天健会计师事务所（特殊普通合伙）
湖北省广播电视信息网络股份有限公司
内部控制审计报告
2016年度
委托单位：湖北省广播电视信息网络股份有限公司
审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
内部控制审计报告
天健审〔2017〕10-11 号
湖北省广播电视信息网络股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了湖北省广播电视信息网络股份有限公司（以下简称湖北广电公司）2016
年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是湖
北广电公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，湖北广电公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规
范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：卿武勤
中国杭州 中国注册会计师：吴方辉
二〇一七年四月六日
