汇冠股份：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于北京汇冠新技术股份有限公司
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                    汇总表的专项审核报告
                   瑞华核字【2017】02330001 号
目   录
1、 专项审核报告
2、 附表
                   通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
                   Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
                   Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
                   邮政编码（Post Code）：100077
                   电话（Tel）：[phone]        传真（Fax）：[phone]
             关于北京汇冠新技术股份有限公司关联方
         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                         的专项审核报告
                                                                 瑞华核字【2017】02330001 号
北京汇冠新技术股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，在审计了北京汇冠新技术股份有限公司（以下简称“汇冠公
司”）2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利
润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上，对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管
理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是汇冠公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计汇冠公司 2016 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
    为了更好地理解汇冠公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
    本审核报告仅供北京汇冠新技术股份有限公司 2016 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）       中国注册会计师：毛宝军
             中国北京                   中国注册会计师：徐伟东
                                        二○一七年四月五日
附表
                                                上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                                金额单位：人民币万元
编制单位：北京汇冠新技术股份有限公司
非经营性资金占                                          占用方与上市公   上市公司核算的会计 2016 年初 2016 年度占用累计发生   2016 年度占用资金 2016 年度偿还累 2016 年末占用资
                                   资金占用方名称                                            占用资                                                                                   占用形成原因        占用性质
用                                                        司的关联关系           科目                   金额（不含利息）        的利息（如有）     计发生额          金余额
                                                                                                金
现大股东及其附                                                                                  余
属企业                                                                                          额
       小   计                     ——                      ——               ——                                                                                                     ——              ——
前大股东及其附
属企业
       小   计                     ——                      ——               ——                                                                                                     ——              ——
       总   计                     ——                      ——               ——                                                                                                     ——              ——
其它关联资金往                                          往来方与上市公   上市公司核算的会计 2016 年初 2016 年度往来累计发生   2016 年度往来资金 2016 年度偿还累 2016 年末往来资
                                   资金往来方名称                                            往来资                                                                                   往来形成原因        往来性质
来                                                        司的关联关系           科目                   金额（不含利息）        的利息（如有）     计发生额          金余额
                                                                                                金
大股东及其附属                                                                                  余
企业                                                                                            额
                 北京汇冠触摸技术有限公司深圳分公司        全资子公司        其他应收款                       1.98                                                   1.98                 往来款       非经营性往来
                        北京科加触控技术有限公司           全资子公司        其他应收款               2     1,682.70                                        730.55       1,202.72         往来款       非经营性往来
                       成都天科精密制造有限责任公司          联营企业       其他流动资产              0      500.00                7.23              7.23                    500.00      委托贷款      非经营性往来
上市公司的子公                                                                                        .
                       深圳市旺鑫精密工业有限公司          控股子公司       其他流动资产            75      6,967.40                       331.40       7,711.40         7,032.05        委托贷款      非经营性往来
司及其附属企业
                                                                                                    ,7
                     北京小荷翰墨投资管理有限责任公司      全资子公司        其他应收款             4        121.67                26.67                             95.00                往来款       非经营性往来
关联自然人及其                                                                                      .
  控制的法人
其他关联方及其
    附属企业
       总   计                     ——                      ——
                                                                                —— 9,273.75                                              365.30       8,449.18         8,831.76        ——              ——
                                                                                   ,
法定代表人：解浩然                                                                 6                                                                                           会计机构负责人：牛家启
                                                                                   .