湖北省高级法院技术顾问，湖北省国有大型企业改
         制协调专家组副组长；担任江西长运股份有限公司（600561）、湖北鼎龙化学股份有限公司（300054）独立董事。2011 年 2 月至今任本
         公司独立董事。
刘洪     曾任中南财经政法大学统计与数学学院副院长，教授，博士生导师。主要社会兼职有全国应用统计专业硕士 教学指导委员会委员，中国
         工业统计教学研究会副理事长，（中国）南方经济统计研究会常务理事兼副会长，武汉市统计学会副会长。2015 年 9 月至今任长江出版
         传媒股份有限公司独立董事。
段若鹏   曾任中共中央党校研究生院党委书记，教授、博士生导师。发展中国论坛党建专家委员会委员，中国市场经济研究会常务理事，副秘书
         长。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事.
杨德林   现任清华大学经济 管理学院创新创业与战略系教授、博士生导师，教育部人文社科 重点研究基地清华大学技术创新研究中心学术委员
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             会委员，中国企业管理研究会副理事长，中国技术经济学会副秘书长，首都企
                 业改革与发展研究会常务理事，华夏银行股份有限公司董事会独立董事。2015 年 9 月至今任长江出版传媒股份有限公司独立董事.
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                  股东单位名称               在股东单位担任的职务          任期起始日期           任期终止日期
潘启胜                     湖北长江出版传媒集团有限公司       党委书记、董事长            2014.08
宋丹娜                     湖北长江出版传媒集团有限公司       党委副书记、副总裁          2008.06
赵亚平                     湖北长江出版传媒集团有限公司       党委委员、副总裁            2008.06
冷雪                       湖北长江出版传媒集团有限公司       董事                        2016.11
袁国雄                     湖北长江出版传媒集团有限公司       董事                        2016.11
在股东单位任职情况的说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   其他单位名称               在其他单位担任的职务          任期起始日期           任期终止日期
罗劲                       湖北省新华资产管理有限公司         财务总监                    2016.12
在其他单位任职情况的说明
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三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   由董事会薪酬与考核委员会制定，经薪酬与考核委员会审议后提交董事会审议，其中有关董事、独立董
                                         事、监事薪酬制度在董事会审议后提交股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司股东大会、董事会审议通过的相关制度
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事、监事和高级管理人员报酬在按相关规定核准后进行支付。
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 403.34 万元
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
             姓名                           担任的职务                        变动情形                          变动原因
周艺平                           董事、总经理                       解聘                           被立案调查
华应生                           董事、常务副总经理                 解聘                           被立案调查
邱菊生                           董事                               聘任                           公司补选
万智                             董事会秘书                         离任                           辞职
冷雪                             董事、董事会秘书                   聘任                           公司补选
杨可                             董事                               聘任                           公司补选
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量                                               4,439
在职员工的数量合计                                                     4,564
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                           专业构成人数
                生产人员                                               1,193
                销售人员                                               1,368
                技术人员
                财务人员
                行政人员
                   合计                                                4,564
                                      教育程度
              教育程度类别                           数量（人）
研究生
大学                                                                   2,755
中专及以下                                                             1,422
                   合计                                                4,564
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
    为了建立有效的激励与约束机制，充分调动员工积极性和创造性，公司进一步建
立健全符合现代企业发展需要的薪酬绩效管理系列制度，并在总体上对子公司薪酬总
额和经营者薪酬进行管控。薪酬管控遵循把社会效益放在首位、激励与约束机制相结
合、战略关联和“五个导向”、分类分级管理，统筹兼顾的原则，同时保证经营者薪
酬与员工薪酬相匹配。
(三) 培训计划
√适用□不适用
    为适应公司发展新常态，满足互联网+时代下传统业态转型以及新业态发展工作需
要，公司将培训作为推动人才成长的重要推手，分类别、分梯队制定培训计划，通过
专家授课、定制培训班教学、“走出去”融合发展培训、以会代训等丰富的培训形式，
进一步加强人才培养力度，提升员工综合素质水平。
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(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
                                 第九节          公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
    报告期内，董事会坚持将公司治理的规范性和有效性作为推进改革发展的关键举
措，不断完善股东大会、董事会、监事会以及高级管理人员之间“权责分明、各司其
职、相互协调、运作高效”的公司治理体系，进一步理顺企业所有权、决策权、执行
权、监督权的授权链条，提升董事会、董事长办公会运作水平。报告期内，公司组织
筹备股份公司股东大会 2 次、董事会 15 次、董事长办公会 60 次，集体研究议题近 280
个，还将加强党的领导和完善公司治理统一起来，实现了“三重一大”事项的程序规
范性和决策科学性，努力把国有企业特有的政治优势、组织优势转化为企业竞争优势。
报告期内，公司完成董事会结构调整和董事人选优化。董事会由 10 名董事成员（其
中独立董事 4 人）调整为 11 名董事成员（其中独立董事 4 人）。报告期内，公司严
格落实上市公司监管的最新要求，对《公司章程》及相关制度进行全面修订，圆满完
成股份公司重大事项信息披露工作，累计发布公告 51 份、高质量完成了股份公司 2015
年年度报告、2016 年半年报、2016 年一、三季度报等定期报告编制和披露工作。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次               召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2015 年年度股东会      2016 年 6 月 27 日        www.sse.com.cn          2016 年 6 月 28 日
2016 年第一次临时股    2016 年 12 月 05 日       www.sse.com.cn          2016 年 12 月 7 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
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三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事       是否独
                     本年应参             以通讯                         是否连续两   出席股东
 姓名       立董事               亲自出                  委托出   缺席
                     加董事会             方式参                         次未亲自参   大会的次
                                 席次数                  席次数   次数
                       次数               加次数                            加会议      数
潘启胜      否              15      15        15              0      0   否
赵亚平      否              15      15        15              0      0   否
邱菊生      否               3       3          3             0      0   否
万智        否              15      15        15              0      0   否
冷雪        否               3       3          3             0      0   否
杨可        否              10      10        10              0      0   否
袁国雄      否              15      15        15              0      0   否
喻景忠      是              15      15        15              0      0   否
刘洪        是              15      15        15              0      0   否
段若鹏      是              15      15        15              0      0   否
杨德林      是              15      15        15              0      0   否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用□不适用
    报告期内，公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态
度忠实履行各自职责，董事会战略委员会在公司战略规划推进方面提出了许多建设性意见和建议；
董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易过程中，与公司及年审会计师
进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高管的年
度履职情况进行了有效监督。董事会各专门委员会为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积
极的作用。
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五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
    报告期内公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬委员会，负责薪酬
政策的制定、薪酬方案的审定。公司依照年度的经营计划目标，对公司高级管理人员及其所负责
的单位进行经营业绩和管理指标的考核，并以此作为奖惩依据。公司正在按照市场化取向，逐步
建立更加完善的激励和约束机制。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                         71 / 212
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                            第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
   我们审计了后附的长江出版传媒股份有限公司（以下简称“长江传媒公司”）的
财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表
附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是长江传媒公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
映了长江出版传媒股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016
年度合并及公司的经营成果和现金流量。
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二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2016 年 12 月 31 日
编制单位: 长江出版传媒股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                           六、1             718,010,423.93      1,259,836,359.49
  以公允价值计量且其变动计入当期     六、2              41,801,595.07          1,915,805.42
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                           六、3          1,444,659,773.14         990,876,366.94
  应收账款                           六、4            537,893,000.31         422,210,644.17
  预付款项                           六、5            185,958,832.89         407,776,156.40
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                           六、6                  22,140.00         19,122,784.07
  其他应收款                         六、7              73,668,514.60         45,719,438.77
  买入返售金融资产
  存货                               六、8          1,012,729,496.90       1,150,363,592.44
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       六、9          3,691,882,554.49       2,864,579,939.61
    流动资产合计                                    7,706,626,331.33       7,162,401,087.31
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                   六、10            119,001,868.46        242,549,813.84
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       六、11             80,567,162.67         57,625,183.22
  投资性房地产                       六、12            385,933,948.98        331,533,589.43
  固定资产                           六、13            982,997,227.65      1,064,684,095.45
  在建工程                           六、14              7,776,553.71          5,379,707.39
  工程物资
  固定资产清理                       六、15               412,069.57
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           六、16            339,386,580.38        359,932,403.70
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                       六、17            79,789,147.02          79,262,470.45
  递延所得税资产                     六、18             4,051,930.89             602,200.38
  其他非流动资产                     六、19            40,199,246.36         124,030,617.03
    非流动资产合计                                  2,040,115,735.69       2,265,600,080.89
      资产总计                                      9,746,742,067.02       9,428,001,168.20
                                         73 / 212
                                   2016 年年度报告
流动负债：
  短期借款                         六、20                              516,763,835.61
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         六、21         1,651,171,138.15    1,260,483,580.93
  应付账款                         六、22         1,108,786,109.44    1,258,336,413.82
  预收款项                         六、23           330,621,151.47      421,848,086.75
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     六、24            396,942,036.28    268,946,525.67
  应交税费                         六、25             58,375,458.45     47,130,819.65
  应付利息
  应付股利                         六、26                                9,800,000.00
  其他应付款                       六、27            400,052,329.42    398,153,803.47
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  3,945,948,223.21    4,181,463,065.90
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款                       六、28              4,106,041.02      5,454,605.96
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                         六、29              1,567,161.20
  递延收益                         六、30            132,193,527.65    102,859,999.00
  递延所得税负债                   六、18             11,547,357.32     14,347,266.31
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  149,414,087.19      122,661,871.27
      负债合计                                    4,095,362,310.40    4,304,124,937.17
所有者权益
  股本                             六、31         1,213,650,273.00    1,213,650,273.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                         六、32         1,806,698,921.57    1,807,172,296.33
  减：库存股
  其他综合收益                     六、33             49,791,009.70     92,067,132.37
                                       74 / 212
                                      2016 年年度报告
  专项储备
  盈余公积                            六、34            123,224,005.60         80,626,981.95
  一般风险准备
  未分配利润                          六、35         2,339,075,564.27       1,827,816,230.36
  归属于母公司所有者权益合计                         5,532,439,774.14       5,021,332,914.01
  少数股东权益                                         118,939,982.48         102,543,317.02
    所有者权益合计                                   5,651,379,756.62       5,123,876,231.03
      负债和所有者权益总计                           9,746,742,067.02       9,428,001,168.20
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:长江出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                              319,153,410.67        938,104,282.11
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           十五、               2,380,088.25          1,237,122.27
  预付款项                                               17,500,000.00
  应收利息
  应收股利                                              998,694,059.91        949,331,775.27
  其他应收款                         十五、               4,767,364.03          1,332,132.62
  存货                                                   18,919,094.42         25,714,722.49
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       3,847,781,476.30       2,881,804,042.69
    流动资产合计                                     5,209,195,493.58       4,797,524,077.45
非流动资产：
  可供出售金融资产                                         225,000.00             225,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       十五、          3,249,283,492.10       3,113,647,977.71
  投资性房地产
  固定资产                                                7,763,065.15          8,007,048.52
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                5,974,094.22          1,687,928.58
  开发支出
  商誉
                                          75 / 212
                                   2016 年年度报告
  长期待摊费用                                        15,796,000.00     22,088,000.00
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                     25,042,087.09        8,312,043.60
    非流动资产合计                                3,304,083,738.56    3,153,967,998.41
      资产总计                                    8,513,279,232.14    7,951,492,075.86
流动负债：
  短期借款                                                             516,763,835.61
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                            37,653,925.12     29,093,670.10
  预收款项                                               459,325.15     22,097,120.08
  应付职工薪酬                                       134,138,508.25     71,047,384.10
  应交税费                                             2,954,214.64      1,513,827.86
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                      3,114,210,975.13    2,200,419,282.13
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                  3,289,416,948.29    2,840,935,119.88
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             2,500,000.00     10,130,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    2,500,000.00       10,130,000.00
      负债合计                                    3,291,916,948.29    2,851,065,119.88
所有者权益：
  股本                                            1,213,650,273.00    1,213,650,273.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                        3,553,386,435.80    3,553,386,435.80
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                          123,224,005.60       80,626,981.95
  未分配利润                                        331,101,569.45      252,763,265.23
    所有者权益合计                                5,221,362,283.85    5,100,426,955.98
                                       76 / 212
                                   2016 年年度报告
      负债和所有者权益总计                          8,513,279,232.14     7,951,492,075.86
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                    合并利润表
                                  2016 年 1—12 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                      附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                       13,789,400,375.21 11,889,358,176.91
其中：营业收入                           六、36      13,789,400,375.21 11,889,358,176.91
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                       13,511,398,784.27 11,797,315,060.34
其中：营业成本                           六、36      12,179,177,297.89 10,433,805,154.25
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                         六、37          33,395,024.35     17,546,087.82
      销售费用                           六、38         520,567,861.13    551,142,871.78
      管理费用                           六、39         703,549,789.77    689,477,072.28
      财务费用                           六、40            -947,618.52     -1,578,678.48
      资产减值损失                       六、41          75,656,429.65    106,922,552.69
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号   六、42            -433,110.40        656,298.31
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）     六、43         223,396,270.96    132,463,808.77
      其中：对联营企业和合营企业的投资                    2,806,144.77      3,956,051.84
收益
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                      500,964,751.50    225,163,223.65
  加：营业外收入                         六、44         142,417,128.36    132,490,768.52
      其中：非流动资产处置利得                            1,507,754.61        575,148.21
  减：营业外支出                         六、45          29,094,888.48     12,421,728.72
      其中：非流动资产处置损失                            1,427,007.53        488,742.78
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  614,286,991.38    345,232,263.45
  减：所得税费用                         六、46          11,875,820.79     14,964,615.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                      602,411,170.59    330,267,648.44
  归属于母公司所有者的净利润                            592,171,327.64    324,615,506.06
  少数股东损益                                           10,239,842.95      5,652,142.38
六、其他综合收益的税后净额                              -42,276,122.67    -42,043,717.09
  归属母公司所有者的其他综合收益的税                    -42,276,122.67    -42,043,717.09
后净额
                                         77 / 212
                                    2016 年年度报告
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合   六、47       -42,276,122.67     -42,043,717.09
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动     六、47       -42,276,122.67     -42,043,717.09
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      560,135,047.92     288,223,931.35
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    549,895,204.97     282,571,788.97
  归属于少数股东的综合收益总额                         10,239,842.95       5,652,142.38
八、每股收益：
                                         十六、                 0.49               0.27
  （一）基本每股收益(元/股)
                                         十六、                 0.49               0.27
  （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                    母公司利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                 项目                     附注         本期发生额          上期发生额
                                          十五、      352,885,771.67      366,074,295.75
一、营业收入
                                          十五、      244,585,108.39     258,197,634.73
  减：营业成本
      税金及附加                                        1,880,504.47       2,750,148.80
      销售费用                                         12,021,078.20      34,096,007.35
      管理费用                                        165,122,343.04     131,816,323.96
      财务费用                                           -285,133.82       3,120,181.69
      资产减值损失                                        492,499.64          24,815.70
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
                                          十五、      215,539,631.74     184,332,182.69
      投资收益（损失以“－”号填列）
      其中：对联营企业和合营企业的投资                   -614,485.61
                                         78 / 212
                                    2016 年年度报告
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                       144,609,003.49      120,401,366.21
  加：营业外收入                                          15,142,857.39       14,716,120.23
       其中：非流动资产处置利得                              151,048.19           21,059.32
  减：营业外支出                                             501,562.93        1,757,517.18
       其中：非流动资产处置损失                              234,722.29           57,245.39
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                   159,250,297.95      133,359,969.26
    减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                       159,250,297.95      133,359,969.26
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                         159,250,297.95      133,359,969.26
七、每股收益：
    （一）基本每股收益(元/股)
    （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                      13,950,717,730.49     11,634,732,595.27
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
                                         79 / 212
                                   2016 年年度报告
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                      42,214,463.00       47,529,253.43
  收到其他与经营活动有关的现金     六、48            128,111,872.65      166,818,635.89
    经营活动现金流入小计                          14,121,044,066.14   11,849,080,484.59
  购买商品、接受劳务支付的现金                    12,181,648,303.79    9,929,666,017.92
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                     648,272,408.50      586,848,407.12
  支付的各项税费                                     150,539,807.87      100,216,580.78
  支付其他与经营活动有关的现金     六、48            471,942,963.91      508,719,255.84
    经营活动现金流出小计                          13,452,403,484.07   11,125,450,261.66
      经营活动产生的现金流量净额                     668,640,582.07      723,630,222.93
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 105,908,954.14      43,191,079.00
  取得投资收益收到的现金                             202,708,716.77     133,921,854.69
  处置固定资产、无形资产和其他长                       3,737,619.82      10,421,328.76
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                            411,265.39
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     六、48            676,419,076.52      26,906,000.00
    投资活动现金流入小计                             988,774,367.25     214,851,527.84
  购建固定资产、无形资产和其他长                      69,448,700.12     149,755,976.81
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      66,975,251.78      45,704,777.54
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                       2,189,700.00        5,644,500.00
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     六、48          1,640,508,462.82      667,288,087.90
    投资活动现金流出小计                           1,779,122,114.72      868,393,342.25
      投资活动产生的现金流量净额                    -790,347,747.47     -653,541,814.41
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                  13,728,900.00      34,620,571.00
  其中：子公司吸收少数股东投资收                      13,728,900.00      34,620,571.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                                    516,763,835.61
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                        21,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                              34,728,900.00     551,384,406.61
  偿还债务支付的现金                                                    280,100,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      48,204,255.46      43,569,711.30
现金
                                       80 / 212
                                    2016 年年度报告
  其中：子公司支付给少数股东的股                        9,800,000.00          9,800,000.00
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      六、48                                  523,413,786.51
    筹资活动现金流出小计                               48,204,255.46        847,083,497.81
      筹资活动产生的现金流量净额                      -13,475,355.46       -295,699,091.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的                           86,589.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额        六、49          -135,095,931.11        -225,610,682.68
  加：期初现金及现金等价物余额      六、49           836,422,572.98       1,062,033,255.66
六、期末现金及现金等价物余额        六、49           701,326,641.87         836,422,572.98
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                   母公司现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                        371,722,478.23        439,211,667.92
  收到的税费返还                                       14,991,809.20         14,695,060.91
  收到其他与经营活动有关的现金                         19,797,373.57         13,693,869.78
    经营活动现金流入小计                              406,511,661.00        467,600,598.61
  购买商品、接受劳务支付的现金                        278,739,975.42        300,031,446.64
  支付给职工以及为职工支付的现金                       33,037,818.68         48,013,299.66
  支付的各项税费                                       15,637,549.14         17,084,302.06
  支付其他与经营活动有关的现金                        123,350,875.81         44,581,511.14
    经营活动现金流出小计                              450,766,219.05        409,710,559.50
  经营活动产生的现金流量净额                          -44,254,558.05         57,890,039.11
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                   56,610,732.09
  取得投资收益收到的现金                              168,701,957.21        146,650,641.42
  处置固定资产、无形资产和其他长                          485,751.26            255,890.03
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                        502,488,087.90
    投资活动现金流入小计                              728,286,528.46        146,906,531.45
  购建固定资产、无形资产和其他长                        5,233,986.69         14,574,174.34
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      141,250,000.00        235,012,300.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                      1,637,488,087.90        475,000,000.00
    投资活动现金流出小计                            1,783,972,074.59        724,586,474.34
      投资活动产生的现金流量净额                   -1,055,685,546.13       -577,679,942.89
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金
                                        81 / 212
                                   2016 年年度报告
  取得借款收到的现金                                                    516,763,835.61
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       936,068,038.43      588,237,674.13
    筹资活动现金流入小计                             936,068,038.43    1,105,001,509.74
  偿还债务支付的现金                                                     250,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                      38,314,970.08       32,813,011.02
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                          516,763,835.61
    筹资活动现金流出小计                              38,314,970.08     799,576,846.63
      筹资活动产生的现金流量净额                     897,753,068.35     305,424,663.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -202,187,035.83    -214,365,240.67
  加：期初现金及现金等价物余额                        521,340,446.50     735,705,687.17
六、期末现金及现金等价物余额                          319,153,410.67     521,340,446.50
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                       82 / 212
                                                                         2016 年年度报告
                                                                    合并所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                                      本期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                              少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配       权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备     利润
一、上年期末余额           1,213,6                                  1,806,1              92,067,             35,766,            1,871,5    102,543,3   5,121,644
                           50,273.                                  03,629.               132.37              325.27            14,010.        17.02     ,687.90
                                00                                       83
加：会计政策变更
    前期差错更正                                                                                             44,860,            -44,860
                                                                                                              656.68            ,656.68
    同一控制下企业合并                                              1,068,6                                                     1,162,8                2,231,543
                                                                      66.50                                                       76.63                      .13
    其他
二、本年期初余额           1,213,6                                  1,807,1              92,067,             80,626,            1,827,8    102,543,3   5,123,876
                           50,273.                                  72,296.               132.37              981.95            16,230.        17.02     ,231.03
                                00                                       33
三、本期增减变动金额（减                                            -473,37              -42,276             42,597,            511,259    16,396,66   527,503,5
少以“－”号填列）                                                     4.76              ,122.67              023.65            ,333.91         5.46       25.59
（一）综合收益总额                                                                       -42,276                                592,171    10,239,84   560,135,0
                                                                                         ,122.67                                ,327.64         2.95       47.92
（二）所有者投入和减少资                                            1,716,3                                                                788,900.0   2,505,225
本                                                                    25.24                                                                        0         .24
1．股东投入的普通股                                                                                                                        788,900.0   788,900.0
                                                                                                                                                   0
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他                                                             1,716,3                                                                            1,716,325
                                                                      25.24                                                                                  .24
                                                                              83 / 212
                                                                         2016 年年度报告
（三）利润分配                                                                                               42,597,            -80,911               -38,314,9
                                                                                                              023.65            ,993.73                   70.08
1．提取盈余公积                                                                                              42,597,            -42,597
                                                                                                              023.65            ,023.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                                                                         -38,314               -38,314,9
分配                                                                                                                            ,970.08                   70.08
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                          -2,189,                                                               5,367,922   3,178,222
                                                                     700.00                                                                     .51         .51
四、本期期末余额           1,213,6                                  1,806,6              49,791,             123,224            2,339,0   118,939,9   5,651,379
                           50,273.                                  98,921.               009.70             ,005.60            75,564.       82.48     ,756.62
                                00                                       57
                                                                                                      上期
                                                                                归属于母公司所有者权益
         项目                                                                                                                             少数股东    所有者权
                                              其他权益工具          资本公    减：库存     其他综   专项储   盈余公    一般风   未分配      权益      益合计
                            股本
                                     优先股     永续债       其他     积          股       合收益     备       积      险准备   利润
一、上年期末余额           1,213,6                                  1,796,7              134,110             22,430,            1,584,5   98,953,13   4,850,473
                           50,273.                                  51,285.              ,849.46              328.34            77,224.        5.96     ,096.84
                                00                                       65
加：会计政策变更
    前期差错更正
                                                                              84 / 212
                                          2016 年年度报告
    同一控制下企业合并               1,068,6                                  1,093,1               2,161,825
                                       66.50                                    58.94                     .44
    其他
二、本年期初余额           1,213,6   1,797,8              134,110   22,430,   1,585,6   98,953,13   4,852,634
                           50,273.   19,952.              ,849.46    328.34   70,383.        5.96     ,922.28
                                00        15
三、本期增减变动金额（减             9,352,3              -42,043   58,196,   242,145   3,590,181   271,241,3
少以“－”号填列）                     44.18              ,717.09    653.61   ,846.99         .06       08.75
（一）综合收益总额                                        -42,043             324,615   5,652,142   288,223,9
                                                          ,717.09             ,506.06         .38       31.35
（二）所有者投入和减少               9,352,3                                            18,623,72   27,976,07
资本                                   44.18                                                 6.81        0.99
1．股东投入的普通股                  9,352,3                                            18,623,72   27,976,07
                                       44.18                                                 6.81        0.99
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                      58,196,   -82,469   -19,600,0   -43,873,0
                                                                     653.61   ,659.07       00.00       05.46
1．提取盈余公积                                                     58,196,   -58,196
                                                                     653.61   ,653.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的                                                       -24,273   -19,600,0   -43,873,0
分配                                                                          ,005.46       00.00       05.46
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
                                               85 / 212
                                                                       2016 年年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                                                                 -1,085,68   -1,085,68
                                                                                                                                                8.13        8.13
四、本期期末余额            1,213,6                               1,807,1              92,067,            80,626,              1,827,8     102,543,3   5,123,876
                            50,273.                               72,296.               132.37             981.95              16,230.         17.02     ,231.03
                                 00                                    33
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                                                  母公司所有者权益变动表
                                                                      2016 年 1—12 月
                                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                           本期
          项目                                     其他权益工具                                        其他综合                             未分配利   所有者权
                                股本                                          资本公积    减：库存股                专项储备   盈余公积
                                          优先股     永续债        其他                                  收益                                 润       益合计
一、上年期末余额              1,213,650                                       3,553,386                                        35,766,3     297,623,   5,100,426
                                ,273.00                                         ,435.80                                           25.27       921.91     ,955.98
加：会计政策变更
    前期差错更正                                                                                                               44,860,6     -44,860,
                                                                                                                                  56.68       656.68
    其他
二、本年期初余额              1,213,650                                       3,553,386                                        80,626,9     252,763,   5,100,426
                                ,273.00                                         ,435.80                                           81.95       265.23     ,955.98
三、本期增减变动金额（减                                                                                                       42,597,0     78,338,3   120,935,3
少以“－”号填列）                                                                                                                23.65        04.22       27.87
（一）综合收益总额                                                                                                                          159,250,   159,250,2
                                                                                                                                              297.95       97.95
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
                                                                            86 / 212
                                                                   2016 年年度报告
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          42,597,0   -80,911,   -38,314,9
                                                                                                                           23.65     993.73       70.08
1．提取盈余公积                                                                                                         42,597,0   -42,597,
                                                                                                                           23.65     023.65
2．对所有者（或股东）的分                                                                                                          -38,314,   -38,314,9
配                                                                                                                                   970.08       70.08
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            1,213,650                                    3,553,386                                      123,224,   331,101,   5,221,362
                              ,273.00                                      ,435.80                                        005.60     569.45     ,283.85
                                                                                      上期
          项目                                   其他权益工具                                     其他综合                         未分配利   所有者权
                              股本                                       资本公积    减：库存股              专项储备   盈余公积
                                        优先股     永续债       其他                                收益                             润       益合计
一、上年期末余额            1,213,650                                    3,567,063                                      22,430,3   201,872,   5,005,017
                              ,273.00                                      ,552.56                                         28.34     955.04     ,108.94
加：会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额            1,213,650                                    3,567,063                                      22,430,3   201,872,   5,005,017
                              ,273.00                                      ,552.56                                         28.34     955.04     ,108.94
                                                                       87 / 212
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 三、本期增减变动金额（减                                          -13,677,1   58,196,6   50,890,3   95,409,84
 少以“－”号填列）                                                    16.76      53.61      10.19        7.04
 （一）综合收益总额                                                                       133,359,   133,359,9
                                                                                            969.26       69.26
 （二）所有者投入和减少资                                          -13,677,1                         -13,677,1
 本                                                                    16.76                             16.76
 1．股东投入的普通股
 2．其他权益工具持有者投入
 资本
 3．股份支付计入所有者权益
 的金额
 4．其他                                                           -13,677,1                         -13,677,1
                                                                       16.76                             16.76
 （三）利润分配                                                                58,196,6   -82,469,   -24,273,0
                                                                                  53.61     659.07       05.46
 1．提取盈余公积                                                               58,196,6   -58,196,
                                                                                  53.61     653.61
 2．对所有者（或股东）的分                                                                -24,273,   -24,273,0
 配                                                                                         005.46       05.46
 3．其他
 （四）所有者权益内部结转
 1．资本公积转增资本（或股
 本）
 2．盈余公积转增资本（或股
 本）
 3．盈余公积弥补亏损
 4．其他
   （五）专项储备
 1．本期提取
 2．本期使用
 （六）其他
 四、本期期末余额            1,213,650                             3,553,386   80,626,9   252,763,   5,100,426
                               ,273.00                               ,435.80      81.95     265.23     ,955.98
法定代表人：潘启胜主管会计工作负责人：王勇会计机构负责人：王勇
                                                                 88 / 212
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
     长江出版传媒股份有限公司（以下简称公司或本公司）系于 1996 年 8 月 13 日经
国家经济体制改革委员会（体改生【1996】111 号）文批准设立，向社会公众公开发
行境内上市内资股并上市交易。本公司所发行的股票于 1996 年 10 月 3 日在上海证券
交易所上市。中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2131 号《关于核准上海华源企
业发展股份有限公司向湖北长江出版传媒集团有限公司发行股份购买资产的批复》和
证监许可[2011]2132 号《关于核准湖北长江出版传媒集团有限公司公告上海华源企业
发展股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》的核准事项，公司向湖
北长江出版传媒集团有限公司发行 487,512,222 股股份购买其持有的本部教材中心相
关净资产以及下属 15 家全资子公司 100%的股权，并已于 2011 年 12 月底前完成重大
资产重组资产交割工作。公司重大资产重组完成后，控股股东由中国华源集团有限公
司变更为湖北长江出版传媒集团有限公司，2011 年 12 月 16 日本公司的注册地由上海
市迁至湖北省，总部位于湖北省武汉市雄楚大道 268 号出版文化城 B 座 11-12 层。公
司现持有统一社会信用代码为 914200001322795099 的营业执照，注册资本
1,213,650,273.00 元，股份总数 1,213,650,273 股（每股面值 1 元）。其中，无限售条件
的流通股份 1,213,497,103 股，有限售条件的流通股份 153,170 股。法定代表人：潘启胜。
     本公司属出版业。经营范围：经营国家授权范围内的国有资产并开展相关的投资
业务；公开发行的国内版图书、报刊、电子出版物；出版物印刷、包装装潢印刷品印
刷、其他印刷品印刷；出版物版权及物资贸易；新介质媒体开发与运营（不含其他许
可经营项目）。
     本财务报表业经公司 2017 年 4 月 7 日召开的第五届董事会第七十二次会议批准对
外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
     本公司 2016 年度纳入合并范围的二级子公司共 20 户，详见本附注八“在其他主体
中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 5 户，减少 3 户，详见本附注七“合
并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2.   持续经营
√适用□不适用
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     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号
修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告
的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规
定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司从事图书出版、发行和物资贸易等业务。本公司及各子公司根据实
际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对应收款项坏账准备计提、存货
跌价准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会
计政策和会计估计，详见本附注各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计
的说明，请参阅附注“重大会计判断和估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用□不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期
间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
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    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部
分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计
入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》（财会【2012】19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并
财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注），判断该多次交
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易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长
期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
     在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余
转入当期投资收益）。
     在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
     （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公
司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公
司将进行重新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳
入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期
处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，
其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
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    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中
所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注“长期股权投资”或本附注“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注“长期股权投
资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但
是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“权益法核算的长期股权投
资”中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、
或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易
产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则
第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出
售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本
公司按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
     （1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
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    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转
入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
    （3）外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合
收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目
外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发
生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分
配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外
经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额
作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因
丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境
外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东
权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该
境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
   在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和
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金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但
是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
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    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，
主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，
但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生工具除外。
    交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以
及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
    可供出售债务工具投资的年末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已
偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额
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进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具
投资的年末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于以公允价值计量的权益工具投资，
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时
间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价
值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6
个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格
波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公
司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利
变化，判断该权益工具是否发生减值。
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    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控
制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
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变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》
确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累
计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
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    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余
                                               额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                               低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
备用金及押金组合                            单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                            低于其账面价值的差额计提坏账准备
合并范围内关联往来组合                      单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
                                            低于其账面价值的差额计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                                  5.00                           5.00
1－2 年                                             10.00                          10.00
2－3 年                                             30.00                          30.00
3－4 年                                             50.00                          50.00
4－5 年                                             80.00                          80.00
5 年以上                                           100.00                         100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                     应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
                                           险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
                                           显著差异。
坏账准备的计提方法                         单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
                                           于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
   （1）存货的分类
    存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产
品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    出版和发行的产成品（库存商品）取得时按码洋价核算（售价法），码洋价与实
际成本之间的差异在进销差价中核算；产成品（库存商品）的发出通过进销差价还原
为实际成本。其他存货，取得时按实际成本计价，发出时采用月末一次加权平均法确
定其实际成本。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的
差额提取。
    公司于每期期末对出版和发行的产成品（库存商品）进行全面盘点的基础上，按
照规定的比例并结合个别认定法提取存货跌价准备，计提标准如下：
   ①纸质图书
    出版系统实行分年核价，按规定的比例分三年计提存货跌价准备，出版物跌价准
备计提的方法：
    当年出版的不提；
    前一年出版的按年末库存图书码洋价提取 10%；
    前二年出版的按年末库存图书码洋价提取 20%；
    前三年及三年以上出版的按年末库存图书码洋价提取 30%。
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    新华书店系统按照库存商品和委托代销商品年末图书码洋价的 3%并结合个别认
定法提取存货跌价准备。
    ②纸质期刊（包括年鉴和挂历、年画）
    出版系统：当年出版的按年末库存实际成本的 100%提取；
    新华书店系统：按年末库存实际成本的 100%提取。
    ③音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品）
    A、按年末库存实际成本的 30%提取。
    B、如遇上述出版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，按该出版物库存实
际成本的 90%计提；升级后的原有出版物已无市场的，按实际成本的 100%计提。
    以上各类产成品（库存商品）跌价准备的累计提取额均不得超过存货的实际成本。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品、周转材料采用五五摊销法摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费
用。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用□不适用
   本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算，其会计政策详见附注“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
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本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
发行的权益性证券的公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，
采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投
资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
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的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
    对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合
营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直
线摊销的金额计入当期损益。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注“合并
财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
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处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。
其他后续支出，在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地
使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
   固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别             折旧方法    折旧年限（年）      残值率（%）    年折旧率（%）
房屋及建筑物       平均年限法     30－40             5.00            2.38-3.17
机器设备           平均年限法     8-15               3.00            6.47-12.13
运输工具           平均年限法     5-10               3.00            9.7-19.40
办公设备及其他     平均年限法     5-10               3.00            9.7-19.40
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
   融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，
在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
   在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再
按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。在建工程的减值测试方法
和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用□不适用
   借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。具体年限如下：
                    项目                                  摊销年限（年）
 土地使用权                                           土地出让合同规定的使用年限
 软件                                                            5-10
 著作权                                                     40（剩余年限）
 商标
 非专利技术
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注“长期资产减值”。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
   对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
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资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
   长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括租入固定资产改造支出、户外广告位、房
屋等租赁费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
   本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职
工福利。其中：
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
   离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，
确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
   职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提
供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合
预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
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(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
   本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计
划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用□不适用
   当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本
公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金
额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
   （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。公司主要销售出版物、大宗贸易商品等产品。
    本公司对于出版物的销售收入具体确认方法如下：
   ①采取直接收款方式销售出版物，在收到销售额或取得索取销售额的凭据，并且
将提单交给购买方或购买方收到出版物时确认销售出版物收入。
   ②采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续
的当天确认销售出版物收入。
    ③采取委托代销方式销售出版物时，为收到代销单位代销清单或退货单,经双方核
对一致后确认收入。
    ④附有销售退回条件的销售出版物，在售出出版物的退货期满进行结算时确认收
入。
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   本公司采用总额法核算大宗贸易业务的销售收入，具体会计政策如下：
   采购。公司根据客户的需求，自主与商品供应商之间就商品规格、数量、价格及
结算条款进行谈判，并签订采购协议，通常约定标的物所有权自供方交付时转移给公
司，仓储企业根据公司提供的货物入库通知书验收货物后，商品的所有权和风险转移
给公司，商品采购以现款、信用证及商业票据的形式与供应商结算。
   销售。公司市场人员获取客户需求信息后，自主与客户就商品规格、数量、价格
及结算条款进行谈判，并签订销售协议。货物所有权在公司交付起转移，一般约定客
户在公司货物所在仓库自提。达到双方约定的交货条件后，仓储企业根据公司开具的
提货单发货后，商品所有权和风险转移给客户，公司确认销售收入的实现。下游客户
以现款或在合同约定账期内回款，回款结算方式主要为现款、商业汇票。
    （2）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该
合同全部作为销售商品处理。
    （3）建造合同收入
    在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确
认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本
的比例确定。
    建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②
与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可
靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本
不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果
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不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收
入和费用。
    合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产
负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏
损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发
生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
    （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （5）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入
当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
   与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收
益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，
直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
   （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照
税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得
出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
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    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
   （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
   （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
   本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
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债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和
融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险
和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关
的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基
于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏
账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风
险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
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务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
    （6）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减
值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
其他
□适用√不适用
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六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                          税率
增值税                    销售货物或提供应税劳务          3%、5%、6%、13%、17%
城市维护建设税            应缴流转税税额                  5%、7%
企业所得税                应纳税所得额                    10%、15%、25%
教育费附加                应缴流转税税额                  3%
地方教育附加              应缴流转税税额                  1.5%
房产税                    从价计征的，按房产原值一次减    1.2%、8%、12%
                          除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
                          计征的，按租金收入的 8%、12%
                          计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率
海豚传媒股份有限公司                                                             10%
武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司                                               15%
湖北长江盘古教育科技有限公司                                                     15%
湖北长江教育研究院有限公司                                                       15%
湖北博盛数字教育服务有限公司                                                     15%
湖北新华印务有限公司                                                             15%
除上述以外的其他纳税主体                                                         25%
湖北长江文化广场有限公司，20%，减按所得的 50%计入应纳税所得额
2.   税收优惠
√适用□不适用
     （1）增值税
     根据《财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》
（财税【2013】87 号）规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课
本、专为老年人出版发行的报纸和期刊、少数民族文字出版物、各类图书、期刊、音
像制品、电子出版物等在出版环节享受增值税“先征后退”的政策；免征图书批发、零
售环节增值税。政策执行期限为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。
     （2）所得税
     根据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和
进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发【2014】15 号），以及《财政部、
国家税务总局、中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业
若干税收政策的通知（财税【2014】84 号），为进一步深化文化体制改革，继续推进
国有经营性文化事业单位转企改制，继续执行免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1
月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。本公司及下属子公司湖北人民出版社有限公司、湖北教
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                                  2016 年年度报告
育出版社有限公司、长江文艺出版社有限公司、崇文书局有限公司、湖北科学技术出
版社有限公司、湖北大家报刊传媒有限责任公司、湖北教育报刊传媒有限公司（现更
名为湖北长江报刊传媒（集团）有限公司）、湖北美术出版社有限公司、湖北少年儿
童出版社有限公司（现更名为长江少年儿童出版社（集团）有限公司）、湖北省新华
书店（集团）有限公司享受文化事业单位转制为企业的所得税免税优惠政策。2016 年
度免缴企业所得税。
   中共湖北省委宣传部、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税务局《中
共湖北省委宣传部等四部门关于公布我省认定享受经营性文化事业单位转制为企业
税收优惠政策名单的通知》（鄂宣发【2015】1 号）规定，公布认定享受经营性文化事
业单位转制为企业税收优惠政策的文化企业名单所列企业可按政策规定直接向主管
税务机关申请办理相关手续，经认定的企业享受经营性文化事业单位转制为企业税收
优惠政策，依据财税【2014】84 号文，免征企业所得税，执行期限为 2014 年 1 月 1
日至 2018 年 12 月 31 日。公司之全资子公司湖北省外文书店有限公司在通知附件列示
名单范围内，本年度免缴企业所得税。
    根据《国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通
知》（国办发【2006】32 号）的精神，文化部会同有关部门于 2008 年 12 月下发了《动
漫企业认定管理办法（试行）》（文市发【2008】51 号），规定经认定的动漫企业自
主开发、生产动漫产品，可申请享受国家现行鼓励软件产业发展的所得税优惠政策。
根据财政部、国家税务总局关《于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得
税政策的通知》（财税【2012】27 号）规定，国家规划布局内的重点软件企业和集成
电路设计企业，如当年未享受免税优惠的，可减按 10%的税率征收企业所得税。公司
之控股子公司海豚传媒股份有限公司属于经认定的重点动漫企业，因此享受按 10%的
税率征收企业所得税的优惠政策。
    根据财政部、国家税务总局关于《小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》
（财税【2015】34 号）规定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税
所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得
额，按 20%的税率缴纳企业所得税。公司之控股子公司湖北长江文化广场有限公司属
于小型微利企业，享受上述文件中的优惠政策。
    为扶持和鼓励高新技术企业发展，《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人
民共和国企业所得税法实施条例》明确规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按
15%的税率征收企业所得税”。为加强高新技术企业企业所得税税收优惠管理，经国务
院批准，科技部、财政部和国家税务总局联合出台了《高新技术企业认定管理办法》
（国科发火〔2016〕32 号）及其附件《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火
〔2016〕195 号），就高新技术企业的认定管理及税收优惠工作事项进行全面规范和
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明确。公司所属子公司武汉爱立方儿童教育传媒股份有限公司、湖北长江盘古教育科
技有限公司、湖北长江教育研究院有限公司、湖北博盛数字教育服务有限公司、湖北
新华印务有限公司属于经认定的高新技术企业，因此享受按 15%的税率征收企业所得
税的优惠政策。
     （3）根据《湖北省人民政府办公厅关于降低企业成本激发市场活力的意见》鄂
政办法（2016）27 号文“自从 2016 年 5 月 1 日起，将企业地方教育附加征收率由 2%下
调至 1.5%，降低征收率的期限暂按两年执行，即本公司及子公司享受 1.5%的征收率。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                   期末余额                        期初余额
库存现金                                         89,591.78                   216,208.98
银行存款                                    701,254,251.74               835,113,685.42
其他货币资金                                 16,666,580.41               424,506,465.09
合计                                        718,010,423.93             1,259,836,359.49
  其中：存放在境外的款
    项总额
其他说明
     年末银行存款中包含被冻结的资金 1,413,960.00 元（详见六、29（1））、其他货币资金中包
含 15,269,822.06 元的票据保证金使用受限。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                            期末余额                 期初余额
交易性金融资产                                  41,801,595.07              1,915,805.42
其中：债务工具投资                              40,102,005.00
      权益工具投资                               1,699,590.07               1,915,805.42
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
      权益工具投资
      其他
            合计                                41,801,595.07               1,915,805.42
                                            120 / 212
                                        2016 年年度报告
 其他说明：
     年末余额中债务工具投资系购买的 GC007 七天期国债逆回购。
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                   344,307,231.12                 250,669,937.55
商业承兑票据                                 1,100,352,542.02                 740,206,429.39
            合计                             1,444,659,773.14                 990,876,366.94
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
           项目                      期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                    370,633,978.21
 商业承兑票据
           合计                                  370,633,978.21
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                    项目                                     期末转应收账款金额
 商业承兑票据                                                                   30,000.00
                    合计                                                        30,000.00
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                 期初余额
                  账面余额         坏账准备                 账面余额        坏账准备
     类别                                        账面                                   账面
                        比例            计提比                    比例           计提比
                金额             金额            价值     金额            金额          价值
                        (%)             例(%)                     (%)             例(%)
                                           121 / 212
                                              2016 年年度报告
单项金额重大   79,923    12.31                         79,923
并单独计提坏   ,039.1                                  ,039.1
账准备的应收        9
账款
按信用风险特   516,22    79.51 59,321         11.49 456,90 469,12          88.98 48,621          10.36 420,50
征组合计提坏   2,861.          ,237.8               1,623. 7,407.                ,589.1                5,818.
账准备的应收       37               8                   49     98                     8
账款
单项金额不重   53,102     8.18 52,034         97.99 1,068, 58,122          11.02 56,417          97.07 1,704,
大但单独计提   ,665.7          ,328.0               337.63 ,156.2                ,330.8                825.37
坏账准备的应        1               8                           3
收账款
               649,24     /       111,35       /       537,89 527,249,5     /        105,038,9    /     422,210,6
                                                                  64.21                  20.04              44.17
    合计       8,566.             5,565.               3,000.
                   27                 96
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
      应收账款                                                 期末余额
    （按单位）            应收账款                 坏账准备               计提比例             计提理由
湖北省财政厅            79,923,039.19                                                        为政府采购，无
                                                                                             回收风险，故不
                                                                                             计提坏账准备
       合计                   79,923,039.19                                     /                  /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                               期末余额
       账龄
                                应收账款                       坏账准备                      计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                     427,792,181.19                  21,389,609.06                            5.00
1至2年                            32,353,496.93                   3,235,349.69                           10.00
2至3年                            19,023,690.13                   5,707,107.04                           30.00
3 年以上
3至4年                            14,700,567.47                   7,350,283.74                           50.00
4至5年                             3,570,186.50                   2,856,149.20                           80.00
5 年以上                          18,782,739.15                  18,782,739.15                          100.00
    合计                     516,222,861.37                  59,321,237.88
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
                                                   122 / 212
                                        2016 年年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
                                                                 年末余额
       应收账款（按单位）
                                  应收账款              坏账准备        计提比例           计提理由
                                                                                       已停止经营，无法
  湖北长江商报社                   32,277,180.11        32,277,180.11           100%
                                                                                             收回
                                                                                       该公司经营困难，
  上海库邦资产管理有限公司          3,175,560.00         3,175,560.00           100%
                                                                                           款项已逾期
  湖北省邮政报刊发行局              1,676,054.00         1,676,054.00           100%   账龄长，无法收回
               合计                37,128,794.11        37,128,794.11             —          —
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 9,254,774.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                    占应收账款余额
    单位名称                 账面余额                                                   坏账准备
                                                      的比例（%）
  第一名                         79,923,039.19                          12.31
  第二名                         32,277,180.11                           4.97                32,277,180.11
  第三名                         23,996,204.84                           3.70                 1,199,810.24
  第四名                         23,713,081.00                           3.65                 1,185,654.05
  第五名                         12,752,946.08                           1.96                  637,647.30
    小计                        172,662,451.22                          26.59                35,300,291.70
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
                                            123 / 212
                                          2016 年年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                       期初余额
    账龄
                        金额              比例(%)                     金额             比例(%)
1 年以内          148,928,464.99                    80.09        375,878,621.69                     92.18
1至2年              16,498,666.18                    8.87         25,819,138.59                      6.33
2至3年              15,939,477.38                    8.57           2,348,224.99                     0.58
3 年以上             4,592,224.34                    2.47           3,730,171.13                     0.91
    合计          185,958,832.89                 100.00          407,776,156.40                 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                                                   占预付款项余额
  单位名称                                          账面余额
                                                                                     的比例（%）
第一名                                                      29,993,963.41              15.80
第二名                                                      19,999,801.52              10.53
第三名                                                      12,485,000.00               6.58
第四名                                                      10,614,941.06               5.59
第五名                                                         8,835,000.00             4.65
                 小计                                       81,928,705.99              43.15
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
                                             124 / 212
                                           2016 年年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
      项目(或被投资单位)                         期末余额                           期初余额
北京长江新世纪文化传媒有限公司                                                          19,122,784.07
汉口银行股份有限公司                                         22,140.00
              合计                                           22,140.00                 19,122,784.07
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                      期初余额
                 账面余额             坏账准备                        账面余额      坏账准备 账
  类别                                                       账面                         计提 面
                                                                            比例
           金额       比例(%)     金额     计提比例(%)       价值   金额          金额 比例 价
                                                                            (%)
                                                                                          (%) 值
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 89,646,4           97.90 15,98             17.83 73,664 52,953, 96.87 7,234 13.6 45,
险特征组    08.54                 1,687                   ,721.1 873.75        ,434.    6 719
合计提坏                            .37                        7                  98      ,43
账准备的                                                                                  8.7
其他应收
款
单项金额 1,925,10            2.10 1,921             99.80 3,793. 1,711,6        3.13 1,711 100.
不重大但     2.65                 ,309.                       43   96.65             ,696. 00
单独计提                             22
坏账准备
的其他应
收款
         91,571,511     /        17,902,        /         73,668,51 54,665,      /   8,946   /    45,
                .19               996.59                       4.60
                                                                    570.40           ,131.        719
  合计                                                                                  63        ,43
                                                                                                  8.7
                                              125 / 212
                                      2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                        期末余额
          账龄               其他应收款                 坏账准备                计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                   15,132,797.51                756,639.88                       5.00
1至2年                          3,539,811.96                353,981.20                      10.00
2至3年                          1,499,126.36                449,737.91                      30.00
3 年以上
3至4年                            917,712.51                458,856.26                      50.00
4至5年                            328,584.42                262,867.54                      80.00
5 年以上                        5,769,675.10              5,769,675.10                     100.00
          合计                 27,187,707.86              8,051,757.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                        年末余额
             组合名称
                                 账面余额               坏账准备           计提比例（%）
关联方组合                        27,900,950.64           7,929,929.48         28.20
备用金、押金、投标保证金          34,557,750.04
               合计               62,458,700.68           7,929,929.48         12.70
注：本年因新华书业破产清算未纳入合并范围，关联方组合中对其往来款 7,929,929.48 元全额计提
坏账准备。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 21,890,421.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
                                            126 / 212
                                        2016 年年度报告
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          款项性质                       期末账面余额                 期初账面余额
押金保证金                                     16,184,881.37                 12,191,206.40
备用金                                         18,152,868.67                 21,155,684.10
拆借款                                                                        2,185,429.73
应收暂付款                                       44,728,021.11               10,289,943.47
其他                                             12,505,740.04                8,843,306.70
            合计                                 91,571,511.19               54,665,570.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                            占其他应收款期
                                                                               坏账准备
  单位名称       款项的性质     期末余额           账龄     末余额合计数的
                                                                               期末余额
                                                                比例(%)
第一名           往来款       19,675,782.81     1 年以内               21.49
第二名           往来款        7,929,929.48     1-3 年                  8.66  7,929,929.48
第三名           借款          4,858,079.50     1 年以内                5.31     242,903.98
第四名           往来款        1,320,000.00     1 年以内                1.44      66,000.00
第五名           代垫款          630,353.63     1 年以内                0.69      31,517.68
    合计               /          34,414,145.42       /                37.59  8,270,351.14
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、    存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                         期末余额                                  期初余额
项目
    账面余额       跌价准备     账面价值      账面余额         跌价准备     账面价值
原材   28,714,962        3,402.00 28,711,560.16 33,317,761.8                  33,317,761.8
料            .16                                          9
                                            127 / 212
                                      2016 年年度报告
在产 52,427,895               52,427,895.81 4,332,466.38              4,332,466.38
品           .81
库存 606,747,41 150,894,523. 455,852,894.08 866,731,517. 120,008,634. 746,722,882.
商品        7.53          45                          22           86
周转 3,467,607.3               3,467,607.32 2,344,998.87              2,344,998.87
材料
委托 364,027,47 76,062,296.1 287,965,175.51 362,625,189. 68,843,282.4 293,781,906.
代销        1.63           2                          02            2
商品
开发 184,304,36              184,304,364.02 69,863,576.3              69,863,576.3
成本        4.02                                       4
合计 1,239,689, 226,960,221. 1,012,729,496. 1,339,215,50 188,851,917. 1,150,363,59
          718.47          57             90         9.72           28         2.44
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                    本期增加金额               本期减少金额
      项目          期初余额                               转回或转               期末余额
                                  计提            其他                   其他
                                                             销
原材料                           3,402.00                                         3,402.00
在产品
库存商品            120,008,6   43,029,74      1,756,542   11,017,75   2,882,645   150,894,5
                        34.86        6.39            .97        4.80         .97       23.45
委托代销商品        68,843,28   10,466,73      -1,756,54   1,491,177               76,062,29
                         2.42        3.67           2.97         .00                    6.12
      合计          188,851,9   53,499,88                  12,508,93   2,882,645   226,960,2
                        17.28        2.06                       1.80         .97       21.57
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用□不适用
    注：本公司本年计提的存货跌价准备系按照附注四、重要会计政策和会计估计 11. 存货（3）
存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法计提的。本年因处置报废存货减少存货跌价准备
12,508,931.80 元，因新华书业破产清算未纳入合并范围减少存货跌价准备 2,882,645.97 元。
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
                                            128 / 212
                                          2016 年年度报告
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                             期末余额                    期初余额
保本型理财产品                                 3,651,000,000.00            2,777,800,000.00
委托贷款                                           15,989,011.38               68,615,460.97
减：委托贷款减值准备                             -15,989,011.38              -65,530,241.82
预缴税费                                           31,551,181.32               33,100,999.90
增值税留抵税额                                      8,966,789.39               49,178,588.74
待摊的房屋租金、财产保险及其他                        364,583.78                1,415,131.82
              合计                             3,691,882,554.49            2,864,579,939.61
 其他说明
     ①上海库邦资产管理有限公司委托贷款事项
    年末委托贷款为长瑞星润投资有限公司（以下简称长星公司）于 2014 年 6 月通过
 中信银行水果湖支行向上海库邦资产管理有限公司（以下简称库邦公司）提供委托贷
 款 50,000,000.00 元，借款期限为 2014 年 6 月 17 日至 2014 年 12 月 11 日。截至 2016 年
 12 月 31 日，库邦公司共偿付 34,010,988.62 元，其中 2015 年度偿付 25,000,000.00 元、
 2016 年度偿付 9,010,988.62 元，尚余 15,989,011.38 元未收回，年末该项委托贷款减值准
 备余额 15,989,011.38 元。
        ②浙江清水湾置业有限公司委托贷款事项
    长星公司通过兴业银行武汉分行向浙江清水湾置业有限公司(以下简称清水湾)提
 供 48,000,000.00 元委托贷款，期限为 2014 年 1 月 8 日至 2014 年 6 月 27 日，浙江浙大
 网新实业发展有限公司（以下简称网新实业）为该笔贷款提供无限连带责任担保。截
 至 2015 年 12 月 31 日，清水湾共偿付 4,384,539.03 元，尚余 43,615,460.97 元未收回，本
 公司对该笔委托贷款共计提减值准备 41,434,741.82 元。2016 年 9 月 12 日浙江浙大网新
 实业发展有限公司（清水湾破产重组管理人）根据《关于法院裁定批准网新实业重整
 计划的公告》，确认长星公司委托贷款可分配破产财产金额为 4,978,079.50 元。
 14、 可供出售金融资产
 (1).    可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                             期末余额                               期初余额
    项目    账面余
                       减值准备         账面价值         账面余额   减值准备    账面价值
                  额
 可供出售债务
 工具：
 可供出售权益 120,63 1,634,500 119,001,868.4 244,584,313.8 2,034,500.0 242,549,813.8
 工具：       6,368.       .00             6             4           0
                                             129 / 212
                                     2016 年年度报告
按公允价值计 77,939           77,939,241.65 137,363,240.0             137,363,240.0
量的         ,241.6                                     0
按成本计量的 42,697 1,634,500 41,062,626.81 107,221,073.8 2,034,500.0 105,186,573.8
             ,126.8       .00                           4           0
             120,63 1,634,500 119,001,868.4 244,584,313.8 2,034,500.0 242,549,813.8
     合计    6,368.       .00             6             4           0
(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            可供出售权益       可供出售债务
 可供出售金融资产分类                                                               合计
                                工具               工具
权益工具的成本/债务工具
                            16,600,874.63                                     16,600,874.63
的摊余成本
公允价值                    77,939,241.65                                     77,939,241.65
累计计入其他综合收益的
                            49,791,009.70                                     49,791,009.70
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                             在被
                     账面余额                            减值准备            投资
 被投资                                                                      单位 本期现金
 单位                本期   本期                       本期   本期           持股   红利
             期初                   期末      期初                     期末 比例
                     增加   减少                       增加   减少
                                                                             (%)
武汉理工   225,000                  225,                                     4.50
数字传播       .00                  000.
工程有限
公司
汉口银行   376,380                  376,                                     0.11   22,140.0
股份有限       .00                  380.
公司
湖北魔耳   592,000                  592,                                     37.0
教育投资       .00                  000.
咨询有限
责任公司
湖北省地   1,434,5                  1,43    1,434,                    1,43   19.0
市州教育     00.00                  4,50    500.00                    4,50      0
书刊发行                            0.00                              0.00
有限公司
武汉惠人   20,000,           4,92   15,0                                     8.00
生物创业    000.00           6,90   73,1
                                           130 / 212
                                      2016 年年度报告
投资基金                    0.00    00.0
中心（有
限合伙）
上海景林   8,028,8          2,00    6,02                                        1.53
景麒投资     93.84          4,78    4,10
中心（有                    5.40    8.44
限合伙）
武汉华汇   48,598,          48,5
创业投资    300.00          98,3
基金合伙                    00.0
企业（有
限合伙）
石河子环   13,266,          8,94    4,32                                        99.0
球艺动股    000.00          3,96    2,03
权投资有                    1.63    8.37
限合伙企
业
武汉新华   600,000          600,             400,00     100,   500,00           12.0
数字技术       .00          000.               0.00     000.     0.00
有限公司                      00
武汉丰荟   13,900,          4,45    9,45                                        41.1
股权投资    000.00          0,00    0,00
基金合伙                    0.00    0.00
企业（有
限合伙）
湖北湘村             5,00           5,00                                        10.0
生态农业             0,00           0,00
有限公司             0.00           0.00
北京百赛   200,000                  200,     200,00                      200,   10.0
事达广告       .00                  000.       0.00                      000.      0
传媒有限                              00
公司
           107,221   5,00   69,5    42,6     2,034,     100,   500,00    1,63   —       22,140.0
           ,073.84   0,00   23,9    97,1     500.00     000.     0.00    4,50
  合计
                     0.00   47.0    26.8                  00             0.00
                               3       1
(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                         可供出售权益         可供出售债务
可供出售金融资产分类                                                                    合计
                             工具                 工具
期初已计提减值余额           2,034,500.00                                         2,034,500.00
本期计提                       100,000.00                                           100,000.00
其中：从其他综合收益转
入
本期减少                       500,000.00                                              500,000.00
其中：期后公允价值回升        /
转回
                                            131 / 212
                                           2016 年年度报告
期末已计提减值金余额              1,634,500.00                                      1,634,500.00
(5).    可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    注 1：本年子公司长星公司处置对武汉华汇创业投资基金合伙企业（有限合伙）的投资，减
少投资成本 48,598,300.00 元；
    注 2：本年子公司长星公司收回对石河子环球艺动股权投资有限合伙企业的投资成本
8,943,961.63 元；
    注 3：本年子公司长江少年儿童出版社（集团）有限公司处置交通银行股票减少按公允价值
计量的可供出售权益工具 47,424,451.85 元。
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                            本期增减变动
                                                                                           减值
 被投                             权益      其他             宣告
          期初                                    其他              计提            期末   准备
 资单               追加   减少   法下      综合             发放
          余额                                    权益              减值     其他   余额   期末
 位                 投资   投资   确认      收益             现金
                                                  变动              准备                   余额
                                  的投      调整             股利
                                                 132 / 212
                                 2016 年年度报告
                         资损                      或利
                           益                      润
一、合
营企
业
心喜     7,251           4,517                             11,76
阅信     ,933.           ,126.                             9,059
息咨        24              55                               .79
询(深
圳)有
限公
司
小计     7,251           4,517                             11,76
         ,933.           ,126.                             9,059
            24              55                               .79
二、联
营企
业
北京     16,10           1,903            16,1     782,0   33,35
长江     0,663           ,672.            35,0     00.00   7,362
新世       .77              62            26.4               .85
纪文
化传
媒有
限公
司
西藏     2,680           8,046                     350,0   2,338
长江     ,683.             .70                     00.00   ,730.
时代        86
图书
有限
公司
北京        -    490,0   -1,42                             488,5
中船             00.00    8.88                             71.12
书局
有限
公司
湖北     1,781           33,91                             1,814
长江     ,070.            6.56                             ,986.
讯飞        02
教育
服务
有限
公司
湖北     22,60           -288,                             22,31
长江     1,451           483.5                             2,967
同济       .30               0                               .80
堂健
康传
媒有
                                    133 / 212
                                        2016 年年度报告
限公
司
湖北     252,1   1,790          232,2                             2,274
武穴     90.24   ,000.          19.26                             ,409.
银莹                00
化工
有限
公司
长瑞     6,384           6,38
当代     ,949.           4,94
资本        39           9.39
管理
公司
武汉     382,5                  3,318                             385,9
长江     96.13                    .68                             14.81
融汇
资产
管理
公司
国试     675,0                                                    675,0   485,4
书业     93.81                                                    93.81   48.54
（武
汉）有
限公
司
华中             6,250          -614,                             5,635
国家             ,000.          485.6                             ,514.
版权                00              1
交易
中心
有限
公司
上海
库邦
资产
管理
有限
公司
小计     50,85   8,530   6,38   1,276            16,1     1,132   69,28   485,4
         8,698   ,000.   4,94   ,775.            35,0     ,000.   3,551   48.54
           .52      00   9.39      83            26.4        00     .42
         58,11   8,530   6,38   5,793            16,1     1,132   81,05   485,4
         0,631   ,000.   4,94   ,902.            35,0     ,000.   2,611   48.54
合计
           .76      00   9.39      38            26.4        00     .21
其他说明
                                           134 / 212
                                          2016 年年度报告
       注：湖北新华书业文化股份有限公司因不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，于 2016
年 12 月 13 日向武汉市中级人民法院申请破产清算，武汉市中级人民法院于 2016 年 12 月 26 日以
（2016）鄂 01 破申 2 号民事裁定书同意受理该公司的破产清算申请。因公司不能控制湖北新华书
业文化股份有限公司破产清算期间的经营活动，年末不再纳入合并范围，并对其长期股权投资全
额计提减值准备。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目                房屋、建筑物         土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额                 440,497,424.47                                440,497,424.47
  2.本期增加金额              75,832,124.61                                 75,832,124.61
  （1）外购                      264,423.19                                    264,423.19
  （2）存货\固定资产\在       44,525,701.42                                 44,525,701.42
建工程转入
  （3）企业合并增加
其他                          31,042,000.00                                 31,042,000.00
   3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额                    516,329,549.08                               516,329,549.08
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额               108,963,835.04                                108,963,835.04
    2.本期增加金额            21,431,765.06                                 21,431,765.06
  （1）计提或摊销             12,234,230.16                                 12,234,230.16
    固定资产转入               9,197,534.90                                  9,197,534.90
     3.本期减少金额
   （1）处置
   （2）其他转出
    4.期末余额                    130,395,600.10                               130,395,600.10
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
       3、本期减少金额
       （1）处置
                                              135 / 212
                                    2016 年年度报告
    （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          385,933,948.98                                385,933,948.98
  2.期初账面价值          331,533,589.43                                331,533,589.43
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
   项目     房屋及建筑物      机器设备      运输工具    办公设备及其他       合计
一、账面
原值：
     1.期
          1,066,355,071.25 338,222,216.75 83,659,635.87 91,867,885.41 1,580,104,809.28
初余额
     2.本
期增加金      27,100,389.60 5,378,498.73 1,940,255.41 8,489,967.28        42,909,111.02
额
       （
              26,342,890.82 4,179,490.21 1,940,255.41 8,291,967.28        40,754,603.72
1）购置
       （
2）在建工        757,498.78 1,199,008.52                    198,000.00     2,154,507.30
程转入
       （
3）企业合
并增加
      3.
本期减少      66,957,756.84 28,071,268.74 12,722,733.74 -2,394,096.84 105,357,662.48
金额
       （
1）处置或         29,122.00 12,366,364.23 12,706,867.86 13,356,373.55     38,458,727.64
报废
       （
2）转入投
              44,525,701.42                                               44,525,701.42
资性房地
产
       （
              22,373,233.42                                               22,373,233.42
3）其他
       （
                  29,700.00 15,704,904.51     15,865.88 -15,750,470.39
4）重分类
     4.期 1,026,497,704.01 315,529,446.74 72,877,157.54 102,751,949.53 1,517,656,257.82
                                        136 / 212
                                     2016 年年度报告
末余额
二、累计
折旧
     1.期
            175,361,575.71 213,440,998.06 51,708,000.87 62,483,226.46   502,993,801.10
初余额
     2.本
期增加金     31,008,784.18 20,945,483.33 6,281,642.45 11,043,178.84      69,279,088.80
额
       （
             31,008,784.18 20,945,483.33 6,281,642.45 11,043,178.84      69,279,088.80
1）计提
     3.本
期减少金     16,458,361.40 22,850,297.79 10,932,917.33      12,695.91    50,254,272.43
额
       （
1）处置或         4,726.43 11,554,707.27 9,853,567.25 12,122,652.86      33,535,653.81
报废
       （     9,197,534.90                                                9,197,534.90
2）转入投
资性房地
产
       （     7,521,083.72                                                7,521,083.72
3）其他
       （      -264,983.65 11,295,590.52 1,079,350.08 -12,109,956.95
4）重分类
     4.期
            189,911,998.49 211,536,183.60 47,056,725.99 73,513,709.39   522,018,617.47
末余额
三、减值
准备
     1.期
              3,799,820.90   8,509,973.55                  117,118.28    12,426,912.73
初余额
     2.本
期增加金                                                   330,618.25      330,618.25
额
       （
                                                           330,618.25      330,618.25
1）计提
     3.本
期减少金                                                   117,118.28      117,118.28
额
       （
1）处置或                                                  117,118.28      117,118.28
报废
     4.期
              3,799,820.90   8,509,973.55                  330,618.25    12,640,412.70
末余额
四、账面
价值
     1.期
末账面价    832,785,884.62 95,483,289.59 25,820,431.55 28,907,621.89    982,997,227.65
值
     2.期   887,193,674.64 116,271,245.14 31,951,635.00 29,267,540.67 1,064,684,095.45
                                        137 / 212
                                       2016 年年度报告
初账面价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
    项目         账面原值       累计折旧         减值准备          账面价值         备注
机器设备       16,187,169.6    9,266,685.0      6,413,172.5        507,312.05 折旧已提足
                          2              3
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
    项目             账面原值           累计折旧                  减值准备         账面价值
海德堡速霸五         7,008,547.01         679,829.04                               6,328,717.97
色平张纸胶印
机
波拉切纸机               458,235.00           61,008.15                             397,226.85
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                                            期末账面价值
房屋建筑物                                                                      28,674,983.03
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                        账面价值                      未办妥产权证书的原因
富丽园房产公司富丽豪亭                           329,900.00        变更登记中
1#-1-805
富丽园房产公司富丽豪亭                               565,300.00    变更登记中
2#-1-1302
富丽园房产公司富丽豪亭                               388,600.00    变更登记中
3-2-14-04
盘龙城领袖城丁 7 栋 2 单元                           529,100.00    变更登记中
302 号
盘龙城领袖城丁 5 栋 1 单元                           923,400.00    变更登记中
301 号
阳逻街高潮村高新商务广场 2                           518,100.00    变更登记中
幢 1 单元 7 层 702 号房
阳逻街平江东路以北(东方明                            764,400.00    变更登记中
珠)1 栋 2 单元 10 层 3 室
盘龙城经济开发区卓尔优势企                        1,741,200.00     变更登记中
业总部第一企业社区商业街
E8 幢 8 号房
基地二期周转仓库（含食堂）                        6,775,244.32     正在办理中
                                             138 / 212
                                        2016 年年度报告
纸业车间及附属配套                              9,863,069.18    正在办理中
二期教材印制中心                               86,070,477.31    正在办理中
安陆市南城四里村五组平房 1                        849,105.82    变更登记中
栋
巴东县信陵镇楚天路 11 号西                      4,482,400.00    变更登记中
壤坡社区 1 栋 1-5 层
崇阳县天城镇崇阳大道 28 号                      1,248,100.00    变更登记中
城区仓库 1 栋 1-2 层
恩施市舞阳大道崇文财富广场                      2,758,298.86    正在办理中
20 层
恩施市舞阳大道崇文财富广场                      1,650,964.92    正在办理中
2 层卖场
红安县城关镇红金龙大道 6 号                     5,993,435.60    变更登记中
1-5 层
嘉鱼县发展大道 97 号 1 楼仓库                   2,669,098.14    正在办理中
和 2 楼办公区域
荆州天桥西楼                                    4,930,564.32    正在办理中
通山县通羊镇新城社区兴业国                        109,848.39    正在办理中
际一楼 C 栋 1 层 106
通山县通羊镇新城社区兴业国                         189,303.61   正在办理中
际一楼 C 栋 1 层 121、122、123
襄阳市樊城区长征路 108 号 3                    24,135,700.00    变更登记中
幢 1-5 层
新华书店本部分拣中心二期项                     95,673,764.71    正在办理中
目
新华书店本部分拣中心一期项                    224,427,859.07    正在办理中
目
宜城市汉江路 85 号平房 1 栋                       367,900.00    变更登记中
枝江市马家店马店路西侧 1                        5,918,400.00    变更登记中
枝江市马家店马店路西侧 2                          957,700.00    变更登记中
秭归县茅坪镇屈原路 2 号丰辰                     6,647,200.00    正在办理中
大厦 1-2 层
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                            期初余额
      项目                       减值准备 账面价值
                    账面余额                              账面余额 减值准备 账面价值
古田二路二期工     541,117.68               541,117.68     91,500.00           91,500.00
程
隔断及装修工程                                            390,000.00          390,000.00
胶印车间通风系     169,550.00               169,550.00
统改造
                                           139 / 212
                                      2016 年年度报告
柯尔布斯精装线 3,555,145.64              3,555,145.64
设备             505,566.30                505,566.30   361,735.24                   361,735.24
图书分拣中心二 1,383,345.02              1,383,345.02 1,383,345.02                 1,383,345.02
期(综合楼)装修
工程
崇文连锁店超市                                            1,328,336.00             1,328,336.00
松滋店改造
新华集团综合楼                                                 842,962.06            842,962.06
屋面防水维修改
造工程
动力中心演播厅   981,829.07                981,829.07          981,829.07            981,829.07
动力中心改造项   640,000.00                640,000.00
目附属工程
      合计     7,776,553.71              7,776,553.71 5,379,707.39                 5,379,707.39
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                        本期转        本期                                 资
                                                                          工程累计投
项目名                期初    本期增加 入固定         其他        期末                工程 金
          预算数                                                          入占预算比
  称                  余额      金额    资产金        减少        余额                进度 来
                                                                            例(%)
                                          额          金额                                 源
古田二    9,000.0   91,500.00 449,617.                         541,117.68     121.52 99.00 自
路二期          0                    68                                                    筹
工程
设备      600.00    361,735.2 874,172. 730,34                  505,566.30    132.05 97.00 自
                            4       94   1.88                                             筹
柯尔布    800.00              3,555,14                         3,555,145.     59.25 100.0 自
斯精装                            5.64                                 64           0     筹
线
图书分    2,033.6   1,383,345                                  1,383,345.    159.24 99.00 自
拣中心          0         .02                                          02                 筹
二期(综
合楼)装
修工程
崇文连    350.00    1,328,336 910,785.                2,239,                    63.97 100.0 自
锁店超                    .00       76                121.76                          0     筹
市松滋
店改造
          12,783.   3,164,916 5,789,72 730,34 2,239, 5,985,174.             /          /    /
 合计
               60         .26     2.02   1.88 121.76         64
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                          140 / 212
                                      2016 年年度报告
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                     期末余额                               期初余额
待清理固定资产                                   412,069.57
          合计                                   412,069.57
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
  项目      土地使用权      软件        著作权       非专利技术      商标           合计
一、账面
原值
    1.     400,186,020.72   62,774,      14,809,        2,150,000.   1,582,2   481,502,641.6
期初余                       772.98       640.78                00     07.21
额
    2.                      5,946,0      5,431,7                               11,377,797.09
本期增                        23.30        73.79
加金额
       (                    5,946,0      5,431,7                               11,377,797.09
1)购置                        23.30        73.79
       (
2)内部
研发
       (
3)企业
合并增
加
                                         141 / 212
                                        2016 年年度报告
    3.        15,162,200.00   -255,07      713,915        369,658.12             15,990,697.44
本期减                           6.59          .91
少金额
      (                       78,497.                     750,000.00               828,497.44
1)处置
其他          15,162,200.00                                                      15,162,200.00
重分类                        -333,57      713,915        -380,341.8
                                 4.03          .91
    4.期     385,023,820.72   68,975,      19,527,        1,780,341.   1,582,2   476,889,741.3
末余额                         872.87       498.66                88     07.21
二、累计
摊销
     1.       68,338,286.30   30,066,      5,134,6        776,395.10   527,402   104,843,646.2
期初余                         902.68        59.65                         .52
额
     2.        9,388,961.39   4,424,8      4,411,0        542,738.76   175,800   18,943,438.04
本期增                          55.70        81.35                         .84
加金额
        （     9,388,961.39   4,424,8      4,411,0        542,738.76   175,800   18,943,438.04
1）计提                         55.70        81.35                         .84
    3.         2,661,182.05   -131,06      368,037        112,359.77              3,010,515.07
本期减                           4.65           .9
少金额
                              78,497.                     270,835.50               349,332.94
(1)处置
其他           2,661,182.13                                                       2,661,182.13
重分类               -0.08    -209,56      368,037        -158,475.7
                                 2.09          .90
    4.        75,066,065.64   34,622,      9,177,7        1,206,774.   703,203   120,776,569.2
期末余                         823.03        03.10                09       .36
额
三、减值
准备
    1.          314,280.71    16,412,                                            16,726,591.74
期初余                         311.03
额
    2.
本期增
加金额
       （
1）计提
    3.
本期减
少金额
       (
1)处置
                                           142 / 212
                                         2016 年年度报告
    4.            314,280.71   16,412,                                            16,726,591.74
期末余                          311.03
额
四、账面
价值
    1.      309,643,474.37     17,940,      10,349,        573,567.79   879,003   339,386,580.3
期末账                          738.81       795.56                         .85
面价值
    2.      331,533,453.71     16,295,      9,674,9        1,373,604.   1,054,8   359,932,403.7
期初账                          559.27        81.13                90     04.69
面价值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                          账面价值                      未办妥产权证书的原因
枝江市马家店马家路                                 192,500.00        正在办理中
枝江市马家店马家路 1 栋                            414,100.00        正在办理中
安陆市南城四里村五组平房                           372,900.00        正在办理中
崇阳县天城镇崇阳大道 28 号城
                                                        579,100.00   正在办理中
区仓库 1 栋 1-2 层
巴东县信陵镇西壤坡社区楚天
                                                  2,152,800.00       正在办理中
路 11 号西壤坡社区 1 栋
红安县城关镇红金龙大道 6 号                             403,500.00   正在办理中
宜城市汉江路 85 号                                      627,700.00   正在办理中
襄阳市樊城区长征路 108 号 3
                                                  5,622,800.00       正在办理中
幢5层
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                            143 / 212
                                       2016 年年度报告
  项目         期初余额         本期增加金额     本期摊销金额    其他减少金额     期末余额
租入固定     55,641,505.35     19,176,842.00    13,037,126.45      340,991.75   61,440,229.15
资产改造
支出
户外广告     22,880,000.00             0.00      6,292,000.00      792,000.00   15,796,000.00
位、房屋等
租赁费
其他            740,965.10      3,667,645.73     1,693,192.96      162,500.00    2,552,917.87
  合计       79,262,470.45     22,844,487.73    21,022,319.41    1,295,491.75   79,789,147.02
其他说明：
    注：本年其他减少包括：（1）南湖玫瑰湾装修 184,836.00 元，为装修购买家具，装修完成转
入固定资产；（2）因对方单位提前解约支付补偿费 162,500.00 元而减少长期待摊费用；（3）合并
范围变化减少 156,155.75 元。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                              期初余额
         项目             可抵扣暂时性    递延所得税            可抵扣暂时性    递延所得税
                              差异           资产                   差异            资产
  资产减值准备            9,345,129.42    1,800,893.15          2,408,801.50       602,200.38
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
其他                       7,670,593.84        1,312,037.74
递延收益的政府补助         6,260,000.00          939,000.00
    合计              23,275,723.26        4,051,930.89      2,408,801.50      602,200.38
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                              期初余额
         项目
                          应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性    递延所得税
                              差异           负债                   差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允      76,982,382.13    11,547,357.32        57,389,065.34   14,347,266.31
价值变动
         合计             76,982,382.13    11,547,357.32        57,389,065.34   14,347,266.31
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                          144 / 212
                                       2016 年年度报告
           项目                         期末余额                           期初余额
可抵扣暂时性差异                             68,838,490.16                     124,789,524.40
可抵扣亏损                                  115,586,800.19                     202,723,065.23
递延收益                                        500,000.00                       2,302,386.73
           合计                             184,925,290.35                     329,814,976.36
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
          年份             期末金额                   期初金额                备注
2017 年                      2,229,950.27               10,134,815.34
2018 年                     39,609,855.56               49,903,900.63
2019 年                     28,922,238.79               78,022,648.59
2020 年                     29,347,935.18               64,661,700.67
2021 年                     15,476,820.39
          合计             115,586,800.19             202,723,065.23              /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                           期初余额
预付固定资产购买款                                                                 753,216.82
预付购土地使用权款                              7,817,760.00                   116,829,900.00
预付系统开发费                                  5,724,054.43                     5,161,100.21
其他长期资产                                   26,657,431.93                     1,286,400.00
            合计                               40,199,246.36                   124,030,617.03
其他说明：
      （1）本公司所属子公司湖北长江数字文化产业园有限公司预付土地款 109,840,140.00 元本
年办妥权证，转入存货——开发成本中。
      （2）年末其他长期资产主要是：①本公司所属湖北省新华书店（集团）有限公司蕲春分公
司与蕲春县政府签署《房屋征收与补偿协议》，资产净值为 3,014,596.99 元的房产已经拆除，尚未
还建，将该项资产计入“其他非流动资产”；②本公司所属湖北省新华书店（集团）有限公司荆门分
公司与荆门俊帮置业有限公司签订拆迁还建协议书，资产净值为 12,016,673.2 元房产已拆除，将该
资产计入“其他非流动资产”；③本公司所属湖北省新华书店（集团）有限公司仙桃分公司位于大新
路的办公楼及门店发生火灾，将其账面净值 11,626,161.74 元计入“其他非流动资产”。
                                          145 / 212
                                    2016 年年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                      期末余额               期初余额
质押借款                                                      516,763,835.61
抵押借款
保证借款
信用借款
            合计                                              516,763,835.61
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                         1,651,171,138.15         1,260,483,580.93
    合计                         1,651,171,138.15         1,260,483,580.93
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                期初余额
应付书款                              580,686,465.56            590,296,703.12
应付纸张和印刷费                      484,586,073.41            334,646,884.15
其他货款                                43,513,570.47           333,392,826.55
          合计                      1,108,786,109.44          1,258,336,413.82
                                       146 / 212
                                    2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                           期末余额                 未偿还或结转的原因
北京仁爱教育研究所                              5,795,186.13    未到结算期
中国地图出版社有限公司                          2,871,184.93    未到结算期
星球地图出版社                                  2,376,093.89    未到结算期
            合计                               11,042,464.95
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                       期末余额                          期初余额
预收书款                                  154,435,979.72                    205,848,386.39
预收加工费                                  5,082,870.62                      1,778,177.90
预收纸张和印刷物资款                        5,007,146.36                     51,388,186.93
租金                                        8,074,915.40                        395,467.00
其他货款                                  158,020,239.37                    162,437,868.53
           合计                           330,621,151.47                    421,848,086.75
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                     未偿还或结转的原因
湖北省地方志编纂委员会办公                12,566,371.65        书尚未出版
室
            合计                              12,566,371.65                 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
          项目              期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、短期薪酬              251,521,787.1     679,533,562.7     572,762,841.7 358,292,508.1
                                      7                 5                 4
二、离职后福利-设定提存   16,414,062.60     76,907,260.32     54,724,361.57 38,596,961.35
计划
                                          147 / 212
                                   2016 年年度报告
三、辞退福利              1,010,675.90      1,806,364.47      2,764,473.62       52,566.75
四、一年内到期的其他福
利
                         268,946,525.6     758,247,187.5     630,251,676.9    396,942,036.2
         合计
                                     7                 4                 3
(2).短期薪酬列示：
□适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
          项目             期初余额          本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和   229,570,435.2     591,966,593.2     491,676,496.3 329,860,532.1
补贴                                 8                 0                 4
二、职工福利费            1,040,755.87     18,101,679.12     18,111,670.30   1,030,764.69
三、社会保险费              632,260.88     24,499,267.16     24,466,998.91     664,529.13
其中：医疗保险费            571,175.50     21,862,186.02     21,831,716.46     601,645.06
      工伤保险费             50,965.75      1,235,353.04      1,241,822.70      44,496.09
      生育保险费             10,119.63      1,401,728.10      1,393,459.75      18,387.98
四、住房公积金            1,338,048.24     29,764,326.13     29,026,691.81   2,075,682.56
五、工会经费和职工教育   18,940,286.90     15,201,697.14      9,480,984.38 24,660,999.66
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
                         251,521,787.1     679,533,562.7     572,762,841.7    358,292,508.1
         合计
                                     7                 5                 4
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                   单位：元    币种：人民币
         项目              期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
1、基本养老保险           4,048,873.90     52,341,729.84     52,056,117.62     4,334,486.12
2、失业保险费               283,588.70      2,378,435.57      2,340,948.24       321,076.03
3、企业年金缴费          12,081,600.00     22,187,094.91        327,295.71    33,941,399.20
         合计            16,414,062.60     76,907,260.32     54,724,361.57    38,596,961.35
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                      期初余额
增值税                                       24,419,426.45                   9,586,178.80
消费税
营业税                                          229,836.01                     1,880,101.85
企业所得税                                   14,962,927.26                    21,935,892.55
                                         148 / 212
                                 2016 年年度报告
个人所得税
城市维护建设税                           3,472,946.50              2,023,821.18
教育附加税                               1,372,508.99                773,836.48
地方教育附加                               700,346.75                516,021.28
堤防费                                         215.12                  5,905.67
代扣代缴个人所得税                       3,740,460.34              4,086,909.96
房产税                                   6,037,392.11              3,816,659.56
土地使用税                                 289,454.17                192,211.82
印花税                                     488,997.29              1,562,876.77
其他                                     2,660,947.46                750,403.73
            合计                        58,375,458.45             47,130,819.65
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
             项目                 期末余额                    期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
海豚传媒少数股东普通股股利                         0.00            9,800,000.00
           合计                                    0.00            9,800,000.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
           项目                   期末余额                    期初余额
押金保证金                             24,439,762.00               24,028,058.16
关联方往来款                           17,722,750.81                9,595,655.06
应付暂收款                             41,944,524.73               90,711,064.55
应付宣传推广费                         36,296,282.49               30,993,814.37
应付稿酬                               18,458,629.16               38,712,085.06
应付工程款                             89,233,761.22               45,063,043.45
应付外包服务及运费                    129,736,102.84              101,870,404.79
应付其他款                             42,220,516.17               57,179,678.03
           合计                       400,052,329.42              398,153,803.47
                                    149 / 212
                                     2016 年年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                 未偿还或结转的原因
服务外包费                                69,312,342.54    尚未结算
作者稿酬                                    7,686,326.66   未到结算期
             合计                         76,998,669.20                  /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1).   应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                        150 / 212
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            项目                       期初余额                   期末余额
远东国际租赁有限公司                         5,454,605.96               4,106,041.02
海通恒信国际租赁有限公司                       210,480.36
减：一年内到期部分                             210,480.36
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用√不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
                                       151 / 212
                                             2016 年年度报告
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
    项目                      期初余额                     期末余额             形成原因
对外提供担保
未决诉讼                                                         1,567,161.20
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
    合计                                                     1,567,161.20               /
    （1）武汉乐多传媒有限公司于 2016 年度就“乐多英语专项突破”出版合同纠纷武汉市中级人
民法院起诉，经武汉市中级人民法院一审判决，子公司湖北人民出版社有限公司应赔偿对方损失
1,413,960.00 元。湖北人民出版社有限公司已向武汉市高级人民法院提起上诉，截止 2016 年 12 月
31 日，预计与该项诉讼相关的损失为 1,413,960.00 元。
    （2）北京天宝泰达印刷材料销售中心公司于 2016 年度就买卖合同纠纷向北京市海淀区人民
法院起诉，截止 2016 年 12 月 31 日，子公司湖北教育出版社有限公司预计与该项诉讼相关的损失
为 153,201.20 元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
                                                                                单位：元 币种人民币
     项目            期初余额         本期增加          本期减少          期末余额          形成原因
政府补助        102,859,999.00 101,952,651.14 72,619,122.49 132,193,527.65 注 1
    合计        102,859,999.00 101,952,651.14 72,619,122.49 132,193,527.65                      /
    注 1：递延收益余额一是与资产相关的政府补助随着相关资产使用逐年记入营业外收入后
的余额；二是收到的与收益相关的政府补助因相关项目未完结或是费用未发生暂挂在递延收
益中。
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
   负债项目      期初余额 本期新增补 本期计入营业                其他变动           与资产
                                                                                 期末余额
                            助金额   外收入金额                                     相关/与
                                                                                    收益相
                                                                                      关
             47,452,617         29,859,898 14,834,948.66 6,151,358.31 56,326,208.43 与收益
出版补助
                    .09                .31                                          相关
K12 在线教育 12,900,000         3,900,000. 6,400,000.00 5,300,000.00 5,100,000.00 与收益
项目                .00                 00                                          相关
文化大发展大 4,193,824.         292,452.83 2,517,546.91                1,968,730.74 与收益
繁荣专项资金         82                                                             相关
                                                152 / 212
                                           2016 年年度报告
“绿手指”绿                  5,000,000.                                  5,000,000.00 与收益
色生活产业服                          00                                               相关
务平台
                              3,000,000.                                  3,000,000.00 与资产
智慧工厂
                                      00                                               相关
“健康中国”                  5,000,000.                     1,500,000.00 3,500,000.00 与收益
全媒体数字传                          00                                               相关
播平台项目资
金
2016 中央文化                 8,000,000.                                  8,000,000.00 与收益
产业专项资金-                         00                                               相关
面向教师专业
发展的全媒体
出版服务平台
电影放映设备     619,999.99                   310,000.01                    309,999.98 与资产
补助                                                                                   相关
湖北连锁数字     3,000,000.                   625,000.00                  2,375,000.00 与资产
书城项目                 00                                                            相关
基于 CNONIX 标   7,500,000.                 3,000,000.00                  4,500,000.00 与资产
准的出版物产             00                                                            相关
业链全景协同
示范平台建设
面向中小学的     298,225.22                    97,765.61                    200,459.61 与收益
数字教育云服                                                                           相关
务平台建设及
应用
数字学习内容     272,078.24 188,500.00        168,050.00                    292,528.24 与收益
与管理服务及                                                                           相关
产业化
长江传媒集团                  10,000,000 2,000,000.00                     8,000,000.00 与资产
文化综合体                           .00                                               相关
中小学德育教                  3,600,000. 1,500,000.00                     2,100,000.00 与收益
育资源运营服                          00                                               相关
务平台专项资
金
市政箱涵改造                  8,000,000.                              8,000,000.00 与资产
工程款                                00                                           相关
长江儿童成长                  3,000,000.                              3,000,000.00 与收益
体验中心                              00                                           相关
                 26,623,253   22,111,800 15,615,652.99 12,598,800.00 20,520,600.65 与收益
其他
                        .64          .00                                           相关
                 102,859,99   101,952,65 47,068,964.18 25,550,158.31 132,193,527.6     /
合计
                       9.00         1.14
其他说明：
□适用 √不适用
                                              153 / 212
                                       2016 年年度报告
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       本次变动增减（+、一）
                期初余额       发行          公积金                              期末余额
                                       送股             其他         小计
                               新股            转股
股份总      1,213,650,273.00                                                  1,213,650,273.00
  数
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额            本期增加              本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢 1,807,172,296.33        1,716,325.24          2,189,700.00 1,806,698,921.57
价）
其他资本公积
      合计       1,807,172,296.33        1,716,325.24          2,189,700.00 1,806,698,921.57
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                 本期发生金额
                                    减：前期计                                  税后
                期初       本期所                                                       期末
   项目                             入其他综合    减：所得税     税后归属于     归属
                余额       得税前                                                       余额
                                    收益当期转      费用           母公司       于少
                           发生额
                                      入损益                                    数股
                                          154 / 212
                                     2016 年年度报告
                                                                           东
一、以后不
能重分类
进损益的
其他综合
收益
其中：重新
计算设定
受益计划
净负债和
净资产的
变动
  权益法
下在被投
资单位不
能重分类
进损益的
其他综合
收益中享
有的份额
二、以后将   92,067,1   -18,210   26,857,922    -2,792,509   -42,276,122        49,791
重分类进        32.37   ,709.50          .78           .61           .67        ,009.7
损益的其
他综合收
益
其中：权益
法下在被
投资单位
以后将重
分类进损
益的其他
综合收益
中享有的
份额
  可供出     92,067,1   -18,210   26,857,922    -2,792,509   -42,276,122        49,791
售金融资        32.37   ,709.50          .78           .61           .67        ,009.7
产公允价
值变动损
益
  持有至
到期投资
重分类为
可供出售
金融资产
损益
  现金流
量套期损
益的有效
                                        155 / 212
                                       2016 年年度报告
部分
  外币财
务报表折
算差额
               92,067,1   -18,210   26,857,922     -2,792,509    -42,276,122             49,791
其他综合
                  32.37   ,709.50          .78            .61            .67             ,009.7
收益合计
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额          本期增加               本期减少          期末余额
法定盈余公积        35,766,325.27     15,925,029.80                            51,691,355.07
任意盈余公积        44,860,656.68     26,671,993.85                            71,532,650.53
储备基金
企业发展基金
其他
      合计          80,626,981.95     42,597,023.65                            123,224,005.60
    注 1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
    注 2：根据 2016 年 6 月 27 日股东大会决议通过的《关于公司 2015 年年度利润分配预案的议
案》，按经审计的本公司单户报表净利润 133,359,969.26 元的 20%计提任意盈余公积 26,671,993.85
元。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                                本期                        上期
调整前上期末未分配利润                           1,871,514,010.41           1,584,577,224.43
调整期初未分配利润合计数（调增+，                  -43,697,780.05               1,093,158.94
调减－）
调整后期初未分配利润                             1,827,816,230.36              1,585,670,383.37
加：本期归属于母公司所有者的净利                   592,171,327.64                324,615,506.06
润
减：提取法定盈余公积                                  15,925,029.80              13,335,996.93
    提取任意盈余公积                                  26,671,993.85              44,860,656.68
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                    38,314,970.08              24,273,005.46
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                   2,339,075,564.27              1,827,816,230.36
                                          156 / 212
                                       2016 年年度报告
    注：未分配利润本年年初数较上年年末数变动详见本附注十四、其他重要事项中 1. 本年年初
数较上年年末数差异的说明。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                               上期发生额
  项目
                收入                   成本                 收入               成本
 主营业   13,650,536,031.28      12,139,747,306.68    11,764,614,667.98 10,400,646,705.21
 务
 其他业         138,864,343.93      39,429,991.21        124,743,508.93      33,158,449.04
 务
   合计   13,789,400,375.21      12,179,177,297.89    11,889,358,176.91   10,433,805,154.25
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                         本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税                                          1,429,346.28                  5,203,368.64
城市维护建设税                                  7,352,749.62                  5,050,987.75
教育费附加                                      3,151,205.92                  2,160,570.28
资源税
房产税                                        12,503,188.04                   3,131,740.65
土地使用税                                     1,794,397.27
车船使用税                                        92,861.12
印花税                                         5,071,009.60
地方教育附加                                   1,631,818.25                   1,320,383.73
堤防费                                             4,930.24
其他                                             363,518.01                     679,036.77
            合计                              33,395,024.35                  17,546,087.82
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                                       218,401,531.36               204,077,031.99
宣传推广费和外包服务费                         136,960,394.56               192,290,707.55
运杂费                                          55,227,199.97                60,915,070.89
业务招待费                                       8,234,394.05                 9,601,319.31
交通费                                           6,119,712.88                 5,468,807.64
办公及会务费                                    13,829,530.04                12,438,867.28
差旅费                                           9,947,184.55                 6,556,447.34
租赁费                                          23,680,587.35                18,729,547.43
物业管理费及水电费                              12,965,194.96                13,629,841.40
周转物资摊销                                     4,402,581.70                 6,213,551.00
                                          157 / 212
                               2016 年年度报告
其他                                    30,799,549.71                   21,221,679.95
               合计                    520,567,861.13                  551,142,871.78
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                  本期发生额                  上期发生额
职工薪酬                                      411,931,707.39           386,888,569.08
折旧摊销费用                                   68,596,803.42            71,522,569.44
业务招待费                                     13,187,358.17            14,046,538.68
房屋租赁费                                     35,764,974.46            35,491,177.14
办公及会务费                                   21,934,577.18            26,342,397.66
物业管理及水电费                               16,978,098.11            17,538,709.53
差旅费                                         11,248,375.22             6,209,635.52
修理费                                          8,428,660.04             9,212,101.62
车辆交通费                                      9,201,200.92            10,841,279.09
研发费                                         49,971,952.83            42,941,880.27
税费                                            2,346,569.60            17,009,324.88
其他                                           53,959,512.43            51,432,889.37
合计                                          703,549,789.77           689,477,072.28
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                   项目                  本期发生额                  上期发生额
利息支出                                      3,949,272.76               8,993,230.84
减：利息收入                                 -9,097,091.21             -13,527,878.41
汇兑损益                                        -33,807.96                 188,868.99
手续费支出                                    4,234,007.89               2,767,100.10
合计                                           -947,618.52              -1,578,678.48
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
              项目                本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                          32,629,778.31                      38,867,468.35
二、存货跌价损失                      53,499,882.06                      52,161,731.48
三、可供出售金融资产减值损失             100,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                      330,618.25                     8,627,091.83
八、工程物资减值损失
                                  158 / 212
                                 2016 年年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失                                                    794,161.03
十三、商誉减值损失
十四、其他                             -10,903,848.97                   6,472,100.00
              合计                      75,656,429.65                 106,922,552.69
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
  产生公允价值变动收益的来源         本期发生额                   上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当             -433,110.40                    656,298.31
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
              合计                              -433,110.40               656,298.31
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
              项目                  本期发生额                    上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益            2,806,144.77                     3,956,051.84
处置长期股权投资产生的投资收益            -122,399.02                   -1,204,097.77
以公允价值计量且其变动计入当期                                               6,500.00
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入              134,864.70                    346,654.80
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收           5,228,302.50                   5,153,626.94
益
处置可供出售金融资产取得的投资         100,401,657.29                  25,956,972.79
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
理财收益                                94,074,608.99                  97,951,786.97
其他                                    20,873,091.73                     296,313.20
              合计                     223,396,270.96                 132,463,808.77
                                    159 / 212
                                       2016 年年度报告
其他说明：
    本年其他系 2016 年 12 月子公司湖北新华书业文化股份有限公司破产申请被法院受理，年末
不再合并该公司，转回之前确认的超额亏损 20,873,091.73 元。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
       项目               本期发生额                   上期发生额
                                                                              的金额
非流动资产处置利得           1,507,754.61                  575,148.21           1,507,754.61
合计
其中：固定资产处置           1,507,754.61                   575,148.21            1,507,754.61
利得
      无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠                                                     71,537.50
政府补助                   103,585,662.89               102,024,040.90           61,814,861.66
罚没收入                         2,010.00                     1,400.00                2,010.00
无法支付款项                   721,622.89                 7,079,800.82              721,622.89
报废图书处置收益               379,167.34                   433,045.78              379,167.34
赔偿收入                        13,862.49                18,000,000.00               13,862.49
非货币性资产交换            31,042,000.00                                        31,042,000.00
其他                         5,165,048.14                 4,305,795.31            5,165,048.14
    合计               142,417,128.36               132,490,768.52          100,646,327.13
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
     补助项目            本期发生金额                 上期发生金额       与资产相关/与收益相关
税收返还                     41,770,801.23               46,004,563.73 与收益相关
出版补助                     15,884,824.14               17,379,619.19 与收益相关
文化大发展大繁荣专            2,517,546.91                2,306,175.18 与收益相关
项资金
文化发展专项资金              7,000,000.00               16,850,000.00 与收益相关
稳岗补贴                        703,600.00                  257,739.47 与收益相关
高新技术企业补贴                470,000.00                  308,550.00 与收益相关
面向中小学的数字教               97,765.61                  101,353.59 与收益相关
育云服务平台建设及
应用
数字学习内容与管理              168,050.00                2,619,687.05 与收益相关
服务及产业化
                                          160 / 212
                                    2016 年年度报告
K12 在线教育项目           6,400,000.00                 1,500,000.00 与收益相关
长江传媒集团文化综         2,000,000.00                              与资产相关
合体
新三板上市奖励             1,300,000.00                              与收益相关
湖北连锁数字书城项           625,000.00                   750,000.00 与资产相关
目
基于 CNONIX 标准的出       3,000,000.00                 1,500,000.00 与收益相关
版物产业链全景协同
示范平台建设
中小学德育教育资源         1,500,000.00                               与收益相关
运营服务平台专项资
金
贷款贴息                                                  941,698.11 与收益相关
电影放映设备补助             310,000.01                   310,000.01 与资产相关
其他                      19,838,074.99                11,194,654.57 与收益相关
    合计             103,585,662.89               102,024,040.90            /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
      项目             本期发生额                  上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损          1,427,007.53                   488,742.78           1,427,007.53
失合计
其中：固定资产处置          947,843.03                   488,742.78                 947,843.03
损失
      无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠                  7,016,988.94                 9,086,302.95            7,016,988.94
非常损失                  1,352,366.63                     1,717.40            1,352,366.63
盘亏毁损损失                 18,885.93                   562,400.17               18,885.93
罚款支出                    530,927.42                   143,736.62              530,927.42
其他                     18,748,712.03                 2,138,828.80           18,748,712.03
    合计             29,094,888.48                12,421,728.72           29,094,888.48
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                       161 / 212
                                     2016 年年度报告
            项目                        本期发生额                    上期发生额
当期所得税费用                                15,325,551.30                 15,566,815.39
递延所得税费用                                -3,449,730.51                   -602,200.38
            合计                              11,875,820.79                 14,964,615.01
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                     项目                                     本期发生额
利润总额                                                                  614,286,991.38
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响                                                   28,722,671.70
调整以前期间所得税的影响                                                      -13,286.33
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              551,848.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损                                   -6,403,539.97
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                     -354,805.77
异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额                                       240,880.17
的变化
其他（主要系以前年度未确认可抵扣暂时性差                                  -10,867,947.49
异在本年核销所致）
所得税费用                                                                 11,875,820.79
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                  上期发生额
各种专项补助和奖励                            68,484,255.14               125,530,854.60
往来款                                        42,750,267.26
利息收入                                        9,097,091.21               13,527,878.41
合同违约补偿                                                               18,000,000.00
其他                                            7,780,259.04                9,759,902.88
              合计                            128,111,872.65              166,818,635.89
                                        162 / 212
                                   2016 年年度报告
(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        本期发生额                 上期发生额
宣传推广费及外包服务费                        109,539,563.94             117,290,707.55
运杂费                                         55,227,199.97              60,915,070.89
往来款                                                                    66,577,310.58
房屋租赁费                                      59,445,561.81             54,212,443.63
办公及会务费                                    35,764,107.22             38,667,669.94
技术研发及转让费                                49,971,952.83             42,941,880.27
物业管理及水电费                                29,943,293.07             31,126,997.42
业务招待费                                      21,421,752.22             23,641,756.99
差旅费及交通费                                  36,516,473.57             28,918,566.09
咨询服务费                                       5,964,220.79             14,118,503.25
修理费                                           8,428,660.04              9,212,101.62
对外捐赠                                         7,016,988.94              9,086,302.95
其他                                            52,703,189.51             12,009,944.66
              合计                             471,942,963.91            508,719,255.84
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种:人民币
             项目                          本期发生额                 上期发生额
理财产品                                       667,288,087.90
委托贷款                                         9,130,988.62            25,000,000.00
与资产相关的递延收益                                                      1,906,000.00
              合计                              676,419,076.52           26,906,000.00
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                          本期发生额                上期发生额
理财产品                                     1,640,488,087.90            667,288,087.90
其他                                                 20,374.92
             合计                            1,640,508,462.82            667,288,087.90
(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                上期发生额
与资产相关的递延收益                             21,000,000.00
              合计                               21,000,000.00
                                         163 / 212
                                   2016 年年度报告
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                 上期发生额
信用证及票据保证金                                                        523,413,786.51
              合计                                                        523,413,786.51
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                    上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         602,411,170.59            330,267,648.44
加：资产减值准备                                75,656,429.65            106,922,552.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产                81,513,318.96             88,211,083.38
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    18,943,438.04             17,995,499.83
长期待摊费用摊销                                21,022,319.41             16,398,951.39
处置固定资产、无形资产和其他长期               -31,114,249.83                -39,118.85
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号                     433,110.40             -656,298.31
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                      89,285.38               8,993,230.84
投资损失（收益以“－”号填列）                -223,396,270.96            -132,349,149.27
递延所得税资产减少（增加以“－”                -3,449,730.51                -602,200.38
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                99,525,791.25           -175,095,060.36
经营性应收项目的减少（增加以                  -392,355,608.07         -1,115,357,729.19
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                   419,361,577.76          1,578,940,812.72
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     668,640,582.07            723,630,222.93
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产                                                           5,665,086.32
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                                 701,326,641.87            836,422,572.98
减：现金的期初余额                             836,422,572.98          1,062,033,255.66
                                         164 / 212
                                     2016 年年度报告
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     -135,095,931.11           -225,610,682.68
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                      金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                 11,803.88
    其中：湖北新华书业文化股份有限公司
    湖北长江复兴科技发展有限公司                                            11,803.88
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                20,374.92
    其中：湖北新华书业文化股份有限公司                                      20,374.92
    湖北长江复兴科技发展有限公司
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额                                                    -8,571.04
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
             项目                          期末余额                   期初余额
一、现金                                     701,326,641.87             836,422,572.98
其中：库存现金                                     89,591.78                216,208.98
    可随时用于支付的银行存款                 699,840,291.74             835,113,685.42
    可随时用于支付的其他货币资                 1,396,758.35               1,092,678.58
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                   701,326,641.87           836,422,572.98
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
                                        165 / 212
                                     2016 年年度报告
    本公司货币资金年末余额中票据保证金及信用证保证金 15,269,822.06 元、冻结资
金 1,413,960.00 元未计入年末现金及现金等价物余额。
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                项目                    期末账面价值                    受限原因
货币资金                                        15,269,822.06 票据保证金
应收票据
存货
固定资产                                             6,725,944.82 融资租赁租入
无形资产
货币资金                                             1,413,960.00 冻结
                合计                                23,409,726.88                /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                            期末折算人民币
           项目                 期末外币余额              折算汇率
                                                                                余额
货币资金                                  64.66                     6.937             448.57
其中：美元                                64.66                     6.937             448.57
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
应收账款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
长期借款
其中：美元
      欧元
      港币
      人民币
      人民币
       人民币
                                        166 / 212
                                    2016 年年度报告
       人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2).   合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3).   被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4).   购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用√不适用
(6).   其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 合并成本
□适用 √不适用
                                          167 / 212
                                    2016 年年度报告
(2). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                       168 / 212
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    1.本年新增合并单位
                                   增加或减少                            出资或认缴出
             公司名称                             股权增加或减少时点                  出资比例（%）
                                       方式                                    资
《行政事业资产与财务》杂志社有限   同一控制下
                                                    2016 年 1 月 1 日       2,187,000.00      100.00
公司                                 企业合并
湖北长江文化广场有限公司              设立         2016 年 2 月 18 日      50,000,000.00      100.00
湖北新华文化教育科技有限公司          设立            2016 年 9 月         50,000,000.00      100.00
湖北长江传媒数字科技有限公司          设立          2016 年 9 月 9 日        515,100.00       51.00
武汉宝葫芦文化传媒有限公司            设立          2016 年 5 月 4 日        306,000.00       51.00
     2..本年减少合并单位
                                   增加或减少
             公司名称                             股权增加或减少时点       出资额          出资比例（%）
                                     方式
湖北长江工贸有限公司                  注销         2016 年 11 月 17 日      5,000,000.00      100.00
湖北长江复兴科技发展有限公司          注销         2016 年 2 月 24 日      40,000,000.00      100.00
湖北新华书业文化股份有限公司        破产清算       2016 年 12 月 26 日     40,000,000.00      80.00
                                                169 / 212
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6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
  子公司                                                  持股比例(%)            取得
           主要经营地      注册地    业务性质
   名称                                               直接          间接         方式
长瑞星润   武汉市        武汉市     投资                100.00               设立
投资有限
公司
湖北长江   武汉市        武汉市     数字媒体            65.00                设立
盘古教育
科技有限
公司
湖北长江   武汉市        武汉市     房地产业           100.00                设立
华盛国际
文化发展
有限公司
湖北长江   武汉市        武汉市     教育研究咨         100.00                设立
教育研究                            询
院有限公
司
湖北长江   武汉市        武汉市     房地产业           100.00                设立
数字文化
产业园有
限公司
湖北新华   武汉市        武汉市     影视娱乐                         60.00   设立
银兴影视
文化发展
有限公司
湖北惠宾   武汉市        武汉市     物业                            100.00   设立
物业管理
有限公司
武汉马小   武汉市        武汉市     媒体                            100.00   设立
跳文化传
媒有限责
任公司
北京智慧   北京市        北京市     文化传媒                        100.00   设立
树文化传
播有限公
司
江尚风炫   上海市        上海市     动漫                             49.00   设立
（上海）动
漫有限公
司
宜昌长江   宜昌市        宜昌市     房地产业                        100.00   设立
国际文化
                                       170 / 212
                               2016 年年度报告
广场有限
公司
襄阳长江     襄阳市   襄阳市   房地产业                   100.00   设立
国际文化
广场有限
公司
湖北新达     武汉市   武汉市   印刷                        51.00   设立
泰印刷有
限公司
湖北人民     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
出版社有                                                           下企业合并
限公司
湖北教育     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
出版社有                                                           下企业合并
限公司
长江文艺     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
出版社有                                                           下企业合并
限公司
湖北美术     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
出版社有                                                           下企业合并
限公司
长江少年     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
儿童出版                                                           下企业合并
社（集团）
有限公司
崇文书局     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
有限公司                                                           下企业合并
湖北科学     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
技术出版                                                           下企业合并
社有限公
司
湖北九通     武汉市   武汉市   出版              100.00            非同一控制
电子音像                                                           下企业合并
出版社有
限公司
湖北长江     武汉市   武汉市   出版发行          100.00            非同一控制
报刊传媒                                                           下企业合并
（集团）有
限公司
湖北省新     武汉市   武汉市   发行              100.00            非同一控制
华书店（集                                                         下企业合并
团）有限公
司
湖北新华     武汉市   武汉市   印刷              100.00            非同一控制
印务有限                                                           下企业合并
公司
湖北长江     武汉市   武汉市   印刷物资供        100.00            非同一控制
出版印刷                       应                                  下企业合并
物资有限
公司
                                  171 / 212
                             2016 年年度报告
湖北长江   武汉市   武汉市   数字媒体          100.00            非同一控制
传媒数字                                                         下企业合并
出版有限
公司
湖北天一   武汉市   武汉市   出版                       100.00   非同一控制
国际文化                                                         下企业合并
有限公司
海豚传媒   武汉市   武汉市   出版                        51.00   非同一控制
股份有限                                                         下企业合并
公司
湖北海豚   武汉市   武汉市   发行                       100.00   设立
儿童书店
有限公司
上海海豚   上海市   上海市   发行                       100.00   设立
文化发展
有限公司
山东小海   济南市   济南市   发行                        51.00   设立
豚文化传
媒股份有
限公司
成都小海   成都市   成都市   发行                        90.00   设立
豚文化传
媒有限公
司
安徽小海   合肥市   合肥市   发行                        90.00   设立
豚文化传
播有限公
司
湖北新华   武汉市   武汉市   印刷               38.00    62.00   非同一控制
高速彩印                                                         下企业合并
有限责任
公司
湖北省外   武汉市   武汉市   发行                       100.00   非同一控制
文书店有                                                         下企业合并
限公司
湖北教育   武汉市   武汉市   发行                       100.00   非同一控制
图书有限                                                         下企业合并
公司
湖北和谐   武汉市   武汉市   发行                        80.00   非同一控制
号传媒有                                                         下企业合并
限公司
湖北民风   武汉市   武汉市   出版                       100.00   非同一控制
杂志社有                                                         下企业合并
限公司
湖北大家   武汉市   武汉市   出版                       100.00   非同一控制
报刊传媒                                                         下企业合并
有限责任
公司
上海安柏   上海市   上海市   文化                       100.00   非同一控制
文化传播                                                         下企业合并
                                172 / 212
                               2016 年年度报告
有限公司
武汉德锦     武汉市   武汉市   投资              100.00            设立
投资有限
公司
湖北长江     武汉市   武汉市   发行              100.00            设立
文化广场
有限公司
湖北九丘     武汉市   武汉市   发行                       100.00   设立
文化传媒
有限公司
武汉爱立     武汉市   武汉市   幼儿教育                    82.00   设立
方儿童教
育传媒股
份有限公
司
湖北嘉宝     武汉市   武汉市   艺术品制                   100.00   同一控制下
艺术有限                       作、销售                            企业合并
公司
《行政事     武汉市   武汉市   出版                       100.00   同一控制下
业资产与                                                           企业合并
财务》杂志
社有限公
司
北京时代     北京市   北京市   发行                        60.00   设立
华畅文化
有限公司
湖北元传     武汉市   武汉市   文化传媒                    51.10   设立
媒文化有
限公司
湖北长江     武汉市   武汉市   数字媒体                    51.00   设立
传媒数字
科技有限
公司
湖北长江     武汉市   武汉市   物流                        95.00   设立
云慧物流
科技有限
公司
湖北嘉宝     武汉市   武汉市   拍卖                       100.00   同一控制下
一品拍卖                                                           企业合并
有限公司
湖北博盛     武汉市   武汉市   数字教育                    99.00   设立
数字教育
服务有限
公司
武汉宝葫     武汉市   武汉市   文化传媒                    51.00   设立
芦文化传
媒有限公
司
武汉长江     武汉市   武汉市   软件                        75.00   设立
学习工场
                                  173 / 212
                                          2016 年年度报告
数字科技
有限公司
武汉经济     武汉市        武汉市         幼儿教育                          100.00   设立
技术开发
区海豚金
色港湾幼
儿园
武汉市洪     武汉市        武汉市         幼儿教育                          100.00   设立
山区海豚
丽华苑幼
儿园
武汉市青     武汉市        武汉市         幼儿教育                          100.00   设立
山区海豚
江南春城
幼儿园
湖北长江     武汉市        武汉市         出版发行           100.00                  设立
传媒英爵
意文化发
展有限公
司
长江国际     伦敦          伦敦           发行               100.00                  设立
传媒（伦
敦）有限公
司
长江传媒     香港          香港           发行               100.00                  设立
国际（香
港）有限公
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
    公司之全资子公司长江少年儿童出版社（集团）有限公司与上海风炫动画设计制作有限公司
及两位自然人股东张铠、黄飞霞共同出资设立江尚风炫（上海）动漫有限公司，于 2013 年 8 月 21
日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 310115002164240 的企业法人营业执照。该公司注册资
本 100.00 万元，长江少年儿童出版社（集团）有限公司出资 49.00 万元，占其注册资本的 49%，与
自然人股东张铠（持股 2.5%）签署了一致行动人协议和委托管理协议，拥有对该公司的实质控制
权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
其他说明：
    湖北长江传媒英爵意文化发展有限公司于 2016 年 11 月 11 日注册；长江国际传媒（伦敦）有
限公司（Changjiang International Media (London) Ltd）于 2016 年 5 月 4 日注册；长江传媒国际（香港）
有限公司（Changjiang Media International Hong Kong Limited）于 2016 年 6 月 27 日注册，上述三家单位
截至 2016 年 12 月 31 日止尚未实际出资。
                                             174 / 212
                                       2016 年年度报告
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                  少数股东持股      本期归属于少数股     本期向少数股东宣 期末少数股东权
 子公司名称
                      比例              东的损益           告分派的股利       益余额
湖北长江盘古               35.00          -108,476.87                       7,534,798.18
教育科技有限
公司
湖北新华银兴                40.00         722,184.92                       14,454,559.37
影视文化发展
有限公司
江尚风炫（上                51.00           -2,772.54                         235,319.22
海）动漫有限公
司
湖北新达泰印                49.00        -836,242.34                        7,233,767.70
刷有限公司
海豚传媒股份                49.00      14,080,382.38                       74,184,877.20
有限公司
湖北和谐号传                20.00           -6,439.73                        -907,790.92
媒有限公司
武汉爱立方儿                18.00       2,052,894.23                       14,478,365.95
童教育传媒股
份有限公司
湖北博盛数字                 1.00              758.55                          56,618.98
教育服务有限
公司
湖北长江传媒                49.00         -79,940.59                          414,959.41
数字科技有限
公司
湖北长江云慧                 5.00           -2,703.02                         399,320.14
物流科技有限
公司
湖北元传媒文                48.90           30,165.39                          69,153.11
化有限公司
武汉宝葫芦文                49.00         -52,032.91                          241,967.09
化传媒有限公
司
北京时代华畅                40.00        -730,212.03                          544,067.04
文化有限公司
湖北新华书业                20.00      -4,827,722.49
文化股份有限
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                          175 / 212
                                          2016 年年度报告
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                       期末余额                                      期初余额
子公                 资
              非流                 非流                      非流                   非流
司名   流动          产    流动              负债    流动           资产    流动           负债
              动资                 动负                      动资                   动负
  称   资产          合    负债              合计    资产           合计    负债           合计
              产                     债                        产                     债
                     计
湖北   26,7   1,9    28, 5,961     1,21     7,177    29,67   3,46   33,14   9,454   1,85   11,3
长江   18,5   86,    705 ,902.     5,16     ,063.    8,028   4,16   2,188   ,252.   0,00   04,2
盘古   51.3   507    ,05     60    1.22        82      .62   0.15     .77      70   7.37   60.0
教育      0   .31    8.6
科技
有限
公司
湖北   15,2   24,    40, 3,685     309,     3,995    11,16   27,3   38,50   3,555   619,   4,17
新华   75,7   856    132 ,618.     999.     ,618.    1,015   45,0   6,088   ,152.   999.   5,15
银兴   56.9   ,26    ,01    89       98        87      .42   73.4     .84      74     99   2.73
影视      4   0.3    7.2
文化            5      9
发展
有限
公司
江尚   459,   2,2    461                             462,0   5,14   467,2   397.1          397.
风炫   145.   64.    ,41                             99.24   4.51   43.75       6
（上     76    47    0.2
海）
动漫
有限
公司
湖北   6,44   26,    32, 5,897     4,10     10,00    5,773   29,1   34,91   13,39   5,45   18,8
新达   9,11   282    731 ,796.     6,04     3,837    ,736.   40,7   4,472   0,050   4,60   44,6
泰印   9.32   ,71    ,83    82     1.02       .84       01   36.7     .79     .42   5.96   56.3
刷有          7.9    7.2                                        8
限公            0      2
司
海豚   320,   53,    373   224,2   2,30     226,5    280,1   47,0   327,2   202,2   5,80   208,
传媒   059,   809    ,86   76,56   0,00     76,56    66,74   88,1   54,93   34,32   0,00   034,
股份   376.   ,09    8,4    5.87   0.00      5.87     5.22   94.0    9.30    1.69   0.00   321.
有限     37   3.1    69.                                        8
公司            8     55
湖北   17,3   12,    17,   21,89            21,89    9,240   24,8   9,265   13,77          13,7
和谐   48,4   009    360   9,427            9,427    ,492.   24.7   ,316.   2,072          72,0
号传   64.0   .02    ,47     .66              .66       22      4      96     .90          72.9
媒有      6          3.0
限公
司
武汉   110,   15,    125 47,03     6,76     53,79    67,71   14,1   81,84   18,54   2,30   20,8
爱立   956,   005    ,96 9,614     0,00     9,614    9,873   27,4   7,349   4,521   2,38   46,9
方儿   418.   ,94    2,3   .45     0.00       .45      .95   75.5     .49     .97   6.73   08.7
                                             176 / 212
                                              2016 年年度报告
童教       15   1.5     59.                                             4
育传              1      66
媒股
份有
限公
司
湖北   13,7     1,0     14, 4,549      4,60     9,149    11,25     800,      12,05   872,7   5,60     6,47
博盛   91,6     19,     811 ,601.      0,00     ,601.    7,818     940.      8,758   15.99   0,00     2,71
数字   43.4     856     ,49    92      0.00        92      .21       41        .62           0.00     5.99
教育      6     .48     9.9
服务
有限
公司
湖北   851,     19,     871 24,69               24,69
长江   871.     676     ,54 1.60                 1.60
传媒     28     .25     7.5
数字
科技
有限
公司
湖北   7,90     265     8,1 182,0               182,0    7,891     330,      8,222   182,0            182,
长江   2,58     ,90     68, 88.51               88.51    ,948.     603.      ,551.   88.51            088.
云慧   5.97     5.3     491                                 48       17         65
物流              7     .34
科技
有限
公司
湖北   984,     91,     1,0 934,0               934,0    1,185     139,      1,325   1,245            1,24
元传   308.     150     75, 42.12               42.12    ,654.     420.      ,075.   ,345.            5,34
媒文     85     .67     459                                 87       46         33      84            5.84
化有                    .52
限公
司
武汉   568,             568 74,38               74,38
宝葫   191.             ,19 1.01                 1.01
芦文     39             1.3
化传
媒有
限公
司
北京   3,10     51,     3,1 1,644      153,     1,797    5,722     72,5      5,795   2,609            2,60
时代   5,69     774     57, ,103.      201.     ,304.    ,981.     93.9      ,575.   ,878.            9,87
华畅   7.62     .98     472    79        20        99       95        9         94      26            8.26
文化                    .60
有限
公司
子公司名                      本期发生额                                      上期发生额
  称        营业      净利润     综合收益     经营活动       营业收入       净利润    综合收        经营活
                                                 177 / 212
                                      2016 年年度报告
           收入             总额      现金流量                            益总额    动现金
                                                                                      流量
湖北长江   21,1   -309,9   -309,933   -794,855       25,175,7   -7,110,   -7,110,   1,969,1
盘古教育   59,5    33.91        .91        .91          85.68    018.38    018.38     31.65
科技有限   96.7
公司
湖北新华   24,9   1,805,   1,805,46   -589,499       26,150,1   2,076,0   2,076,0   5,085,1
银兴影视   73,8   462.31       2.31        .00          72.23     25.12     25.12     20.46
文化发展   64.1
有限公司      2
江尚风炫          -5,436   -5,436.3   -2,953.4       123,031.   -338,67   -338,67   220,403
（上海）             .36          6          8             83      3.74      3.74       .21
动漫有限
公司
湖北新达   20,5   -1,706   -1,706,6   -3,795,0       24,060,3   -2,316,   -2,316,   2,091,5
泰印刷有   26,4   ,617.0      17.03      06.00          75.35    279.58    279.58     08.07
限公司     32.0        3
海豚传媒   400,   28,071   28,071,2   5,102,15       339,746,   38,196,   38,196,   58,776,
股份有限   991,   ,286.0      86.07       4.55         758.75    328.42    328.42    901.08
公司       431.        7
湖北和谐   25,5   -15,25   -15,251.   -406,318       26,956,9   36,297.   36,297.   649,631
号传媒有   46,5     1.34         34        .10          41.29        67        67       .59
限公司     82.1
武汉爱立   86,7   11,162   11,162,3   3,276,90       40,597,0   432,946   432,946   4,486,4
方儿童教   48,3   ,304.4      04.42       2.54          34.95       .64       .64     33.42
育传媒股   12.1        2
份有限公      7
司
湖北博盛   19,3   75,855   75,855.3   1,906,79       966,981.   -1,131,   -1,131,   2,032,5
数字教育   43,0      .39          9       4.68             10    822.45    822.45     36.42
服务有限   93.3
公司
湖北长江          -163,1   -163,144   -149,804
传媒数字           44.07        .07        .72
科技有限
公司
湖北长江          -54,06   -54,060.   -6,941,8       227,919.   -49,963   -49,963   -17,011
云慧物流            0.31         31      62.51             54       .35       .35       .06
科技有限
公司
                                         178 / 212
                                       2016 年年度报告
湖北元传    3,03   61,687   61,687.9   143,685.       1,036,79   -751,13   -751,13   -431,38
媒文化有    4,90      .91          1         66           4.09      8.27      8.27      5.52
限公司      5.59
武汉宝葫    193,   -106,1   -106,189   -439,684
芦文化传    869.    89.62        .62        .60
媒有限公      90
司
北京时代    4,47   -1,825   -1,825,5   -791,605       5,369,02   -1,814,   -1,814,   -3,893,
华畅文化    2,04   ,530.0      30.07        .99           8.31    302.32    302.32    356.84
有限公司    7.18        7
湖北新华    21,5   -24,13   -24,138,   -13,469,       45,421,1   -8,442,   -8,442,   6,090,2
书业文化    72,9   8,612.     612.45     630.11          36.11    413.32    413.32     91.49
股份有限    00.3       45
公司
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
□适用√不适用
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                             持股比例(%)        对合营企
合营企业
                                                                                业或联营
或联营企    主要经营地      注册地       业务性质
                                                           直接        间接     企业投资
  业名称
                                                                                的会计处
                                          179 / 212
                                     2016 年年度报告
                                                                               理方法
心喜阅信     深圳市     深圳市        发行、咨询                     50.00   权益法核
息咨询（深                                                                   算
圳）有限公
司
北京长江     北京       北京          图书销售                       39.10   权益法核
新世纪文                                                                     算
化传媒有
限公司
西藏长江     西藏       西藏          图书销售                       35.00   权益法核
时代图书                                                                     算
有限公司
上海库邦     上海       上海          投资                           48.00   权益法核
资产管理                                                                     算
有限公司
湖北武穴     武穴       武穴          化工                           30.00   权益法核
银莹化工                                                                     算
有限公司
湖北长江     武汉       武汉          文化传媒                       44.00   权益法核
讯飞教育                                                                     算
服务有限
公司
湖北长江     武汉       武汉          广告设计                       45.00   权益法核
同济堂健                                                                     算
康传媒有
限公司
武汉长江     武汉       武汉          资产管理                       40.00   权益法核
融汇资产                                                                     算
管理有限
公司
北京中船     北京       北京          图书销售                       49.00   权益法核
书局有限                                                                     算
公司
华中国家     武汉       武汉          版权服务           25.00               权益法核
版权交易                                                                     算
中心有限
公司
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                  期末余额/ 本期发生额         期初余额/ 上期发生额
                              心喜阅信息咨                  心喜阅信息咨
                             询（深圳）有限                询（深圳）有限
                                  公司                           公司
流动资产                     23,150,970.51                 14,863,207.55
    其中：现金和现金等价物
非流动资产                      919,334.31                    264,677.12
资产合计                     24,070,304.82                 15,127,884.67
                                        180 / 212
                                       2016 年年度报告
流动负债                         532,185.22                         624,018.17
非流动负债
负债合计                         532,185.22                         624,018.17
少数股东权益
归属于母公司股东权益          23,538,119.60                      14,503,866.50
按持股比例计算的净资产份      11,769,059.79                       7,251,933.24
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面      11,769,059.79                       7,251,933.24
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入                      24,160,362.57                      12,161,402.36
财务费用                        -165,226.58                          26,803.84
所得税费用                        67,736.92
净利润                         9,034,253.10                          98,233.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                   9,034,253.10                          98,233.94
本年度收到的来自合营企业
的股利
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额                  期初余额/ 上期发生额
                           西藏长 北京长江新 上海库邦            西藏长    北京长    上海库邦
                           江时代 世纪文化传 资产管理            江时代    江新世    资产管理
                           图书有 媒有限公司 有限公司            图书有    纪文化    有限公司
                           限公司                                限公司    传媒有
                                                                           限公司
                           12,404,   126,272,34       3,056,39   11,895, 147,374 4,210,82
流动资产                    875.83         5.76           0.92    811.20 ,724.56         8.07
                           22,012.   9,401,685.       1,295,00    576.65 8,639,1 2,738,62
非流动资产                      58           53           0.00               24.73       0.35
                           12,426,   135,674,03       4,351,39   11,896, 156,013 6,949,44
资产合计                    888.41         1.29           0.92    387.85 ,849.29         8.42
                                          181 / 212
                                      2016 年年度报告
                          5,744,8   50,361,082       24,645,8   4,237,1   114,835     28,645,2
流动负债                    01.11          .83          97.32     29.46   ,681.09        67.32
非流动负债                                                       161.65
                          5,744,8   50,361,082       24,645,8   4,237,2   114,835     28,645,2
负债合计                    01.11          .83          97.32     91.11   ,681.09        67.32
少数股东权益
                          6,682,0   85,312,948       -20,294,   7,659,0   41,178,     -21,695,
归属于母公司股东权益        87.30          .46         506.40     96.74    168.20       818.90
按持股比例计算的净资      2,338,7   33,357,362       -9,741,3   2,680,6   16,100,     -10,413,
产份额                      30.56          .85          63.07     83.86    663.77       993.07
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的      2,338,7   33,357,362                  2,680,6   16,100,
账面价值                    30.56          .85                    83.86    663.77
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
                          4,104,7   107,973,67                  13,380,   106,643     89,700.0
营业收入                    78.17         8.22                   758.79   ,752.06
                          26,671.   5,447,932.       1,401,31   300,662   5,881,0     542,294.
净利润                         31           02           2.50       .48     77.44
终止经营的净利润
其他综合收益
                          26,671.   5,447,932.       1,401,31   300,662   5,881,0     542,294.
综合收益总额                   31           02           2.50       .48     77.44
本年度收到的来自联营      350,000   782,000.00
企业的股利                    .00
                   期末余额/ 本期发生额                      期初余额/ 上期发生额
           湖北武 湖北长江讯     湖北长江同济        湖北武穴银 湖北长江讯     湖北长江同
           穴银莹 飞教育服务     堂健康传媒有        莹化工有限 飞教育服务     济堂健康传
           化工有    有限公司        限公司            公司        有限公司    媒有限公司
           限公司
           11,877 2,737,158.2 48,278,078.18          5,932,396.   2,396,540.5   51,791,574.
流动资     ,216.5             5                              68             5
产
           10,363 1,541,861.3      1,706,422.27      10,212,371    844,953.33       159,075.04
非流动     ,231.8             1                             .36
资产
           22,240 4,279,019.5 49,984,500.45          16,144,768   3,241,493.8   51,950,649.
资产合     ,448.4             6                             .04             8
计
                                         182 / 212
                                   2016 年年度报告
         14,659   244,050.06      400,127.56      8,888,301.   113,607.48    1,725,201.9
流动负   ,083.4                                           52
债
非流动            800,000.00                      6,592,808.
负债
         14,659   1,044,050.0     400,127.56      15,481,109   113,607.48    1,725,201.9
负债合   ,083.4             6                            .52
计
少数股
东权益
归属于   7,581,   3,234,969.5   49,584,372.89     663,658.52   3,127,886.4   50,225,447.
母公司   365.01             0                                            0
股东权
益
按持股   2,274,   1,814,986.5   22,312,967.80     252,190.24   1,781,070.0   22,601,451.
比例计   409.50             8                                            2
算的净
资产份
额
调整事
项
--商誉
--内部
交易未
实现利
润
--其他
对联营   2,274,   1,814,986.5   22,312,967.80     252,190.24   1,781,070.0   22,601,451.
企业权   409.50             8                                            2
益投资
的账面
价值
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
营业收   9,216,   3,097,807.6   19,234,740.76     7,816,758.   1,807,126.1   12,614,880.
入       503.54             9                             92             8
         324,89     77,083.10     -641,074.45     446,101.99     47,886.40    225,447.34
净利润     8.49
终止经
营的净
利润
                                      183 / 212
                                     2016 年年度报告
其他综
合收益
综合收   324,89      77,083.10     -641,074.45      446,101.99       47,886.40     225,447.34
益总额     8.49
本年度
收到的
来自联
营企业
的股利
                          期末余额/ 本期发生额                       期初余额/ 上期发生额
               武汉长江融 华中国家版权 北京中船书局              武汉长江融汇 长瑞当代资本
               汇资产管理 交易中心有限        有限公司           资产管理有限 管理有限公司
                 有限公司        公司                                公司
流动资产       228,787.04 14,519,249.55 1,187,418.46               636,760.49    7,626,015.60
非流动资产     736,000.00     1,702,751.79                         400,000.00 13,831,338.35
资产合计       964,787.04 16,222,001.34 1,187,418.46             1,036,760.49 21,457,353.95
流动负债                         812,457.23      190,334.54         80,270.16      174,189.33
非流动负债
负债合计                         812,457.23      190,334.54         80,270.16      174,189.33
少数股东权益
归属于母公司   964,787.04     15,409,544.11      997,083.92        956,490.33    21,283,164.62
股东权益
按持股比例计   385,914.81      3,852,386.03      488,571.12        382,596.13     6,384,949.39
算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权   385,914.81      5,635,514.39      488,571.12        382,596.13     6,384,949.39
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入          80,001.00      576,487.62      156,807.09                       1,147,948.22
净利润             8,296.71   -2,457,942.44       -2,916.08        -43,509.67     1,699,057.40
终止经营的净
利润
其他综合收益
                                        184 / 212
                                     2016 年年度报告
综合收益总额       8,296.71   -2,457,942.44           -2,916.08   -43,509.67   1,699,057.40
本年度收到的
来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企     累积未确认前期累计         本期未确认的损失       本期末累积未确认的
      业名称               的损失           （或本期分享的净利润）            损失
上海库邦资产管理         -10,413,993.08                   672,630.01         -9,741,363.07
有限公司
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
   本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款等，
各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以
及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
                                          185 / 212
                                 2016 年年度报告
    （一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公
司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。
基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种
风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，
将风险控制在限定的范围之内。
   本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动
风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
    1. 市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外
汇变动市场风险不重大。
    本公司年末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注
释其他之外币货币性项目说明。
    （2）利率风险－现金流量变动风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动
的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
    截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无以浮动利率计息的银行借款。
    （3）其他价格风险
    本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表
日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种
权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
    2. 信用风险
    2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合
同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司
的流动资金存放在信用评级较高的银行，同时制订了对客户的授信政策，对客户信用
情况进行审核，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。本公司于
每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法收回的款项计提充
分的坏账准备。因此本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
    3. 流动风险
   流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发
生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于
对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金
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                                     2016 年年度报告
流量。管理流动风险时，本公司管理流动风险的方式是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉造成损害。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                期末公允价值
    项目             第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                            合计
                             值计量         值计量          值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且    41,801,595.07                                  41,801,595.07
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产         41,801,595.07                                  41,801,595.07
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资          1,699,590.07                                   1,699,590.07
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产    77,939,241.65                                  77,939,241.65
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资         77,939,241.65                                  77,939,241.65
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的   119,740,836.72                                   119,740,836.72
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
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                                   2016 年年度报告
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
   持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为权益工具在证券市场的活跃报
价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
                                         188 / 212
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十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                                     单位：亿元 币种：人民币
                                                               母公司对本企
                                                                               母公司对本企业
母公司名称        注册地     业务性质         注册资本         业的持股比例
                                                                             的表决权比例(%)
                                                                   (%)
湖北长江出   武汉市        出版传媒                       15           56.46             56.46
版传媒集团
有限公司
其他说明：
根据湖北省人民政府 2012 年 9 月 20 日下发的《省人民政府关于授权省国有文化资产监督管理与
产业发展领导小组办公室（中共湖北省委宣传部）履行省属国有文化资产出资人职责的通知》（鄂
政发【2012】75 号），湖北省人民政府授权湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办
公室代替湖北省财政厅履行省属国有文化资产出资人职责。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
湖北武穴银莹化工有限公司              联营企业
长瑞当代资本管理有限公司              联营企业
西藏长江时代图书有限公司              联营企业
北京长江新世纪文化传媒有限公司        联营企业
上海库邦资产管理有限公司              联营企业
国试书业(武汉)有限公司                联营企业
武汉长江融汇资产管理有限公司          联营企业
湖北长江同济堂健康传媒有限公司        联营企业
湖北长江讯飞教育服务有限公司          联营企业
心喜阅信息咨询（深圳）有限公司        合营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
           其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
湖北省新华资产管理有限公司                母公司的全资子公司
湖北省新华印刷产业园有限公司              母公司的全资子公司
湖北长江东光物业管理有限责任公司          母公司的全资子公司
湖北长江崇文国际文化交流股份有限公        母公司的控股子公司
                                           189 / 212
                                     2016 年年度报告
司
新恒基长江(武汉)国际贸易有限公司        母公司的控股子公司
湖北长江出版传媒集团后勤服务有限公      母公司的全资子公司
司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         关联方            关联交易内容                本期发生额            上期发生额
心喜阅信息咨询（深圳） 图书                              34,394,890.96         18,005,708.91
有限公司
北京长江新世纪文化传媒 图书采购                           2,008,821.13           323,857.85
有限公司
湖北武穴银莹化工有限公 其他                                 410,638.05
司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
         关联方              关联交易内容              本期发生额          上期发生额
北京长江新世纪文化传媒   图书销售                        27,505,877.14       84,872,066.86
有限公司
西藏长江时代图书有限公   图书销售                           956,607.39         7,737,638.63
司
湖北新华美雅精装印务有   印刷物资                                                212,212.81
限公司
心喜阅信息咨询（深圳）   图书销售                           409,927.16
有限公司
湖北长江讯飞教育服务有   印刷                               146,267.37
限公司
湖北长江崇文国际文化交   其他                                29,708.74
流股份有限公司
湖北长江出版传媒集团有   其他                                21,542.50
限公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
                                         190 / 212
                                      2016 年年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类       本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
湖北长江同济堂健 房产                             395,130.19                     232,481.00
康传媒有限公司
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    出租方名称         租赁资产种类       本期确认的租赁费             上期确认的租赁费
湖北长江东光物业   房产                         13,807,698.18                  24,683,198.37
管理有限责任公司
湖北长江东光物业   户外广告位等租赁                   5,500,000.00             5,500,000.00
管理有限责任公司
湖北省新华资产管   房产                              10,389,182.00             3,668,288.03
理公司
湖北长江出版传媒   房产                              24,150,101.39             2,880,157.05
集团有限公司
湖北长江出版传媒   房产                                 613,800.00               500,640.00
集团后勤服务有限
公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
     关联方               拆借金额          起始日               到期日           说明
                                         191 / 212
                                        2016 年年度报告
拆入
拆出
上海库邦资产管理        15,989,011.38    2014/6/17         2014/12/11        委托贷款
有限公司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
            项目                              本期发生额                   上期发生额
关键管理人员报酬                                        403.34 万元              538.62 万元
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
    代收代付离退休人员工资及费用情况
       2010 年 12 月，湖北长江出版传媒集团有限公司依据湖北省财政厅《关于同意湖
北长江出版传媒集团有限公司从净资产中预提改制人员安置费用的批复》（鄂财教复
字【2010】1266 号），从净资产中预提改制人员安置费用 94,747.39 万元。2016、2015
年度本公司替湖北长江出版传媒集团有限公司代收代付原离退休人员工资及费用合
计分别为 25,197,049.57 元和 25,663,099.71 元。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                         期初余额
  项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备          账面余额         坏账准备
               北京长江新世                                19,122,784.07
应收股利       纪文化传媒有
               限公司
               北京长江新世 23,996,204.83 1,199,810.24 48,729,223.62           2,436,461.18
应收账款       纪文化传媒有
               限公司
               湖北长江崇文      1,334.00
               国际文化交流
               股份有限公司
               上海库邦资产 3,175,560.00 3,175,560.00 3,175,560.00             3,175,560.00
               管理有限公司
预付款项       湖北武穴银莹 1,842,722.32 1,842,722.32 4,062,168.84             2,282,598.16
                                           192 / 212
                                     2016 年年度报告
              化工有限公司
              湖北省新华印                                      200,000.00
其他应收款    刷产业园有限
              公司
              湖北新华美雅                                    1,350,549.00
              精装印务有限
              公司
              湖北省新华资 19,675,782.81                      1,190,368.92
              产管理有限公
              司
              湖北长江出版     41,847.75
              传媒集团后勤
              服务有限公司
              湖北新华书业 7,929,929.48 7,929,929.48
              文化股份有限
              公司
              湖北长江出版    253,390.60
              传媒集团有限
              公司
湖北省新华资产管理有限公司的其他应收款已于 2017 年 3 月 17 日收回，湖北新华书业文化股份
有限公司已于 2016 年 12 月进入破产清算程序，全额计提坏账做准备。
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
      项目名称              关联方              期末账面余额             期初账面余额
                     湖北新华书业文化股               170,002.79
应付账款
                     份有限公司
                     北京长江新世纪文化                1,518,496.43           1,373,132.88
                     传媒有限公司
                     心喜阅信息咨询（深               26,819,707.64          17,063,926.80
                     圳）有限公司
                     西藏长江时代图书有                1,243,957.00           1,004,491.12
预收款项
                     限公司
                     湖北长江出版传媒集                5,867,374.02           3,373,488.26
其他应付款
                     团有限公司
                     湖北长江东光物业管                1,571,261.59           6,222,166.80
                     理有限公司
                     湖北省新华资产管理               10,282,400.00
                     有限公司
                     北京长江新世纪文化                   1,715.20
                     传媒有限公司
湖北省新华资产管理有限公司的其他应付款已于 2017 年 3 月 17 日偿付。
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、 其他
√适用□不适用
                                          193 / 212
                                      2016 年年度报告
  项目名称              关联方         年末数           年初数                     备注
其他流动资产
                   上海库邦资产管理
                                                          904,500.00    委托贷款
                   有限公司
       小计                                               904,500.00
长期待摊费用
                   湖北长江出版传媒
                                        5,500,000.00    11,000,000.00   户外广告位等租赁费
                   集团有限公司
       小计                             5,500,000.00    11,000,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用
    （1）本公司全资子公司湖北省新华书店（集团）有限公司（以下简称“新华书店”）
与陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三晖等人的劳动争议纠纷案
     陈浩洋、苏霞兵、郑智红、庞三晖等人与新华书店下属崇阳分公司存在劳动争议
纠纷，崇阳县劳动人事争议仲裁委员会于 2016 年 1 月 11 日向新华书店送达了《仲裁
裁决书》。新华书店不同意仲裁结果，已向有管辖权的人民法院提起诉讼，截至审计
报告日，该案件正在审理过程中。
     （2）新华书店下属汉川分公司与周伟的资产损失纠纷案
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                                   2016 年年度报告
    周伟于 2002 年 6 月开始租赁汉川分公司所有的位于汉川市仙女山街道办事处西街
38 号新华书店综合大楼一楼南大厅及三至七楼开设银海大酒店，从事住宿及餐饮服务，
租赁期限为八年。租赁期满后，合同双方于 2010 年 7 月 26 日再次签订租赁合同，周
伟继续租赁汉川分公司的上述房屋从事酒店经营，约定年租金为 52.8 万元，租赁期为
三年。在租赁期届满前，汉川分公司于 2013 年 6 月 10 日向周伟发出了催缴租金通知
书。但周伟仍未履行给付租金的义务，租赁期满后周伟放弃续租，经协商，双方达成
租赁合同兑现协议，约定对周伟的所有动产全部封存，双方共同保管，以动产转让后
的资金偿还所欠租金。之后，汉川分公司与陈长剑新签房屋租赁合同。2013 年 12 月，
陈长剑进入周伟封存的资产，导致资产受损。经一审法院判决，由汉川分公司赔偿周
伟资产损失 1,199,244.20 元。汉川分公司不服判决，上诉至孝感市中级人民法院。孝感
市中级人民法院经审理后，撤销一审法院判决，发回重审。截至审计报告日，该案件
尚未判决。
    （3）火灾房产损失情况
    2016 年 12 月 5 日，本公司所属新华书店仙桃分公司位于大新路的办公楼及门店
发生火灾，造成 22 户受灾，过火面积 2373 平方米，相关资产账面净值 11,626,161.74
元（包含土地成本）。2017 年 2 月 6 日，仙桃市公安消防大队下达《火灾事故认定书》
（仙公消火认[2017]第 0002 号），认定起火原因由速 7 奶茶店造成，该失火房产系新
华书店仙桃分公司出租给湖北王子鞋业有限公司的资产，本公司认为该损失由事故责
任人和承租人弥补，预计火灾损失能够得到补偿。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                60,682,513.65
经审议批准宣告发放的利润或股利                                    60,682,513.65
3、 销售退回
□适用 √不适用
                                      195 / 212
                                       2016 年年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
       1. 投资子公司事项
    2017 年 2 月 13 日对长江国际传媒（伦敦）有限公司（Changjiang International Media
(London) Ltd）投资 100 万英镑。
       2.拟出售子公司情况
       2017 年 2 月 28 日公司第五届董事会第七十次会议审议通过了《关于全资子公司
湖北长江数字文化产业园有限公司股权转让的议案》，公司拟以挂牌的方式转让本公
司持有的数字产业园公司 100%股权，确定以评估价取整 15,910 万元作为挂牌底价进行
公开挂牌转让。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
√适用□不适用
                                                                    单位:元 币种：人民币
                                               受影响的各个比较期
会计差错更正的内容          处理程序                                     累积影响数
                                                 间报表项目名称
根据 2015 年股东大会                           盈余公积                    44,860,656.68
决议，计提 2014 年度
任意盈余公积
                                               未分配利润                 -44,860,656.68
                                               归属于母公司股东权                   0.00
                                               益合计
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).    非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).    其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
                                          196 / 212
                                2016 年年度报告
   为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励
机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》、
《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理办法》等法律、法规及政策，本公司决
定建立企业年金计划，并结合实际情况，制定企业年金方案。
    企业年金的总体规模与本公司的经济效益挂钩，并与公司的实际情况相适应，如
实际情况发生变化时，动态调整公司的缴费水平。企业年金由公司统一制定并实施，
企业缴费根据员工的职务、职称、司龄以及对企业的贡献等因素作适当的差异化调整；
同时充分考虑历史因素和现实条件，使企业年金待遇与本公司原有的相关制度平衡衔
接、有序过渡。企业年金所需费用由单位和职工共同承担。单位缴费的列支渠道按照
国家有关规定执行；职工个人缴费由单位从职工工资中代扣、代缴。单位的缴费总额
上限为上年度工资总额的 7%，按照职工个人缴费基数的 4.2%分配至职工个人账户，其
他部分记入企业账户。如单位年缴费比例不足 7% ，分配至员工个人账户和记入企业
账户的比例进行等比调整。缴费基数每年 7 月调整一次。年金计划企业账户主要用于
奖励表现优秀的职工及长期服务贡献突出的职工，具体分配办法由公司内部通过集体
协商另行制定，并经民主程序审议通过后实施，但不得用于抵缴未来年度单位缴费。
个人缴费按个人上年度工资总额的 2%缴纳。公司按月将全部缴费款项按时、足额汇至
托管人开立的企业年金基金受托财产托管专户。
    本方案实行完全积累制度，采用个人账户方式进行管理，为参加职工开立个人账
户，同时建立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。职工
个人缴费部分及其投资运营收益全部归属职工个人。单位缴费划入个人账户部分形成
权益，根据职工与本公司终止、解除劳动合同时间确定归属比例，未归属于职工个人
的部分，划入企业账户。
    企业年金基金由单位缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资收益组成。本计划
采取法人受托管理模式，所归集的企业年金基金由公司委托受托人进行受托管理并签
署企业年金基金受托管理合同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的
托管人、账户管理人、投资管理人提供统一的相关服务。本公司成立企业年金管理委
员会，负责企业年金工作的领导、协调和监督管理。企业年金管理委员会常设工作机
构为企业年金管理办公室，设在长江传媒人力资源部，负责企业年金的日常管理。企
业年金基金实行专户管理，与委托人、受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的
自有资产或其他资产分开管理，分别记账不得挪作它用。企业年金基金管理运营的所
需费用，按照国家有关法律法规及企业年金基金管理合同中的相关条款确定。
    本方案参加职工符合下列条件之一时，可以享受本方案规定的企业年金待遇：（一）
国家规定的退休年龄；（二）经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧失劳动
能力办理病退或提前退休；（三）退休前身故；（四）出国（境）定居。职工达到规
                                   197 / 212
                                     2016 年年度报告
定的企业年金待遇领取条件后，可根据个人账户余额、个人所得税税负等情况选择一
次性或分期领取企业年金待遇。本公司有权根据国家政策法规和实际情况的变化，经
集体协商对年金方案进行调整。本公司的企业年金基金管理接受人力资源社会保障行
政部门等国家相关部门的监督检查。
       本公司依照国家相关法律、法规对受托人进行监督。在接受国家相关部门监督的
基础上，由本单位的工会和审计部门对本企业年金计划的运作管理进行内部监督，并
接受员工涉及企业年金的相关投诉。
       本方案自 2015 年 1 月 1 日起开始实施，自人力资源社会保障行政部门备案通过后
生效。2014 年 12 月 2 日，湖北省国有文化资产监督管理与产业发展领导小组办公室下
达《关于长江出版传媒股份有限公司建立企业年金制度的批复》（鄂文资办文[2014]36
号），批复同意本公司建立企业年金制度，原则上年金的单位缴纳总额不超过员工工
资总额的 6%，2017 年 2 月 8 日湖北省人力资源和社会保障厅《关于长江出版传媒股份
有限公司申请调整年金方案备案的复函》（鄂人社函[2017]8 号），同意将单位缴纳比
例调整为 8.33%。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).    报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
   公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经
营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
       ①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
       ②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；
       ③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信
息。
       本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负
债无法具体细分，不在不同的分部之间分配。
       本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实
现销售地进行划分。
(2).    报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                         198 / 212
                                        2016 年年度报告
 (3).      公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
 □适用√不适用
 (4).      其他说明：
 √适用□不适用
       地区分部
                  项目                     主营业务收入              主营业务成本
湖北省内                                         3,192,213,781.71           2,131,322,903.92
湖北省外                                        10,458,322,249.57          10,008,424,402.76
                  合计                          13,650,536,031.28          12,139,747,306.68
    行业分部
                  项目                     主营业务收入              主营业务成本
出版业务                                      1,613,775,688.26           1,051,039,877.35
发行业务                                      2,555,224,048.41           1,777,878,651.45
印刷业务                                        214,487,223.78            177,199,327.99
物资销售业务                                 10,756,446,981.79          10,679,633,119.77
其他                                            384,885,475.27            318,923,241.29
分部间抵销数                                 -1,874,283,386.23          -1,864,926,911.17
                  合计                       13,650,536,031.28          12,139,747,306.68
    产品分部
               项目                    主营业务收入                 主营业务成本
教材教辅                                   2,609,719,367.97              1,745,323,421.83
一般图书                                   1,365,048,756.01               965,169,258.09
期刊杂志                                    124,058,341.28                  69,155,167.20
音像制品                                     70,173,271.41                  49,270,681.68
印装业务                                    214,487,223.78                177,199,327.99
大宗贸易业务                               6,901,894,230.58              6,858,743,597.13
传统及其他物资贸易                         3,854,552,751.21              3,820,889,522.64
其他业务                                    384,885,475.27                318,923,241.29
分部间抵销数                              -1,874,283,386.23             -1,864,926,911.17
               合计                       13,650,536,031.28             12,139,747,306.68
 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
 √适用□不适用
                                           199 / 212
                                   2016 年年度报告
    1.2016 年 12 月 3 日，财政部发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），
要求利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，核算内容调整为企业
经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用
税、车船使用税、印花税等相关税费；该规定自发布之日起施行，国家统一的会计制
度中相关规定与该规定不一致的，应按该规定执行；2016 年 5 月 1 日至该规定施行之
间发生的交易由于该规定而影响资产、负债等金额的，按该规定调整。本公司已将利
润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，并自 2016 年 5 月 1 日起将
原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等调整至“税金及附
加”项目核算及列报。
    2．本年已生效诉讼的后续进展。
    （1）本公司所属湖北新华书业文化股份有限公司（以下简称“新华书业公司”）于
2012 年 6 月与湖北永富春图书发行有限公司(以下简称永富春公司)签订了《图书销售
合作协议》，新华书业公司代理销售永富春公司之《阅读天下》图书。永富春公司已
向新华书业公司发货 2,112.00 万元。2013 年 1 月，永富春公司以其对新华书业公司之
应收账款作为质押，向某银行贷款 3,000.00 万元。同时，新华书业公司向某银行确认
应付永富春公司之款项为 2,112.00 万元。某银行于 2014 年 12 月向新华书业公司发出
《应收账款到期催收通知书》，要求新华书业公司支付 2,112.00 万元对永富春公司的
欠款。2015 年 12 月 5 日，某银行向武汉市武昌区人民法院起诉，将新华书业公司列
为第二被告，请求判令新华书业公司将已确认的应向永富春公司支付的应付账款立即
支付给永富春公司，并向永富春公司支付利息(利息从 2013 年 7 月 5 日开始计算，计
算标准为一至三年期银行贷款利息)，由于新华书业公司与永富春公司之间签署的是代
销协议，且该受托代销商品-图书尚未对外实现销售，新华书业公司不承担该货款支付
义务。某银行请求判令永富春偿还欠款本金 12,518,177.08 元及利息 4,016,048.00 元(利
息暂算至 2015 年 9 月 10 日)。
    武汉市武昌区人民法院下达(2016)鄂 0106 民初 4 号《民事判决书》，判决新华书
业公司支付某银行融资款本金 12,518,177.08 元及其相应利息。新华书业公司不服判决，
上诉至武汉市中级人民法院。2016 年 8 月，武汉市中级人民法院下达(2016)鄂 01 民终
3660 号《民事判决书》，驳回上诉，维持原判。
    由于新华书业公司正在进行破产清算，该判决尚未执行。
    （2）本公司全资子公司新华书店于 2010 年 9 月 30 日与中太建设集团股份有限公
司（以下简称“中太建设”）签订了《湖北省建设工程施工合同》，中太建设承建新华
书店图书分拣中心二期(综合楼)室内装修工程合同价款 9,164,790.00 元。因工程款结算
和支付问题，2013 年 12 月，中太建设向武汉仲裁委员会提出申请仲裁，请求新华书
店向其支付工程款，并赔偿其利息损失。
                                      200 / 212
                                  2016 年年度报告
    2016 年 10 月 20 日，新华书店收到武汉市仲裁委员会裁决书（2013）武仲裁字第
0001653 号，裁决结果如下：（一）新华书店向中太建设支付欠付的工程款人民币
49,991,797.75 元（该欠付的工程款被申请人已按两次中间裁决支付申请人 2,500 万元）；
（二）新华书店向中太建设赔偿利息损失人民币 14,116,107.27 元（利息从 2011 年 12
月 20 日暂计算至裁决日 2016 年 10 月 20 日，2016 年 10 月 21 日至工程款实际清偿之
日止的利息按银行同期贷款利率继续计算）；（三）驳回中太建设的其他本请求；（四）
驳回新华书店的反请求；（五）第一次鉴定费用人民币 550,000 元由新华书店承担 50%
即 275,000 元，中太建设承担 50%即 275,000 元，已由双方当事人各自预付。第二次鉴
定费用人民币 550,000 元由中太建设承担 50%即 275,000 元，新华书店承担 50%即
275,000 元；（六）本案本请求仲裁费人民币 453,070 元，由中太建设承担 40% 即 181,228
元，由新华书店承担 60%即 271,842 元；本案反请求仲裁费人民币 63,600 元，由新华
书店担。
    新华书店在收到裁决书后，即向武汉市中级人民法院申请撤销该项裁决书。2017
年 1 月 19 日，武汉市中级人民法院下达《民事裁定书》（[2017]鄂 01 民特 61 号），
驳回撤销裁决申请，维持原仲裁结果。
    新华书店已根据仲裁结果进行了账务处理。
    3. 2016 年 5 月 3 日，宜昌市工商局向本公司下属新华书店宜昌市分公司下达《行政
处罚决定书》（宜市工商处字[2016]31 号），《行政处罚决定书》认定：宜昌市分公司
假借“外包服务费”名义向宜昌市教育实业公司支付费用的行为违反了《反不正当竞
争法》的规定，责令该公司立即停止违法行为，没收违法所得 113.14 万元，并处罚款
18 万元。2016 年 12 月 21 日，宜昌市工商局和新华书店宜昌市分公司在宜昌市西陵区
人民法院的调解下达成《执行和解协议》（（2016）鄂 0502 执 1056 号），新华书店宜
昌市分公司向宜昌市工商局缴纳罚没款 35 万元，宜昌市工商局不再对未缴纳的罚没款
（含滞纳金）予以追缴。截至 2016 年 12 月 31 日，新华书店宜昌市分公司已经缴纳上
述罚款 35 万元。
    4. 非货币性资产交换
    2003 年，新华书店下属十堰分公司与十堰三众房地产开发有限公司签署（以下简
称三众公司）《拆迁补偿协议》，十堰分公司将位于五堰街的房产及土地交给三众公
司进行商业开发，约定还建 568 平米的商业房给十堰分公司。之后双方签署补充协议，
还建面积调整为 694.40 平米（套内面积）。2009 年底，该项房产建成，三众公司与十
堰分公司就还建面积、税费承担等问题存在争议，迟迟不能达成一致，致使该还建协
议无法最终履行完毕。2016 年，十堰分公司与三众公司达成一致意见，并办妥该还建
房产权属证明，该项资产置换交易最终完成。永业行（湖北）土地房地产评估咨询有
                                     201 / 212
                                    2016 年年度报告
限公司出具《房地产价值咨询报告》，对上述还建房产估价合计 31,042,000.00 元，十
堰分公司根据《房地产价值咨询报告》将上述房产入账，金额合计 31,042,000.00 元。
       根据《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定，十堰分公司与
三众公司不是关联方，签署的《拆迁补偿协议》是双方真实意愿的表达，协议条款也
符合当时拆迁还建的通行标准（拆迁房产按 1:1.2 的标准取得还建房产），其换入的
房产公允价值可以可靠计量，该项资产交换认定为非货币性资产交换。十堰分公司换
出资产账面价值已经摊销完毕，该项交易本年确认营业外收入 31,042,000.00 元。
     5. 设立破产重整专用账户
     2010 年 8 月 30 日，公司被债权人申请破产重整。2010 年 11 月 29 日，根据上海市
第二中级人民法院下达民事裁定书（【2010】沪二中民四（商）破产字第 1－3 号）批
准的《上海华源企业发展股份有限公司重整计划》，本公司的资产负债交由上海华源
企业发展股份有限公司管理人（以下简称管理人）管理，由其负责处置资产并清偿债
务。
     2011 年 12 月 31 日，本公司进行了重大资产重组，接受了长江出版集团投入的资产
及业务。为了保障公司原债权人的利益，也为了区分公司的新老业务，公司决定自 2011
年 12 月 31 日起，由管理人管理的与破产相关的资产、负债不纳入本公司正常经营的报
表。
     6. 2006 年 8 月，公司因涉嫌违反证券法规被中国证监会立案调查，截至财务报表
批准报出日尚无正式调查结论。
8、 其他
√适用□不适用
    本公司与新恒基国际（集团）有限公司于 2015 年 7 月签署了《合作协议书》，开
展大宗贸易合作业务，2016 年主要业务情况如下：
       （1）2016 年度前 5 名供应商采购情况
                     供应商名称                       采购金额（含税）
上海际亿物资贸易有限公司                                             6,403,843,834.34
如东鼎盛金属材料有限公司                                             1,330,716,345.04
青岛中泰联合国际贸易有限公司                                             58,725,513.50
GUNVOR SINGAPORE PTE LTD                                                 50,693,946.40
A1 RUBBER SDN.BHD.                                                        8,719,838.67
                        合计                                         7,852,699,477.95
       （2）2016 年度前 5 名客户销售情况
                     客户名称                         销售金额（含税）
                                       202 / 212
                                              2016 年年度报告
                   客户名称                                     销售金额（含税）
上海双投物资贸易有限公司                                                       2,710,158,797.14
江苏裕弘利贸易有限公司                                                         2,210,819,959.47
上海迅烨国际贸易有限公司                                                       2,027,225,605.93
厦门佰年能源有限公司                                                               985,358,159.38
上海国联能源有限公司                                                               118,143,214.24
                       合计                                                    8,051,705,736.17
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).      应收账款分类披露：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                    期初余额
               账面余额         坏账准备                     账面余额         坏账准备
   种类                                         账面                  比            计提   账面
                   比例              计提比
              金额            金额              价值         金额     例    金额    比例   价值
                   (%)               例(%)
                                                                      (%)             (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 2,50 100% 125,26                5% 2,380, 1,302,233.9 100 65,111.7              5% 1,237,122
特征组合计 5,35        7.80                   088.25           7   %        0                       .27
提坏账准备 6.05
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
           2,50 / 125,26               /        2,380, 1,302,233.9 /       65,111.7       /    1,237,122
    合计   5,35        7.80                     088.25           7                0                  .27
           6.05
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                期末余额
            账龄
                                      应收账款                  坏账准备                  计提比例
1 年以内                                                                                             5%
                                                 203 / 212
                                     2016 年年度报告
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                     2,505,356.05              125,267.80
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                   2,505,356.05              125,267.80                    5%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).   本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 60,156.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
 (3).   本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用√不适用
 (4).   按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                          占应收账款余额
                 单位名称             账面余额                                坏账准备
                                                            的比例（%）
     第一名                                2,505,356.05          125,267.80     5%
                   小计                    2,505,356.05          125,267.80     5%
 (5).   因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
 (6).   转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
                                         204 / 212
                                        2016 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                          期末余额                                    期初余额
                                                                          坏账准
               账面余额     坏账准备                       账面余额
                                                                            备
                              计                                               计
   类别                                     账面                                   账面
                              提                                               提
                      比例 金               价值                    比例 金        价值
               金额           比                           金额                比
                      (%) 额                                        (%) 额
                              例                                               例
                              (%)                                             (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 4,767,364 100%              4,767,364.03 1,332,132.62 100%           1,332,132.62
特征组合计       .03
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
           4,767,364 /%           / 4,767,364.03 1,332,132.62        /        / 1,332,132.62
    合计
                 .03
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                          年末余额
          组合名称
                                 账面余额                 坏账准备       计提比例（%）
                                            205 / 212
                                          2016 年年度报告
                                                             年末余额
          组合名称
                                     账面余额                坏账准备       计提比例（%）
备用金及押金组合                      1,767,364.03
合并范围内关联方组合                  3,000,000.00
             合计                     4,767,364.03
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
          款项性质                         期末账面余额                    期初账面余额
押金保证金                                           562,955.00                      504,200.00
备用金                                             1,204,409.03                      827,932.62
拆借款
应收暂付款                                            3,000,000.00
其他
            合计                                      4,767,364.03                 1,332,132.62
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                 占其他应收款期
                                                                                   坏账准备
  单位名称          款项的性质    期末余额            账龄       末余额合计数的
                                                                                   期末余额
                                                                     比例(%)
第一名              应收暂付款   3,000,000.00     1 年以内                  62.93
第二名              备用金         500,000.00     1 年以内                  10.49
第三名              押金           500,000.00     1-2 年                    10.49
第四名              备用金         200,000.00     1 年以内                   4.20
第五名              备用金          50,000.00     1 年以内                   1.05
                                                206 / 212
                                      2016 年年度报告
    合计             /        4,250,000.00       /                89.16
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                           期末余额                             期初余额
                              减                                   减
    项目                      值                                   值
                 账面余额            账面价值         账面余额            账面价值
                              准                                   准
                              备                                   备
对子公司投资 3,243,647,977.71    3,243,647,977.71 3,113,647,977.71    3,113,647,977.71
对联营、合营     5,635,514.39        5,635,514.39
企业投资
    合计     3,249,283,492.10    3,249,283,492.10 3,113,647,977.71    3,113,647,977.71
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                          本期计 减值准
被投资单
                 期初余额         本期增加      本期减少    期末余额      提减值 备期末
  位
                                                                            准备   余额
崇文书局      35,623,448.07                                35,623,448.
有限公司
湖北长江     209,989,158.58                                209,989,158
报刊传媒                                                            .58
（集团）
有限公司
湖北教育     262,256,846.35                                262,256,846
出版社有                                                           .35
限公司
湖北九通      33,456,111.50                                33,456,111.
电子音像
出版社有
限公司
湖北科学      47,903,412.30                                47,903,412.
技术出版
                                         207 / 212
                                  2016 年年度报告
社有限公
司
湖北美术    89,906,475.95                               89,906,475.
出版社有
限公司
湖北人民    31,808,619.58                               31,808,619.
出版社有
限公司
长江少年   232,362,806.58                               232,362,806
儿童出版                                                        .58
社（集团）
有限公司
湖北省新 1,273,499,172.65                               1,273,499,1
华书店                                                        72.65
（集团）
有限公司
湖北新华    21,454,994.03                               21,454,994.
高速彩印
有限责任
公司
湖北新华   238,384,847.17   40,000,000.00               278,384,847
印务有限                                                        .17
公司
湖北长江    30,209,614.21   10,000,000.00               40,209,614.
传媒数字
出版有限
公司
湖北长江   128,486,740.88   50,000,000.00               178,486,740
出版印刷                                                        .88
物资有限
公司
湖北长江     5,000,000.00                   5,000,000
工贸有限                                          .00
公司
湖北长江    80,000,000.00                               80,000,000.
华盛国际
文化发展
有限公司
湖北长江    58,500,000.00                               58,500,000.
盘古教育
科技有限
公司
湖北长江   120,000,000.00                               120,000,000
数字文化                                                        .00
产业园有
限公司
武汉德锦    17,000,000.00   35,000,000.00               52,000,000.
投资有限
公司
湖北长江    20,000,000.00                               20,000,000.
                                     208 / 212
                                           2016 年年度报告
教育研究
院有限公
司
长江文艺         77,805,729.86                                      77,805,729.
出版社有
限公司
长瑞星润        100,000,000.00                                      100,000,000
投资有限                                                                    .00
公司
           3,113,647,977.71       135,000,000.0      5,000,000      3,243,647,9
  合计
                                              0            .00            77.71
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                            本期增减变动
                                   权益                      宣告
           期                                                                                 减值
                                   法下     其他             发放
  投资     初                                        其他             计提            期末    准备
                  追加    减少     确认     综合             现金
  单位     余                                        权益             减值     其他   余额    期末
                  投资    投资     的投     收益             股利
           额                                        变动             准备                    余额
                                   资损     调整             或利
                                     益                      润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
华中国家          6,250            -614,                                              5,635
版权交易          ,000.            485.6                                              ,514.
中心有限             00                1
公司
小计              6,250            -614,                                              5,635
                  ,000.            485.6                                              ,514.
                     00                1
                  6,250            -614,                                              5,635
  合计            ,000.            485.6                                              ,514.
                     00                1
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                        本期发生额                           上期发生额
         项目
                                 收入                成本              收入             成本
                                              209 / 212
                                    2016 年年度报告
主营业务               352,368,421.82   244,396,429.14     364,907,115.63   258,197,634.73
其他业务                   517,349.85       188,679.25       1,167,180.12
    合计           352,885,771.67   244,585,108.39     366,074,295.75   258,197,634.73
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                项目                           本期发生额            上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                     98,724,569.26         72,874,443.90
权益法核算的长期股权投资收益                       -614,485.61
处置长期股权投资产生的投资收益                       10,732.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款及理财收益                                  117,418,816.00          111,457,738.79
                合计                                215,539,631.74          184,332,182.69
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                                 金额                     说明
非流动资产处置损益                                       43,297.45
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密                 61,814,861.66
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                 31,042,000.00
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
                                        210 / 212
                                    2016 年年度报告
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保                25,731,722.30
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出               -21,386,170.09
其他符合非经常性损益定义的损益项目                  20,873,091.73
所得税影响额                                        -3,974,748.42
少数股东权益影响额                                  -1,529,243.97
                合计                               112,614,810.66
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                          每股收益
       报告期利润
                               收益率（%）            基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净               11.22                     0.49                      0.49
利润
扣除非经常性损益后归属于                9.09                     0.40                      0.40
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
                                       211 / 212
                                2016 年年度报告
4、 其他
□适用√不适用
                         第十二节 备查文件目录
                   载有法定代表人、主管会计工作及会计机构负责人签名并盖章的会计报
    备查文件目录
                   表
    备查文件目录   载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
                   报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
    备查文件目录
                   公告的原稿
                                                                       董事长：潘启胜
                                                  董事会批准报送日期：2017 年 4 月 7 日
修订信息
□适用 √不适用
                                   212 / 212