2016 年年度报告
公司代码：600802 公司简称：福建水泥
福建水泥股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人林德金、主管会计工作负责人陈兆斌 及会计机构负责人（会计主管人
员）章超华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以 2016 年末总股本 381,873,666 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.11
元（含税），共计分配现金股利 4,200,610.33 元，剩余未分配利润 166,194,925.50 元（合
并数-260,420,095.26 元），全部结转下年度分配。
公司本年度拟不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中
关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ........................................................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................. 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 .............................................................. 30
第七节 优先股相关情况 .................................................................................. 34
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................... 35
第九节 公司治理 .............................................................................................. 43
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................. 45
第十一节 财务报告 .............................................................................................. 46
第十二节 备查文件目录 .................................................................................... 148
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司
建材控股 指 福建省建材（控股）有限责任公司
福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司
福建煤电 指 福建煤电股份有限公司
福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司
华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司
华润水泥 指 华润水泥控股有限公司
福润销售公司 指 福建省福润水泥销售有限公司
南方水泥 指 南方水泥有限公司
建福南方 指 福建省建福南方水泥有限公司
安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司
永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司
金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司
海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司
福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司
宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司
石狮建福 指 福建省石狮建福建材有限公司
熟料 指 水泥生产过程中的半制成品
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日之期间
上交所 指 上海证券交易所
上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
华兴所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民
币
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 福建水泥股份有限公司
公司的中文简称 福建水泥
公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC.
公司的外文名称缩写 FJC
公司的法定代表人 林德金
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蔡宣能 林国金
联系地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路 福建省福州市鼓楼区琴亭路
29号福能方圆大厦13层 29号福能方圆大厦13层
电话 0591-87617751 0591-87617751
传真 0591-88561717 0591-88561717
电子信箱 caixuanneng@sina.com linzy2010@qq.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.fjcement.com
电子信箱 fujianshuini@126.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站 www.sse.com.cn
的网址
公司年度报告备置地点 公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 福建水泥
六、 其他相关资料
名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
办公地址 福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 7-9 楼
务所（境内）
签字会计师姓名 翁杰菁、白灯满
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七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
同期增减(%)
营业收入 1,323,317,261.63 1,524,466,261.01 -13.19 2,061,836,155.10
归属于上市公司股东的净利润 13,813,022.31 -390,426,509.20 不适用 49,577,273.15
归属于上市公司股东的扣除非 -181,724,981.28 -404,558,076.86 不适用 -8,332,241.86
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 179,571,400.38 108,423,482.34 65.62 295,225,962.66
本期末比上年
2016年末 2015年末 同期末增减 2014年末
（%）
归属于上市公司股东的净资产 734,452,328.16 957,691,158.73 -23.31 1,354,541,673.15
总资产 4,432,749,756.13 5,046,524,982.85 -12.16 5,402,736,476.25
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.036 -1.022 不适用 0.130
稀释每股收益（元／股） 0.036 -1.022 不适用 0.130
扣除非经常性损益后的基本每 -0.476 -1.059 不适用 -0.022
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.58 -34.52 增加36.1个百分点 4.570
扣除非经常性损益后的加权平 -20.79 -35.77 增加14.98个百分点 -0.770
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资
产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
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九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 210,170,529.10 295,970,661.39 299,032,878.80 518,143,192.34
归属于上市公司股东的净利
-79,218,414.95 -30,230,843.74 36,077,287.62 87,184,993.38
润
归属于上市公司股东的扣除
-80,530,169.66 -32,837,846.47 -73,544,484.00 5,187,518.85
非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净
-90,408,500.58 10,977,381.42 98,802,788.86 160,199,730.68
额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额
非流动资产处置损益 5,542,926.70 处置固定资产 7,597,519.59 7,253,424.88
收 益 769.67
万元，处置固
定资产损失
215.37 万元。
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 7,017,093.29 14,517,796.96 24,391,359.49
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
与公司正常经营业务无关的或有 -11,000,000
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 247,978,656.61 系本期出售 48,857,282.52
效套期保值业务外，持有交易性金 “兴业银行”
融资产、交易性金融负债产生的公 股 票 1951.2
允价值变动损益，以及处置交易性 万股的收益。
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 697,074.54 -129,126.08 -2,236,113.95
入和支出
少数股东权益影响额 -1,023,241.83 3,145,377.19 -3,656,310.26
所得税影响额 -64,674,505.72 -16,700,127.67
合计 195,538,003.59 14,131,567.66 57,909,515.01
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产 860,328,000.00 498,532,320.00 -361,795,680.00 247,978,656.61
—兴业银行股票
可供出售金融资产 33,066,000.00 29,894,670.00 -3,171,330.00 0.00
—兴业证券股票
合计 893,394,000.00 528,426,990.00 -364,967,010.00 247,978,656.61
公司持有的“兴业银行”股票，因报告期内出售 1951.2 万股，增加当期利润 247,978,656.61 元。
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务、产品
公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，是福建地区产能规模最大的水泥制造企业，
拥有7条新型干法熟料水泥生产线，具备年产熟料784.3万吨、水泥1250万吨，余热发电装
机规模39MW。目前公司生产基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、漳州
市、宁德市等地区，生产的产品主要有 “建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水
泥，通过公路、铁路运输渠道，将产品送往福建省各区域市场。公司产品广泛用于公路、
铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。
（二）公司的经营模式
公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等实行集中采购，对原煤等重点物资
在进行招标采购的同时，还采取定点定矿采购的模式加以补充。在产品销售方面，公司实
行“统一销售、分区管理”，根据销售对象的不同，建立了经销模式为主、直销模式为辅
的多渠道、多层次销售网络。
（三）公司所处的行业情况及地位
水泥是国民经济建设的基础原材料，与国家和地区的经济发展状况及宏观经济周期高
度相关。我国改革开放30多年的高速发展，创造了巨大的水泥需求，推动水泥行业快速发
展， 2014年水泥产量高达24.8亿吨。随着我国经济进入“新常态”及发展方式转型，巨
大的水泥产能面对需求总体下行的趋势，产能过剩已严重凸显。
2016年，国家大力推进供给侧结构性改革，水泥行业采取了错峰生产、加大环境治污、
大企业联合重组、加强行业自律、市场协调等一系列措施，全国多数地区市场供需关系得
以阶段性改善，水泥价格持续回升，行业盈利状况有所改善，行业总体呈现弱复苏的态势。
公司为福建省水泥行业的传统龙头企业，是福建地区产能规模最大的水泥制造企业，
也是福建省水泥行业唯一的一家上市公司。公司于2006年12月被国家发展和改革委员会等
部门列入“国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企
业，是福建地区仅有的两家入围水泥生产企业之一。
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二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司始创于 1958 年，具有五十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水
泥企业具有以下优势：
1、品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个品牌商标，均是“福建省著名商标”，
在其目标市场的认同度和知名度较高。
2、自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂以及多个水泥生产基地都
拥有铁路专用线，特定市场具有物流成本优势。
3、品质优势
公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。
公司按照 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 和 ISO10012 等国际标准建立一体化管理体系，
获得产品、质量、环境、职业健康安全和计量的五项认证，在体系的建设及认证上均走在
全国同行的前列。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检
产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大
桥、安砂水电站、五里亭立交桥、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目中。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
宏观环境
2016 年，我国经济运行稳中有进，GDP 比上年增长 6.7%，增速回落 0.2 个百分点。固
定资产投资比上年增长 8.1%，增速回落 1.7 个百分点，其中：基础设施投资和房地产开发
投资分别比上年增长 17.4%和 6.9%，增速分别加快 0.2 和 5.9 个百分点。（数据来源：国
家统计局）
2016 年，福建省 GDP 比上年增长 6.7%，增速回落 0.2 个百分点。固定资产投资比上
年增长 9.3%，增速回落 1.7 个百分点，其中：基础设施投资和房地产开发投资分别比上年
增长 22.3%和 2.7%。（数据来源：福建省统计局）
行业状况
2016 年，水泥行业筑底回升，全国水泥产量 24.03 亿吨，比上年增长 2.5%，水泥价
格理性回升（但全年平均价格仍低于上年水平），扭转连续两年下滑局面，主营业务收入
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同比增长 1.2%，实现利润 517.5 亿元，同比增长 56%，完成固定资产投资 990 亿元，同比
下降 8.4%。（数据来源：国家工信部）
经营综述
报告期，公司所在区域水泥价格下行压力不减，公司面临变革的挑战、能力的挑战、
生存的挑战。公司管理层凝心聚力，积极应对，从急待解决的问题入手，全面落实年度目
标任务，以业绩为导向，以绩效考核为抓手，以管理创新为驱动，全面推进管理提升，不
断夯实基础管理，着力降本减亏控亏，多条熟料生产线熟料标煤耗和熟料综合电耗均创历
史新低，水泥综合电耗和窑系统用油耗也呈下降趋势，在全年吨水泥平均售价比上年降低
近 22 元的情况下，受益于成本更大幅度的下降，使得毛利率提升，取得了完成主营减亏
控亏的目标，并在出售兴业银行股票 1951.2 万股后，归属于上市公司股东的净利润同比
扭亏为盈。
二、报告期内主要经营情况
报告期，公司生产熟料 481.13 万吨，生产水泥 619.78 万吨，同比分别下降 4.8％和
6.38％，实现商品销售 647.15 万吨，同比下降 3.53％。实现营业收入 132,331.73 万元，
同比下降 13.19%，利润总额-3,406.16 万元，同比减亏 50,893.33 万元，归属于母公司所
有者的净利润 1,381.30 万元，同比增加 40,423.95 万元，经营活动产生的现金流量净额
17,957.14 万元，同比增加 65.62%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,323,317,261.63 1,524,466,261.01 -13.19
营业成本 1,217,715,356.04 1,491,922,892.57 -18.38
销售费用 35,818,119.07 51,417,734.41 -30.34
管理费用 228,799,286.41 243,885,281.57 -6.19
财务费用 116,675,459.78 144,560,941.97 -19.29
经营活动产生的现金流量净额 179,571,400.38 108,423,482.34 65.62
投资活动产生的现金流量净额 269,653,470.58 -184,881,190.66
筹资活动产生的现金流量净额 -445,503,963.69 -136,352,736.03
研发支出
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
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（1）报告期营业收入同比减少 13.19%，主要是公司水泥销量下降 5.8%及水泥平均售价下
降 9.64%所致。
（2）报告期营业成本同比下降 18.38%，高出商品销量下降幅度（3.53%）14.85 个百分点，
主要是吨水泥各项成本（原材料、能源、人工、制造费用及其它）均下降所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
水泥制造 1,309,891,687.23 1,210,051,912.51 7.62 -13.14 -18.14 增加 5.65
个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
水泥 1,273,098,167.41 1,164,027,075.28 8.57 -14.88 -20.47 增加 6.43
个百分点
商品熟料 36,793,519.82 46,024,837.23 -25.09 197.25 216.37 减少 7.56
个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上
分地区 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 年增减（%）
（%） （%）
福建省 1,310,618,578.40 1,210,481,564.60 7.64 -13.14 -18.18 增加 5.68
个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
水泥（万吨） 619.78 623.91 20.89 -6.35 -5.80 -12.13
熟料（万吨） 481.13 23.24 35.70 -4.80 174.43 50.75
产销量情况说明：熟料库存量含粉磨企业外购部分。
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(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
水泥制造 原材料 291,117,757.65 24.06 375,107,837.07 25.38 -22.39
能源 600,685,942.02 49.64 666,766,412.26 45.10 -9.91
人工 81,860,280.88 6.77 107,755,062.81 7.29 -24.03
制造费用 198,698,747.05 16.42 267,671,960.07 18.11 -25.77
其他 37,689,184.90 3.11 60,952,865.17 4.12 -38.17
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
熟料 原材料 9,656,010.85 20.98 3,000,269.19 20.62 221.84
熟料 能源 27,053,399.32 58.78 7,644,454.78 52.55 253.90
熟料 人工 1,891,620.81 4.11 826,691.86 5.68 128.82
熟料 制造费用 6,052,266.10 13.15 2,465,761.32 16.95 145.45
熟料 其他 1,371,540.15 2.98 610,417.44 4.20 124.69
水泥 原材料 281,461,746.80 24.18 372,107,567.89 25.42 -24.36
水泥 能源 573,632,542.70 49.28 659,121,957.48 45.03 -12.97
水泥 人工 79,968,660.07 6.87 106,928,370.96 7.31 -25.21
水泥 制造费用 192,646,480.96 16.55 265,206,198.75 18.12 -27.36
水泥 其他 36,317,644.75 3.12 60,342,447.73 4.12 -39.81
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
主要销售客户情况
前五名客户销售额 22,383.07 万元，占年度销售总额 16.77%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
公司前五大销售客户：
客户 销售金额（万元） 占年度销售总额比例（%） 是否存在关联关系
客户 1 5,113.68 3.83 否
客户 2 5,039.74 3.78 否
客户 3 4,459.39 3.34 否
客户 4 4,202.56 3.15 否
客户 5 3,567.69 2.67 否
合计 22,383.07 16.77
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2016 年年度报告
主要供应商情况
前五名供应商采购额 43,391.12 万元，占年度采购总额 52.84%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 18155.26 万元，占年度采购总额 22.11%。
公司前五大供应商
供应商 采购金额（万元） 占年度采购总额比例（%） 是否存在关联关系
供应商 1 18,155.26 22.11 是
供应商 2 16,952.24 20.65 否
供应商 3 3,015.31 3.67 否
供应商 4 2,840.42 3.46 否
供应商 5 2,427.89 2.96 否
合计 43,391.12 52.84
2. 费用
√适用 □不适用
单位：万元
项目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%
销售费用 3,581.81 5,141.77 -1,559.96 -30.34
管理费用 22,879.93 24,388.53 -1,508.60 -6.19
财务费用 11,667.55 14,456.09 -2,788.55 -19.29
（1）销售费用同比降低 30.34%，主要减少自备车费用、运费及代理费、散装基金及职工
薪酬；
（2）管理费用同比降低 6.19%，本期在停工损失增加 2,860.73 万元的情况下，总费用减
少 1508.60 万元，系其它各细项费用均有降低，其中减少职工薪酬 2251.18 万元、修理费
及备品备件 607.61 万、土地使用税 559.18 万元、房产税 386.26 万元等。
（3）财务费用同比降低 19.29%，主要是本期融资规模减少及利率下降所致。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用√不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
单位：万元
变动比
项目 本期发生额 上期发生额 变动额
例%
经营活动产生的现金流量净额 17,957.14 10,842.35 7,114.79 65.62
投资活动产生的现金流量净额 26,965.35 -18,488.12 45,453.47
筹资活动产生的现金流量净额 -44,550.40 -13,635.27 -30,915.12
现金及现金等价物净增加额 372.09 -21,281.04 21,653.14
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2016 年年度报告
(1) 经营活动产生的现金流量净额同比增加 7,114.79 万元，增幅 65.62%，原因如下：本期
因商品销量及平均售价下滑，以及大宗原燃材料采购的数量及价格下降，销售商品流入的
现金（减少-24,945.78 万元）和购买商品、接受劳务支付的现金（减少-25,339.79 万元）
均减少，经营净现金流增加主要是本期支付给职工以及为职工支付的现金同比减少
4,404.23 万元及支付其他与经营活动有关的现金减少 3,730.29 万元（主要是运费、修理
费减少）、支付的各项税费减少 1,449.56 万元。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加 45,453.47 万元，主要是本期变现兴业银行
股票 1,951.2 万股，增加现金流入 31,288.35 万元，以及本期购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金同比减少 13,534.90 万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额减少 30,915.12 万元，主要是本期融入资金同比减少
7,000 万元，以及以自有资金 27,255.24 万元偿还部分债务，而上年同期全部为借新还旧。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
2016 年，公司利润来源发生较大变化，情况如下：
单位：万元
利润来源 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%
营业毛利 10,560.19 3,254.34 7,305.85 224.50
减：营业税金及附加 2,875.42 1,347.05 1,528.37 113.46
期间费用 38,129.29 43,986.40 -5,857.11 -13.32
资产减值损失 2,198.70 16,206.84 -14,008.14 -86.43
加：投资收益 27,911.34 3,251.62 24,659.73 758.38
营业外收支净额 1,325.71 734.83 590.88 80.41
合计（利润总额） -3,406.16 -54,299.50 50,893.33
说明：2016 年公司利润减亏，主要原因：因出售兴业银行股票增加投资收益、资产减值损失减少、主
营业务毛利率提升增加毛利、期间费用降低等。
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：万元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 32,007.56 7.22 31,693.53 6.28 0.99
应收票据 233.70 0.05 645.98 0.13 -63.82 本期票据回款减少。
应收账款 288.28 0.07 257.03 0.05 12.16
子公司宁德建福预付熟料采
预付款项 1,398.48 0.32 782.68 0.16 78.68
购款增加。
应收利息 7.31 0.00 5.87 0.00 24.49
本期将原列“在建工程”的预
其他应收款 7,072.51 1.60 3,099.95 0.61 128.15 付 顺 昌 县 人 民 政 府 征 地 款
2200 万元调整到本科目。
存货 17,291.05 3.90 16,793.47 3.33 2.96
可供出售金融 52,862.70 11.93 89,359.40 17.71 -40.84 本期减持“兴业银行”股票
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2016 年年度报告
资产 1951.2 万股及期末收盘价同
比下跌相应减少公允价值。
海峡水泥应收融资租赁保证
长期应收款 1,600.00 0.36 3,600.00 0.71 -55.56
金减少。
长期股权投资 1,020.00 0.23 1,020.00 0.20 0.00
投资性房地产 3,192.00 0.72 3,311.43 0.66 -3.61
固定资产 253,848.58 57.27 275,585.79 54.61 -7.89
本期将原列“在建工程”的预
付顺昌县人民政府征地款
在建工程 9,989.25 2.25 12,287.08 2.43 -18.70
2200 万元调整到“其他应收
款”。
短期借款 178,250.00 40.21 196,050.00 38.85 -9.08
应收票据存量减少而增加出
应付票据 42,494.53 9.59 31,923.31 6.33 33.11
票。
本期业绩高于上期，所计提的
应付职工薪酬 6,093.58 1.37 4,648.01 0.92 31.10
绩效工资有所增加。
本期应税利润增加及出售兴
应交税费 4,689.78 1.06 2,060.89 0.41 127.56 业银行股票应交增值税相应
增加。
一年内到期的 海峡水泥融资租赁费减少。
7,054.91 1.59 17,021.36 3.37 -58.55
非流动负债
海峡水泥融资租赁费转入“一
长期借款 0.00 0.00 1,084.76 0.21 -100.00
年内到期的非流动负债”。
主要减少公司固定资产售后
长期应付款 3,842.37 0.87 9,129.92 1.81 -57.91
回租租金。
本期期末持有的可供出售金
递延所得税负
12,065.78 2.72 20,162.82 4.00 -40.16 融资产对应的股东权益减少
债
而相应减少。
本期出售 1951.2 万股兴业银
其他综合收益 32,992.23 7.44 57,143.61 11.32 -42.26 行股票及期末收盘价同比下
跌。
本期按规定提取的安全生产
专项储备 517.90 0.12 71.70 0.01 622.35
费比实际使用的金额多。
盈余公积 5,979.33 1.35 4,484.48 0.89 33.33 母公司本期提取法定公积金。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,889,609.96 保证金及银行冻结存款
可供出售的金融资产 322,800,000.00 用于公司借款质押
固定资产 533,133,407.43 用于售后回租和抵押借款
合计 857,823,017.39
3. 其他说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
单位：万元
变动比例
科目 期末数 期初数 说明
（%）
详见本节“以公允价值计量
可供出售金融资产 52,862.70 89,359.40 -40.84
的金融资产”情况说明。
长期股权投资 1,020.00 1,020.00 0.00
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用□不适用
单位：万元
本年度
累计实际 资金来 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度 投入金
投入金额 源 情况
额
海峡水泥带 9000kW 纯低温余热
自筹及
发电的 4500t/d 熟料水泥生产 81,381.73 已投产 37 107,988 -12,402
借款
线工程
未独立核
金银湖水泥磨技改项目 10,865 已投产 476 14,951 自筹
算
5# 窑 技改 已 完 未独立核
炼石厂技改项目 440 5,154 自筹
工并投料生产 算
安砂建福二期工程及技改 项目前期 493 9,660 自筹
炼石水泥厂 10#窑 项目前期 37 1,336 自筹
合计 92,246.73 / 1,483 139,089 /
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：万元
期末占该
证券代 初始投资金 期末账面 报告期损 报告期所有
证券简称 公司股权 会计核算科目 股份来源
码 额 值 益 者权益变动
比例（％）
可供出售金融 \"原始股及二级
601166 兴业银行 7968.05 0.16 49,853.23 27,872.27 -23,359.60
资产 市场购入\"
可供出售金融
601377 兴业证券 885.01 0.08 2,989.47 39.08 -791.78 原始股及配股
资产
合计 8853.06 52,842.70 27,911.34 -24,151.38
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2016 年年度报告
1）2016 年 6 月，兴业银行每 10 股派发现金股利 6.1 元，公司持股 5040 万股，获得现金
股利 3,074.40 万元。2016 年 9-12 月，公司通过二级市场累计出售兴业银行股票 1951.2
万股，取得所得税前投资收益 24797.87 万元。
2）2016 年 1 月，公司以每股 8.19 元认购兴业证券配售的新股 90.18 万股，认购后共持有
兴业证券 390.78 万股。 月，兴业证券每 10 股派发 1 元现金股利，公司获得现金股利 39.08
万元。
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
单位：万元
注册资 权益比
公司名称 业务性质 本 例（%） 总资产 净资产 净利润 营业收入 营业利润
建福南方 水泥生产制造 100,000 50 126,396 101,777 -1,276.02 32,766.88 -1,459.36
永安建福 水泥生产制造 20,000 100 48,773 21,160 -502.31 47,854.18 -440.56
金银湖水泥 水泥生产制造 11,000 96.36 24,584 -791 -3,862.65 7,821.69 -3,716.89
海峡水泥 水泥生产制造 48,125 55.99 118,603 4,828 -12,401.68 9,560.02 -12,466.05
福州炼石 水泥生产制造 12,351 100 21,278 16,058 261.31 17,318.99 290.25
宁德建福 水泥生产制造 5,000 71.58 18,299 -57 -2,580.85 3,432.96 -2,565.78
金福鹭建材 水泥销售 2,500 100 1,724 1,685 -166.98 0.00 -167.34
金泉福建材 水泥销售 2,380 100 750 -73 -143.92 6.29 -143.92
建福设备 工程 409 100 792 521 -0.20 0.00 -0.20
安砂建福 水泥生产制造 35,000 50 81,690 38,067 -786.27 32766.88 -968.95
注：1、建福南方财务数据为其合并报表数据。
2、安砂建福为建福南方的全资子公司。
报告期，在水泥价格低位运行情况下，部分子公司（海峡水泥回转窑、金银湖水泥回
转窑、宁德建福水泥磨）及炼石厂四号窑，由于生产成本偏高，产能无法正常发挥，全年
其主机设备运转率均不足 15%。
此外，报告期公司取得参股的金融企业“兴业银行”2015 年度现金红利 3074.40 万元。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
根据《政府工作报告》，2017 年我国 GDP 增长 6.5%左右，继续实施积极的财政政策
和稳健的货币政策，以推进供给侧结构性改革为主线，适度扩大总需求。单位 GDP 能耗下
降 3.4%以上，主要污染物排放量继续下降。
2017 年，我国固定资产投资增速缓中趋稳，预计水泥总需求与 2016 年相比波动不大。
房地产投资存在较大不确定性，稳中有落可能性大，但是国家将继续加强铁路、公路、水
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2016 年年度报告
路、机场、城市轨道交通等基础设施方面的投资，水泥需求总体维持上年水平。在供给端，
随着国务院办公厅《关于促进建材工业稳增长调结构增效益的指导意见》（国办发[2016]34
号文）相关政策的落地，严禁新增产能、淘汰落后产能及推行错峰生产的相关政策措施更
加严格执行，同时支持优势企业搭建产能整合平台，推进联合重组，鼓励行业自律限产，
在一定的时期内将缓解水泥行业供求矛盾，加上国家用改革的办法继续深入推进“三去一
降一补”，大企业合作意愿趋强等有利因素推动下，水泥行业经营环境总体略好于 2016
年。
随着福建省自贸区的成立、福州新区和国家一带一路战略的实施，将对本省经济和固
定资产投资有一定的拉动作用。根据《福建省人民政府工作报告》，2017 年福建省 GDP 增
长 8.5%左右，固定资产投资力争增长 15%左右，均高于 2016 年增速，结合供给端来看，
预计 2017 年市场需求仍将相对稳定。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
公司立足于福建本省，紧抓海西发展战略机遇，加快转型、跨越发展，充分发掘和发
挥自身优势，利用省内外资源，自主发展、兼顾联合重组，努力优化布局，实现规模发展、
整合发展，增强区域影响力，力争把公司打造成为海西最大、具有较强经济实力和市场竞
争力的水泥供应商。
(三) 经营计划
√适用□不适用
1、2016 年预算完成情况
预算指标 实际完成数 预算数 完成预算（%）
熟料产量（万吨） 481.13 553.72 86.89
水泥产量（万吨） 619.78 794.90 77.97
水泥销量（万吨） 623.91 794.90 78.49
熟料销量（万吨） 23.24 0.00
营业收入 132,331.73 175,250.96 75.51
成本费用 159,900.82 202,162.51 79.10
2016 年，由于市场需求不旺，公司水泥销量完成预算的 78.49，同时，水泥平均售价
实际比预算低 14.81 元，营业收入仅完成预算的 75.51%。
2、2017 年预算情况
2017 年公司预算目标：生产水泥 823 万吨，销售水泥 823 万吨，营业收入 196,567.38
万元，成本费用 216,837.69 万元。为实现上述目标，主要措施如下：
（1）努力构筑系统成本最低。一是提高矿山资源掌控能力，完善矿山权证合规手续。
二是深入推进生产管理评价制度和精益管理，实现提质增效目标。三是主要运营指标在
2016 年基础上全面改善。通过持续技术改造和加强管理，主要消耗指标以 2016 年实际值
为基础全面改善。四是为海峡水泥、宁德建福两公司，创造持续经营条件，止损减亏。五
是掌控物流资源，发挥铁路运输优势，提高物流保障能力。六是优化集中采购业务，建立
健全采购管理体系，争取股东采购资源支持。提高集采率，扩大集中采购物资范围。七是
降低资金成本、管控专项费用，确保资金安全。
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2016 年年度报告
（2）加强区域市场建设。一是强化销售组织能力建设，提升营销管控能力，化解产
运销存矛盾。充实销售队伍，销售岗位交流制度化，运用业绩合同考核结果，实行销售人
员岗级动态管理。强化经销商考核、储备和优化，对经销商实行动态管理。二是促进行业
竞合，构筑区域市场良性竞合关系，提升产品价格管控能力，推动行业健康可持续发展。
三是通过积极参与行业协会活动和持续推进价低质优面广多元化品牌推广建设，以及掌握
市场信息和相关动态，及时提出价格调整建议，实现提升公司的行业影响力、品牌渗透力、
价格掌控力。
（3）创新驱动求发展。一是推进海峡水泥飞灰固废协同处置项目上半年完成前期工
作，下半年正式实施。二是为炼石厂 4500t/d 改造项目实施创造积极条件。三是推进粉煤
灰生料配料和金属采选尾矿资源化利用。四是组织实施年度管理提升活动。
（4）提升组织效率。一是优化人力资源体系，提升组织能力，引领组织发展。二是
深化绩效管理，强化过程管理与结果运用。三是完善内控体系建设，防范企业经营风险。
完成内部控制自我评价工作，落实 2016 年运营管理审计问题的整改、检查与督促，完成
内控手册修订工作。四是信息化系统持续完善，系统安全运行有保障。物流执行系统、NC
系统、物料编码持续优化，满足公司集中管理变化需求；完善系统应用评价制度和建立常
态化评价机制；完成公司系统容灾项目建设；制定并发布系统运维服务标准化制度。
以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并
且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、部分生产线或子公司生产成本偏高，可能被市场淘汰的风险。
我国水泥产能已严重过剩，随着经济进入新常态，原固定资产投资高增速，水泥高需
求状况未来不可能持续，一旦市场需求低迷，必然加剧市场竞争。公司部分生产线或子公
司由于生产成本偏高（熟料生产线 2500t/d 及以下或者石灰石洞采等原因），缺乏市场竞
争力，如果水泥价格和成本长期倒挂，将无法开机运转，存在被淘汰的风险。
对策：公司将密切关注国家相关政策，加强对影响水泥行业的政策和因素的分析、研
究，及时调整发展战略，适时筹划，有所取舍。针对具体情况，实行一厂一策，能够升级
为协同处置的则予以转型，有市场前景的则通过技改投入提高其生存能力，仅仅因资本金
投入偏低的则适时予以增资，因工艺或资源禀赋先天不足的则争取政策予以主动关停。
2、成本增加的风险
2017 年，增加成本的因素主要来自煤炭价格和环保压力。2017 年，国家对煤炭行业
继续去产能 1.5 亿吨以上，可能因市场供需关系导致煤炭价格大幅上涨。同时，随着国家
对环保执法力度的加大，对水泥工业氮氧化物、二氧化硫及颗粒物等污染物的排放监管越
来越严，水泥企业的运行成本有所增加，进一步增加成本压力。
对策：努力构筑系统成本最低，降低各厂综合成本；拓宽煤炭采购渠道，采用不同煤
品种搭配使用，降低燃煤综合成本；加强与电力公司的合作，试行直供电的办法；加强对
生产厂的环保管理，督促其严格执行相关环保法律法规。
3、流动性风险
公司前几年建设的部分项目受限于行业信贷政策，除资本金外，均以公司提供借款的
方式建设，项目建成后生产成本偏高，盈利能力不足，经营现金流不足支撑其良性运转，
沉淀了公司大量资金，使公司资产负债率不断走高，增加公司融资难度，存在流动性风险。
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2016 年年度报告
对策：大力运营好存量资产，努力提升自我造血功能；加强与实际控制人的沟通，争
取在借助其融资平台及其财务公司的金融服务平台方面，给予及时融资支持；继续盘活非
主业资产，多形式多途径解决筹资问题。
(五) 其他
□适用√不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司于 2012 年根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
要求，修改了《公司章程》，对利润分配政策尤其是现金分红政策进行修改完善，明确现
金分红为公司利润分配的优先选项，制定具体的分红标准和分红比例，以及利润分配政策
调整或变更的条件和程序，能够更加充分反映广大投资者的利益诉求。2014 年，公司按照
中国证监会《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》第五条的规定，对章程关于
利润分配政策的现金分红政策补充“差异化的现金分红政策”有关具体内容。
公司 2015 年度亏损，报告期内公司未实施利润分配方案。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报 中归属于上
每 10 股 每 10 股派 每 10 股 现金分红的
分红 表中归属于上市 市公司普通
送红股 息数(元) 转增数 数额
年度 公司普通股股东 股股东的净
数（股） （含税） （股） （含税）
的净利润 利润的比率
(%)
2016 年 0.11 4,200,610.33 13,813,022.31 30.41
2015 年 0 -390,426,509.20
2014 年 0.39 14,893,072.97 49,577,273.15 30.04
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，
公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺 承诺时间及期
承诺背景 承诺方 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容 限
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
股 份 限 福建煤电 注1 注1 是 是
收购报告书或 售 及其一致
权益变动报告 行动人
书中所作承诺
解 决 关 福建省三 注2 自作出承诺（2012 是 是
其他对公司中 联交易 达石灰石 年 5 月）的当年起
小股东所作承 厂 长期有效，直至本
诺 公司完成受让甲方
的采矿权为止。
注 1：收购人福建煤电及其一致行动人承诺在增持期间（2015 年 7 月 22 日至 2016 年
1 月 21 日）及法定期限内（本次增持完成后六个月内）不减持所持有的福建水泥股票。
注 2：2012 年，采矿权人福建省三达石灰石厂延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿采矿许
可证应缴纳的采矿权价款总额 2357.65 万元，由公司炼石水泥厂承担并向国土资源部门分
期支付，其中：2012 年支付 943 万元、2013 年支付 708 万元、2014 年支付 706.65 万元，
并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按银行同期贷款利率支付相应利息。同时，三达
石灰石厂向本公司承诺以下事项，且该承诺不因本公司有偿使用采矿权人该采矿许可证支
付的费用的变化或协议内容的变化而改变：1、在本次办理的采矿许可证（证号：
C3500002010127110101871）有效期（2012 年 3 月 7 日至 2032 年 3 月 7 日）内，本公司为
唯一且连续有偿使用该采矿许可证的使用人；未来该采矿权如转让，在同等条件下，本公
司享有优先受让权，且届时该采矿权公允价值中包含的因公司承付采矿权价款形成的相应
余额部分应予扣除；三达石灰石厂支持本公司在条件成熟时，将其拥有的该采矿权经评估
后作价注入本公司。2、自本次双方签署的许可使用协议书约定的开始执行之日（定价基
准日）起的未来五年期限内，本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格（关联交易价格）
均不高于本次确定的价格，即按实际开采量以每吨 1 元确定的交易价格；自定价基准日起
五年期满以后，如果石灰石市场交易价格（矿企出厂不含税价）比定价基准日当年平均市
场交易价格大幅上涨 50%以上，则可以按不高于石灰石市场交易价格上涨幅度的 10%调增
本公司有偿使用其矿证石灰石矿资源价格，但必须保证公司炼石水泥厂届时按调增后价格
使用的石灰石成本至少比市场交易价格低 10%为前提。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四） 其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
财务顾问
保荐人
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
根据公司 2015 年年度股东大决议，会计师事务所 2016 年审计费用均为不含税金额。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用√不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
1、温州建设集团矿山工程有限公司（原 上 海 证 券 交 易 所 网 站 ：
告）诉子公司海峡水泥等建设工程施工合 （http://www.sse.com.cn）
同纠纷案件 本公司 2015 年 10 月 20 日披露的《福建
福建省泉州市中级人民法院于 2016 水泥股份有限公司关于子公司涉及诉讼
年 12 月 7 日对本案作出一审判决，要求 的公告》（编号：临 2015-036）；2016
被告海峡水泥、福建省德化县阳春矿业有 年 12 月 13 日披露的《福建水泥股份有限
限公司支付原告代垫款 10,904,820 元及 公司关于子公司海峡水泥涉及诉讼一审
利息，原告在代垫款 10,904,820 元范围 判决结果的公告》（编号：临 2016-051）
内就桶钓岭尾矿库工程折价或拍卖价款
享有优先受偿权等。海峡水泥不服上述判
决，已将本案上诉于福建省高院。省高院
将于 2017 年 4 月 18 日开庭审理。
2015 年度，海峡水泥对该项未决诉讼
计提预计负债 1100 万元。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用√不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及
整改情况
√适用 □不适用
2016 年 8 月 8 日至 25 日期间，福建证监局对公司开展了现场检查，公司于 11 月
9 日收到福建证监局《关于对福建水泥股份有限公司采取责令改正措施的决定》〔2016〕
25 号，以下简称“《决定书》”，内容详见 2016 年 11 月 10 日披露的《关于收到福
建证监局行政监管措施决定书的公告》。公司已按要求补充披露了《关于子公司停复
产情况的说明 》，并提交了《整改报告》。）
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
单位：万元
关联交易类别 关联单位 交易内容 预计金额 实际发生金额
2016 年 2016 年
福建省永安煤业有限责任公司 采购煤炭 34,000 18,155.26
福建煤电股份有限公司 采购煤炭 1,026 138.73
向关联人购买
福建省天湖山能源实业有限公司 采购煤炭 1,026 378.11
燃料
福煤（邵武）煤业有限公司 采购煤炭
厦门振华能源有限公司 采购煤炭 4,400 809.95
福建可门港物流有限责任公司 采购煤炭 2,750 1,617.36
福建省福能新型建材有限责任公司 采购脱硫石膏 1,000 330.15
福建省钢源粉体材料有限公司 采购矿粉 700 541.76
向关联人购买 福建南纺有限责任公司 采购过滤材料 50 10.03
原材料 福建省福润水泥销售有限公司 345.31
采购熟料 3,200 已发生 927.05 万元，
华润水泥投资有限公司 但尚未开票。
厦门联美商贸有限公司 销售水泥 221 325.22
向关联人销售 福建省建材（控股）有限责任公司
销售水泥 7,700 150.92
水泥 所属混凝土公司
已发生 157.94 万元，
华润水泥（泉州）有限公司 销售熟料 254 但尚未开票。
向关联人租用 支付租赁费及 租金 220.25 万元，
福州美伦酒店管理有限责任公司 308.09 物业费 23.40 万元。
办公场所 物业费
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2016 年年度报告
向关联人支付
支付许可证使 按每吨石灰
采矿许可证使 福建省三达水泥厂 124.95
用费 石 1 元结算
用费
支付 2015 年度担保
按年实际担
向关联人支付 费 594.49 万元，支
福建省建材（控股）有限责任公司 支付担保费 保金额的
担保费 付 2016 年度担保费
0.4%计费
586.05 万元 。
预计最高本
关联人 交易内容 金或授信额 期末余额
度
福建省建材（控股）有限责任公司 30,000 7,000
向关联人借入 福能集团财务公司 拆入资金 107,500 67,250
资金 福能集团财务公司结算中心 67,315 53,000
福能（平潭）融资租赁股份有限公司 融资租赁 25,185.45 9,844.63
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
交易价格
占同类交
关联交 关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 易金额的 市场
易定价 易结算 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 易金额 比例 价格
原则 方式 异较大的
(%)
原因
永安市 参股子 接受劳 使用其 市价 699.56
建福水 公司 务 自备车
泥运输 运输产
有限公 品
司
合计 / / / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司初步意向拟收购南方水泥所持建福南方 见上证所网站：http://www.sse.com.cn/以
公司 50%股权事项，截至目前，无新进展。 下公告：
2014 年 12 月 31 日披露的《公司第七届董事
会第十八次会议决议公告》；
2016 年 5 月 25 日披露的《公司关于拟收购
建福南方公司 50%股权事项的进展公告》
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2016 年年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 发生 期末
发生额
余额 余额 余额 额 余额
福建省煤炭工业科学研究所 集团兄弟公司 7.22 7.22
福建省非金属矿有限责任公司 集团兄弟公司 1.44
福建省华厦能源设计研究院有限公司 集团兄弟公司 48.16
福建省华厦能源设计研究院有限公司 集团兄弟公司 3.14 3.14
福州美伦酒店管理有限责任公司 集团兄弟公司 0.15 0.15
福建省福能新型建材有限责任公司 集团兄弟公司 2.88 2.88
福能（平潭）融资租赁股份有限公司 集团兄弟公司 2,000.00 1,104.55
福能（平潭）融资租赁股份有限公司 集团兄弟公司 1,600.00 1,600.00
莆田建福大厦有限公司 控股子公司 141.60 141.60
泉州泉港金泉福建材有限公司 全资子公司 778.05 42.30 820.35
福建永安建福水泥有限公司 全资子公司 18,759.41 12,499.77
福建省永安金银湖水泥有限公司 控股子公司 14,611.03 4,532.12 19,143.15
福建省海峡水泥股份有限公司 控股子公司 71,188.09 17,004.69 93,263.85
福建省宁德建福建材有限公司 控股子公司 12,030.55 2,246.46 15,233.13
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2016 年年度报告
福建顺昌炼石混凝土有限公司 全资子公司 3.19 3.19
福建省德化县阳春矿业有限公司 其他关联人 1,346.31 119.12 1,465.43
德化县亿鑫矿业有限公司 其他关联人 190.00 190.00
三明新型建材总厂 合营公司 237.21 237.21
永安市建福水泥运输有限公司 参股子公司 45.04 45.04
香港原野发展公司 参股子公司 616.00 616.00
永安市建福水泥运输有限公司 参股子公司 57.34 57.34
华润水泥(福建)股份有限公司 其他关联人 2.13
华润混凝土(福建)有限公司 母公司的全资 0.35 0.35
子公司
福建省福润水泥销售有限公司 参股子公司 0.39 0.39
华润水泥投资有限公司 其他关联人 927.05 927.05
华润水泥(泉州)股份有限公司 其他关联人 157.94 157.94
合计 123,662.92 25,036.44 147,519.73
关联债权债务形成原因
关联债权债务对公司的影响
(五) 其他
□适用√不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保方 发生 担保是 关
是否存 是否为
与上市 被担保 担保金 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
担保方 在反担 关联方
公司的 方 额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
关系 签署 毕 系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
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2016 年年度报告
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 34,647.80
报告期末对子公司担保余额合计（B） 27,775.29
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 27,775.29
担保总额占公司净资产的比例(%) 37.82
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的 4,584.76
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,584.76
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 报告内对子公司的担保均按股东大会通过的担保
计划实施。
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托 委托 实际 是否 计提
委托理 委托 报酬 实际 是否
理财 理财 收回 经过 减值 是否 关联
受托人 财产品 理财 确定 获得 关联
起始 终止 本金 法定 准备 涉诉 关系
类型 金额 方式 收益 交易
日期 日期 金额 程序 金额
兴证证券 资管 8,876 2017 浮动 是 否 否
资产管理 年2月 收益
有限公司 13日
合计 / 8,876 / / / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计
金额（元）
委托理财的情况说明 经公司董事会八届二次会议决议，同意公司采取委托专业机构运作
和公司自行运作相结合的模式开展新股网下申购业务。
2016 年 11 月，公司作为资产委托人共同签订了三方定向资产管理
合同（合同编号：α DX-2016084），兴证证券资产管理有限公司为委托
资产的管理人，兴业银行上海分行为委托资产的托管人。本项委托资产
的投资范围包括现金、银行存款、股票（包括一级市场申购、二级市场
买卖）、债券回购等品种及其他中国证监会认可的投资品种。委托期限
一年。公司获取的报酬方式为“浮动收益”方式，具体按合同约定获取
收益。至本资管起始运作（2017 年 2 月）时，公司划入本资管专用账户
的委托资产包括所持有的兴业证券股票 390.78 万股、兴业银行 150 万股、
现金 80 万元，至 2017 年 3 月，追加划入 200 万股兴业银行股票。2016
年度，该资管尚未运作，公司未获取收益。
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2016 年年度报告
2、 委托贷款情况
□适用 √不适用
3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用√不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用□不适用
公司社会责任工作情况，详见《公司 2016 年度社会责任报告》，报告全文见上海证券
交易所网站：http://www.sse.com.cn/。
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用□不适用
2016 年，公司节能减排工作的管理目标是：提高能源利用效率，实现节能减排、保护
环境、降低成本、增加效益的可持续发展目标，建立资源节约型企业。一年来公司节能减
排工作以《福建水泥生产运营管理手册-环保管理》为指导，以节能减排年度考核目标为
基础，以检查监督考核为依据，各基地工厂结合年度考核要求和自身能源利用状况，制定
具体实施计划和措施，分解节能减排指标，同时加强监督与考核，公司全面完成年度节能
减排目标。
2016 年，2016 年公司先后投入 1066 万元对基地工厂的节能减排方面进行技术改造，
取得了预期效果，多条熟料生产线熟料标煤耗和熟料综合电耗均创历史新低，水泥综合电
耗和窑系统用油耗呈下降趋势。资源综合利用成效显著，全年各基地工厂共使用混合材
126.23 万吨，工业副产品脱硫石膏、氟石膏 30.11 万吨。余热发电效益明显，年度共发电
14131.27 万 Kwh,扣除系统自耗电和线损共节电 12974.6 万 Kwh,共节 1.621 万吨标煤，减
少二氧化硫排放 0.275 万吨；公司持续巩固和推进清洁文明生产工作,基地工厂污染物排
放均达到国家排放标准，2016 年度公司排放总量（在线检测）：颗粒物 494 吨、SO2 168
吨、NOX 481 吨、CO2 17.42 万吨。
2016 年，公司加强脱硝系统操作规范管控，全年脱硝系统达标排放，基地工厂脱硝系
统吨熟料氨水单耗、成本降幅明显，熟料脱硝成本为 2.28 元/吨，同比下降 32.14%。
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2016 年年度报告
(四) 其他说明
□适用√不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用√不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用√不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用√不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用√不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 23,730
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 48,286
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或
股东名称 报告期内 期末持股数 限售条 冻结情况 股东
比例(%)
（全称） 增减 量 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
福建省建材（控股）有限责 0 109,913,089 28.78 0 0 境内非国有法人
无
任公司
南方水泥有限公司 0 20,090,951 5.26 0 无 0 境内非国有法人
福建煤电股份有限公司 1,891,900 12,100,833 3.17 0 无 0 国有法人
李凤连 6,614,254 6,614,254 1.73 0 无 0 境内自然人
福建省投资开发集团有限 2,999,904 5,000,904 1.31 0 0 国有法人
无
责任公司
北京神州牧投资基金管理有 2,812,403 2,812,403 0.74 0 0 其他
无
限公司－红炎神州牧基金
北京神州牧投资基金管理 2,740,000 2,740,000 0.72 0 0 其他
有限公司－泽泉神州牧六 无
号证券投资基金
章高通 2,153,924 2,450,000 0.64 0 无 0 境内自然人
广东泽泉投资管理有限公 2,389,025 2,389,025 0.63 0 0 其他
无
司－泽泉涨乐 8 号基金
叶莹莹 2,328,900 2,328,900 0.61 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
福建省建材（控股）有限责任公司 109,913,089 人民币普通股 109,913,089
南方水泥有限公司 20,090,951 人民币普通股 20,090,951
福建煤电股份有限公司 12,100,833 人民币普通股 12,100,833
李凤连 6,614,254 人民币普通股 6,614,254
福建省投资开发集团有限责任公司 5,000,904 人民币普通股 5,000,904
北京神州牧投资基金管理有限公司－ 2,812,403 2,812,403
人民币普通股
红炎神州牧基金
北京神州牧投资基金管理有限公司－ 2,740,000 2,740,000
人民币普通股
泽泉神州牧六号证券投资基金
章高通 2,450,000 人民币普通股 2,450,000
广东泽泉投资管理有限公司－泽泉涨 2,389,025 2,389,025
人民币普通股
乐 8 号基金
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2016 年年度报告
叶莹莹 2,328,900 人民币普通股 2,328,900
上述股东关联关系或一致行动的说明 1、福建省建材（控股）有限责任公司（代表国家持有股份）与福建
省煤电股份有限公司均为本公司实际控制人福能集团的控股子公司，
二者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、福建省建材（控股）有限责任公司（或者福建煤电股份有限公司）、
南方水泥有限公司、福建省投资开发集团有限责任公司相互之间及与
其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》
规定的一致行动人。
3、除上述 1、2 项情况外，公司未详其他股东之间是否存在关联关系
或者是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 不适用
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 福建省建材（控股）有限责任公司
单位负责人或法定代表 林群
人
成立日期 1997-4-3
主要经营业务 建筑材料、装饰材料，金属材料，矿产品（不含氧化铝、
铝土矿、铁矿石），普通机械，电器机械及器材，水泥包
装袋的批发，建材技术咨询服务
报告期内控股和参股的 截至报告期末，未控股和参股其他境内外上市公司。
其他境内外上市公司的
股权情况
其他情况说明 该公司由福能集团持股 51%，华润水泥投资持股 49%，为中
外合资企业。
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
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2016 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 福建省能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 林金本
成立日期 1998-4-1
主要经营业务 对能源、矿产品、金属矿、非金属矿、建筑、房地产、港口、
民爆化工、酒店、旅游、金融（不含证券、期货投资咨询）、
药品、贸易、环境保护、建筑材料、装修材料、金属材料、普
通机械、电器机械及器材、水泥包装的投资、技术服务、咨询
服务；矿产品、化工产品（不含危险品）、建筑材料、装修材
料、金属材料、普通机械、电器机械及器材的销售；房地产开
发；对外贸易。
报告期内控股和参股的其 截至 2016 年 12 月 31 日，直接控股福能股份 62.50%的股权，直
他境内外上市公司的股权 接持有中国武夷 20.70%的股权，参股兴业银行。
情况
其他情况说明
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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2016 年年度报告
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用□不适用
按照福建省委、省政府关于推进国有企业战略性重组、实施大公司大集团战略的要求，
本公司控股股东建材控股和福建省煤炭工业（集团）有限责任公司于 2009 年 12 月 7 日整
合重组为福建省能源集团有限责任公司，建材控股作为福能集团的全资子公司，福能集团
成为本公司实际控制人。福能集团为福建省属国有企业集团，实际经营以煤炭、电力、港
口物流、建材、建工房地产、金融为主，并涉及天然气管网、医疗健康、纺织化纤、商贸、
酒店、科研、设计、制药等行业。
2013 年 9 月 30 日 ，福能集团与华润水泥投资签署《福建省建材（控股）有限责任公
司增资扩股协议书》,福能集团以建材控股所持福建水泥 28.78%的股份经评估后的公允价
值为基础确定在增资后的建材控股的出资额，后者以货币及商品混凝土公司股权向建材控
股增资，实现双方在水泥、混凝土产业板块进行战略合作。2014 年增资后，福能集团拥有
建材控股 51%股权，华润水泥投资拥有 49%股权。
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
性 年 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期
别 龄 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
林德金 董事长 男 55 2016 年 3 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
林德金（离任） 监事会主席 — — 2013 年 5 月 15 日 2016 年 3 月 8 日 — — — 是
何友栋 董事 男 54 2014 年 12 月 29 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
何友栋 总经理 — — 2016 年 3 月 8 日 2019 年 8 月 11 日 — — — 13.15 否
王振涛 董事 男 55 2014 年 12 月 29 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
陈兆斌 董事 男 55 2015 年 5 月 29 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
陈兆斌 总会计师 — — 2016 年 3 月 8 日 2019 年 8 月 11 日 — — — 10.24 否
郑建新 董事 男 51 2016 年 3 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
肖家祥 董事 男 54 2010 年 6 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
黄光阳 独立董事 男 52 2016 年 3 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 1.67 是
刘伟英 独立董事 女 40 2016 年 8 月 12 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
林萍 独立董事 女 46 2016 年 8 月 12 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
洪海山 监事会主席 男 56 2016 年 3 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 48.42 否
彭家清 监事 男 51 2013 年 5 月 15 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
王跃 监事 男 41 2014 年 12 月 29 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
叶凌燕 监事 女 40 2016 年 3 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
罗志好 职工监事 女 46 2015 年 4 月 28 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 19.68 否
兰兴发 职工监事 男 54 2010 年 6 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 12.31 否
李日亮 职工监事 男 39 2016 年 8 月 12 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 10.68 否
李小明 副总经理 男 51 2010 年 6 月 25 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 42.84 否
郑志强 副总经理 男 47 2016 年 3 月 8 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 10.24 是
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2016 年年度报告
田 震 副总经理 男 41 2016 年 3 月 8 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 10.24 是
乐丁畈 副总经理 男 45 2017 年 3 月 14 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 是
蔡宣能 董事会秘书 男 53 2011 年 3 月 30 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 40.43 否
林金水 总法律顾问 男 51 2012 年 2 月 22 日 2019 年 8 月 11 日 0 0 0 40.43 否
姜丰顺（离任) 董事长 男 55 2014 年 12 月 30 日 2016 年 3 月 8 日 0 0 0 59.46
郑新芝（离任) 独立董事 男 62 2010 年 6 月 25 日 2016 年 8 月 12 日 0 0 0 4.67
胡继荣（离任) 独立董事 男 61 2010 年 6 月 25 日 2016 年 8 月 12 日 0 0 0 4.67
刘宝生（离任) 独立董事 男 66 2013 年 10 月 21 日 2016 年 3 月 25 日 0 0 0 2.67
谢先文（离任) 职工监事 男 58 2010 年 6 月 25 日 2016 年 8 月 12 日 0 0 0 9.84 否
李传吉（离任) 总经理 男 47 2014 年 12 月 30 日 2016 年 3 月 8 日 0 0 0 38.80
吴旭波（离任) 副总经理 男 55 2013 年 1 月 31 日 2016 年 3 月 8 日 0 0 0 47.56
司家年（离任) 副总经理 男 53 2014 年 12 月 30 日 2016 年 3 月 8 日 0 0 0 32.14
陈雅瑄（离任) 总会计师 女 55 2014 年 12 月 30 日 2016 年 3 月 8 日 0 0 0 26.25
陈联志（离任） 副总经理 男 51 2014 年 12 月 30 日 2017 年 3 月 14 日 0 0 0 31.23 否
合计 / / / / / 0 0 0 / 517.62 /
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2016 年年度报告
姓名 现任董事、监事及高管人员主要工作经历
1962 年生，在职本科学历，经济师。现任福建省建材（控股）有限责任公司（以下简称“建材控股”）董事、党委书记、副总
董事长 经理、纪委书记、工会主席，福建水泥董事长。历任建材控股工业学校实验员、教员等，建材控股科员、副主任科员、主任科
林德金先生 员等，福建水泥炼石水泥厂党委副书记，福建省建材科研所总支副书记、副所长，建材控股人力资源部副主任、调研员，建材
控股党委副书记、纪委书记、工会主席，福建水泥第六届董事，福建水泥党委副书记兼监事会主席。
1963 年生，大学本科学历，高级工程师。现任福建水泥董事、总经理，建材控股副董事长。历任福建省顺昌水泥厂矿山分厂副
董事、总经理 厂长、总厂团委书记、政治部主任、副厂长，福建水泥炼石水泥厂副厂长，福建水泥副总经理兼炼石厂厂长、副总经理兼发展
何友栋先生 投资部部长，福建水泥董事、总经理，华润水泥储备关键岗、福建大区副总经理、福建大区负责人，华润水泥副总裁兼福建大
区总经理，建材控股总经理。
1962 年生，大学学历，高级工程师。现任建材控股董事、副总经理，福建水泥董事。历任福建省建材总公司 125 工程筹建处干
董事
部，非金属矿处干部，矿业管理处干部、副主任科员，企管咨询部主任科员，建材控股发展改革部主任科员、副经理，投资与
王振涛先生
管理部副经理、经理，福能集团建材产业部副经理。
1962 年生，本科学历，中共党员，注册会计师，现任福建水泥董事、总会计师。历任安徽省宁国水泥厂财务处会计、处长助理、
董事、总会计师
副处长、处长，安徽芜湖海螺水泥有限公司财务处处长，华润水泥（平南）有限公司财务总监，华润水泥福建大区财务副总监，
陈兆斌先生
华润水泥（永定）有限公司财务总监（兼），建材控股财务总监。
1966 年生，大学本科学历，高级经济师，现任福能集团资本运营部经理，福建水泥董事，兼职福建省海峡股权交易中心（福建）
董事 有限公司董事、福建福能股份有限公司监事。历任福建省建材工业学校教师，福建省建材工业总公司基建处科员，投资发展部
郑建新先生 科员、副主任科员，建材控股资产财务部主任科员、资产财务部副经理，福能集团改革与综合产业部副经理、经理，福建水泥
监事。
1963 年生，博士研究生，教授级高级工程师。现任中国建材股份有限公司副总裁，南方水泥有限公司总裁，福建水泥董事。曾
董事 任贵州水城水泥厂工程师、车间主任，湖北华新水泥集团公司石灰石矿矿长，华新水泥（集团）股份公司董事、总经理助理、
肖家祥先生 副总经理、党委常委，湖北大冶市人民政府市长，中共湖北大冶市委书记、市人大常委会主任，天瑞集团公司总裁、天瑞集团
水泥有限公司董事长、总经理。
1965 年生，毕业于合肥工业大学管理工程专业，本科学历，香港公开大学工商管理硕士学位，高级会计师。现任福建工程学院
独立董事 管理学院党委书记、教授、审计学专业负责人，福建水泥独立董事。兼任福建省社会科学联合会第五届委员，福建省机械工业
黄光阳先生 会计学会副会长兼秘书长，福建省会计学会理事，福建省总会计师协会成员，福建省会计学会中青年研究会成员，福建省机械
工业联合会会计专家组成员，福建省经信委财经专家，福州市经信委财经专家，福建省高级会计师评委会成员。
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2016 年年度报告
1977 年生，律师。毕业于中南政法学院行政法，本科学历，获厦门大学民商法硕士学位。现任福建建达律师事务所合伙人律师，
福建水泥独立董事，并为福建省律师协会行政法专业委员会委员，福州市律师协会行政法专业委员会委员，福州市律师协会女
独立董事
工委副主任，福州仲裁委员会委员，涉台、涉自贸区多元化纠纷解决工作机制调解员，同时兼任政府采购评审专家库专家，福
刘伟英女士
建省财政投资评审中心专家，福建省消委会金融专业委员会专家，福建工程学院法学院兼职教授。具备其从业领域丰富的实务
经验和较高的理论水平，参与编著已出版的法务书籍六部，并发表过多篇论文。
1971 年生，教授。毕业于华东理工大学硅酸盐工程专业，本科学历，获厦门大学工商管理硕士学位和企业管理博士学位。现任
独立董事
闽江学院教授，硕士生导师，福建水泥独立董事，兼任全球中小企业创业联合会副秘书长，科技部国家专家库专家。曾任闽江
林萍女士
学院副教授，美国哥伦比亚大学访问学者。擅长企业管理的咨询，主持十几项省厅级课题，在核心刊物发表论文二十几篇。
1961 年生，中共党员，在职本科学历，高级经济师。现任福建水泥党委书记、监事会主席。历任福建省永安水泥厂技术员、团
监事会主席 委书记、政治处副处长、企业管理办公室主任，福建省建材进出口公司综合科科长，建材控股发展投资部、资产财务部主任科
洪海山先生 员，福建省建材工业设计院副院长、党总支副书记，建材控股资产财务部调研员兼福建省建材工业设计院院长，福建省建材工
业设计院院长，福建省华厦能源设计研究院有限公司党委书记兼副总经理。
1966 年生，在职大学学历，高级会计师，注册会计师执业资格。现任福能集团审计室主任。历任永安矿务局东坑仔煤矿统计员、
监事
定额员、劳工股副股长、股长,局行政科副科长,生活物资总站经理，燕归大厦经理，上京分公司经营管理办公室主任，财务部
彭家清先生
经理，福能集团财务与资产管理部副经理、审计室副主任（主持工作）。
监事 1976 年生，大学本科学历，审计师，现任华润水泥助理总裁兼首席审计官。历任审计署深圳特派员办事处主任科员，三九企业
王跃先生 集团审计部经理，华润集团审计部高级审计师，华润水泥审计部总经理。
1977 年生，大学本科学历，会计师职称。现任建材控股财务部经理。历任福建水泥建福水泥厂行政会计，福建水泥财务中心材
监事
料及资产会计、财务中心稽核会计、财务中心主任助理、副经理，福建水泥财务部副经理（其中，2012.08—2014.03 挂职福建
叶凌燕女士
省国有资产监督管理委员会政治部处长助理）。
职工监事 1971 年生，大专文化，政工师、机械工程师。现任公司纪检监察室副主任、公司工会女工主任、直属党委委员。历任公司建福
罗志好女士 水泥厂机电分厂技术员、助理工程师、机修段副段长，公司党群工作部干事、公司工会女工主任。
职工监事 1963 年生，大专学历，工程师。现任福建水泥炼石水泥厂矿山分厂厂长。历任福建省顺昌水泥厂矿山分厂技术员，福建水泥炼
兰兴发先生 石水泥厂矿山分厂破碎系统工程师、矿山分厂副厂长。
职工监事 1978 年生，大专学历，技师。现任福建安砂建福水泥有限公司制成分厂副厂长。
李日亮先生
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2016 年年度报告
1966 年生，本科学历、高级工程师。现任福建水泥副总经理。历任福建水泥销售分公司经理，福建水泥副总经理兼运营中心主
副总经理
任，福建水泥副总经理兼建福水泥厂厂长、福建省永安金银湖水泥有限公司总经理，福建水泥副总经理兼 9 号窑项目常务副总
李小明先生
指挥。
副总经理 1970 年生，中共党员，大学本科学历，工程师职称。现任福建水泥副总经理。历任三德（中国）水泥股份有限公司常务副总经
郑志强先生 理，华润水泥（龙岩曹溪）有限公司副总经理、总经理。
1976 年生，中共党员，在职本科学历，工程师职称。现任福建水泥副总经理。历任湖北工业建筑总承包公司试验室技术员，深
副总经理 圳文伟混凝土站试验室副经理，华润铁建混凝土有限公司实验室副经理，华润混凝土（南宁）有限公司销售部副总经理，华润
田震先生 混凝土（厦门）有限公司总经理，华润混凝土（晋江）有限公司总经理，华润混凝土（龙岩）有限公司总经理，华润水泥控股
福建大区销售副总监。
1972 年生，中共党员，大学本科学历，经济师职称。1993 年 7 月参加工作，历任建材控股工业学校（现更名为福建建筑学校）
学生科科员、团委副书记，福建省建材（控股）有限责任公司办公室科员、主任科员、办公室副调研员（期间 2000 年 6 月至
副总经理
2012 年 8 月外派厦门艾思欧标准砂有限公司工作，任职供销部经理、质管部副经理、综合办副主任、主任兼总经理助理、工会
乐丁畈先生
主席<党政联席会议领导班子成员>）、人力资源部副经理（主持），福建省非金属矿有限责任公司副总经理（期间 2014 年 7 月
-2017 年 1 月在福建省龙岩市永定区挂职任副区长）。
董事会秘书 1964 年生，大学学历，政工师。现任福建水泥董事会秘书。历任福建水泥厂厂办、党办秘书，福建水泥办公室业务主任、副主
蔡宣能先生 任，福建水泥建福水泥厂办公室主任、福建水泥总经理办公室主任。
1966 年生，大学本科学历，高级经济师。1989 年 7 月毕业于浙江大学管理工程学系。现任福建水泥总法律顾问兼任法律顾问室
总法律顾问
经理。历任福建水泥企管部业务主任、建福水泥厂劳动服务公司经理、建福水泥厂社区中心经理，福建水泥企管部经理，福建
林金水先生
水泥内审部经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓
股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
名
林德金 建材控股 董事 2014 年 6 月 30 日
林德金 建材控股 副总经理 2014 年 7 月 4 日
林德金 建材控股 党委书记 2015 年 5 月 18 日
林德金 建材控股 纪委书记、工会主席 2015 年 7 月 30 日
何友栋 建材控股 总经理 2014 年 7 月 4 日 2016 年 3 月 7 日
何友栋 建材控股 副董事长 2014 年 10 月 31 日
王振涛 建材控股 董事 2014 年 6 月 30 日
王振涛 建材控股 副总经理 2014 年 7 月 4 日
陈兆斌 建材控股 财务总监 2013 年 12 月 4 日 2016 年 3 月 7 日
郑建新 福能集团 资本运营部经理 2016 年 3 月 16 日
肖家祥 南方水泥 总裁 2009 年 6 月 19 日
彭家清 福能集团 审计室主任 2013 年 11 月 25 日
王跃 华润水泥 助理总裁兼首席审计官 2014 年 1 月 1 日
叶凌燕 建材控股 财务部经理 2014 年 7 月 4 日
乐丁畈 福建省非金属矿 副总经理 2013 年 1 月 17 日 2017 年 3 月 5 日
有限责任公司
在 股 东 单 位 任职单位包括股东单位及其关联企业。上述未注明任期终止日期的系在股东单位任
任 职 情 况 的 职无终止日期。
说明
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
在其他单位担任的职 任期起始 任期终止
任职人员姓名 其他单位名称
务 日期 日期
黄光阳 福建工程学院管理学院 党委书记、教授、审
计学专业负责人
刘伟英 福建建达律师事务所； 合伙人律师；
福建工程学院法学系 兼职教授
林萍 闽江学院 教授、硕士生导师
郑新芝 福建建达律师事务所； 主任；
永安林业、海源机械 独立董事
胡继荣 福州大学管理学院； 教授；
中绿（香港）股份有限公司 独立董事
在其他单位任
职情况的说明
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2016 年年度报告
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员 除独立董事的报酬由董事会提出报股东大会批准外，公司未
报酬的决策程序 制定其他董事及监事报酬的有关办法。公司内部董事、监事
依其在公司担任的其他职务，执行公司制定的相应薪酬制度；
高管人员执行《福建水泥股份有限公司高管人员薪酬管理暂
行办法》，基薪部分按月发放，绩效薪酬由考核工作小组形
成考核报告经董事会薪酬与考核委员会审核报董事会审议批
准后实施。
董事、监事、高级管理人员 1、2016 年独立董事报酬确定依据：2013 年 10 月 21 日公司
报酬确定依据 2013 年第一次临时股东大会通过的《关于公司第七届董事会
独立董事报酬的议案》和 2016 年 8 月 12 日公司 2016 年第二
次临时股东大会决议通过的《关于独立董事报酬的议案》；
2、2016 年高级管理人员报酬确定依据：《福建水泥股份有限
公司高管人员薪酬管理暂行办法》。
3、监事报酬确定依据：依其所任的其他职务，分别执行公司
总部或下属企业的相应薪酬制度。
董事、监事和高级管理人员 1、独立董事报酬
报酬的实际支付情况 （1）独立董事按年 4 万元（含税）津贴标准，以其实际任职
时间计算应得报酬，其中支付离任（辞职）的胡继荣、郑新
芝、刘宝生三名独立董事报酬 12.01 万元，支付现任独立董
事黄光阳报酬 1.67 万元，年度股东大会后任职的林萍、刘伟
英其报酬尚未支付。
（2）高级管理人员当年领取的薪酬由当年基薪、福利津贴和
上一年度的绩效薪酬、安全奖组成。2016 年高级管理人员的
领取的含税报酬总额为 403.01 万元（含离任高管报酬 204.21
万元）；
（3）2016 年职工监事领取的含税报酬总额为 100.93 万元（含
离任监事报酬 9.84 万元）。
报告期末全体董事、监事和 总计报酬 517.62 万元，其中：在任人员 303.57 万元，离任
高级管理人员实际获得的 人员 214.05 万元。
报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
林德金 董事长 选举 新任
林德金 监事会主席 离任 工作变动
何友栋 总经理 聘任 新任
陈兆斌 总会计师 聘任 新任
郑建新 董事 选举 新任
黄光阳 独立董事 选举 新任
刘伟英 独立董事 选举 新任
林萍 独立董事 选举 新任
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2016 年年度报告
洪海山 监事会主席 选举 新任
叶凌燕 监事 选举 新任
李日亮 监事 选举 新任
郑志强 副总经理 聘任 新任
田 震 副总经理 聘任 新任
乐丁畈 副总经理 聘任 期后新任
姜丰顺 董事长 离任 调离公司
郑新芝 独立董事 离任 届满离任
胡继荣 独立董事 离任 届满离任
刘宝生 独立董事 离任 个人原因辞职
谢先文 监事 离任 届满离任
李传吉 总经理 离任 调离公司
吴旭波 副总经理 离任 调离公司
司家年 副总经理 离任 调离公司
陈雅瑄 总会计师 离任 调离公司
陈联志 副总经理 离任 期后调离公司
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量 1,401
在职员工的数量合计 2,298
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 2,203
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,655
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计 2,298
教育程度
教育程度类别 数量（人）
大专以上
中专
高中
初中以下
合计 2,298
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2016 年年度报告
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
2016 年，公司实行激励与约束相结合，薪酬水平与公司的整体经营业绩挂钩，并与个人贡
献相结合的薪酬政策。中层人员薪酬由基本工资、绩效工资、福利津贴和总经理特别奖三
部分构成；一般员工薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、福利津贴和特别贡献奖四部分组成。
(三) 培训计划
√适用□不适用
公司制定培训管理办法，促进培训工作制度化、规范化、常态化，确立了自主培训和
上市公司监管培训相结合的自我培训机制。
2016 年，公司积极组织做上市公司好有关监管培训工作，共有 11 人次参加了相关培
训。通过中层管理人员授课、网络在线培训、依托集团及合作企业资源培训、内部专项技
能培训，积极开展自主培训，全年培训达 5430 人次。
2017 年，公司计划开展多形式培训，包括选送部分中级管理人员及技术人才、骨干、
后备人才等参加外部相关培训，通过中层管理人员、管理及专业技术人员结合企业实际进
行授课，继续开展岗位技能培训和利用网络培训平台进行自主培训。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票
上市规则》及有关监管要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，依法诚信经营。目
前，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大
差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
索引 日期
福建水泥 2016 年第一次临 2016 年 3 月 25 日 上交所网站 2016 年 3 月 26 日
时股东大会 （http://www.sse.com.cn）
福建水泥 2015 年年度股东 2016 年 5 月 20 日 上 交 所 网 站 2016 年 5 月 21 日
大会决议 （http://www.sse.com.cn）
福建水泥 2016 年第二次临 2016 年 8 月 12 日 上 交 所 网 站 2016 年 8 月 13 日
时股东大会 （http://www.sse.com.cn）
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2016 年年度报告
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 本年应参 亲自 以通讯 是否连续两次 出席股东
姓名 委托出 缺席
董事 加董事会 出席 方式参 未亲自参加会 大会的次
席次数 次数
次数 次数 加次数 议 数
林德金 否 8 7 1 0 0 否
何友栋 否 11 8 3 0 0 否
王振涛 否 11 8 3 0 0 否
陈兆斌 否 11 7 3 1 0 否
郑建新 否 8 4 1 3 0 是
肖家祥 否 11 0 5 6 0 是
黄光阳 是 8 5 2 1 0 否
刘伟英 是 4 3 1 0 0 否
林萍 是 4 3 1 0 0 否
姜丰顺 否 2 1 1 0 0 否
郑新芝 是 7 5 2 0 0 否
胡继荣 是 7 3 3 1 0 否
刘宝生 是 3 0 2 1 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
报告期内，董事郑建新在公司第七届董事会第 34、35 次及第八届董事会第 1 次会议时因
出差或公务原因未能亲自出席，均委托董事林德金出席；董事肖家祥在外省工作，因出差
或公务原因，除以通讯方式参加会议外，在公司第七届董事会第 33、34 次及第八届董事
会第 1、2、3 次会议时未能亲自出席，其中第七届董事会第 33 次会议委托独立董事郑新
芝出席，其余均委托董事林德金出席。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异
议事项的，应当披露具体情况
□适用√不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独
立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
报告期,公司高级管理人员薪酬框架适用《福建水泥股份有限公司高管人员薪酬管理暂
行办法》的规定。即高管薪酬由基本薪酬、绩效薪酬、安全风险奖和福利津贴四部分构成。
基本薪酬按月发放，绩效薪酬经董事会考核后于次年发放；安全风险奖与当年安全生产责
任制考核指标实际完成情况（次年）考核后发放。报告期高管绩效薪酬考核方案作了较大
调整，以董事会下达的利润指标为重点和共同指标，并依据分管工作不同确定个性化量化
考核指标，并依据高管日常工作中的关键事件、审计评价、管理创新、制度建设、节能减
排等设定加减分项（非量化指标），实施对高管人员的激励和约束。
高管人员报告期内实际获得的报酬为当年的基本薪酬、上一年度的绩效薪酬、安全奖
和当年的福利津贴组成。2017 年 4 月 7 日公司第八届董事会第七次会议审议通过《公司高
管人员 2016 年度绩效薪酬考核情况的报告》。报告期内公司高管人员报酬详见本报告第
八节。2016 年度高管薪酬考核情况详见本报告同日披露的董事会决议公告。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
华兴所对公司内部控制进行了审计并出具了标准审计报告，该报告全文详见上交所网站：
（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用√不适用
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审 计 报 告
闽华兴所（2017）审字 C-078 号
福建水泥股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的福建水泥股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2016 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
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2016 年年度报告
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营
成果和现金流量。
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市 二○一七年四月七日
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2016 年年度报告
二、 财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 320,075,643.31 316,935,292.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,337,047.18 6,459,754.42
应收账款 2,882,820.50 2,570,257.85
预付款项 13,984,816.99 7,826,778.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 73,059.90 58,686.98
应收股利
其他应收款 70,725,142.28 30,999,516.92
买入返售金融资产
存货 172,910,493.80 167,934,687.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 67,982,660.87 78,140,583.58
流动资产合计 650,971,684.83 610,925,558.53
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 528,626,990.00 893,594,000.00
持有至到期投资
长期应收款 16,000,000.00 36,000,000.00
长期股权投资 10,200,000.00 10,200,000.00
投资性房地产 31,919,985.46 33,114,319.06
固定资产 2,538,485,807.02 2,755,857,907.15
在建工程 99,892,453.38 122,870,842.94
工程物资 51,200.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 413,716,311.39 427,982,664.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 105,959,050.24 114,537,346.51
递延所得税资产 19,325,846.13 25,999,136.98
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其他非流动资产 17,651,627.68 15,392,007.68
非流动资产合计 3,781,778,071.30 4,435,599,424.32
资产总计 4,432,749,756.13 5,046,524,982.85
流动负债：
短期借款 1,782,500,000.00 1,960,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 424,945,307.11 319,233,063.90
应付账款 404,237,467.35 425,525,313.07
预收款项 43,685,453.34 46,118,889.44
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 60,935,830.32 46,480,095.02
应交税费 46,897,788.73 20,608,933.80
应付利息 2,083,334.02 2,728,578.13
应付股利
其他应付款 105,766,438.82 122,615,550.08
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 70,549,102.44 170,213,583.26
其他流动负债 2,367,301.36 7,440,763.98
流动负债合计 2,943,968,023.49 3,121,464,770.68
非流动负债：
长期借款 10,847,602.46
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 38,423,680.56 91,299,208.33
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 11,000,000.00 11,000,000.00
递延收益 28,927,815.28 28,872,405.57
递延所得税负债 120,657,823.45 201,628,217.69
其他非流动负债
非流动负债合计 199,009,319.29 343,647,434.05
负债合计 3,142,977,342.78 3,465,112,204.73
所有者权益
股本 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2016 年年度报告
资本公积 213,903,585.56 213,903,585.56
减：库存股
其他综合收益 329,922,275.58 571,436,121.52
专项储备 5,178,952.09 716,959.03
盈余公积 59,793,333.86 44,844,842.07
一般风险准备
未分配利润 -256,219,484.93 -255,084,015.4500
归属于母公司所有者权益合计 734,452,328.16 957,691,158.7300
少数股东权益 555,320,085.19 623,721,619.3900
所有者权益合计 1,289,772,413.35 1,581,412,778.12
负债和所有者权益总计 4,432,749,756.13 5,046,524,982.85
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:福建水泥股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 247,077,265.55 216,818,614.22
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,937,047.18 3,220,000.00
应收账款 3,059,998.29 11,637,901.70
预付款项 16,573,999.02 24,039,721.58
应收利息 56,080.91 36,666.56
应收股利
其他应收款 1,447,924,603.71 1,186,153,587.15
存货 51,012,866.65 60,044,584.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,297,271.63 6,150,802.59
流动资产合计 1,769,939,132.94 1,508,101,878.27
非流动资产：
可供出售金融资产 528,626,990.00 893,594,000.00
持有至到期投资
长期应收款 16,000,000.00 16,000,000.00
长期股权投资 1,329,761,592.20 1,329,761,592.20
投资性房地产 31,919,985.46 33,114,319.06
固定资产 384,272,332.58 431,072,695.37
在建工程 13,241,778.41 38,892,638.77
工程物资 51,200.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2016 年年度报告
无形资产 146,405,429.53 154,635,553.15
开发支出
商誉
长期待摊费用 31,249,214.18 33,360,909.24
递延所得税资产 15,449,458.11 18,439,105.55
其他非流动资产
非流动资产合计 2,496,926,780.47 2,948,922,013.34
资产总计 4,266,865,913.41 4,457,023,891.61
流动负债：
短期借款 1,598,500,000.00 1,806,500,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 342,040,000.00 199,416,201.73
应付账款 303,802,892.66 110,793,792.40
预收款项 47,775,363.60 50,068,149.76
应付职工薪酬 32,289,699.79 30,918,149.52
应交税费 31,516,565.34 7,701,501.53
应付利息 1,921,417.35 2,486,630.22
应付股利
其他应付款 529,911,771.76 633,235,212.16
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 59,701,500.00 66,706,681.07
其他流动负债 2,286,388.91 7,350,292.85
流动负债合计 2,949,745,599.41 2,915,176,611.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 38,423,680.56 91,299,208.33
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,953,784.69 14,130,490.02
递延所得税负债 109,974,091.88 190,478,707.18
其他非流动负债
非流动负债合计 160,351,557.13 295,908,405.53
负债合计 3,110,097,156.54 3,211,085,016.77
所有者权益：
股本 381,873,666.00 381,873,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 211,623,794.16 211,623,794.16
减：库存股
其他综合收益 329,922,275.58 571,436,121.52
专项储备 3,160,151.44 301,341.37
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2016 年年度报告
盈余公积 59,793,333.86 44,844,842.07
未分配利润 170,395,535.83 35,859,109.72
所有者权益合计 1,156,768,756.87 1,245,938,874.84
负债和所有者权益总计 4,266,865,913.41 4,457,023,891.61
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,323,317,261.63 1,524,466,261.01
其中：营业收入 1,323,317,261.63 1,524,466,261.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,649,749,426.27 2,107,325,713.43
其中：营业成本 1,217,715,356.04 1,491,922,892.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 28,754,229.85 13,470,484.85
销售费用 35,818,119.07 51,417,734.41
管理费用 228,799,286.41 243,885,281.57
财务费用 116,675,459.78 144,560,941.97
资产减值损失 21,986,975.12 162,068,378.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 279,113,436.61 32,516,156.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,318,728.03 -550,343,296.29
加：营业外收入 16,028,371.28 19,257,392.82
其中：非流动资产处置利得 7,690,654.39 4,284,477.73
减：营业外支出 2,771,276.75 11,909,058.48
其中：非流动资产处置损失 2,153,727.69 324,814.27
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34,061,633.50 -542,994,961.95
减：所得税费用 21,827,144.68 -7,527,020.77
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -55,888,778.18 -535,467,941.18
归属于母公司所有者的净利润 13,813,022.31 -390,426,509.20
少数股东损益 -69,701,800.49 -145,041,431.98
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2016 年年度报告
六、其他综合收益的税后净额 -241,513,845.94 12,257,460.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -241,513,845.94 12,257,460.00
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -241,513,845.94 12,257,460.00
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -241,513,845.94 12,257,460.00
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 -297,402,624.12 -523,210,481.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 -227,700,823.63 -378,169,049.20
归属于少数股东的综合收益总额 -69,701,800.49 -145,041,431.98
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.04 -1.02
（二）稀释每股收益(元/股) 0.04 -1.02
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,413,325,832.89 1,635,518,377.60
减：营业成本 1,377,522,055.28 1,572,768,233.69
税金及附加 14,662,439.19 8,353,394.16
销售费用 13,251,442.58 21,373,453.41
管理费用 82,250,681.44 101,009,170.16
财务费用 39,427,150.37 46,350,293.21
资产减值损失 7,663,977.98 17,929,895.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 279,113,436.61 31,675,422.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收
益
53 / 148
2016 年年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 157,661,522.66 -100,590,640.43
加：营业外收入 12,873,095.04 11,223,396.52
其中：非流动资产处置利得 7,690,654.39 4,284,477.73
减：营业外支出 2,440,419.60 611,693.24
其中：非流动资产处置损失 2,153,727.69 324,814.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,094,198.10 -89,978,937.15
减：所得税费用 18,609,280.20 -7,252,801.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 149,484,917.90 -82,726,135.64
五、其他综合收益的税后净额 -241,513,845.94 12,257,460.00
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -241,513,845.94 12,257,460.00
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -241,513,845.94 12,257,460.00
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -92,028,928.04 -82,726,135.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,536,769,038.59 1,786,226,812.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
54 / 148
2016 年年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,212,236.89
收到其他与经营活动有关的现金 19,619,658.56 47,040,388.43
经营活动现金流入小计 1,556,388,697.15 1,834,479,437.96
购买商品、接受劳务支付的现金 983,525,175.92 1,236,923,092.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 209,807,916.99 253,850,229.25
支付的各项税费 115,510,293.39 130,005,871.57
支付其他与经营活动有关的现金 67,973,910.47 105,276,762.56
经营活动现金流出小计 1,376,817,296.77 1,726,055,955.62
经营活动产生的现金流量净额 179,571,400.38 108,423,482.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 312,883,458.53
取得投资收益收到的现金 31,134,780.00 28,878,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 8,041,425.50 6,810,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 352,059,664.03 35,688,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 75,020,451.45 210,369,490.66
资产支付的现金
投资支付的现金 7,385,742.00 10,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,406,193.45 220,569,490.66
投资活动产生的现金流量净额 269,653,470.58 -184,881,190.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 2,040,500,000.00 2,110,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,040,500,000.00 2,110,500,000.00
偿还债务支付的现金 2,313,052,370.41 2,047,528,707.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现 101,933,470.26 136,575,769.57
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 71,018,123.02 62,748,258.64
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2016 年年度报告
筹资活动现金流出小计 2,486,003,963.69 2,246,852,736.03
筹资活动产生的现金流量净额 -445,503,963.69 -136,352,736.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 3,720,907.27 -212,810,444.35
加：期初现金及现金等价物余额 314,465,126.08 527,275,570.43
六、期末现金及现金等价物余额 318,186,033.35 314,465,126.08
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,634,161,556.21 1,873,334,421.89
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 162,519,545.67 414,359,978.24
经营活动现金流入小计 1,796,681,101.88 2,287,694,400.13
购买商品、接受劳务支付的现金 1,150,250,886.52 1,549,316,210.15
支付给职工以及为职工支付的现金 84,330,899.93 99,216,965.87
支付的各项税费 47,310,397.04 59,474,736.91
支付其他与经营活动有关的现金 456,976,127.69 360,055,049.28
经营活动现金流出小计 1,738,868,311.18 2,068,062,962.21
经营活动产生的现金流量净额 57,812,790.70 219,631,437.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 312,883,458.53
取得投资收益收到的现金 31,134,780.00 28,878,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 8,041,425.50 6,810,000.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 352,059,664.03 35,688,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 19,139,342.74 40,441,184.00
资产支付的现金
投资支付的现金 7,385,742.00 10,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,525,084.74 50,641,184.00
投资活动产生的现金流量净额 325,534,579.29 -14,952,884.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,836,500,000.00 2,046,500,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
56 / 148
2016 年年度报告
筹资活动现金流入小计 1,836,500,000.00 2,046,500,000.00
偿还债务支付的现金 2,044,500,000.00 1,984,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 74,070,595.64 122,728,534.08
金
支付其他与筹资活动有关的现金 71,018,123.02 62,748,258.64
筹资活动现金流出小计 2,189,588,718.66 2,170,076,792.72
筹资活动产生的现金流量净额 -353,088,718.66 -123,576,792.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 30,258,651.33 81,101,761.20
加：期初现金及现金等价物余额 216,466,114.22 135,364,353.02
六、期末现金及现金等价物余额 246,724,765.55 216,466,114.22
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
57 / 148
2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
项目
其他权益工具
减：库 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
存股 险准备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 571,436,121.52 716,959.03 44,844,842.07 -255,084,015.45 623,721,619.39 1,581,412,778.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 213,903,585.56 571,436,121.52 716,959.03 44,844,842.07 -255,084,015.45 623,721,619.39 1,581,412,778.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -241,513,845.94 4,461,993.06 14,948,491.79 -1,135,469.48 -68,401,534.20 -291,640,364.77
（一）综合收益总额 -241,513,845.94 13,813,022.31 -69,701,800.49 -297,402,624.12
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 14,948,491.79 -14,948,491.79
1．提取盈余公积 14,948,491.79 -14,948,491.79
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 4,461,993.06 1,300,266.29 5,762,259.35
1．本期提取 9,620,374.00 2,548,317.45 12,168,691.45
2．本期使用 5,158,380.94 1,248,051.16 6,406,432.10
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 329,922,275.58 5,178,952.09 59,793,333.86 -256,219,484.93 555,320,085.19 1,289,772,413.35
58 / 148
2016 年年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具 减：库 一般风
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
存股 险准备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 381,873,666.00 217,541,441.69 559,178,661.52 867,495.15 44,844,842.07 150,235,566.72 768,496,118.81 2,123,037,791.96
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 217,541,441.69 559,178,661.52 867,495.15 44,844,842.07 150,235,566.72 768,496,118.81 2,123,037,791.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -3,637,856.13 12,257,460.00 -150,536.12 -405,319,582.17 -144,774,499.42 -541,625,013.84
（一）综合收益总额 12,257,460.00 -390,426,509.20 -145,041,431.98 -523,210,481.18
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -14,893,072.97 -14,893,072.97
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -14,893,072.97 -14,893,072.97
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -150,536.12 266,932.56 116,396.44
1．本期提取 9,354,062.14 1,565,589.44 10,919,651.58
2．本期使用 9,504,598.26 1,298,656.88 10,803,255.14
（六）其他 -3,637,856.13 -3,637,856.13
四、本期期末余额 381,873,666.00 213,903,585.56 571,436,121.52 716,959.03 44,844,842.07 -255,084,015.45 623,721,619.39 1,581,412,778.12
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
59 / 148
2016 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库
股本 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 其他 存股
债
一、上年期末余额 381,873,666.00 211,623,794.16 571,436,121.52 301,341.37 44,844,842.07 35,859,109.72 1,245,938,874.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 211,623,794.16 571,436,121.52 301,341.37 44,844,842.07 35,859,109.72 1,245,938,874.84
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -241,513,845.94 2,858,810.07 14,948,491.79 134,536,426.11 -89,170,117.97
（一）综合收益总额 -241,513,845.94 149,484,917.90 -92,028,928.04
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 14,948,491.79 -14,948,491.79
1．提取盈余公积 14,948,491.79 -14,948,491.79
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,858,810.07 2,858,810.07
1．本期提取 6,714,480.00 6,714,480.00
2．本期使用 3,855,669.93 3,855,669.93
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 211,623,794.16 329,922,275.58 3,160,151.44 59,793,333.86 170,395,535.83 1,156,768,756.87
60 / 148
2016 年年度报告
上期
其他权益工具
项目 减：库
股本 永续 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 其他 存股
债
一、上年期末余额 381,873,666.00 211,623,794.16 559,178,661.52 404,185.84 44,844,842.07 133,478,318.33 1,331,403,467.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 381,873,666.00 211,623,794.16 559,178,661.52 404,185.84 44,844,842.07 133,478,318.33 1,331,403,467.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,257,460.00 -102,844.47 -97,619,208.61 -85,464,593.08
（一）综合收益总额 12,257,460.00 -82,726,135.64 -70,468,675.64
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -14,893,072.97 -14,893,072.97
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -14,893,072.97 -14,893,072.97
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -102,844.47 -102,844.47
1．本期提取 7,303,781.96 7,303,781.96
2．本期使用 7,406,626.43 7,406,626.43
（六）其他
四、本期期末余额 381,873,666.00 211,623,794.16 571,436,121.52 301,341.37 44,844,842.07 35,859,109.72 1,245,938,874.84
法定代表人：林德金 主管会计工作负责人：陈兆斌 会计机构负责人：章超华
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（一）公司概况
1、公司概况
福建水泥股份有限公司（以下简称公司或本公司）注册地位于福建省福州市，注册资
本人民币 381,873,666.00 元，企业法人营业执照统一社会信用代码为：
91350000158142658K。
2、公司历史沿革情况
福建水泥股份有限公司系经福建省体改委(1992)114 号文批准，由原福建水泥厂改制
设立。经中国证监会证监发字(1993)51 号文批复，公司于 1993 年首次向社会公开发行股
票，并于 1994 年 1 月 3 日在上海证券交易所挂牌上市,证券简称为“福建水泥”，证券代
码为“600802”。通过历年送、配股、资本公积金转增股份及“特种拨改贷”资金转股，
公司总股本由发行时的 18,780 万股增加到 38,187 万股。
上市以来，公司通过兼并、收购、扩建，水泥产能迅速扩大并位居省内水泥行业龙头。
公司现为国家重点扶持发展的 520 家骨干企业之一，列入“国家重点支持结构调整的 60
户大型水泥企业（集团）”，是福建省“国有和国有控股大中型骨干企业”之一。
3、公司经营范围、主要产品及提供的劳务
公司经营范围：石灰石开采；建材销售；煤炭经营；对住宿业、餐饮业、旅游业、房
地产业的投资；物业管理；对外贸易；建筑材料制作及技术服务、货车维修、宾馆、中型
餐馆；中餐类制售（仅限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”、“剑牌”普通硅酸盐水泥。
4、公司实际控制人
公司的第一大股东为福建省建材(控股)有限责任公司，实际控制人为福建省能源集团
有限责任公司。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
1、截止 2016 年 12 月 31 日，公司合并财务报表范围内子公司情况
2、合并范围发生变更的说明
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报告期本公司合并范围包括母公司及 13 家子公司，与上期相比减少 1 家子公司。原
因是 2016 年控股孙公司福建省莆田建福建材有限公司办理完注销手续，本期仅合并其利
润表和现金流量表。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本
准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会
计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财
务报表。
2. 持续经营
√适用□不适用
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事
项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
公司以 12 个月作为一个营业周期
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
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2016 年年度报告
1、同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合
并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
2、非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生
或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的
资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进
行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业
合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营
业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之
前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始
投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在
处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因
被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者
权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他
综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，
合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允
价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于
发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）
本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 编制合并
财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间
与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公
司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该
子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告
期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并
当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资
产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买
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日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负
债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之
前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司以及业务
A、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综
合收益除外。
B、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子
公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
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投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情
况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲
减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经
营和合营企业。
1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本
公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
2、合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期
股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表
中的现金及现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下
列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。
（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由
此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的
汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，
其余均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者
权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
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（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经
营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作
为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
1、金融工具分为下列五类
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金
融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
2、确认依据和计量方法
金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产
或金融负债。
金融工具的计量方法：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的
公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含
已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股
利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率
法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利
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息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的
差额计入投资收益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重
大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确
认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。
持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计
量，且公允价值变动计入其他综合收益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当
期损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入当期损益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成
本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
情形 确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新资产/
放弃了对该金融资产控制 负债)
既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有 按照继续涉入所转移金融资产
的风险和报酬 未放弃对该金融资产控制 的程度确认有关资产和负债及
任何保留权益
保留了金融资产所有权上
继续确认该金融资产,并将收益确认为负债
几乎所有的风险和报酬
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
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（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期
损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额之和。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下
列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的
对价确认为一项金融负债。
4、金融负债的终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
如存在下列情况：
（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该
金融负债。
（2）公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方
式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止
确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交
易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相
关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根
据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明
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其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，
计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
日的摊余成本。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减
值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失
一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除
已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确
认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减
值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售
权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允
价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值低于其成本累计
超过 50%（含 50%）；公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值低于其成本持续时
间超过 12 个月。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益
工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流
量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
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单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指期末单项金额超过
500 万元人民币的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减
值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准
备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具
有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准
备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 除关联方组合和单独计提坏账 按账龄分析法计提坏账准备
准备的应收款项外，其余应收款
项划分为账龄组合
关联方 纳入股份公司合并报表范围内 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
组合 关联方之间的应收款项 应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确
认减值损失，个别认定计提坏账准备；经减值测试后不
存在减值的，不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5
1－2 年 20
2－3 年 30
3－4 年 50
4－5 年 80
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
1、存货的分类
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公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产
或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产
品、产成品（库存商品）等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入
存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存
货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除
外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
3、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4、低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
5、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差
额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
（1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可
变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净
值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计
算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
（2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存
货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
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13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
1、该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出
售；
2、企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股
东大会或相应权力机构的批准；
3、企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4、该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有
参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才
能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判
断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当
相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两
个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共
同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响
时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期
可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发
行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2、初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
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A、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对
同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长
期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留
存收益。
B、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对
非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准
则第 7 号——非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号
——债务重组》确定。
3、后续计量和损益确认方法
（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股
权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
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润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分
是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营
企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基
金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照
《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公
司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他
变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的
净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益
减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司
在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损
益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单
位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资
单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该
投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能
够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计
量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公
司按照本会计政策之第（十六）项固定资产及折旧和第（十九）项无形资产的规定，对投
资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预
计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、
报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所
持有的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 10-45 3% 9.70-2.156%
机器设备 年限平均法 12-15 3% 8.083-6.46%
运输设备 年限平均法 6-12 3% 16.16-8.083%
其他设备 年限平均法 5-10 3% 19.40-9.70%
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与
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原先估计数有差异的，应当调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有
重大改变的，改变固定资产折旧方法。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上；
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值；
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差
额按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建
工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理
竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
18. 借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则
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借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而
发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者
生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
（2）借款费用已发生;
（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在
该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或
者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将
其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到
预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状
态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
3、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照
下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实
际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一
般借款应予资本化的利息金额。
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19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直
接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成
本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价
值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通
过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非
货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计
准则第 12 号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按
被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资
产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可
供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形
资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（二十）“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
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研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理
解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在
进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期
损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的
可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并
形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相
关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组
或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
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合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组
合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉
的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存
在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账
面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价
值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的
各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关
项目的受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也
属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全
部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，
将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
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离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存
计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司
不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
（1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工
薪酬成本包括下列组成部分：
A、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服
务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，
是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增
加或减少。
B、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益
计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项
计入当期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权
益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
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辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞
退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划
或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，
包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期
职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情
形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利
净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供
服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用□不适用
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务
是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金
额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定
能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值
不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
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26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
1、销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地
计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入
当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人
使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
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本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关
的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相
对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；
难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认
为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
本公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存
在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
1、递延所得税资产的确认
（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债
的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂
时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，
确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产
或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相
应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异
转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损
益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当
期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁
付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，
采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规
定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率
法计算确认当期的融资费用。
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公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届
满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提
折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担
保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中 6%、17%
产生的增值额
营业税 应纳税销售收入 5%
城市维护建设税 应交增值税、营业税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加、地方教育附加 应交增值税、营业税额 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用√不适用
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3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 16.00
银行存款 318,550,267.52 314,611,776.97
其他货币资金 1,525,375.79 2,323,500.00
合计 320,075,643.31 316,935,292.97
注：银行存款中海峡水泥冻结户余额 364,234.17 元，其他货币资金期末余额系银行承兑汇票及保
函保证金存款 1,525,375.79 元，上述冻结户存款及保证金在现金流量表中作为受限的现金及现金等价
物列示。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,337,047.18 6,459,754.42
商业承兑票据
合计 2,337,047.18 6,459,754.42
注：应收票据期末数较期初数下降 63.82%，主要原因是：本期收到的票据减少所致。
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据
商业承兑票据
已背书未到期银行承兑票据 108,308,231.70
已贴现未到期银行承兑票据 289,457,102.92
合计 397,765,334.62
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(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 54,756,767.08 98.61 51,873,946.58 94.74 2,882,820.50 54,448,570.25 98.27 51,897,010.49 95.31 2,551,559.76
合计提坏账准备的
应收账款
账龄组合 54,756,767.08 98.61 51,873,946.58 94.74 2,882,820.50 54,448,570.25 98.27 51,897,010.49 95.31 2,551,559.76
关联方组合
单项金额不重大但 769,144.95 1.39 769,144.95 100.00 961,041.00 1.73 942,342.91 98.05 18,698.09
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 55,525,912.03 / 52,643,091.53 / 2,882,820.50 55,409,611.25 / 52,839,353.40 / 2,570,257.85
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 1,911,646.90 95,582.35 5.00
1至2年 458,285.96 91,657.19 20.00
2至3年 792,365.30 237,709.59 30.00
3至4年 290,942.95 145,471.48 50.00
4至5年
5 年以上 51,303,525.97 51,303,525.97 100.00
合计 54,756,767.08 51,873,946.58 94.74
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
厦门路桥翔通股份有限公司 167,743.61 167,743.61 100.00% 估计无法收回
泉州路桥翔通建材有限公司 88,123.44 88,123.44 100.00% 估计无法收回
厦门翔义混凝土有限公司 513,277.90 513,277.90 100.00% 估计无法收回
合计 769,144.95 769,144.95 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
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□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 100,300.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 296,562.04 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
占应收账款余额的
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
比例（%）
福清江镜供销社建材部 5,134,869.29 9.25 5,134,869.29
福州民兴建材公司 2,562,296.17 4.61 2,562,296.17
市物协公司 2,388,965.83 4.30 2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司 2,006,683.70 3.61 2,006,683.70
华润水泥（泉州）有限公司 1,579,385.70 2.84 78,969.29
合计 13,672,200.69 24.61 12,171,784.28
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,946,898.56 92.58 6,051,281.11 77.31
1至2年 592,873.57 4.23 1,457,042.64 18.62
2至3年 142,190.00 1.02 28,190.00 0.36
3 年以上 302,854.86 2.17 290,264.86 3.71
合计 13,984,816.99 100.00 7,826,778.61 100.00
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注：预付款项期末数较期初数增长 78.68%，主要原因是：子公司宁德建福预付熟料采购款增加所致。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
占预付账款合计数的
单位名称 与本公司关系 期末余额
比例（%）
华润水泥投资有限公司 关联方 9270,500.00 66.29
宁德海螺水泥有限责任公司 非关联方 963,030.00 6.89
国网福建福安市供电有限公司 非关联方 720,015.67 5.15
厦门普圣耐磨材料有限公司 非关联方 333,600.00 2.39
中石化森美（福建）石油有限公司泉州分公司 非关联方 300,000.00 2.15
合计 11,587,145.67 82.87
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 73,059.90 58,686.98
委托贷款
债券投资
合计 73,059.90 58,686.98
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独 72,129,315.93 54.12 25,064,645.36 34.75 47,064,670.57 36,137,493.44 39.60 22,926,498.32 63.44 13,210,995.12
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 38,158,066.04 28.63 31,219,992.93 81.82 6,938,073.10 36,533,623.15 40.04 31,050,956.54 84.99 5,482,666.61
计提坏账准备的其他
应收款
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账龄组合 38,158,066.04 28.63 31,219,992.93 81.82 6,938,073.10 36,533,623.15 40.04 31,050,956.54 84.99 5,482,666.61
关联方组合
单项金额不重大但单 22,994,493.22 17.25 6,272,094.62 27.28 16,722,398.60 18,577,949.81 20.36 6,272,094.62 33.76 12,305,855.19
独计提坏账准备的其
他应收款
合计 133,281,875.19 / 62,556,732.91 46.94 70,725,142.27 91,249,066.40 / 60,249,549.48 66.03 30,999,516.92
注：其他应收款期末数较期初数增长 46.02%，主要原因是：公司 2013-2014 年度支付给顺昌县政府
的与炼石厂技改项目相关征地费用，原列示为在建工程，根据 2016 年证监局整改意见，调至其他应收
款列示所致。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款 计提
其他应收款 坏账准备 计提理由
（按单位） 比例
顺昌县政府 22,000,000.00 支付的与炼石厂技改项目相关征地费用
福建省德化县阳春 14,654,317.73 14,654,317.73 100.00% 估计无法收回
矿业有限公司
福能（平潭）融资租 11,045,468.20 融资租赁保证金，用于抵减最后几个月租
赁股份有限公司 金
生态治理保证金 24,429,530.00 10,410,327.63 42.61% 系上缴福建省国土资源厅石灰岩、粉砂岩
矿山生态治理保证金，2012 起公司按照生
态治理年限平均计提坏账准备。
合计 72,129,315.93 25,064,645.36 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 6,054,563.53 302,728.18 5.00
1至2年 764,744.21 152,948.84 20.00
2至3年 535,309.00 160,592.70 30.00
3 年以上 50.00
3至4年 37,372.46 18,686.23 50.00
4至5年 905,199.30 724,159.44 80.00
5 年以上 29,860,877.54 29,860,877.54 100.00
合计 38,158,066.04 31,219,992.93 81.82
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
福建福鹏开发有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 无法收回
德化亿鑫矿业有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 100.00% 无法收回
永安市住房基金中心 2,779,320.90 资金存款性质、不计提
房管财政专户 6,943,077.70 资金存款性质、不计提
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三明新型建材总厂 2,372,094.62 2,372,094.62 100.00% 无法收回
福建省永安市大湖镇金银湖工 垫付征地补偿款，拟抵应
3,000,000.00
业园筹建处 缴规费
福建省德化县供电有限责任公 供电设备押金，以后可抵
4,000,000.00
司 电费
合计 22,994,493.22 6,272,094.62 27.28%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
代收代付 11,624,602.80 4,646,950.98
备用金、职工借款 1,458,038.00 489,326.24
保证金、押金、质保金 41,166,638.20 29,811,188.00
往来 45,580,228.54 52,940,520.41
其他 33,452,367.65 3,361,080.77
合计 133,281,875.19 91,249,066.40
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
生态治理保证金 保证金 24,429,530.00 1-5 年 18.33 10,410,327.63
顺昌县人民政府 其他 22,000,000.00 2-4 年 16.51
福建省德化县阳春矿 往来 14,654,317.73 1-5 年 11.00 14,654,317.73
业有限公司
福建利竑水泥制造有 往来 13,551,260.00 5 年以上 10.17 13,551,260.00
限公司
福能（平潭）融资租赁 保证金 11,045,468.20 2-3 年 8.29
股份有限公司
合计 / 85,680,575.93 / 64.30 38,615,905.36
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 105,066,186.17 8,200,703.79 96,865,482.38 102,681,133.06 22,744,448.88 79,936,684.18
库存商品 73,475,242.34 942,029.12 72,533,213.22 96,821,702.46 13,660,182.15 83,161,520.31
周转材料 1,946,268.05 1,946,268.05 2,303,896.39 2,303,896.39
生产成本 1,565,530.15 1,565,530.15 2,532,586.32 2,532,586.32
合计 182,053,226.71 9,142,732.91 172,910,493.80 204,339,318.23 36,404,631.03 167,934,687.20
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 22,744,448.88 6,869,511.24 21,413,256.33 8,200,703.79
库存商品 13,660,182.15 6,866,517.32 19,584,670.35 942,029.12
合计 36,404,631.03 13,736,028.56 40,997,926.68 9,142,732.91
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
待摊费用-保险费 2,282,851.85 2,091,863.61
待摊费用-报刊费 35,772.60 44,356.60
增值税待抵扣进项税及其他应交 65,608,564.47 75,970,182.68
税费借方余额
其他 55,471.95 34,180.69
合计 67,982,660.87 78,140,583.58
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 539,195,335.00 10,568,345.00 528,626,990.00 904,162,345.00 10,568,345.00 893,594,000.00
按公允价值计量的 528,426,990.00 528,426,990.00 893,394,000.00 893,394,000.00
按成本计量的 10,768,345.00 10,568,345.00 200,000.00 10,768,345.00 10,568,345.00 200,000.00
合计 539,195,335.00 10,568,345.00 528,626,990.00 904,162,345.00 10,568,345.00 893,594,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
88,530,622.54 88,530,622.54
余成本
公允价值 528,426,990.00 528,426,990.00
累计计入其他综合收益的公允
329,922,275.59 329,922,275.59
价值变动金额
已计提减值金额
期末，持有上市公司的可供出售权益工具公允价值按照 2016 年最后交易日收盘价计量，其中
股票名称 期末持股数量（股） 期末收盘价 期末余额
兴业银行 30,888,000.00 16.14 498,532,320.00
兴业证券 3,907,800.00 7.65 29,894,670.00
合计 528,426,990.00
注 1：公司持有兴业银行股票 30,888,000.00 股；持有兴业证券股票 3,907,800 股。
注 2：公司持有的 1000 万股兴业银行股票作为本公司在招商银行福州分行南门支行借款 12,000 万
元的质押物；以持有的 1000 万股兴业银行股票作为本公司在厦门银行福州分行最高融资金额 14,000
万元的质押物。
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 单位 现
本 本 本 本
单位 持股 金
期 期 期 期
期初 期末 期初 期末 比例 红
增 减 增 减
(%) 利
加 少 加 少
永安市建福水 200,000.00 200,000.00 9.00
泥运输公司
香港原野发展 10,568,345.00 10,568,345.00 10,568,345.00 10,568,345.00
公司
合计 10,768,345.00 10,768,345.00 10,568,345.00 10,568,345.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 10,568,345.00 10,568,345.00
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 10,568,345.00 10,568,345.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账 坏账 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 间
福能（平潭）融资租 16,000,000.00 16,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
赁股份有限公司
合计 16,000,000.00 16,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 /
注：应收福能（平潭）融资租赁股份有限公司融资租赁保证金，可抵最后几期融资租赁款。
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2016 年年度报告
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期 减值
减 其他
初 权益法下 其他 宣告发放现 期末 准备
被投资单位 少 综合 计提减
余 追加投资 确认的投 权益 金股利或利 其他 余额 期末
投 收益 值准备
额 资损益 变动 润 余额
资 调整
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散装水泥有
限公司
三明新型建材总厂
福建省福润水泥销售 10,200,000.00 10,200,000.00
有限公司
小计 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 10,200,000.00 10,200,000.00
注：公司投资的厦门鹭麟散装水泥有限公司、三明新型建材总厂期初账面价值均为 0 元；2015 年
度出资 10,200,000.00 元投资福建省福润水泥销售有限公司，持股比例为 51%，由于对该公司无实际控
制权，不纳入合并报表范围。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,416,368.68 55,416,368.68
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建
工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 55,416,368.68 55,416,368.68
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 22,302,049.62 22,302,049.62
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2016 年年度报告
2.本期增加金额 1,194,333.60 1,194,333.60
（1）计提或摊销 1,194,333.60 1,194,333.60
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 23,496,383.22 23,496,383.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 31,919,985.46 31,919,985.46
2.期初账面价值 33,114,319.06 33,114,319.06
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,063,523,569.87 2,383,860,308.85 50,912,114.68 76,546,179.02 4,574,842,172.42
2.本期增加金额 964,194.40 50,133,230.40 148,870.11 968,113.24 52,214,408.15
（1）购置 275,863.11 442,243.20 45,299.15 194,396.48 957,801.94
（2）在建工程转入 688,331.29 15,059,649.56 103,570.96 773,716.76 16,625,268.57
（3）企业合并增加
其他 34,631,337.64 - - 34,631,337.64
3.本期减少金额 10,020,253.19 13,045,422.24 21,308,310.62 28,558,595.95 72,932,582.00
（1）处置或报废 3,940,246.50 13,045,422.24 21,308,310.62 7,265.00 38,301,244.36
其他 6,080,006.69 - - 28,551,330.95 34,631,337.64
4.期末余额 2,054,467,511.08 2,420,948,117.01 29,752,674.17 48,955,696.31 4,554,123,998.57
二、累计折旧
1.期初余额 551,592,840.47 995,829,864.08 38,336,179.84 44,137,161.95 1,629,896,046.34
2.本期增加金额 75,783,992.11 164,100,057.42 1,706,889.08 5,307,205.88 246,898,144.49
（1）计提 75,783,992.11 144,042,257.64 1,706,889.08 5,307,205.88 226,840,344.71
（2）其他转入 - 20,057,799.78 - - 20,057,799.78
3.本期减少金额 3,743,836.92 12,206,587.33 20,658,990.50 19,774,828.46 56,384,243.21
（1）处置或报
3,458,164.20 12,206,587.33 20,658,990.50 2,701.40 36,326,443.43
废
（2）其他转出 285,672.72 - - 19,772,127.06 20,057,799.78
4.期末余额 623,632,995.66 1,147,723,334.17 19,384,078.42 29,669,539.37 1,820,409,947.62
三、减值准备
1.期初余额 90,976,104.13 96,489,879.07 968,515.78 653,719.95 189,088,218.93
2.本期增加金额 3,046,894.20 3,004,684.88 32,913.32 55,532.60 6,140,025.00
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2016 年年度报告
（1）计提 3,046,894.20 3,004,684.88 32,913.32 55,532.60 6,140,025.00
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 94,022,998.33 99,494,563.95 1,001,429.10 709,252.55 195,228,243.93
四、账面价值
1.期末账面价值 1,336,811,517.09 1,173,730,218.89 9,367,166.65 18,576,904.39 2,538,485,807.02
2.期初账面价值 1,420,954,625.27 1,291,540,565.70 11,607,419.06 31,755,297.12 2,755,857,907.15
注：经公司第八届董事会第七次会议通过，根据福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公
司闽中兴估字（2017）第020号估值报告，计提固定资产减值准备6,140,025.00元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 59,980,461.48 33,426,080.16 11,859,394.48 14,694,986.84 公司 4#窑
机器设备 140,725,757.49 128,202,720.58 1,309,105.57 11,213,931.34 生产线暂
时停产，
其他 323,595.27 243,340.36 36,764.72 43,490.19 闲置
合计 201,029,814.24 161,872,141.10 13,205,264.77 25,952,408.37
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 200,517,170.63 51,547,247.97 148,969,922.66
合计 200,517,170.63 51,547,247.97 148,969,922.66
注：根据本公司于2014年9月与福能（平潭）融资租赁股份有限公司签订的固定资产融资性售后回租合
同，本公司向福能（平潭）融资租赁股份有限公司出售固定资产再以融资租赁的方式租回。
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产权单位 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
福州炼石 生活区宿舍 393,920.00 单位名称未变更
福州炼石 单身楼 827,466.84 土地使用权未过户不能办理产权证
福州炼石 办公楼化验室 860,574.00 土地使用权未过户不能办理产权证
福州炼石 工业厂房及办公楼 17,424,585.85 土地使用权未过户不能办理产权证
安砂建福 办公楼 5,029,544.78 验收竣工材料还在整理中，还无法到建设局备案，导致房产证未办理
宁德建福 办公楼、食堂 5,113,500.00 尚未办理工程竣工验收
海峡水泥 办公楼及宿舍 18,525,553.74 尚未办理工程竣工验收
合计 48,175,145.21
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2016 年年度报告
(6). 截止 2016 年 12 月 31 日，公司用于抵押的固定资产如下
项目 账面原值 账面净值
建福大厦
48,263,796.58 27,241,376.47
德化海峡水泥生产线带余热发电
423,563,171.14 356,922,108.30
炼石厂、建福厂、漳州厂生产设备
200,517,170.63 148,969,922.66
合计
672,344,138.35 533,133,407.43
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 - 15,607,583.65 15,607,583.65
炼石厂技改项目 - 3,819,502.05 3,819,502.05
炼石厂十号窑 12,987,077.55 12,987,077.55 12,977,711.72 12,977,711.72
金银湖土地 7,836,760.49 7,836,760.49 7,831,110.00 7,831,110.00
炼石厂土地 22,000,000.00 22,000,000.00
莆田仓储物流加工 - 2,569,592.66 2,569,592.66
园项目水泥粉磨站
安砂新型干法旋窑 3,603,900.52 3,603,900.52 3,665,723.90 3,665,723.90
水泥 2#生产线建设
项目及技改
石狮水泥粉磨站 2,745,232.97 2,745,232.97 - 2,745,232.97 2,745,232.97
永安金银湖新水泥 1,667,839.69 1,667,839.69 2,529,607.97 2,529,607.97
磨及技改项目
海峡水泥余热发电 55,315,000.00 4,060,022.57 51,254,977.43 55,000,000.00 4,060,022.57 50,939,977.43
项目
海峡水泥熟料生产 12,000,000.00 885,823.10 11,114,176.90 12,000,000.00 885,823.10 11,114,176.90
线土地使用权
海峡水泥生产线项 479,462.25 31,696.05 447,766.20 429,377.56 31,696.05 397,681.51
目
其他项目 13,094,009.83 2,114,055.23 10,979,954.60 9,880,201.52 2,284,850.06 7,595,351.46
合计 125,336,866.95 25,444,413.57 99,892,453.38 151,055,644.00 28,184,801.06 122,870,842.94
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
本
期
工程 其中：利
利息
累计 工 本期 息
预 资本
期初 本期增加 本期转入固 本期其他 期末 投入 程 利息 资 资金
项目名称 算 化累
余额 金额 定资产金额 减少金额 余额 占预 进 资本 本 来源
数 计金
算比 度 化金 化
额
例(%) 额 率
(%
)
建福厂鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65 自筹
炼石厂技改项目 3,819,502.05 4,398,193.13 7,543,700.06 673,995.12 0.00 自筹
炼石厂十号窑 12,977,711.72 9,365.83 12,987,077.55 自筹
炼石厂土地 22,000,000.00 22,000,000.00 自筹
金银湖土地 7,831,110.00 5,650.49 7,836,760.49 自筹
莆田仓储物流加工 2,569,592.66 2,569,592.66 0.00 自筹
园项目水泥粉磨站
安砂新型干法旋窑 3,665,723.90 4,934,032.17 4,995,855.55 3,603,900.52 自筹
水泥 2#生产线建设
项目及技改
石狮水泥粉磨站 2,745,232.97 2,745,232.97 自筹
永安金银湖新水泥 2,529,607.97 4,762,214.90 5,623,983.18 1,667,839.69 自筹
磨及技改项目
海峡水泥余热发电 55,000,000.00 315,000.00 55,315,000.00 自筹
项目
海峡水泥德化大山 12,000,000.00 12,000,000.00 自筹及
土地使用权 借款
海峡水泥生产线项 429,377.56 50,084.69 479,462.25 自筹
目
其他项目 9,880,201.52 5,400,835.56 1,921,717.09 265,310.16 13,094,009.83 自筹
合计 151,055,644.00 19,875,376.77 20,085,255.88 25,508,897.94 125,336,866.95 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提金
项目 期初余额 本期减少 期末余额 计提原因
额
鹧鸪山工程 15,607,583.65 15,607,583.65
莆田仓储物流加工园项目水泥粉 2,569,592.66 2,569,592.66 0.00 公司注销，工程前期费
磨站 用相应转销
石狮水泥粉磨站 2,745,232.97 2,745,232.97 项目取消，前期费用无
法收回
海峡水泥德化大山土地使用权 885,823.10 885,823.10
海峡水泥生产线项目 31,696.05 31,696.05
海峡水泥余热发电项目 4,060,022.57 4,060,022.57
其他工程 2,284,850.06 170,794.83 2,114,055.23 公司注销
合计 28,184,801.06 0.00 2,740,387.49 25,444,413.57 /
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
机器设备 51,200.00
合计 0.00 51,200.00
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2016 年年度报告
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权出让金 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 334,509,880.41 2,048,407.00 11,343,910.45 207,909,462.72 49,500.00 555,861,160.58
2.本期增加 362,844.70 5,355,800.80 5,718,645.50
金额
(1)购置 362,844.70 5,355,800.80 5,718,645.50
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少 798,099.07 798,099.07
金额
(1)处置 798,099.07 798,099.07
4.期末余额 333,711,781.34 2,048,407.00 11,706,755.15 213,265,263.52 49,500.00 560,781,707.01
二、累计摊销
1.期初余额 69,436,728.72 1,886,009.19 3,574,075.56 20,239,505.68 49,500.00 95,185,819.15
2.本期增加 7,037,527.74 67,198.68 1,133,942.23 11,320,170.40 19,558,839.05
金额
（1）计提 7,037,527.74 67,198.68 1,133,942.23 11,320,170.40 19,558,839.05
3.本期减少 247,726.78 247,726.78
金额
(1)处置 247,726.78 247,726.78
4.期末余额 76,226,529.68 1,953,207.87 4,708,017.79 31,559,676.08 49,500.00 114,496,931.42
三、减值准备
1.期初余额 24,912,992.08 7,779,685.35 32,692,677.43
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少 124,213.23 124,213.23
金额
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2016 年年度报告
(1)处置 124,213.23 124,213.23
4.期末余额 24,788,778.85 7,779,685.35 32,568,464.20
四、账面价值
1.期末账面 232,696,472.81 95,199.13 6,998,737.36 173,925,902.09 413,716,311.39
价值
2.期初账面 240,160,159.61 162,397.81 7,769,834.89 179,890,271.69 427,982,664.00
价值
注、截止 2016 年 12 月 31 日，公司无权利受到限制的无形资产。
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
福州炼石土地使用权 38,960,915.26 过户资料不齐全未能办理
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
金银湖余热发电 1,663,319.64 210,103.55 1,453,216.09
安砂曹田矿区建设费用 76,214,946.66 3,502,060.93 3,982,485.90 68,730,399.83
安砂职工宿舍装修 2,748,991.36 308,298.00 2,440,693.36
安砂林地征地费（无权证） 2,073,286.51 7,404.59 2,065,881.92
海峡水泥临时办公场所 45,838.10 26,193.24 19,644.86
海峡矿山 730 硐土地租赁费 503,341.51 503,341.51 -
方圆大厦装修 1,167,391.68 796,385.23 717,941.81 1,245,835.10
总部网络服务费 5,178.26 3,270.48 1,907.78
鹧鸪山矿山 722,789.75 104,127.84 618,661.91
罗厝岩矿山 895,436.59 71,876.40 823,560.19
鹧鸪山征地费 10,174,995.00 678,333.00 9,496,662.00
炼石厂市场部装修 197,131.14 83,170.80 113,960.34
顺昌炼石采矿权费用 20,197,986.82 1,249,359.96 18,948,626.86
合计 114,537,346.51 2,869,671.74 7,465,482.11 3,982,485.90 105,959,050.24
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 32,958.59 8,239.65 785,504.77 196,376.19
可抵扣亏损
坏账准备 1,160,964.43 290,241.12 4,348,407.00 1,087,101.76
存货跌价准备 7,528,554.60 1,882,138.65 13,335,185.14 3,333,796.30
固定资产减值准备 25,722,351.95 6,430,587.99 21,719,285.36 5,429,821.34
工程物资减值准备 1,532,588.35 383,147.09 1,532,588.35 383,147.09
职工薪酬 15,342,776.42 3,835,694.12 35,236,504.93 8,809,126.24
递延收益（政府补助收入) 25,983,190.04 6,495,797.51 27,039,072.25 6,759,768.06
合计 77,303,384.38 19,325,846.13 103,996,547.80 25,999,136.98
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 42,051,847.10 10,512,961.77 44,598,042.02 11,149,510.51
产评估增值
可供出售金融资产公允 439,896,367.46 109,974,091.88 761,914,828.70 190,478,707.18
价值变动
其他(内部交易未实现负 683,079.19 170,769.80
利润)
合计 482,631,293.75 120,657,823.45 806,512,870.72 201,628,217.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
资产减值准备 351,991,280.30 273,257,533.41
可抵扣亏损 634,984,489.15 514,645,440.94
递延收益（政府补助收入） 2,944,625.24 1,833,333.32
职工薪酬 5,489,705.23
合计 989,920,394.69 795,226,012.90
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
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2016 年年度报告
2016 年 7,261,558.80
2017 年 55,000,483.90 56,466,209.95
2018 年 45,371,433.78 45,993,161.13
2019 年 29,237,155.69 29,798,055.98
2020 年 289,209,413.44 375,126,455.08
2021 年 216,166,002.34
合计 634,984,489.15 514,645,440.94 /
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付征地款 14,347,815.20 14,347,815.20
预付设备款 659,399.98 50,939.98
预付工程款 2,644,412.50 993,252.50
坑边水泥厂委托贷款
合计 17,651,627.68 15,392,007.68
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 150,000,000.00 120,000,000.00
抵押借款 102,000,000.00 84,000,000.00
保证借款 1,360,500,000.00 1,566,500,000.00
信用借款 170,000,000.00 190,000,000.00
合计 1,782,500,000.00 1,960,500,000.00
注 1：上述借款无已到期未偿还的情况。
注 2：期末抵押借款 10,200 万元，以公司福州建福大厦为抵押物向中国农业银行顺昌县支行借款
10,200 万元。
注 3：期末质押借款 15,000 万元，以公司持有的 1,000 万股兴业银行股票为质押物向招商银行福
州分行南门支行借款 12,000 万元；以持有的 1,000 万股兴业银行股票作为本公司在厦门银行福州分行
借款 3,000 万元的质押物。
注 4：期末保证借款 136,050 万元，其中：金银湖水泥向福建省能源集团财务有限公司贷款 3,500
万元，由本公司为其提供担保；安砂建福向福建省能源集团财务有限公司贷款 4,000 万元，向中国银行
永安支行贷款 5,900 万元，由本公司为其提供担保；本公司向兴业银行福州环球支行贷款 9,900 万元，
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2016 年年度报告
向福建省能源集团财务有限公司贷款 59,750 万元，向福建省能源集团有限责任公司结算中心贷款
53,000 万元，由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 90,000,000.00
银行承兑汇票 334,945,307.11 319,233,063.90
合计 424,945,307.11 319,233,063.90
注：应付票据期末数较期初数上升 33.11%，主要原因是：将 1000 万股兴业银行股票作为在厦门银
行福州分行最高融资金额 14,000 万元的质押物开具商业承兑汇票所致。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 265,651,560.56 396,105,228.86
1-2 年 119,187,469.11 16,146,987.32
2-3 年 11,208,527.11 5,552,756.67
3 年以上 8,189,910.57 7,720,340.22
合计 404,237,467.35 425,525,313.07
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中信重工机械股份有限公司 42,170,000.00 供应合同继续执行中
洛阳中重成套工程设计院有限责任公司 38,553,260.96 供应合同继续执行中
中鼎国际工程有限责任公司 22,684,211.60 供应合同继续执行中
德化县建筑工程公司 9,329,229.00 供应合同继续执行中
洛阳矿山机械工程设计研究院有限责任公司 7,840,476.76 供应合同继续执行中
合计 120,577,178.32 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
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2016 年年度报告
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 37,896,323.02 40,377,616.41
1-2 年 218,840.20 268,671.68
2-3 年 135,859.77 2,512,550.70
3 年以上 5,434,430.35 2,960,050.65
合计 43,685,453.34 46,118,889.44
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 24,925,072.75 195,560,669.39 183,465,915.26 37,019,826.88
二、离职后福利-设定 2,660,143.33 27,353,995.50 23,013,546.39 7,000,592.44
提存计划
三、辞退福利 18,894,878.94 1,086,554.58 3,066,022.52 16,915,411.00
四、一年内到期的其他
福利
合计 46,480,095.02 224,001,219.47 209,545,484.17 60,935,830.32
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补 22,731,087.77 146,895,066.87 136,886,985.64 32,739,169.00
贴
二、职工福利费 16,061,772.39 16,061,772.39
三、社会保险费 1,511,094.00 12,990,995.04 11,147,684.19 3,354,404.85
其中：医疗保险费 1,165,709.63 11,055,185.57 9,422,330.63 2,798,564.57
工伤保险费 186,238.80 1,386,877.58 1,238,725.15 334,391.23
生育保险费 159,145.57 548,931.89 486,628.41 221,449.05
四、住房公积金 123,688.40 10,609,700.36 10,609,700.36 123,688.40
五、工会经费和职工教育经费 559,202.58 2,962,143.51 2,718,781.46 802,564.63
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 6,040,991.22 6,040,991.22
合计 24,925,072.75 195,560,669.39 183,465,915.26 37,019,826.88
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2016 年年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,171,838.22 25,216,651.92 21,012,056.43 6,376,433.71
2、失业保险费 457,130.11 1,569,760.08 1,413,969.46 612,920.73
3、企业年金缴费 31,175.00 567,583.50 587,520.50 11,238.00
合计 2,660,143.33 27,353,995.50 23,013,546.39 7,000,592.44
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,027,697.55 8,126,656.24
消费税
营业税 3,983,862.45
企业所得税 14,053,912.02 700,248.74
个人所得税 64,071.94 72,396.62
城市维护建设税 1,285,424.19 798,638.44
印花税 381,878.56 323,587.23
房产税 2,421,857.89 1,486,846.59
土地使用税 3,235,106.63 151,267.03
教育费附加 1,003,216.86 606,345.19
资源税 1,926,544.50 1,688,000.58
矿产资源补偿费 39,390.81 2,667,886.77
其他税费 458,687.78 3,197.92
合计 46,897,788.73 20,608,933.80
其他说明：
注：应交税费期末数比期初数增长 127.56%，主要原因是：本期母公司盈利，应交企业所得税增加。
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,083,334.02 2,728,578.13
合计 2,083,334.02 2,728,578.13
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按账龄列示
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2016 年年度报告
期末余额 期初余额
账龄结构 占该账项金额的 占该账项金额的
金额 金额
百分比% 百分比%
1 年以内 41,651,959.27 39.38 67,921,067.33 55.39
1-2 年 29,322,282.17 27.73 17,652,137.44 14.40
2-3 年 9,129,026.86 8.63 17,717,711.87 14.45
3 年以上 25,663,170.52 24.26 19,324,633.44 15.76
合计 105,766,438.82 100.00 122,615,550.08 100.00
(2). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代收代付项目 8,235,402.42 3,836,681.99
保证金、质保金、押金 47,954,534.74 53,693,234.32
待结算费用 36,917,460.76 59,396,612.18
其他 12,659,040.90 5,689,021.59
合计 105,766,438.82 122,615,550.08
(3). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
南平水泥股份有限公司 9,884,000.00 暂未支付
常州金源房地产 2,808,768.25 履约保证金
合肥水泥研究设计院 2,252,565.96 合同继续履行中
中国非金属材料南京矿山工程有限公司 2,000,000.00 履约保证金
十一冶建设集团有限责任公司 2,000,000.00 履约保证金
合计 18,945,334.21 /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 10,847,602.44 103,511,291.59
1 年内到期的长期应付款 59,701,500.00 66,702,291.67
合计 70,549,102.44 170,213,583.26
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
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2016 年年度报告
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 4,389.40
保证借款
保证且抵押借款 10,847,602.44 103,506,902.19
合计 10,847,602.44 103,511,291.59
注 1：保证且抵押借款见本附注五、30。
注 2、一年内到期的长期借款中无逾期未付款。
（2）一年内到期的长期应付款
注：一年内到期的融资租赁费详见本附注五、31。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提费用-担保风险补偿 6,445,861.18
预提费用-财务顾问费 2,286,388.91
预提费用-其他 80,912.45 994,902.80
合计 2,367,301.36 7,440,763.98
注：其他流动负债期末数比期初数下降 68.18%，主要原因系：公司本年应付未付的担保风险补偿金减
少。
45、长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
保证且抵押借款 10,847,602.46
合计 10,847,602.46
长期借款分类的说明：
注 1：期末保证且抵押借款 1,084.76 万元，系海峡水泥提供 2,000.00 万元保证金并将其在建的 4500t/d
熟料水泥生产线带 7.5mw 纯低温余热发电系统设备提供抵押担保向福能（平潭）融资租赁股份有限公司
融资 20,000.00 万元，并由本公司承担连带保证责任，截止年末上述融资借款余额为 1,084.76 万元，
将于下一年度到期，转入一年内到期的非流动负债。
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款项 37,598,680.56 80,497,708.33
石灰石矿山采矿权出让费 8,601,500.00
鹧鸪山矿山征地费 825,000.00 2,200,000.00
合 计 38,423,680.56 91,299,208.33
注：长期应付款期末数较期初数下降 57.91%，主要原因是随着应付融资租赁款项的支付而减少。
根据本公司于 2014 年 9 月与福能（平潭）融资租赁股份有限公司签订的固定资产融资性售后回租合同，
本公司向福能（平潭）融资租赁股份有限公司出售固定资产再以融资租赁的方式租回。由公司提供
1,600.00 万元保证金，炼石厂、建福厂、漳州厂生产设备提供抵押担保并由福建省建材(控股)有限责
任公司为本公司提供保证。截止年末上述融资租赁款余额为 8,759.87 万元，其中 5,000.00 万元将于下
一年度支付，转入一年内到期的其他非流动负债。
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
未决诉讼 11,000,000.00 11,000,000.00 诉讼
合计 11,000,000.00 11,000,000.00 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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2016 年年度报告
注：有关情况见本附注十四、（二）、2说明
51、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 28,872,405.57 3,340,686.00 3,285,276.29 28,927,815.28
合计 28,872,405.57 3,340,686.00 3,285,276.29 28,927,815.28 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 变动 与收益相关
余热发电项目拨款 2,626,666.69 328,333.33 2,298,333.36 与资产相关
散装水泥专项拨款 7,999,000.00 1,248,000.00 6,751,000.00 与资产相关
脱硫石膏技术改造 487,500.00 150,000.00 337,500.00 与资产相关
补助
股份节能改造项目 800,000.00 100,000.00 700,000.00 与资产相关
ERP 网络项目 1,000,000.00 300,000.00 700,000.00 与资产相关
建福厂炸药库拆迁 1,217,323.33 50,372.00 1,166,951.33 与资产相关
补贴
安砂新型干法水泥 2,736,666.86 354,999.96 2,381,666.90 与资产相关
生产设备补助
安砂节能技改专项 360,000.00 30,000.00 330,000.00 与资产相关
补助
安砂节能技改专项 2,000,000.00 16,666.67 1,983,333.33 与资产相关
奖励
安砂土地返还款 8,649,415.36 356,676.92 8,292,738.44 与资产相关
永安建福节能技改 412,500.00 37,500.00 375,000.00 与资产相关
专项补助
永安市工业技改资 750,000.01 83,333.33 666,666.68 与资产相关
金补贴
金银湖变频改造节 210,000.00 17,500.00 192,500.00 与资产相关
能专项资金补助
110KV 总降补贴 1,833,333.32 166,666.68 1,666,666.64 与资产相关
海峡厂区绿化补助 1,130,686.00 45,227.40 1,085,458.60 与资产相关
合计 28,872,405.57 3,340,686.00 3,285,276.29 28,927,815.28 /
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 381,873,666.00 381,873,666.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 241,244,320.50 241,244,320.50
其他资本公积 -27,340,734.94 -27,340,734.94
合计 213,903,585.56 213,903,585.56
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计入
期初 税后归属 期末
项目 本期所得税前发 其他综合收
余额 减：所得税费用 税后归属于母公司 于少数股 余额
生额 益当期转入
东
损益
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其 571,436,121.52 -39,282,912.00 -9,820,728.00 -241,513,845.94 329,922,275.58
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价 571,436,121.52 -39,282,912.00 -9,820,728.00 -241,513,845.94 329,922,275.58
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计 571,436,121.52 -39,282,912.00 -9,820,728.00 -241,513,845.94 329,922,275.58
58、 专项储备
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 716,959.03 9,620,374.00 5,158,380.94 5,178,952.09
合计 716,959.03 9,620,374.00 5,158,380.94 5,178,952.09
注：公司根据财企〔2012〕16 号《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，非金属矿山企业依
据开采的原矿产量提取安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 34,761,689.23 14,948,491.79 49,710,181.02
任意盈余公积 10,083,152.84 10,083,152.84
合计 44,844,842.07 14,948,491.79 59,793,333.86
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -255,084,015.45 150,235,566.72
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -255,084,015.45 150,235,566.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,813,022.31 -390,426,509.20
减：提取法定盈余公积 14,948,491.79
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 14,893,072.97
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -256,219,484.93 -255,084,015.45
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,310,618,578.40 1,210,481,564.60 1,508,922,151.54 1,479,412,831.59
其他业务 12,698,683.23 7,233,791.44 15,544,109.47 12,510,060.98
合计 1,323,317,261.63 1,217,715,356.04 1,524,466,261.01 1,491,922,892.57
主营业务（分产品）
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2016 年年度报告
本期发生额 上期发生额
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
水泥 1,273,098,167.41 1,164,027,075.28 1,495,684,560.45 1,463,706,542.81
熟料 36,793,519.82 46,024,837.23 12,378,069.06 14,547,594.58
其他 726,891.17 429,652.09 859,522.03 1,158,694.20
合计 1,310,618,578.40 1,210,481,564.60 1,508,922,151.54 1,479,412,831.59
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 441,674.79 5,623,943.43
城市维护建设税 5,472,833.59 4,244,294.88
教育费附加 4,482,501.41 3,569,555.71
资源税 7,110,055.47
房产税 4,262,078.41 32,690.83
土地使用税 5,480,180.96
车船使用税 18,778.02
印花税 1,379,184.50
防洪费 106,942.70
合计 28,754,229.85 13,470,484.85
其他说明：
注：营业税金及附加本期数较上年同期数增长 113.46%，主要原因是：本期根据财政部财会〔2016〕
22 号《增值税会计处理规定》，自 2016 年 5 月 1 日起，企业经营活动发生的城市维护建设税、资源税、
教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、防洪费等列入本科目核算所致。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,515,254.70 12,793,297.73
折旧 930,705.49 947,027.56
水电费 1,308,355.58 1,169,902.26
运费及代理费 14,384,094.59 17,890,874.02
专用线费用 3,349,677.63 2,354,240.65
自备车 318,141.08 7,347,792.28
散装基金 153,933.75 2,050,370.12
其他 4,857,956.25 6,864,229.79
合计 35,818,119.07 51,417,734.41
注：销售费用本期数较上年同期数下降 30.34%，主要原因是：本期炼石厂销售熟料下降停用自备车导
致相应费用下降、员工工资下降等所致。
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2016 年年度报告
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 73,484,925.53 95,996,698.61
修理费及备品备件 14,040,831.17 20,116,887.44
折旧 8,496,277.43 9,541,741.21
无形资产摊销 8,896,291.23 8,759,272.17
房产税 2,244,933.96 6,107,583.43
土地使用税 2,737,701.25 8,329,495.20
矿产资源补偿费 1,670,078.76 3,853,253.41
排污费 4,116,841.00 4,219,557.00
停工损失 83,898,977.64 55,291,666.08
其他 29,212,428.44 31,669,127.02
合计 228,799,286.41 243,885,281.57
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 109,442,808.11 142,918,623.18
减：利息收入 -2,055,008.93 -7,143,440.43
加：其他 9,287,660.60 8,785,759.22
合计 116,675,459.78 144,560,941.97
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,110,921.56 13,851,957.67
二、存货跌价损失 13,736,028.56 31,755,228.81
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 6,140,025.00 99,257,026.33
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 4,977,541.72
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 11,079,012.68
十三、商誉减值损失
十四、其他 1,147,610.85
合计 21,986,975.12 162,068,378.06
注：资产减值损失本期数较上年同期数下降 86.43%，主要原因是：水泥市场整体回升，经评估减
值测试后，本期计提减值减少所致。
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2016 年年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 3,637,856.13
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 31,134,780.00 28,878,300.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 247,978,656.61
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 279,113,436.61 32,516,156.13
其他说明：
注1：投资收益汇回不存在重大限制。
注2：投资收益本期数较上年同期数增长758.38%，主要原因是：本期出售1,951.20万股兴业银行股票获
得收益所致。
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计 7,696,654.39 4,284,477.73 7,696,654.39
其中：固定资产处置利得 7,696,654.39 4,284,477.73 7,696,654.39
无形资产处置利得
政府补助 7,017,093.29 14,517,796.96 7,017,093.29
赔偿收入 71,930.00 188,530.20 71,930.00
其他 1,242,693.60 266,587.93 1,242,693.60
合计 16,028,371.28 19,257,392.82 16,028,371.28
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
散装水泥设备补助 1,248,000.00 1,248,000.00 与资产相关
余热发电 328,333.33 328,333.33 与资产相关
脱硫石膏替代天然石膏技术改造 150,000.00 150,000.00 与资产相关
节能项目补贴 201,666.67 137,500.00 与资产相关
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2016 年年度报告
ERP 网络项目补贴 300,000.00 与资产相关
用电补贴 1,033,069.00 368,566.00 与收益相关
企业增产增效用电奖励金 2,354,429.00 与收益相关
资源综合利用增值税退税 2,471,256.46 与收益相关
房产税、土地税即征即奖 1,423,568.61 与收益相关
企业转型升级奖励金 290,254.00 与收益相关
安砂土地款返还款 356,676.92 356,676.92 与资产相关
安砂新型干法水泥生产设备补助 354,999.96 354,999.96 与资产相关
永安市工业技改资金补贴 83,333.33 83,333.33 与资产相关
调峰生产奖励金 302,864.00 4,333,736.00 与收益相关
失业保险稳岗补贴 464,200.00 235,500.00 与收益相关
电费补贴 158,000.00 与收益相关
110KV 总降补贴 166,666.68 166,666.68 与资产相关
绿化补贴 45,227.40 与资产相关
建福厂炸药库拆迁补贴 50,372.00 41,976.67 与资产相关
污染源减排奖励 1,600,000.00 与收益相关
环保局补助款 200,000.00 15,000.00 与收益相关
其他 131,684.00 与收益相关
合计 7,017,093.29 14,517,796.96 /
70、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 2,153,727.69 324,814.27 2,153,727.69
其中：固定资产处置损失 2,153,727.69 324,814.27 2,153,727.69
无形资产处置损失
对外捐赠 353,000.00 318,316.98 353,000.00
滞纳金、赔罚款 260,647.96 64,688.89 260,647.96
预计负债--诉讼或有损失 11,000,000.00
其他 3,901.10 201,238.34 3,901.10
合计 2,771,276.75 11,909,058.48 2,771,276.75
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 15,619,632.76 1,362,190.54
递延所得税费用 6,207,511.92 -8,889,211.31
合计 21,827,144.68 -7,527,020.77
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -34,061,633.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 -8,515,408.38
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 1,732,619.95
非应税收入的影响 -8,885,851.40
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,583,715.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 -16,601,135.00
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 56,680,635.22
或可抵扣亏损的影响
所得税费用 21,827,144.68
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注：七、57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款、投标保证金 4,148,051.75 11,307,046.62
银行存款利息收入 2,040,636.01 7,898,942.96
政府补助 7,072,503.00 14,148,073.18
经营租赁的租金 5,207,243.53 5,336,342.80
其他 1,151,224.27 8,349,982.87
合计 19,619,658.56 47,040,388.43
注：收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期下降 58.29%，主要系本期收到单位保证金、往
来款、政府补助、银行存款利息收入等减少所致。
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金、银行保证金 14,031,662.95 11,184,261.36
保险费 324,711.23 547,750.24
广告费 216,121.65 385,581.44
专用线费 2,368,565.14 2,354,240.65
散装基金 153,933.75 1,959,094.67
运输费及代理费 14,876,972.76 18,793,400.21
差旅费 1,859,007.84 2,267,104.52
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2016 年年度报告
修理费 14,040,831.17 20,150,977.44
咨询费 1,426,387.86 855,004.84
其他 18,675,716.12 46,779,347.19
合计 67,973,910.47 105,276,762.56
注：支付的其他与经营活动有关的现金本期较上期下降 35.34%，主要系本期支付的运输及代理费、
修理费等减少所致。
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务顾问费、融资额度承诺费 1,703,945.55 2,827,841.94
担保风险补偿金 12,306,385.79
融资租赁租金 57,002,291.68 59,920,416.70
登记费 5,500.00
合计 71,018,123.02 62,748,258.64
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -55,888,778.18 -535,467,941.18
加：资产减值准备 21,986,975.12 162,068,378.06
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 228,034,678.31 237,006,701.74
旧
无形资产摊销 19,558,839.05 20,167,173.95
长期待摊费用摊销 7,465,482.11 9,081,319.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -5,542,926.70 -3,959,663.46
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 109,576,382.52 141,185,495.67
投资损失（收益以“－”号填列） -279,113,436.61 -32,516,156.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,673,290.85 -8,252,662.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -465,778.93 -636,548.73
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2016 年年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,711,835.16 24,741,048.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 110,715,700.79 39,610,796.88
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 35,282,807.21 55,395,540.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 179,571,400.38 108,423,482.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 318,186,033.35 314,465,126.08
减：现金的期初余额 314,465,126.08 527,275,570.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3,720,907.27 -212,810,444.35
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 318,186,033.35 314,465,126.08
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 318,186,033.35 314,465,110.08
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 318,186,033.35 314,465,126.08
其中：母公司或集团内子公司使用受 1,889,609.96 2,470,166.89
限制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,889,609.96 保证金及银行冻结存款
固定资产 533,133,407.43 售后租回、抵押
可供出售的金融资产 322,800,000.00 设定质押
合计 857,823,017.39 /
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
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报告期由于注销了孙公司福建省莆田建福建材有限公司，本期仅合并其利润表和现金
流量表。
6、 其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
厦门金福鹭建材有限公司 厦门 厦门 销售 100.00 设立
永安市建福设备安装维修有限公司 永安 永安 安装维修 100.00 设立
莆田建福大厦有限公司 莆田 莆田 服务 90.00 设立
泉州泉港金泉福建材有限公司 泉州 泉州 生产、销售 100.00 设立
福建省永安金银湖水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 96.36 设立
福建安砂建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福州炼石水泥有限公司 闽候 闽候 生产、销售 100.00 设立
福建永安建福水泥有限公司 永安 永安 生产、销售 100.00 设立
福建省海峡水泥股份有限公司 德化 德化 生产、销售 55.99 非同一控制下
企业合并
福建顺昌炼石混凝土有限公司 顺昌 顺昌 生产、销售 100.00 设立
福建省建福南方水泥有限公司 福州 福州 生产、销售 50.00 设立
福建省石狮建福建材有限公司 石狮 石狮 生产、销售 85.00 设立
福建省宁德建福建材有限公司 福安 福安 生产、销售 71.58 非同一控制下
企业合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东宣 期末少数股东
子公司名称
比例 数股东的损益 告分派的股利 权益余额
福建省永安金银湖水泥有限公司 3.64% -1,406,003.06 268,948.43
福建省海峡水泥股份有限公司 44.01% -54,580,297.17 21,237,383.62
福建省建福南方水泥有限公司 50.00% -6,379,428.24 532,784,456.23
福建省宁德建福建材有限公司 28.42% -7,334,775.42 -162,303.17
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2016 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
永安金银湖 27,820,590.69 218,021,087.87 245,841,678.56 253,554,977.11 192,500.00 253,747,477.11 28,400,922.34 236,932,776.11 265,333,698.45 234,752,919.44 234,752,919.44
海峡水泥 159,556,158.39 1,026,475,053.59 1,186,031,211.98 1,116,489,735.18 21,258,795.52 1,137,748,530.70 112,561,994.48 1,104,874,616.44 1,217,436,610.92 1,014,956,064.91 31,627,020.92 1,046,583,085.83
建福南方 665,844,085.92 598,115,035.33 1,263,959,121.25 233,202,628.09 12,987,738.67 246,190,366.76 608,596,562.92 645,227,263.56 1,253,823,826.48 212,866,403.45 11,746,082.22 224,612,485.67
宁德建福 21,389,244.16 161,600,088.69 182,989,332.85 180,554,129.22 3,006,291.49 183,560,420.71 17,878,042.18 169,962,458.46 187,840,500.64 159,399,664.14 3,203,425.37 162,603,089.51
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
永安金银湖 78,216,876.26 -38,626,457.74 32,039,818.31 104,048,751.84 -61,604,793.22 60,277,244.44
海峡水泥 95,600,220.20 -124,016,846.14 -49,691,540.53 113,519,329.10 -293,391,683.53 -13,517,371.66
建福南方 327,668,799.52 -12,760,153.08 353,960,112.83 -8,909,502.49 -358,294,352.93
宁德建福 34,329,610.72 -25,808,499.00 73,686,501.74 -32,612,640.97 8,172,819.34
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允
合计
值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 528,426,990.00 528,426,990.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 528,426,990.00 528,426,990.00
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用
权
（四）生物资产
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1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 528,426,990.00 528,426,990.00
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
持有上市公司的可供出售权益工具公允价值按照 2016 年最后交易日股票收盘价计量。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分
析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企业的持 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 注册资本(万元)
股比例(%) 表决权比例(%)
福建省建材（控股）有 福建省福州市 32,941.17 28.78 28.78
限责任公司
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2016 年年度报告
本企业的母公司情况的说明
公司的母公司为福建省建材（控股）有限责任公司，公司的实际控制人为福建省能源集团有限责任
公司。
本企业最终控制方是福建省人民政府国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用
详见本附注九，在其他主体中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建能源集团有限责任公司结算中心 实际控制人下属单位
福建能源集团财务有限公司 实际控制人下属企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司 联营企业
三明新型建材总厂 联营企业
香港原野发展公司 本公司参股公司
永安市建福水泥运输有限公司 本公司参股公司
福建省燃料有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省三达石灰石厂 实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 实际控制人下属企业
福建省非金属矿有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省钢源粉体材料有限公司 实际控制人下属企业
福建省华厦能源设计研究院有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤炭工业科学研究所 实际控制人下属企业
福建省建筑材料工业设计院有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 实际控制人下属企业
福煤（邵武）煤业有限公司 实际控制人下属企业
厦门振华能源有限公司 实际控制人下属企业
福建省天湖山能源实业有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处 实际控制人下属企业
福建省煤电股份有限公司新罗矿区办事处 实际控制人下属企业
福能（平潭）融资租赁股份有限公司 实际控制人下属企业
福建省福能融资担保有限公司 实际控制人下属企业
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福州美伦酒店管理有限责任公司 实际控制人下属企业
福建联美建设集团有限公司 实际控制人下属企业
厦门联美商贸有限公司 实际控制人下属企业
福煤（漳平）煤业有限公司 实际控制人下属企业
福建省煤炭进出口有限责任公司 实际控制人下属企业
福建海峡科化股份有限公司 实际控制人下属企业
福建海峡科化股份有限公司烽林分公司 实际控制人下属企业
福建南纺有限责任公司 实际控制人下属企业
福建可门港物流有限责任公司 实际控制人下属企业
福建省德化县阳春矿业有限公司 控股子公司另一股东
德化亿鑫矿业有限公司 控股子公司另一股东控制的公司
福建省福润水泥销售有限公司 联营企业
华润水泥（福建）股份有限公司 母公司另一股东控制的公司
华润水泥（泉州）股份有限公司 母公司另一股东控制的公司
华润混凝土（福建）有限公司 母公司的全资子公司
华润水泥投资有限公司 母公司另一股东
华润混凝土（晋江）有限公司 母公司的全资子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建省福能新型建材有限责任公司 采购原材料 420,553.85
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公司 采购原材料 2,880,987.06 2,998,857.68
永安市建福水泥运输有限公司 运输劳务 6,995,641.75 6,148,310.12
福建省永安煤业有限责任公司 采购原材料 181,552,599.91 233,968,585.49
福建省永安煤业有限责任公司 采购工作服 65,538.46
福建省钢源粉体材料有限公司 采购原材料 5,417,640.51 3,529,942.43
福煤（邵武）煤业有限公司 采购原材料 2,809,162.36
厦门振华能源有限公司 采购原材料 8,099,465.43 4,695,957.53
福建省非金属矿有限责任公司 采购原材料 12,307.69 232,264.96
福建省华厦能源设计研究院有限公司 接受劳务 538,187.77 850,943.40
福建省煤炭工业科学研究所 接受劳务 250,000.00
福建省建筑材料工业设计院有限责任公司 接受劳务 99,056.60
福建省三达石灰石厂 采矿权使用费 1,182,210.56 1,582,789.00
华润水泥（福建）股份有限公司 采购原材料 561,263.25
福建省天湖山能源实业有限公司 采购原材料 3,781,088.11 7,755,962.70
福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处 采购原材料 1,387,273.92 7,169,927.68
福建省煤电股份有限公司新罗矿区办事处 采购原材料 7,214,303.97
福建海峡科化股份有限公司 采购原材料 208,705.77 4,784,693.21
福建省福润水泥销售有限公司 采购原材料 3,453,066.19
福建可门港物流有限责任公司 采购原材料 16,173,597.52 3,557,658.14
福建南纺有限责任公司 采购原材料 100,293.09 216,803.43
合计 232,269,157.59 288,426,481.94
130 / 148
2016 年年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
永安市建福水泥运输有限公司 让售材料 822,639.26 809,641.84
福建省永安煤业有限责任公司 销售产品 32,820.51
华润混凝土（福建）有限公司 销售产品 1,059,201.06 102,346.62
华润水泥(泉州)股份有限公司 销售产品 1,349,902.31
华润混凝土（晋江）有限公司 销售产品 450,027.86
福煤（漳平）煤业有限公司 销售产品 22,350.43
福建省德化县阳春矿业有限公司 电费 1,022,721.32 1,810,641.48
厦门联美商贸有限公司 销售产品 3,252,179.71 8,522,751.79
福建联美建设集团有限公司 销售产品 190,863.24
合计 8,169,885.19 11,278,202.24
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
福建省煤炭进出口有限责任公司 办公楼 44,947.15 43,524.00
福建省燃料有限责任公司 办公楼 137,033.32
合计 181,980.47 43,524
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福建省永安煤业有限责任公司 办公楼 95,157.26
合计 95,157.26
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
①支付采矿许可证使用费和支付矿产资源有偿使用费：2012 年 3 月福建省三达石灰石
厂（以下简称：三达石灰石厂）向福建省国土资源厅申请延续办理顺昌县洋姑山石灰石矿
山采购许可证（许可证号：C3500002010127110101871，有效期 2012 年 3 月 7 日至 2032
年 3 月 7 日）。根据本公司下属炼石厂与三达石灰石厂的协议约定：本次采矿许可证费用
由炼石厂承担并向福建省国土资源厅分期支付，其中：2012 年支付 943 万元，2013 年支
付 708 万元，2014 年支付 706.65 万元，并在支付第二期采矿权价款以后各期还应按银行
同期贷款利率支付相应利息。炼石厂 2012 年已向三达石灰石厂支付 943 万元，2013 年支
付 708 万元，2014 年支付 706.65 万元。同时炼石厂继续有偿使用三达石灰石厂的石灰岩
矿产，以保证炼石厂使用三达石灰石厂的石灰石成本低于市场交易价格为定价原则，在有
偿使用上述采矿许可证的初始五年内，炼石厂有偿使用石灰石矿资源价格（关联交易价格）
根据实际开采石灰石的数量（即该矿山外包开采结算量），按照每吨 1 元计算，2013 年支
付 245.7258 万元，2014 年支付 265.1219 万元，2015 年支付 158.2789 万元，2016 年支付
121.9450 万元。
②顺昌炼石厂继续使用福建三达石灰石厂的部分房产，同时对外收取房屋租赁收入，
主要用于房屋的修缮、维护。
③本公司本期向福州美伦酒店管理有限责任公司租用福能方圆大厦部分楼层作为公
司总部办公场所,本期共支付租金 2,202,468.50 元，支付物业管理费 233,966.08 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日
履行完毕
福建省永安金银湖水泥有限公司 3,500.00 2016-4-15 2017-4-15 否
福建省海峡水泥股份有限公司 210.139223 2013-7-8 2017-1-20 否
福建省海峡水泥股份有限公司 152.211090 2013-7-9 2017-1-20 否
福建省海峡水泥股份有限公司 722.409931 2013-8-13 2017-2-20 否
福建永安建福水泥有限公司 137.25 2016-9-9 2017-3-8 否
福建永安建福水泥有限公司 620.86 2016-9-9 2017-3-9 否
福建永安建福水泥有限公司 1,639.23 2016-9-13 2017-3-13 否
福建永安建福水泥有限公司 220.38 2016-11-7 2017-5-7 否
福建永安建福水泥有限公司 144.70 2016-11-7 2017-5-7 否
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2016 年年度报告
福建永安建福水泥有限公司 1,538.77 2016-11-7 2017-5-7 否
福建永安建福水泥有限公司 868.97 2016-12-15 2017-6-15 否
福州炼石水泥有限公司 474.49 2016-07-18 2017-1-18 否
福州炼石水泥有限公司 899.65 2016-07-18 2017-1-18 否
福州炼石水泥有限公司 534.58 2016-07-18 2017-07-18 否
福州炼石水泥有限公司 19.88 2016-07-18 2017-1-18 否
福州炼石水泥有限公司 345.98 2016-07-18 2017-1-18 否
福州炼石水泥有限公司 144.36 2016-07-18 2017-1-18 否
福州炼石水泥有限公司 51.05 2016-07-18 2017-1-18 否
福建安砂建福水泥有限公司 1,000.00 2016-7-8 2017-1-8 否
福建安砂建福水泥有限公司 2,375.00 2016-9-13 2017-3-13 否
福建安砂建福水泥有限公司 1,493.47 2016-10-25 2017-4-25 否
福建安砂建福水泥有限公司 46.91 2016-7-8 2017-1-8 否
福建安砂建福水泥有限公司 56.24 2016-7-8 2017-1-8 否
福建安砂建福水泥有限公司 37.23 2016-7-28 2017-1-28 否
福建安砂建福水泥有限公司 66.88 2016-7-28 2017-1-28 否
福建安砂建福水泥有限公司 60.07 2016-7-28 2017-1-28 否
福建安砂建福水泥有限公司 50.32 2016-8-24 2017-2-24 否
福建安砂建福水泥有限公司 30.11 2016-8-24 2017-2-24 否
福建安砂建福水泥有限公司 280.27 2016-12-27 2017-6-27 否
福建安砂建福水泥有限公司 62.80 2016-12-27 2017-6-27 否
福建安砂建福水泥有限公司 53.34 2016-12-27 2017-6-27 否
福建安砂建福水泥有限公司 37.74 2016-12-27 2017-6-27 否
福建安砂建福水泥有限公司 4,000.00 2016-2-4 2017-2-4 否
福建安砂建福水泥有限公司 4,000.00 2016-4-13 2017-4-12 否
福建安砂建福水泥有限公司 1,900.00 2016-4-19 2017-4-18 否
合 计 27,775.29
本公司对控股子公司金银湖水泥的余热发电项目 BOT 项目承担连带保证责任，保证内容为全部预期
收益、项目回购款、利息及违约损失，保证期间从该合同生效时至该合同预期收益、项目回购款、利息
及违约损失全部清偿完毕为止。
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经
担保方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日
履行完毕
福建省建材（控股）有限责任公司 16,000.00 2016-1-29 2017-1-27 否
福建省建材（控股）有限责任公司 9,000.00 2016-3-7 2017-3-7 否
福建省建材（控股）有限责任公司 4,750.00 2016-5-26 2017-5-26 否
福建省建材（控股）有限责任公司 5,000.00 2016-10-17 2017-10-17 否
福建省建材（控股）有限责任公司 5,000.00 2016-10-19 2017-10-19 否
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2016-10-24 2017-10-24 否
福建省建材（控股）有限责任公司 3,000.00 2016-11-21 2017-11-21 否
福建省建材（控股）有限责任公司 7,000.00 2016-12-15 2017-12-15 否
福建省建材（控股）有限责任公司 5,000.00 2016-2-14 2017-2-14 否
133 / 148
2016 年年度报告
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2016-3-9 2017-3-9 否
福建省建材（控股）有限责任公司 10,000.00 2016-12-8 2017-12-8 否
福建省建材（控股）有限责任公司 8,000.00 2016-12-12 2017-12-12 否
福建省建材（控股）有限责任公司 20,000.00 2016-12-14 2017-12-14 否
福建省建材（控股）有限责任公司 9,900.00 2016-4-28 2017-4-28 否
福建省建材（控股）有限责任公司 4,375.00 2014-9-24 2018-9-23 否
福建省建材（控股）有限责任公司 4,375.00 2014-9-26 2018-9-25 否
合 计 131,400.00
关联担保情况说明
√适用 □不适用
福建省建材（控股）有限责任公司为公司向银行借款提供担保，公司根据与福建省建材（控股）有
限责任公司签订的协议书，本期应支付 2016 年度担保风险补偿金计 5,860,524.61 元。本期实际支付
2015 年度担保风险补偿金计 5,945,861.18 元，支付 2016 年度担保风险补偿金计 5,860,524.61 元。
福建省福能融资担保有限公司为公司向银行借款提供担保，公司根据与福建省福能融资担保有限公
司签订的协议书，本期应支付 2016 年度担保风险补偿金 124,999.89 元。本期实际支付 2015 年度担保
风险补偿金 375,000.11 元，支付 2016 年度担保风险补偿金 124,999.89 元。
福建省能源集团财务有限公司为公司向银行借款提供顾问咨询服务，公司根据与福建省能源集团财
务有限公司签订的协议书，本期应支付财务顾问费计 3,085,902.79 元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
截止 2016 年 12 月 31 日，公司向关联方拆入资金 119,750 万元，流动资金借款合同
利率在 3.85%--4.5675%之间，具体如下
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
35,000,000.00 2016-04-15 2017-04-15 流动资金周转
40,000,000.00 2016-02-04 2017-02-04 流动资金周转
160,000,000.00 2016-01-29 2017-01-27 流动资金周转
90,000,000.00 2016-03-07 2017-03-07 流动资金周转
福建能源集团财务有
47,500,000.00 2016-05-26 2017-05-26 流动资金周转
限公司
50,000,000.00 2016-10-17 2017-10-17 流动资金周转
50,000,000.00 2016-10-19 2017-10-19 流动资金周转
100,000,000.00 2016-10-24 2017-10-24 流动资金周转
30,000,000.00 2016-11-21 2017-11-21 流动资金周转
70,000,000.00 2016-12-16 2017-12-14 流动资金周转
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2016 年年度报告
福建省建材（控股） 70,000,000.00 2016-08-31 2017-08-31 流动资金周转
有限责任公司
50,000,000.00 2016-02-14 2017-02-14 流动资金周转
福建能源集团财务有 100,000,000.00 2016-03-9 2017-03-09 流动资金周转
限责任公司结算中心 100,000,000.00 2016-12-08 2017-12-08 流动资金周转
80,000,000.00 2016-12-12 2017-12-12
200,000,000.00 2015-12-15 2016-12-14 流动资金周转
合计 1,272,500,000.00
注：本年支付福建能源集团财务有限公司借款利息 31,902,075.25 元，支付福建能源
集团有限责任公司结算中心借款利息 24,474,486.10 元，支付福建省建材（控股）有限责
任公司借款利息 947,333.33 元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用□不适用
①海峡水泥提供 2,000.00 万元保证金并将其 4500t/d 熟料水泥生产线带 7.5mw 纯低
温余热发电系统设备提供抵押担保向福能（平潭）融资租赁股份有限公司融资 20,000.00
万元。2016 年偿还本金 103,506,902.21 元，支付利息 3,219,769.60 元。
②根据公司于 2014 年 9 月与福能（平潭）融资租赁股份有限公司签订的固定资产融
资性售后回租合同，公司向福能（平潭）融资租赁股份有限公司出售固定资产再以融资租
赁 的 方 式 租 回 。 增 加 融 资 租 赁 固 定 资 产 原 值 200,517,170.63 元 ， 本 期 支 付 租 金
57,002,291.68 元。由公司提供 1,600.00 万元保证金，炼石厂、建福厂、漳州厂生产设备
提供抵押担保并由福建省建材(控股)有限责任公司为本公司提供保证。
③本公司全资子公司福州炼石为本公司的履约保函、票据等提供担保，担保金额为
8,000.00 万元，担保期限从 2015 年 7 月 30 日到 2018 年 7 月 29 日。截至本期末实际担保
余额为 199.75 万元。
○4 、关联方资金存款
1、截止 2016 年 12 月 31 日公司在关联方福建能源集团财务有限公司开立的存款账户
情况如下：
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2016 年年度报告
存款单位 存款性质 账号 期末余额 期初余额
福建水泥股份有限公司 活期 201201011103507 232,344,145.45 196,589,538.58
福建水泥股份有限公司建福水泥厂 活期 201201011801100 160,299.21 178,966.52
福建水泥股份有份公司漳州水泥厂 活期 201201011600200 11,567.30 11,189.76
福建水泥股份有限公司炼石水泥厂 活期 201201011900500 104,826.76 147,394.32
福建省建福南方水泥有限公司 活期 201201011105100 64,567,245.78 87,894,640.64
福建安砂建福水泥有限公司 活期 201201011801200 308,724.22 297,237.92
福州炼石水泥有限公司 活期 201201011105500 164,832.12 50,902.67
福建省海峡水泥股份有限公司 活期 201201011501507 3,602,394.98 4,201,789.68
福建永安建福水泥有限公司 活期 201201011801000 286,782.12 204,706.77
福建省永安金银湖水泥有限公司 活期 201201011800900 464,750.84 203,000.00
福建省莆田建福建材有限公司 活期 201201011400900 12,280.70
福建省宁德建福建材有限公司 活期 201201011300400 132,390.43 1,312,395.13
厦门金福鹭建材有限公司 活期 201201011200900 5,783.58 48,958.48
福建顺昌炼石混凝土有限公司 活期 201201011900700 5,788.00 6,453.78
合计 302,159,530.79 291,159,454.95
2、截止 2016 年 12 月 31 日公司在关联方福建能源集团有限责任公司结算中心开立的
存款账户情况如下：
存款单位 存款性质 账号 期末余额 期初余额
福建水泥股份有限公司 活期 1402023209005600108-814 0.00 0.00
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 福建省煤炭工业科学研究所 72,151.04 72,151.04 72,151.04 72,151.04
应收账款 华润水泥(泉州)股份有限公司 1,579,385.70 78,969.29
应收账款 永安市建福水泥运输有限公司 573,427.00 573,427.00 573,427.00 573,427.00
预付账款 福建省福润水泥销售有限公司 3,912.56
预付账款 华润水泥投资有限公司 9,270,500.00
预付账款 福建省非金属矿有限责任公司 14,400.00
预付账款 华润水泥(福建)股份有限公司 21,322.00
预付账款 福建省福能新型建材有限责任公司 28,800.00
福建省华厦能源设计研究院有限公 481,584.00
预付账款
司
其他应收款 德化亿鑫矿业有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00
其他应收款 福建省德化县阳春矿业有限公司 14,654,317.73 14,654,317.73 13,463,063.44 13,463,063.44
其他应收款 三明新型建材总厂 2,372,094.62 2,372,094.62 2,372,094.62 2,372,094.62
其他应收款 香港原野发展公司 6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00 6,160,000.00
其他应收款 永安市建福水泥运输有限公司 450,395.70 450,395.70 450,395.70 450,395.70
其他应收款 华润混凝土（福建）有限公司 3,467.00 173.35
福建省华厦能源设计研究院有限公 31,359.65 1,567.98
其他应收款
司
其他应收款 福州美伦酒店管理有限责任公司 1,460.00 292.00 1,460.00 73.00
其他应收款 福能（平潭）融资租赁股份有限公司 11,045,468.20 20,000,000.00
长期应收款 福能（平潭）融资租赁股份有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00
(2). 应付项目
√适用□不适用
136 / 148
2016 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
福建省福能新型建材有限责任公司鸿山分公 1,021,810.75
应付账款
司
应付账款 福建省钢源粉体材料有限公司 2,974,040.88
应付账款 福建省华厦能源设计研究院有限公司 420,000.00
应付账款 福建省永安煤业有限责任公司 6,654,185.23 13,886,943.53
应付账款 福建省煤电股份有限公司永定矿区办事处 714,596.50
应付账款 福建省天湖山能源实业有限公司 3,402,179.27
应付账款 福建省永安煤业有限责任公司上京分公司 7,983,501.61 17,523,864.42
应付账款 厦门振华能源有限公司 3,331,284.92
应付账款 永安市建福水泥运输有限公司 682,711.17 608,190.01
应付账款 福建海峡科化股份有限公司 49,694.44
应付账款 福建可门港物流有限责任公司 2,567,201.40
应付账款 福建南纺有限责任公司 12,292.92
预收账款 厦门联美商贸有限公司 437,947.14 242,997.40
预收账款 福建联美建设集团有限公司 66,690 290,000
预收账款 福建省永安煤业有限责任公司 7,590.00
预收账款 华润混凝土（福建）有限公司 290,989.22 140,254.46
预收账款 华润混凝土（晋江）有限公司 83,466.40
其他应付款 福建省德化县阳春矿业有限公司 910,000.00 910,000.00
其他应付款 福建省华厦能源设计研究院有限公司 135,000.00
其他应付款 福建省建筑材料工业设计院有限责任公司 5,000.00
其他应付款 福建省能源集团有限责任公司 8,245.89 8,245.89
其他应付款 福建省三达石灰石厂 2,079,450.00 1,838,554.00
其他应付款 厦门鹭麟散装水泥有限公司 150,000.00 150,000.00
其他应付款 华润混凝土（福建）有限公司 10,000.00
其他应付款 厦门联美商贸有限公司 100,000.00 100,000.00
7、 关联方承诺
√适用□不适用
8、 其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、公司的参股公司三明新型建材总厂期末对外担保的借款余额 2,206.75 万元，已逾
期未还，本公司对其的投资比例为 44.93%，该长期投资按权益法核算，期末余额为零。
2、2015 年 10 月，本公司拥有 55.99%权益的控股子公司海峡水泥收到泉州市中级人
民法院发出的（2015）泉民初字第 1350 号《应诉通知书》及《民事起诉状》副本，被告
知该院已受理原告温州建设集团矿山工程有限公司与被告海峡水泥、福建省德化县阳春矿
业有限公司建设工程施工合同纠纷一案。
原告请求法院：
（1）判令二被告立即共同连带支付尚欠原告的工程款 6,405,336.00 元及按中国人民
银行同期同类贷款利率计算的利息。（其中 3,848,339.00 元自 2015 年 2 月 1 日起计算到
实际支付之日止，保留金 2,556,997.00 元自 2015 年 7 月 8 日起计算到实际支付之日止）
（2）判令二被告立即共同连带支付尚欠原告的代垫款 10,904,820.00 元，并支付原
告代垫款按月利 1.50%计算至 2015 年 1 月 31 日止的利息 3,332,377.00 元，被告尚应支
付代垫款的逾期付款利息，利息自 2015 年 2 月 1 日起计算到实际支付之日止按中国人民
银行同期同类贷款利率四倍计算，暂按年利率 5.60%计到 2015 年 6 月 30 日利息约为
1,017,783.00 元。
（3）原告有权对拍卖桶钓岭尾矿库的所得价款，在二被告欠付的工程款及代垫款范
围内行使优先受偿权。
2016 年 12 月 7 日，泉州市中级人民法院下达民事判决书【（2015）泉民初字第 1350
号】判决如下：
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（1）被告福建省海峡水泥股份有限公司、福建省德化县阳春矿业有限公司应于本判
决生效之日起十日内共同支付原告温州建设集团矿山工程有限公司代垫款 10,904,820.00
元及利息；
（2）原告温州建设集团矿山工程有限公司在代垫款 10,904,820.00 元范围内就桶钓
岭尾矿库工程折价或拍卖价款享有优先受偿权；
（3）驳回原告温州建设集团矿山工程有限公司的其他的诉讼请求。
子公司海峡水泥已在规定期限内上诉于福建省高级人民法院。截止报告日尚未判决。
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司已于 2015 年计提 1,100.00 万元预计负债；海峡水泥因
本案被冻结银行存款 364,234.17 元。公司将与福建省德化县阳春矿业有限公司协商桶钓
岭尾矿库的产权归属、使用及费用分摊办法。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
2017 年 4 月 7 日第八届董事会第七次会议通过《2016 年度利润分配预案》。案内容：
以 2016 年末总股本 381,873,666 股为基数，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.11 元（含
税），共计分配现金股利 4,200,610.33 元，剩余未分配利润 166,194,925.50 元（合并数
-260,420,095.26 元），全部结转下年度分配。
本年度拟不进行资本公积金转增股本。根据公司章程，此议案将提交股东大会审议。
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 4,200,610.33
经审议批准宣告发放的利润或股利 4,200,610.33
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
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十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用√不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用√不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 53,477,258.18 100.00 50,417,259.89 94.28 3,059,998.29 62,078,225.50 100.00 50,440,323.80 81.25 11,637,901.70
账准备的应收账款
其中:账龄组合 53,300,080.39 99.67 50,417,259.89 94.59 2,882,820.50 52,991,883.50 85.36 50,440,323.80 95.18 2,551,559.70
关联方组合 177,177.79 0.33 177,177.79 9,086,342.00 14.64 9,086,342.00
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 53,477,258.18 / 50,417,259.89 / 3,059,998.29 62,078,225.50 / 50,440,323.80 / 11,637,901.70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计放醋 1,911,646.90 95,582.35 5.00
1至2年 458,285.96 91,657.19 20.00
2至3年 792,365.30 237,709.59 30.00
3 年以上 290,942.95 145,471.48 50.00
3至4年
4至5年
5 年以上 49,846,839.28 49,846,839.28 100.00
合计 53,300,080.39 50,417,259.89 94.59
确定该组合依据的说明
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 100,300.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 123,364.08 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
占应收账款余额的
单位名称 期末余额 坏账准备期末余额
比例（%）
福清江镜供销社建材部 5,134,869.29 9.60 5,134,869.29
福州民兴建材公司 2,562,296.17 4.79 2,562,296.17
市物协公司 2,388,965.83 4.47 2,388,965.83
仙游锦昌建材有限公司 2,006,683.70 3.75 2,006,683.70
华润水泥（泉州）有限公司 1,579,385.70 2.95 78,969.29
合计 13,672,200.69 25.56 12,171,784.28
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 32,933,330.00 2.21 6,747,899.38 20.49 26,185,430.62 10,933,330.00 0.89 6,255,992.74 57.22 4,677,337.26
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 1,444,543,340.01 97.04 31,636,330.77 2.19 1,412,907,009.24 1,208,429,551.91 98.56 31,372,083.17 2.60 1,177,057,468.74
合计提坏账准备的
其他应收款
其中:账龄组合 34,909,028.17 2.34 31,636,330.77 90.63 3,272,697.40 34,726,424.15 2.83 31,372,083.17 90.34 3,354,340.98
关联方组合 1,409,634,311.84 94.70 1,409,634,311.84 1,173,703,127.76 95.73 1,173,703,127.76
单项金额不重大但 11,204,258.47 0.75 2,372,094.62 21.17 8,832,163.85 6,790,875.77 0.55 2,372,094.62 34.93 4,418,781.15
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 1,488,680,928.48 / 40,756,324.77 / 1,447,924,603.71 1,226,153,757.68 / 40,000,170.53 / 1,186,153,587.15
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
22,000,000.00 支付的与炼石厂技改
顺昌县人民政府
项目相关征地费用
10,933,330.00 6,747,899.38 61.72% 按照生态治理年限平
生态治理保证金
均计提
合计 32,933,330.00 6,747,899.38 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 2,698,482.21 134,924.11 5.00
1至2年 414,017.78 82,803.56 20.00
2至3年 335,109.00 100,532.70 30.00
3至4年 372.46 186.23 50.00
4至5年 715,812.75 572,650.20 80.00
5 年以上 30,745,233.97 30,745,233.97 100.00
合计 34,909,028.17 31,636,330.77 90.63
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
售房户 5,982,888.74 资金存款性质、不计提
永安市财政局（住房
2,779,320.90 资金存款性质、不计提
基金代管）
三明新型建材总厂 2,372,094.62 2,372,094.62 100.00% 无法收回
房屋维修金 69,954.21 资金存款性质、不计提
合计 11,204,258.47 2,372,094.62 21.17%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 756,154.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
1、代收代付 10,695,058.90 4,389,327.59
2、备用金、职工借款 1,300,100.00 256,083.94
3、保证金、押金、质保金 12,219,970.00 11,450,128.00
4、往来 1,424,851,617.13 1,208,099,345.63
5、其他 39,614,182.45 1,958,872.52
合计 1,488,680,928.48 1,226,153,757.68
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例(%) 期末余额
福建省海峡水泥股份 往来款 932,638,457.26 1-4 年 62.65
有限公司
福建省永安金银湖水 往来款 191,431,492.15 1 年以内/1-2 年 12.86
泥有限公司
福建省宁德建福建材 往来款 152,331,322.90 1 年以内/1-2 年 10.23
有限公司
福建永安建福水泥有 往来款 124,997,659.75 1 年以内 8.40
限公司
顺昌县人民政府 往来款 22,000,000.00 1 年以内 1.47
合计 / 1,423,398,932.06 / 95.61
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,326,761,592.20 7,200,000.00 1,319,561,592.20 1,326,761,592.20 7,200,000.00 1,319,561,592.20
对联营、合营企业投资 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 1,336,961,592.20 7,200,000.00 1,329,761,592.20 1,336,961,592.20 7,200,000.00 1,329,761,592.20
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提 减值准备期末
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 余额
永安市建福设备安装维修有限公司 3,573,000.00 3,573,000.00
泉州市泉港金泉福建材有限公司 22,610,000.00 22,610,000.00
厦门金福鹭建材有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
福建省永安金银湖水泥有限公司 106,000,000.00 106,000,000.00
福州炼石水泥有限公司 137,874,380.57 137,874,380.57
福建永安建福水泥有限公司 251,821,713.50 251,821,713.50
福建省海峡水泥股份有限公司 266,250,000.00 266,250,000.00
福建省建福南方水泥有限公司 462,027,498.13 462,027,498.13
福建顺昌炼石混凝土有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
福建省宁德建福建材有限公司 41,405,000.00 41,405,000.00
莆田建福大厦有限公司 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00
合计 1,326,761,592.20 0.00 1,326,761,592.20 7,200,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值准
期末
本期增减变动 备期末
余额
投资 期初 余额
单位 余额 权益法下确 其他 宣告发放 计提
追加 减少 其他综合 其
认的投资损 权益 现金股利 减值
投资 投资 收益调整 他
益 变动 或利润 准备
一、合营企业
小计
二、联营企业
厦门鹭麟散装水泥有限公司
三明新型建材总厂
福建省福润水泥销售有限公司 10,200,000.00 10,200,000.00
小计 10,200,000.00 10,200,000.00
合计 10,200,000.00 10,200,000.00
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,378,726,490.20 1,365,933,362.90 1,587,203,807.09 1,562,510,353.52
其他业务 34,599,342.69 11,588,692.38 48,314,570.51 10,257,880.17
合计 1,413,325,832.89 1,377,522,055.28 1,635,518,377.60 1,572,768,233.69
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 2,797,122.19
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 31,134,780.00 28,878,300.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 247,978,656.61
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计 279,113,436.61 31,675,422.19
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
5,542,926.70 处置固定资产收益 769.67 万元，处置固
非流动资产处置损益 定资产损失 215.37 万元。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 7,017,093.29
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 247,978,656.61 系本期出售“兴业银行”股票
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 1951.2 万股的收益。
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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2016 年年度报告
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 697,074.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -64,674,505.72
少数股东权益影响额 -1,023,241.83
合计 195,538,003.59
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性
损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.58% 0.036 0.036
扣除非经常性损益后归属于公司普 -20.79% -0.476 -0.476
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）
备查文件目录
签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公
备查文件目录
告的原稿。
董事长：林德金
董事会批准报送日期：2017-4-7
修订信息
□适用 √不适用
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| 公告日期:2017-04-11 |
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| 附件：公告原文 |
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