中国银河证券 2016 年年度报告
公司代码：601881 公司简称：中国银河
中国银河证券股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 本报告经公司第三届董事会第二十三次会议（定期）审议通过。公司 10 位董事出席董事会
会议并表决，独立董事罗林因故未能出席会议，书面委托刘锋独立董事代为出席会议并表决。
未有董事、监事对本报告 出异议。
三、 本公司按照中国企业会计准则和国际财务报告准则编制的 2016 年度财务报告，分别经德勤
华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤关黄陈方会计师行审计，并为本公司出具了标
准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人陈共炎、主管会计工作负责人祝瑞敏及会计机构负责人（会计主管人员）祝瑞敏
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2016年公司拟派发现金股利人民币1,571,275,107.34元（含税），以2017年1月A股IPO
之后总股本10,137,258,757股进行计算，每10股派发现金股利人民币1.55元（含税）。现金
股利以人民币计值和宣布，以人民币向A股股东支付，以港币向H股股东支付。公司2016年度
利润分配预案已经公司第三届董事会第二十三次会议（定期）审议通过，尚需公司股东大会
审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性 述不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请各投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
中国银河证券 2016 年年度报告
八、 是否存在违反规定决策程序对外 供担保的情况？
否
九、 重大风险 示
√适用 □不适用
本公司的业务高度依赖于中国及其他业务所处地区的整体经济及市场状况，中国及国际资
本市场的波动，都将对本公司经营业绩产生重大影响。
本公司面临的风险主要包括：因国家法律法规和监管机构条例调整，如业务管理和规范未
能及时跟进，而造成的法律以及合规风险；面对国内外资本市场的深刻变化，而确定战略规划
的战略风险；因业务模式转型、创新业务开展和新技术等方面的变化，而带来的内部运营及管
理风险；本公司持仓证券的市场价格变动可能导致的市场风险；因借款人或交易对手无法履约
而导致的信用风险；本公司在履行偿付义务时遇到资金短缺而产生的流动性风险；因内部流程
管理疏漏、信息系统故障或人员行为不当等可能引起的操作风险。此外，本公司还存在竞争的
国际化及汇率风险等。
针对上述风险，本公司从组织架构、管理机制、信息技术等方面防范风险，同时优化业
务流程控制操作风险，对市场风险和信用风险进行管理，并重点做好创新业务和创新产品的
风险监控。
十、 其他
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
目录
第一节 释义 ................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................... 17
第四节 经营情况讨论与分析 .................................................. 21
第五节 重要事项 ........................................................... 48
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 67
第七节 优先股相关情况...................................................... 75
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 76
第九节 公司治理 ........................................................... 87
第十节 公司债券相关情况................................................... 107
第十一节 财务报告 .......................................................... 111
第十二节 备查文件目录 ...................................................... 112
第十三节 证券公司信息披露................................................... 113
中国银河证券 2016 年年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的内资股，以人民币认购
A股 指
及买卖并于上交所上市
《公司章程》 指 本公司的公司章程，以不时修订的内容为准
董事会 指 本公司董事会
债券和票据利率改变量的度量单位，1 个 bp 基点等于 1 个百分
bp 指
点的 1%
《联交所上市规则》附录十四之《企业管治守则》及《企业管
《企业管治守则》 指
治报告》
中国银河证券股份有限公司，一间于 2007 年 1 月 26 日在中国
公司或本公司 指 注册成立的股份有限公司，其 H 股于香港联交所上市（股份代
号：06881）,其 A 股于上交所上市（股份代号：601881）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
董事 指 本公司董事
报告期末 指 2016 年 12 月 31 日
ETF 指 交易所买卖基金
证券公司受期货公司委托为期货公司介绍客户以 供期货经纪
期货 IB 业务 指
及其他相关服务的业务活动
银河有限 指 中国银河证券有限责任公司
银河创新资本 指 银河创新资本管理有限公司，本公司持有其 100%股权
银河源汇 指 银河源汇投资有限公司，本公司持有其 100％股权
中国银河金融控股有限责任公司，本公司的控股股东，于公司 A
银河金控 指
股 IPO 后持有本公司已发行股本的 50.91%
银河基金 指 银河基金管理有限公司，由银河金控持有 50%股权
银河期货 指 银河期货有限公司，本公司持有其约 83.32%股权
银河国际控股 指 中国银河国际金融控股有限公司，本公司持有其 100%股权
银河金汇 指 银河金汇证券资产管理有限公司，本公司持有其 100%股权
集团或本集团 指 本公司及其子公司
本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境外上市外资股，以港
H股 指
币认购及买卖并于香港联交所上市
香港 指 中国香港特别行政区
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
汇金公司 指 中央汇金投资有限责任公司，现持有银河金控 78.57%股权
IPO 指 首次公开发行
《联交所上市规则》 指 香港联交所证券上市规则（经不时修订）
证券公司以中介人身份向中国证券金融股份有限公司借入资金
转融通 指
或证券并转借予客户的业务
市占率 指 市场占有率
《联交所上市规则》附录十之《上市公司董事进行证券交易的
《标准守则》 指
标准守则》
新三板 指 全国中小企业股份转让系统
中华人民共和国，就本报告而言，不包括香港、澳门特别行政
中国 指
区及台湾地区
QDII 指 合格境内机构投资者
QFII 指 合格境外机构投资者
中国银河证券 2016 年年度报告
常用词语释义
报告期内 指 2016 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日止
人民币合格境外机构投资者，在中国推行的试点机制，旨在推
RQFII 指 动境外人民币通过中资证券与基金公司的香港子公司回流内地
投资中国资本市场
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
香港证监会 指 香港证券及期货事务监察委员会
香港法例第 571 章《证券及期货条例》（以不时修订、补充或
《证券及期货条例》 指
以其他方式修订者为准）
上证综指 指 上交所股票价格综合指数
上交所 指 上海证券交易所
《上交所上市规则》 指 《上交所股票上市规则》（经不时修订）
监事 指 本公司监事
监事会 指 本公司监事会
深证成指 指 深交所成份股价指数
深交所 指 深圳证券交易所
港币 指 香港法定货币港币
人民币 指 中国法定货币人民币
美元 指 美国法定货币美元
特别说明：
1.本报告中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均系四舍五入原因造成。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 中国银河证券股份有限公司
公司的中文简称 中国银河证券
公司的外文名称 China Galaxy Securities Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 CGS
公司的法定代表人 陈共炎
公司总经理 顾伟国
公司授权代表 吴承明、莫明慧
联席公司秘书 吴承明、莫明慧
公司注册资本和净资本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末(重述)
注册资本 9,537,258,757 9,537,258,757
净资本 53,108,748,426.14 65,221,481,357.26
注：2017年1月公司A股发行完成后，注册资本变更为人民币10,137,258,757元。上年度末的净资本及
相关比例已根据《证券公司风险控制指标管理办法》(2016年修订版)进行重述。
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
（1）权证结算业务资格
（2）权证交易资格
（3）ETF 一级交易商资格
（4）开放式证券投资基金代销业务资格
（5）中国证券登记结算有限责任公司结算参与人
（6）网上证券委托业务资格
（7）上海证券交易所会员资格
（8）深圳证券交易所会员资格
（9）注册登记保荐人资格
（10）为期货公司 供中间介绍业务资格
（11）网下询价配售对象资格
（12）深圳证券交易所大宗交易资格
（13）上海证券交易所大宗交易资格
（14）上海证券交易所网下配售电子交易平台资格
（15）深圳证券交易所网下配售电子交易平台资格
（16）上海证券交易所一级交易商资格
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（17）上海证券交易所大宗交易系统合格投资者资格
（18）全国银行间同业拆借业务资格
（19）直接投资业务试点资格
（20）融资融券业务资格
（21）股指期货交易业务资格
（22）开展约定购回式证券交易业务试点
（23）债券质押式报价回购业务试点
（24）中国证券业协会基金评价会员资格
（25）向保险机构投资者 供综合服务的业务资格
（26）合格境内机构投资者从事境外证券投资管理的业务资格
（27）中小企业私募债券承销业务试点资格
（28）证券公司类会员参与非金融企业债务融资工具主承销业务资格
（29）代销金融产品业务资格
（30）开展保险机构特殊机构客户业务资格
（31）约定购回式证券交易权限（经深交所核准）
（32）从事股票收益互换业务资格
（33）柜台交易业务资格
（34）转融券业务试点资格
（35）转融通证券出借交易业务资格
（36）开展私募基金综合托管业务试点资格
（37）全国股份转让系统主办券商资格
（38）参与利率互换交易业务资格
（39）股票质押式回购业务交易权限（经上交所核准）
（40）股票质押式回购交易权限（经深交所核准）
（41）质押式报价回购交易权限
（42）数字证书认证业务代理资格
（43）浙江股权交易中心相关业务资格
（44）转融通业务试点资格
（45）约定购回式证券交易业务试点资格（经上交所核准）
（46）客户证券资金消费支付服务试点资格
（47）保险兼业代理资格
（48）互联网证券业务试点资格
（49）自营业务参加期权全真模拟交易资格（经上交所核准）
（50）场外市场收益凭证业务试点资格
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（51）证券投资基金托管资格
（52）全国股份转让系统做市业务资格
（53）港股通业务交易权限
（54）黄金现货合约代理业务资格
（55）上海黄金交易所会员资格
（56）机构间私募产品报价与服务系统参与人资质
（57）上交所股票期权交易参与人资格
（58）期权结算业务资格
（59）微信开户创新方案
（60）开展非金融企业债务融资工具报价业务资格
（61）中国证券投资基金业协会会员资格
（62）中国期货业协会会员资格
（63）中国保险资产管理业协会会员资格
（64）私募基金业务外包服务机构备案资格
（65）深港通下港股通业务交易权限
（66）销售贵金属制品
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴承明 -
北京市西城区金融大街35号国际企业
联系地址 -
大厦C座
电话 010-66568338 -
传真 010-66568640 -
电子信箱 wuchengming@chinastock.com.cn -
三、 基本情况简介
公司注册地址 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2-6层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2-6层
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.chinastock.com.cn
电子信箱 yhgf@chinastock.com.cn
香港上环皇后大道中 183 号中远大厦 35 楼 3501-07 及
香港主要营业地址
3513-14 室
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座
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五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上交所 中国银河 601881 不适用
H股 联交所 中国银河 06881 不适用
六、 公司其他情况
（一） 公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况
√适用 □不适用
2005 年 6 月，根据国务院批准的《关于中国银河证券有限责任公司重组的基本思路》，国务
院决定由汇金公司出资对中国银河证券有限责任公司进行重组。2005 年 8 月 8 日汇金公司与财政
部共同出资设立银河金控。2005 年 12 月 22 日，经中国证监会《关于同意中国银河证券股份有限
公司筹建方案的批复》（证监机构字[2005]163 号）批准，银河金控作为主发起人，联合北京清
华科技创业投资有限责任公司、重庆市水务控股（集团）有限公司、中国通用技术（集团）控股
有限责任公司和中国建材股份有限公司 4 家国内投资者共同发起设立中国银河证券股份有限公司。
根据国务院领导批示的银河重组方案及中国证监会的有关批复，中国银河证券股份有限公司
收购了中国银河证券有限责任公司的证券经纪业务、投资银行业务及相关资产，经中国证监会《关
于同意中国银河证券股份有限公司开业的批复》（证监机构字[2006]322 号）批准，于 2007 年 1
月 26 日完成工商注册登记，正式成立本公司，注册资本人民币 60 亿元。中国银河证券有限责任
公司更名为“中国银河投资管理有限公司”，不再经营证券业务。
中国通用技术（集团）控股有限责任公司 2010 年将其所持有的公司 200 万股股权转让给浙江
天朗投资管理有限公司，北京证监局出具了《关于中国银河证券股份有限公司变更持有 5%以下股
权股东的无异议函》（京证机构发〔2010〕226 号），公司按照相关规定办理了股权变更手续。
北京清源德丰创业投资有限公司 2011 年将其所持有的公司 200 万股股权转让给首钢总公司，
北京证监局出具了《关于中国银河证券股份有限公司变更持有 5%以下股权股东的无异议函》（京
证机构发〔2012〕2 号），公司按照相关规定办理了股权变更手续。
2012 年，银河金控陆续将 62,887.8017 万股股份收益权对应的股份转让给中国人民财产保险
股份有限公司等 30 家机构和 3 个自然人。2012 年 10 月 8 日、2012 年 10 月 18 日、2012 年 11 月
27 日、2012 年 12 月 10 日，北京证监局分别下发《关于中国银河证券股份有限公司变更持有 5%
以下股权股东的无异议函》（京证机构发[2012]149 号）、《关于中国银河证券股份有限公司变
更持有 5%以下股权股东的无异议函》（京证机构发[2012]158 号）、《关于中国银河证券股份有
限公司变更持有 5%以下股权股东的无异议函》（京证机构发[2012]166 号）和《关于中国银河证
券股份有限公司变更持有 5%以下股权股东的无异议函》（京证机构发[2012]171 号），公司按照
规定分别办理了股权变更手续。
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2013 年 5 月 22 日，公司 H 股在香港联交所上市，至 2013 年 6 月 13 日超额配售选择权行使
完毕，共发售 1,606,604,500 股 H 股。其中，全国社保基金理事会出售 69,345,743 股 H 股，其余
1,537,258,757 股 H 股为公司发行新股。公司募集资金港币 81.47 亿元。公司注册资本增加至人
民币 75.37 亿元。
2015 年 5 月 5 日，公司配售发行 20 亿股 H 股，公司注册资本增加至人民币 95.37 亿元。
2017 年 1 月，公司首次公开发行 6 亿股 A 股，并于 2017 年 1 月 23 日在上交所上市，公司注
册资本增加至人民币 101.37 亿元。
（二） 公司组织机构情况
√适用 □不适用
1.公司组织架构
公司遵循《公司法》、《证券法》、《证券公司内部控制指引》、中国证监会有关规章制度、
《联交所上市规则》和《公司章程》等规定，规范运作，不断完善股东大会、董事会、监事会及
经理层的运作机制和制度建设，构建了规范、科学的公司治理结构，建立了符合公司发展需要的
组织架构。公司组织架构图如下：
2.子公司情况
截至报告期末，公司拥有 5 家子公司。
法定代
注册 持股
名称 注册地址 成立时间 表人/ 联系电话
资本 比例
负责人
北京市朝阳区朝外大
人民币
银河期货 街 16 号 1 幢 13 层 1302 2006 年 12 月 25 日 姚广 83.32% 010-68569588
12 亿元
单元
银河创新 北京市西城区金融大街 人民币
2009 年 10 月 21 日 游春 100% 010-66067785
资本 35 号 1 号楼 C 座 2 层 10 亿元
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法定代
注册 持股
名称 注册地址 成立时间 表人/ 联系电话
资本 比例
负责人
香港上环皇后大道中
银河国际 港币
183 号中远大厦 35 楼 2011 年 2 月 9 日 刘宏业 100% （852）36986888
控股 10 亿元
3501-07,3513-14 室
深圳市前海深港合作
区前湾一路鲤鱼门街
一号前海深港合作区 人民币
银河金汇 2014 年 4 月 25 日 尹岩武 100% 010-83571302
管理局综合办公楼A 栋 5 亿元
201 室(入驻深圳市前
海商务秘书有限公司)
中国（上海）自由贸 人民币
银河源汇 易试验区富城路 99 号 2015 年 12 月 10 日 3.5 亿 陈静 100% 021-60751758
24 楼 2403 室 元
注：2017 年 2 月 10 日，银河期货法定代表人由姚广变更为杨青。
3.分公司情况
截至报告期末，公司拥有 36 家分公司，具体情况如下：
营业执照登 首次取得 营运资金
分公司 地址 负责人 联系电话
载成立日期 许可证日期 （人民币）
北京市西城区太平 2011 年 7 月 2011 年 11
北京分公司 赵宏亮 500 万元 010-58872713
桥大街 111 号五层 26 日 月 22 日
广州市天河区广州
2011 年 7 月 2011 年 11
广东分公司 大道中路 988 号北 陈志辉 500 万元 0760-88361776
22 日 月 22 日
塔 25 楼 01-03 单元
长沙市雨花区芙蓉 2011 年 8 月 2011 年 11
湖南分公司 邓立康 500 万元 0731-85503740
中路二段 275 号 23 日 月 29 日
上海市浦东新区富城 2011 年 7 月 2011 年 11
上海分公司 江月胜 500 万元 021-20252659
路99 号24 楼04 单元 29 日 月 29 日
杭州市江干区泛海 2011 年 7 月 2011 年 12
浙江分公司 宋晓军 500 万元 0571-87048157
国际中心 3 幢 15 日 月 15 日
深圳市罗湖区深南
东路 5016 号京基 2011 年 6 月 2011 年 11
深圳分公司 章庆华 500 万元 0755-82033335
一百大厦 A 座 21 日 月 29 日
4301-02 单元
天津华苑产业区开 2013 年 3 月 2013 年 5 月
天津分公司 钟继红 500 万元 022-83830348
华道 3 号 601-8 室 11 日 3日
河南省郑州市健康 2013 年 3 月 2013 年 5 月
河南分公司 王江波 500 万元 0371-63969218
路 168 号 4日 3日
西宁市城中区长江 2013 年 3 月 2013 年 5 月
青海分公司 冯庆 500 万元 0971-8261669
路 106-26 号 11 日 3日
宁波市江北区大庆 2013 年 3 月 2013 年 5 月
宁波分公司 滕克志 500 万元 0574-87681167
南路 6 号 7 层 12 日 3日
太原市万 林区迎
2013 年 3 月 2013 年 5 月
山西分公司 泽西大街 53 号迎 赵松林 500 万元 0351-8611197
14 日 3日
西大厦西裙楼四层
云南省昆明市五华
2013 年 3 月 2013 年 5 月
云南分公司 区东风西路 11 号 魏渝鸿 500 万元 0871-63645475
13 日 3日
顺城东塔 9 楼
中国银河证券 2016 年年度报告
营业执照登 首次取得 营运资金
分公司 地址 负责人 联系电话
载成立日期 许可证日期 （人民币）
大连市沙河口区黄
2013 年 3 月 2013 年 5 月
大连分公司 河路 620 号电梯楼 郭卿 500 万元 0411-84313089
13 日 3日
层五层 B、C、D
南京市洪武路 359
2013 年 3 月 2013 年 5 月
江苏分公司 号福鑫国际大厦 3 王德胜 500 万元 025-86507045
13 日 3日
楼 304 室
长春市南关区南湖
2013 年 3 月 2013 年 5 月
吉林分公司 大路 1999 号南湖 赵宇博 500 万元 0431-82707737
19 日 3日
大路综合楼
内蒙古自治区呼和
内蒙古 2013 年 3 月 2013 年 5 月
浩特市赛罕区新华 姚建勋 500 万元 0471-4955414
分公司 15 日 3日
东街 78 号华门世家
重庆市渝中区民族 2013 年 3 月 2013 年 5 月
重庆分公司 曹翼 500 万元 023-88128880
路 101 号第 15 层 18 日 3日
武汉市武昌区武珞
路 456 号新时代商 2013 年 3 月 2013 年 5 月
湖北分公司 骆学葵 500 万元 027-87841733
务中心西裙楼 2 层 12 日 3日
1室
石家庄桥西区红旗 2013 年 3 月 2013 年 4 月
河北分公司 赵勇卫 500 万元 0311-83038259
大街 98 号 20 日 18 日
厦门市思明区美仁
2013 年 3 月 2013 年 5 月
厦门分公司 新村 18 号第二层 周连源 500 万元 0592-2224473
21 日 3日
西侧
黑龙江 哈尔滨市南岗区中 2013 年 3 月 2013 年 5 月
李乃琛 500 万元 0451-53905558
分公司 山路 252 号五层 25 日 3日
沈阳市沈河区北站 2013 年 3 月 2013 年 5 月
辽宁分公司 原兵 500 万元 024-23250200
路 59 号（17-3） 27 日 3日
合肥市庐阳区长江 2013 年 3 月 2013 年 5 月
安徽分公司 程乐三 500 万元 0551-62609271
中路 57 号 22 日 3日
成都市成华区建设路 2013 年 3 月 2013 年 5 月
四川分公司 张志强 500 万元 028-81148165
9 号 1 栋 4 层 401 号 21 日 3日
烟台市芝罘区西南 2013 年 3 月 2013 年 5 月
山东分公司 张华胜 500 万元 0535-6620358
河路 175 号 29 日 3日
福州市鼓楼区水部
街道福马路 39 号 2013 年 4 月 2013 年 5 月
福建分公司 黄飞龙 500 万元 0591-88086506
福州集友广场 1#楼 2日 3日
2 层 01 店面
南昌市广场东路 2013 年 4 月 2013 年 5 月
江西分公司 喻根平 500 万元 0791-86283972
203 号六层 2日 3日
青岛市市南区南京 2013 年 4 月 2013 年 5 月
青岛分公司 刘晓勇 500 万元 0532-82962152
路 100 号戊 15 日 3日
西安市碑林区友谊
2013 年 4 月 2013 年 5 月
陕西分公司 东路 51 号中铁商 刘跃年 500 万元 029-87884455
24 日 15 日
住楼二楼
新疆乌鲁木齐市天
2014 年 5 月 2014 年 6 月
新疆分公司 山区解放北路健康 孔令国 500 万元 0991-2352257
15 日 9日
路 90 号
海南省海口市龙华
2014 年 5 月 2014 年 5 月
海南分公司 区滨海大道 83 号琼 文永春 500 万元 0898-68500695
7日 28 日
泰大厦十三层
中国银河证券 2016 年年度报告
营业执照登 首次取得 营运资金
分公司 地址 负责人 联系电话
载成立日期 许可证日期 （人民币）
甘肃省兰州市城关
区庆阳路 77 号比 2014 年 5 月 2014 年 5 月
甘肃分公司 宁志勇 500 万元 0931-8860651
科新大厦第三楼 8日 28 日
308 室
宁夏银川市兴庆区 2014 年 4 月 2014 年 5 月
宁夏分公司 陈世宁 500 万元 0951-5051939
解放西街 126 号 29 日 28 日
贵阳市观山湖区金
阳干图中心广场 B 2014 年 5 月 2014 年 6 月
贵州分公司 罗巍 500 万元 0851-87973559
栋1 层D348 号.半负 22 日 9日
1 层 A58 号
南宁市青秀区园湖 2014 年 5 月 2014 年 6 月
广西分公司 王东容 500 万元 0771-2262718
南路 12-2 号三楼 14 日 5日
西藏自治区拉萨市
2014 年 5 月 2014 年 6 月
西藏分公司 城关区太阳岛朝阳 李泽啸 500 万元 0891-6343149
15 日 9日
路2号
（三） 公司证券营业部的数量和分布情况
√适用 □不适用
公司拥有 360 家证券营业部。证券营业部分布在全国 31 个省、自治区、直辖市，其中，广东
省 66 家、浙江省 48 家、上海市 33 家、江苏省 19 家、山西省 17 家、北京市 17 家、辽宁省 15
家、湖北省 14 家、山东省 14 家、四川省 12 家、福建省 12 家、安徽省 10 家、重庆市 9 家、河北
省 8 家、河南省 8 家、云南省 8 家、江西省 6 家、湖南省 5 家、陕西省 5 家、广西壮族自治区 5
家、天津市 4 家、黑龙江省 4 家、青海省 3 家、内蒙古自治区 3 家、吉林省 3 家、新疆维吾尔自
治区 3 家、甘肃省 2 家、海南省 2 家、贵州省 2 家、宁夏回族自治区 2 家、西藏自治区 1 家。营
业部情况详见附录一。
七、 其他相关资料
名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事 北京市东长安街 1 号东方广场东方经贸城西二
办公地址
务所（境内） 办公楼 8 层 100738
签字会计师姓名 文启斯、马强
名称 德勤关黄陈方会计师行
公司聘请的会计师事
办公地址 香港金钟道 88 号太古广场一期 35 楼
务所（境外）
签字会计师姓名 文启斯
名称 中信证券股份有限公司
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广
报告期内履行持续督 办公地址
场（二期）北座
导职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 梁宗保、吴浩
持续督导的期间 2017 年 1 月 23 日至 2019 年 12 月 31 日
名称 中信建投证券股份有限公司
报告期内履行持续督 办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号
导职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 吕晓峰、庄云志
持续督导的期间 2017 年 1 月 23 日至 2019 年 12 月 31 日
中国银河证券 2016 年年度报告
八、近三年主要会计数据和财务指标
（一） 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年同期
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
增减(%)
营业收入 13,239,917,400.53 26,259,945,241.09 -49.58 11,412,328,515.14
归属于母公司股东的
5,153,546,221.82 9,835,510,426.14 -47.60 3,770,727,490.99
净利润
归属于母公司股东的
扣除非经常性损益的 5,135,408,169.01 9,829,121,985.95 -47.75 3,756,414,123.11
净利润
经营活动产生的现金
-14,810,065,033.11 10,800,919,401.88 / 18,629,960,275.88
流量净额
其他综合收益 -948,291,508.35 385,463,474.26 / 545,551,573.11
本期末比上年同
2016年末 2015年末 2014年末
期末增减（%）
资产总额 245,880,521,017.15 300,655,551,920.15 -18.22 180,025,706,420.12
负债总额 187,526,621,348.41 243,406,136,533.60 -22.96 150,689,787,148.13
归属于母公司股东的
57,988,546,199.71 56,913,565,847.71 1.89 29,023,796,869.43
权益
所有者权益总额 58,353,899,668.74 57,249,415,386.55 1.93 29,335,919,271.99
（二） 主要财务指标
本期比上年同期
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.54 1.11 -51.35 0.50
稀释每股收益（元／股） 不适用 不适用 不适用 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.54 1.11 -51.35 0.50
加权平均净资产收益率（%） 8.97 21.33 减少12.36个百分点 13.91
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 8.94 21.31 减少12.37个百分点 13.86
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
（三） 母公司的净资本及风险控制指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末 上年度末
净资本 53,108,748,426.14 65,221,481,357.26
净资产 56,902,821,184.06 56,257,728,080.35
风险覆盖率(%) 361.60 495.46
净资本/净资产(%) 93.33 115.93
净资本/负债(%) 59.81 54.82
净资产/负债(%) 64.09 47.28
自营权益类证券及其衍生品/净资本(%) 31.14 21.47
自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%) 86.52 81.99
资本杠杆率(%) 34.88 29.33
流动性覆盖率(%) 218.70 1,132.07
净稳定资金率(%) 138.74 155.69
注：上年度末的净资本及相关比例已根据《证券公司风险控制指标管理办法》(2016 年修订版)进行重述。
中国银河证券 2016 年年度报告
公司按照中国证监会 2016 年 10 月 1 日实施的《证券公司风险控制指标管理办法》（2016 修
订版）的规定，计算净资本和流动性等风险控制指标。其中，净资本改进了计算公式，将净资本
区分为核心净资本和附属净资本，将金融资产的风险调整统一纳入风险资本准备计算，不再重复
扣减净资本；风险资本准备改进了计算公式，将原按业务类型计算整体风险资本准备调整为按照
市场风险、信用风险、操作风险等风险类型分别计算；优化流动性监控指标，并将流动性覆盖率
和净稳定资金率两项流动性风险监管指标由行业自律规则上升到部门规章层面；完善杠杆率指标，
高风险覆盖的完备性； 出资本杠杆率指标（核心净资本/表内外资产总额），并设定不低于
8%的监管要求；新增持有一种非权益类证券规模与其总规模的比例不高于 20%的监管要求。
公司按照新规定计算的各项风险控制指标真实体现了资本质量和风险计量的针对性，各项指
标持续符合监管要求。公司将深入贯彻全面风险管理理念，进一步 升风险管理能力和水平。
九、境内外会计准则下会计数据差异
（一） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用√不适用
本公司按照国际财务报告准则编制的合并财务报表及按照中国企业会计准则编制的合并报
表中列示的 2016 年及 2015 年的净利润和于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日的净资产
并无差异。
（二） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
□适用√不适用
（三） 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
十、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 3,301,246,846.79 3,096,320,275.85 3,337,103,240.85 3,505,247,037.04
归属于上市公司股
1,011,445,568.21 1,244,016,562.74 1,294,043,489.61 1,604,040,601.26
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 1,007,817,742.22 1,246,054,080.32 1,282,754,979.59 1,598,781,366.88
损益后的净利润
经营活动产生的现
-3,960,839,531.04 12,451,936,572.87 -15,227,273,335.86 -8,073,888,739.08
金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
十一、 非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
（如适用）
非流动资产处置损益 522,480.33 706,021.29 582,722.51
计入当期损益的政府补助，但与公司
主要是财政
正常经营业务密切相关，符合国家政
30,105,762.96 专项扶持资 13,966,564.12 16,789,625.70
策规定、按照一定标准定额或定量持
金
续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和
-3,091,818.36 -3,955,643.66 1,805,445.99
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -460,265.80
少数股东权益影响额 -752,647.75 107,819.13 -693,818.70
所得税影响额 -8,645,724.37 -4,436,320.69 -3,710,341.82
合计 18,138,052.81 6,388,440.19 14,313,367.88
十二、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损 38,923,818,595.23 29,363,318,163.13 -9,560,500,432.10 405,003,753.71
益的金融资产
可供出售金融资产 32,125,185,786.60 36,524,139,008.28 4,398,953,221.68 1,708,190,822.43
以公允价值计量且
其变动计入当期损 51,039,350.00 713,502,080.63 662,462,730.63 -2,057,325.48
益的金融负债
衍生金融工具 -317,906,713.15 -29,524,563.24 288,382,149.91 513,969,118.87
合计 70,782,137,018.68 66,571,434,688.80 -4,210,702,329.88 2,625,106,369.53
十三、 其他
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一） 本集团从事的主要业务类型
本集团定位于中国证券业领先的综合金融服务 供商， 供经纪、销售和交易、投资银行和
投资管理等综合性证券服务。
本集团的主要业务包括：
经纪、销售和交易 投资银行 投资管理 海外业务
经纪及财富管理 股权融资 资产管理 经纪及销售
机构销售及投资研究 债券融资 私募股权投资 投资银行
融资融券及股票质押 财务顾问 另类投资 投资管理
自营及其他证券交易服务 资产管理
经纪、销售和交易
1.经纪及财富管理：代理客户买卖股票、基金、债券和衍生品及期货，并为客户 供综合财
富管理服务。
2.机构销售及投资研究:向机构投资者客户推广和销售证券服务和产品，并 供各种专业化研
究服务，协助机构投资者客户做出投资决策。
3.融资融券及股票质押：为客户 供有担保或质押的融资和融券服务，从而 供融资杠杆，
满足客户融资需求，盘活客户股权资产。
4.自营及其他证券交易服务：从事自营交易并 供其他证券交易服务产品， 高客户的流动
性并满足客户的投融资需求。
投资银行
通过承销股票及债券和 供财务顾问服务赚取承销佣金、保荐及顾问费。
投资管理
通过 供资产管理和私募股权投资管理服务赚取管理及顾问费，并进行私募股权投资和另类
投资获得投资收入。
海外业务
通过设立于香港的银河国际控股作为海外业务平台，为全球机构客户、企业客户和零售客户
供经纪和销售、投资银行、研究和资产管理等服务。
报告期内，公司还开展了深港通下港股通业务、大宗交易外围交易业务、引入投资贵金属制
品业务、新三板私募做市业务、拓展绿色债券承销等创新业务，主要业务没有发生重大变化。
（二） 本集团的经营模式
公司经营模式为：以大交易领先为核心，以投资银行和资产管理业务为两翼，各项主要业务
协同均衡发展，即“一核两翼、协同发展”。
中国银河证券 2016 年年度报告
大交易领先不仅包括传统的经纪业务的领先，还包括在经纪业务带动下，融资融券业务、机
构销售交易业务、投资顾问业务、金融产品销售业务和期货经纪业务、国际经纪业务等，以及各
种创新型的金融产品交易业务的领先。
协同均衡发展既包括大交易内部各项业务的协同均衡发展，更包括大交易与投资银行、资产
管理、自营投资等主要业务的协同均衡发展。
公司坚持“一核两翼、协同发展”的经营模式，顺应行业创新发展，充分发挥公司优势，以
优势促劣势，以尽快实现主要业务均衡发展，成为行业领先的全能型证券公司。
报告期内，公司经营模式没有发生重大变化。
（三） 本集团所属行业的发展特征
2016 年，从国际情况看，全球经济、金融和贸易格局面临深层次调整，美国加息周期重启，
中国面临的国际经济和金融形势异常严峻。从国内情况来看，国内经济的下行压力加大，稳增长、
稳预期、稳市场是经济政策的着力点。展望未来，随着供给侧结构性改革的深入推进以及“一带
一路”战略的实施，将给中国证券业带来有利的发展环境，中国证券行业发展的机遇仍大于挑战。
2016 年中国股票市场整体呈现震荡格局，上证综指、深证成指、中小板指、创业板指年度跌
幅分别为 12.31%、19.64%、22.89%、27.71%。交易方面，2016 年全部 A 股成交金额为人民币 126.51
万亿元，同比大幅下降 50.05%。股权融资方面，2016 年上市公司通过首发、增发、配股实际筹资
人民币 1.74 万亿元，同比上涨 12.54%。融资融券方面，截至 2016 年末两融余额为人民币 9,392
亿元，同比下滑 20.02%。债市方面，二级市场银行间 10 年期固定利率国债到期收益率先降后升，
全年上升 19.03bp，收于 3.0115%。一级市场 2016 年发行债券 29,070 只、发行额人民币 36.35
万亿元。截至 2016 年末债券存量 3,079 只，余额人民币 64.29 万亿元，同比分别上升 58.27%、
32.56%。
在新常态下，证券行业进入一个新的转型发展时期。公司作为证券业的重要参与者，将积极
响应新的变化和变革，面向服务实体经济转型，充分发挥直接融资中介功能与作用，不断 高综
合金融服务能力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
2016 年末，本集团资产总额为人民币 2,458.81 亿元，较上年末减少 18.22%。其中，货币资
金为人民币 690.64 亿元，较上年末减少 32.67%，主要系 2016 年沪深两市交易量萎缩、客户资金
显著减少所致；结算备付金为人民币 253.63 亿元，较上年末增加 9.05%，主要系客户备付金增加；
融出资金为人民币 554.77 亿元，较上年末减少 20.90%，主要系 2016 年市场行情波动较大，两融
规模减少所致；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为人民币 293.63 亿元，较上年
末减少 24.56%，主要系本集团流动性管理规模减少所致；买入返售金融资产为人民币 130.06 亿
中国银河证券 2016 年年度报告
元，较上年末减少 40.31%，主要系本集团国债逆回购规模减少所致；可供出售金融资产为人民币
365.24 亿元，较上年末增加 13.69%，主要系本集团根据市场环境调整业务规模所致。
其中：境外资产 55.92（单位：亿元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.27%。无重大变化。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一） 享有显著的经纪业务规模优势
公司的经纪业务享有领先的市场地位。报告期内，根据中国证券业协会未审计数据，公司代
理买卖证券业务净收入单体券商口径行业排名第 2，市场份额 5.36%；根据沪深交易所数据，公司
股票基金交易总额行业排名第 3，市场份额 4.84%；公募基金分仓收入行业排名第 6，市场份额 4.19%；
截至报告期末，融资融券余额行业排名第 5，市场份额 5.63%。截至报告期末，根据中国证券业协
会数据，客户托管证券总市值人民币 2.51 万亿，市场份额 7.42%，行业排名第 2；客户账户余额
人民币 633.79 亿元，市场份额 4.86%，行业排名第 2。公司庞大的客户基础和客户资产为公司的
业务增长 供巨大潜力，为公司融资融券、买入转售大额交易、机构销售及现金管理等业务的发
展和创新 供强大动力。
（二） 具有行业目前运营的最大的渠道网络
公司目前拥有的 360 家证券营业网点均衡分布在全国 31 个省、自治区、直辖市的中心城市，
覆盖了发达地区和具有发展潜力的地区，是目前国内分支机构最多的证券公司。境外网点（香港）
和 26 家期货业务营业网点为客户 供了延伸服务。利用证券经纪网络和客户群优势，公司正加速
将传统证券经营网点向 供经纪及理财全方位服务的财富管理中心转型。合理的战略性布局使公
司能在发达地区获得高端客户，受益发展中地区快速的经济增长和城市化进程，为客户 供便捷
的本地化服务，把握海外商机，建立品牌优势，同时 高客户归属感和信任感，并带动协同营销
机会。公司充分利用各种 IT 手段，以互联网、电子邮件、移动终端、手机短信、电话服务中心等
为媒介，构建一个综合的多渠道营销服务与交易体系，加强网点营销能力。
（三） 拥有行业庞大的客户群
公司拥有庞大、稳定且不断增长的客户群。截至报告期末，公司拥有经纪业务客户 877 万户，
较 2015 年增长 126 万户，增幅 16.78%；服务投资银行业务企业客户超过 350 个。受益于公司的
客户基础，各业务线间有显著的协同营销增长潜力，有助于公司迅速抓住机会开展新业务。
（四） 领先的投资银行业务专长
公司投资银行业务体系不断完善。股权融资业务方面，公司以长期的高品质和独具特色的服
务赢得了客户的信任和青睐，如果包括银河有限参与的项目，公司参与了中国证券市场募集资金
前十大 IPO 项目，根据 WIND 资讯统计，自银河有限成立以来至报告期末，公司累计主承销股权融
中国银河证券 2016 年年度报告
资项目 105 个，累计承销金额人民币 2,543.68 亿元，行业排名第 8。债券融资业务方面，公司凭
借对行业和产品的经验以及对投资者需求的深刻了解，形成了专业的定价能力，能够在发行中协
助发行人取得较好的定价。报告期内，公司积极参与绿色债券创新，成为中国金融学会绿色金融
委员会首批常务会员理事单位。如果包括银河有限参与的项目，根据 WIND 资讯，银河有限成立以
来至报告期末，主承销债券融资项目 415 个，承销金额人民币 5,703.98 亿元，行业排名第 8。
（五） 独特的历史、品牌和股东优势
公司的证券经纪及投资银行业务历史可追溯到上世纪 90 年代初，由原中国工商银行、中国建
设银行、中国银行、中国农业银行、中国人寿以及中经开等重要金融机构的证券业务整合成立中
国银河证券有限责任公司，“中国银河证券”逐渐成为证券行业广为人知的著名品牌。2007 年中
国银河成立后，收购银河有限的证券经纪和投资银行业务及相关资产，控股股东为银河金控，实
际控制人汇金公司是一家国有独资公司，根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资。
公司的历史、品牌和股东背景有助于增强客户的信心，巩固拓展客户基础，以及获取更多的业务
机会。
（六） 领先的 IT 系统、审慎有效的风险管理
公司拥有先进的 IT 系统。报告期内，公司不断加强信息技术基础设施建设，加强信息系统自
主开发能力建设，顺利完成深交所第五代交易系统及深港通业务上线运行，获得深交所系统建设
上线突出贡献表彰函；网上交易双子星系统国产密码改造项目上线，成为行业第一家试点券商；
信息系统安全等级保护被公安部测评为优秀等级。
公司继续积极推进全面风险管理体系建设，制定流动性风险和操作风险管理制度，推进关键
风险管理系统建设工作，各类风险数据积累与管理逐步加强，风险管理精细化水平得到 升。公
司梳理和规范重点业务领域合规风控建设，夯实合规风控基础。
（七） 经验丰富及具国际视野的管理团队和高素质的员工队伍
公司的高级管理人员平均拥有超过二十年的证券和金融相关领域的管理经验。他们具有高瞻
远瞩和锐意进取的品质，能根据客户需求和市场状况作出及时的业务战略调整。公司员工整体素
质高、资源深厚、经验丰富、专业性强、稳定性好，为公司的发展发挥了积极作用。
中国银河证券 2016 年年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
（一）总体经营情况
2016 年 A 股市场维持弱势震荡格局，交易型业务受到较大冲击，证券行业业绩明显下滑。在
董事会的领导下，公司克服不利影响，开拓创新，积极进取，市场地位得到有效维护,年度目标得
以较好完成，海外并购实质启动并有序推进，基础管理工作得到进一步加强。公司 2016 年 12 月
通过 A 股 IPO 发行审核，2017 年 1 月完成 A 股 IPO 发行，实现 A+H 两地上市。
公司经纪业务加速向全面财富管理业务模式转型，努力打造一站式金融服务平台。融资融券
业务积极调整业务发展策略，平衡风险和收益，兼顾收入和市场份额。研究与机构销售交易业务
继续保持一定的市场影响力，通过加强销售和强化客户服务拓展业务。自营投资业务操作策略灵
活审慎。IPO 业务稳定发展，项目储备不断增加，债券融资业务有效挖掘公司债业务机会，债券
承销规模同比实现较快增长，实现向业务品种多元化和收入结构多元化的转变。投资管理业务积
极完善产品体系， 升客户服务能力，业务规模增长显著。利用香港子公司平台，国际化并购实
质启动并有序推进。
（二）公司主营业务情况
1.经纪、销售和交易业务
（1）证券经纪
报告期内，本集团经纪业务实现营业收入人民币 99.51 亿元，较 2015 年下降 52.23%，主要
由于 2016 年 A 股市场股基交易量大幅下滑及佣金率下跌引起。
市场环境
2016 年 A 股证券市场呈现出窄幅震荡之势，行业监管进一步收紧。行业佣金率水平持续快速
下滑，传统经纪业务竞争进一步加剧。全年股票基金交易量约人民币 130.31 万亿元，日均股票基
金交易人民币 0.53 万亿元，较 2015 年下降 50.41%。2016 年市场融资融券规模先明显缩量后小幅
攀升，截至报告期末，市场融资融券余额人民币 9,392 亿元，较 2015 年年末下降 20.02%。2016
年市场股票质押回购业务参与客户稳定增加，业务规模和收入占比逐步 高，已成为证券公司发
展融资类业务的重要支柱。截至报告期末，沪深市场股票质押回购业务待购回余额人民币 1.29
万亿元，同比增长 85.52%。2016 年基金分仓市场竞争激烈，市场仍然是强者恒强的格局。保险机
构针对券商研究实力进行综合考核，对券商的业务水平和服务能力要求不断 高。由于人民币汇
率波动和中国股市尚不稳定等原因，2016 年 QFII 市场交易量大幅减少，客户以持币或买入货币
市场基金观望为主。
经营举措及业绩
经纪业务在公司整体战略指导下，加速向全面财富管理业务模式转型，努力打造一站式金融
服务平台。报告期内，经纪业务着重以客户需求和资产配置为导向，加强产品多元化供给，结合
中国银河证券 2016 年年度报告
市场行情适时开展产品营销竞赛以及持续营销活动，保障金融产品销售业务持续快速发展；加大
网下新股申购业务推广力度，加强业务流程梳理， 升业务流转效率，取得 CA(certificate
Authority)证书客户量实现快速增长； 升私募基金全方位服务能力，面向私募前期孵化的种子
基金成功落地，并充分利用公司私募基金平台优势，以 FOF/MOM(Fund of Funds/Manager of
Managers)形式开展银行和私募委外业务，有效增强私募客户对公司黏性，树立公司品牌， 升市
场竞争力；推动股票期权、港股通等创新业务发展，截至报告期末，公司股票期权客户数量增至
1.81 万户；积极开展深港通上线准备工作，成为首批获得深港通交易权限的券商。公司持续推动
营业网点建设，加强网点布局全覆盖，报告期内完成新设营业部 30 家，截至报告期末，公司营业
部数量增至 360 家，保持行业第 1。
项目 2016 年 2015 年 同期增减
股票基金交易额（人民币，亿元） 126,010.60 271,621.83 -53.61%
客户总数（万户） 877.00 750.92 16.79%
数据来源：上交所、深交所会员专区
融资融券业务方面，通过健全公司两融杠杆调整模型体系，探索逆周期调整机制，不断加强
担保证券动态管理， 前预警和释放上市公司风险；及时调整息费优惠政策以应对行业价格竞争
态势，有效防止核心客户资产流失，保证业务收入；初步形成多时间维度的策略产品体系，开展
高端客户融资融券投资策略报告会，有效加强高端客户维护工作、 升策略服务水平。两融交易
系统引入深圳大宗交易模块，满足客户多层次交易需求，业务流程不断优化，系统功能持续完善。
面对市场融资融券业务整体走弱和竞争日趋激烈的双重压力，截至报告期末，公司融资融券
余额人民币 529.25 亿元，同比下降 23.46%，市占率 5.63%，行业排名第 5；信用账户数 30.59 万
户，同比增长 5.94%，开户市占率 7.11%；报告期内融资交易额人民币 1.33 万亿，同比下降 70.58%，
市占率 5.75%，行业排名第 2。
股票质押回购业务方面，公司着力推进股票质押业务发展，进一步完善业务运作机制，加大
渠道拓展力度，加强股票质押回购自营和资管项目的联系和对接, 项目承做能力有效 升；同时
建立项目履约管理及运营保障机制，报告期内未发生一例履约保障比例触及警戒线事件。截至报
告期末，根据沪深交易所数据，公司股票质押回购余额人民币 226 亿元，行业排名从 2015 年末
29 名上升到 21 名，当年新增自营股票质押余额行业排名第 4。
研究业务方面，公司研究业务继续保持研究实力与市场影响力，着力完善研究平台的建设，
强化依法合规研究，积极拓展外部服务，全年为 210 多家机构客户 供研究服务。公司在 2016
年新财富最佳分析师评选中取得较好成绩，纺织服装团队获得第一名，石油化工团队获得第二名，
机械、军工、电子和计算机共计六个团队入围。机构销售交易业务方面，公司通过强化小型路演
与反路演力度，与客户开展小型专题活动，协调监管部门与机构客户进行交流沟通等措施丰富服
务内容、 高服务质量。保险机构客户业务新增客户 4 家，累计签约（交易单元租用）保险机构
客户 23 家，保险机构客户业务服务覆盖全部 24 家保险资产管理公司（含筹建）、28 家保险公司
中国银河证券 2016 年年度报告
的资产管理部和 4 家集团客户。QFII 业务新增客户 1 家，QFII 和 RQFII 签约客户数目达 12 家。
2017 年挑战与展望
经纪业务方面，当前整个金融业态、市场监管环境、行业竞争格局正在发生深刻变化，打造
综合金融服务平台，为客户 供一站式金融解决方案，加速向全面财富管理业务模式转型是大势
所趋。投资者金融产品配置意识逐渐增强，金融产品销售业务继续呈现蓬勃发展之势，固收类产
品、历史业绩优异的私募产品受到投资者的青睐，OTC（Over the Counter）业务、PB(Prime Broker)
业务将进入快速发展期。深港通业务正式上线，随着行业转型的逐步深化，港股通、股票期权等
创新业务将得到进一步发展。
融资融券业务方面，根据历年市场状况，市场融资融券余额与市场指数的走势相关性较高，
2017 年两融余额预计仍会随市场指数波动。此外，在市场利率持续低位以及两融价格竞争格局日
益严峻的背景下，预计 2017 年两融业务价格将持续走低。
股票质押业务方面，监管部门加紧规范融资人和资金用途，限制银行借助券商资管通道开展
股票质押回购业务；传统的银证合作模式将逐步受到挤压，券商需创新与银行达成新的合作模式，
以抢占下一轮业务发展先机。
研究与机构销售业务方面，在立足基金、保险、QFII 业务良性发展的同时，将以统筹业务模
式发展和推动包括私募在内的其他机构业务；建立更常态化的多层次客户沟通交流机制，在营销
策划、需求开发、客户关系维护需要更专业和更精细化；加大业务创新的力度，积极利用沪港通、
深港通及 WFOE(Wholly Foreign Owned Enterprise)的机会介绍新的境外机构客户。
（2）期货经纪
市场环境
2016 年，国内期货市场未有新品种上市，但各类机构参与期货市场的积极性高涨，逾百家上
市公司参与套保，市场投资者结构快速优化。期货经营机构盈利能力 升，抗风险水平明显 高，
服务实体经济观念深化，期现融合和产业服务扎实细致。期货市场稳步发展的同时，受股指期货
管控措施严肃的影响，市场成交额下降，部分期货品种价格波动较大。
经营举措及业绩
银河期货顺应行业发展和监管改革的新形势，挖掘客户金融需求，升级销售引擎，逐步实现
从传统经纪业务向全方位卖方服务的转型。在保持期货经纪业务稳定发展的基础上，注重资产管
理业务的投资管理与配置，增强资产管理业务的特色化竞争力。报告期内，由于股指期货交易受
监管政策限制，市场活跃度和成交量大幅降低，日均客户权益人民币 147.62 亿元，以单边计算成
交量 1.035 亿手，成交额人民币 5.12 万亿元；银河期货实现营业收入人民币 7.37 亿元，较 2015
年减少 15.42%。在中国证监会期货公司分类监管评级 A 类 AA 级。
2017 年挑战与展望
中国银河证券 2016 年年度报告
随着成交量的不断扩大、新品种的不断上市，中国期货市场对全球大宗商品的影响力日益增
加，外资公司进入中国期货市场的意向增强。同时，随着监管机构对于外资公司进入期货行业的
监管政策逐渐放开，外资将不断进入期货市场，使得国内期货公司在人才、产品创新以及大客户
资源等方面面临更为激烈的竞争。
（3）自营及其他证券交易服务
报告期内，本集团自营及其他证券交易服务实现营业收入人民币 11.39 亿元，较 2015 年下降
65.43%。由于 2016 年中国资本市场波动发展，债券市场大涨与大跌并存，公司自营投资业务保持
清晰思路，未出现投资风险事项，但受股市急跌和债市剧烈震荡影响，营业收入仍出现较大幅度
下滑。
市场环境
2016 年上证综指跌幅 12.31%，深成指跌幅 19.64%。市场标准股票型基金平均收益率-12.27%，
偏股型基金平均收益率-14.66%。债券市场跌宕起伏，前三季度银行委外和表外理财呈爆发式增长,
倒逼了资产荒现象的加剧,债券市场陷入非理性上涨状态；四季度，由于中国央行 高短期资金成
本、美元升息预期等诸多利空因素，导致市场出现恐慌性下跌，全年中债总财富（总值）指数微
幅上涨 1.28%。
经营举措及业绩
①权益类投资
面对不利的市场环境，在严格执行各项规章制度和决策程序的基础上，公司权益类投资业务
保持清晰思路，较好地发挥投资操作能力，抓住二级市场波段性机会，同时从多个维度考量项目
前景，分析投资价值，继续参与上市公司定向增发，并积极拓展策略量化交易，取得了优于市场
及同业的业绩。
②债券类投资
报告期内，基于债券市场进入牛市尾端、不确定性因素增加的判断，公司采取灵活审慎的操
作策略，减持偏低等级信用债，逢高减持长久期债券，通过不断优化组合结构，基本上回避了市
场大幅波动风险，全年实现了远超过中债财富指数及同类型市场对标债券基金的收益水平。公司
是最早开展债券质押式报价回购业务的试点券商之一，连续保持规模排名第 1 的市场地位，并直
接引导和参与行业对债券质押式报价回购项业务交易规则的制定。截至报告期末，投资者人数创
历史新高突破 44 万，日均未到期余额人民币 90.17 亿元。
③衍生品投资
公司在行业内最早推出 ETF 基金流动性服务业务，同时重点加大货币 ETF 的业务力度，深入
研发场外金融衍生品业务，推出首单大宗交易报价产品服务高净值客户。截至报告期末，货币 ETF
业务存续规模人民币 13 亿元；深证交易所质押式报价回购业务（产品“金自来”）开户数 75,081
户，存续规模人民币 26.70 亿元；小额股票质押式回购交易业务（产品“鑫易雨”）存续规模人
中国银河证券 2016 年年度报告
民币 12.43 亿元，较 2015 末增长 368.49%；收益凭证业务（本金保障固定收益型产品“银河金山”）
存续 92 期；买入转售业务存续规模人民币 4.04 亿元。
2017 年挑战与展望
2017 年公司将在严格控制风险的基础上，进一步加强调研，稳步推进参与上市公司定向增发
业务的开展，逐步增加策略量化交易投资占比，完善多因子模型， 高投资成功率；此外还将探
索更多配置方式及交易策略，力争实现低风险稳定收益的大规模资金配置，增加公司自营业务收
益的确定性。2017 年债券市场在基本面、金融去杠杆、海外因素三股力量的作用下，波动将进一
步加大。整体来看债券市场投资难度加大，防范风险压力增加。衍生品投资方面重点推广小额股
票质押式回购交易、挂钩收益凭证、盘活存量股票业务、大宗交易报价产品，继续开拓场内业务，
推进收益互换和场外期权业务。
2.投资银行业务
报告期内，本集团投资银行业务实现营业收入人民币 10.64 亿元，较 2015 年上升 30.46%，
主要是因为公司前期努力开拓市场、加强项目质量控制，储备了较多优势项目，积极推进在会项
目审核的结果。
（1）股权融资及财务顾问
市场环境
2016 年，监管机构对 IPO、再融资、并购重组等项目审核从紧从严。券商股权融资业务面对
不利的市场环境，积极应对，实现业务品种多元化和收入结构多元化的转变。
经营举措及业绩
公司继续巩固和扩大传统保荐承销业务，稳定 IPO 业务进展，积极开发再融资业务，同时抓
住当前利率低的市场机遇期，大力挖掘公司债业务机会；继续开拓资产证券化、优先股等创新业
务，加大项目储备，积极探索创新业务与私募、投资、并购等方面的对接撮合能力。报告期内，
公司完成 6 单 IPO 项目,主承销金额人民币 36.45 亿元，完成 10 单非公开发行项目，主承销金额
人民币 209.21 亿元，1 单并购重组暨配套募集资金项目。股票主承销金额合计人民币 299.41 亿
元，行业排名第 14 位。此外，公司完成 1 单优先股项目，规模人民币 100 亿元；完成 2 单企业
ABS（Asset-backed Securities）项目，规模合计人民币 24.64 亿元。在 2016 年 4 月证券时报主
办的“2016 中国区优秀投行评选”活动中，公司荣获“2016 中国区十大金牌保代”和“2016 中
国区最佳财务顾问团队”两项奖。2016 年 12 月 13 日，中国证券业协会公布 2016 年度证券公司
从事上市公司并购重组财务顾问业务执业能力专业评价结果，公司并购重组财务顾问业务获 A 类
评级。
项目 2016 年 2015 年 同期增减（%）
股票主承销金额（人民币，亿元） 299.41 287.87 4.01%
股票主承销数量（家） 17 12 41.7%
数据来源：WIND 资讯
中国银河证券 2016 年年度报告
2017 年挑战与展望
国务院发布实施“债转股”指导意见，切实降低企业杠杆率，为股市稳健运行 供有利的宏
观经济基本面支撑。公司股权融资业务积极推进向交易型投行盈利模式转型。推进“专业化分工+
体系化协同”大投行平台模式；建立投资银行服务部(IBS)，作为统一的客户关系部门承担客户管
理职责。密切跟踪行业监管动态，加强项目质量风险控制。在严控风险的前 下，继续巩固和扩
大传统保荐承销业务，加大优质 IPO 项目的承揽和开发。
（2）债券融资
市场环境
2016 年，中国债券融资市场继续呈现快速增长态势，发行规模人民币 36.36 万亿，同比增长
56.73%；其中主要信用类债券（含企业债、公司债、中期票据、短期融资券、定向工具、资产支
持证券、可转债和可交换债）共计发行 9,964 只，募集资金人民币 9.44 万亿，同比增长 26.36%。
创新仍然是债券市场的主题，各类专项债券、绿色债券、永续债券、熊猫债、可交换债等品种层
出不穷，服务于产业转型和供给侧改革等募集资金投向的债券陆续推出，成为市场新的增长点。
经营举措及业绩
公司抓住市场机会积极转型，一方面在传统企业债领域继续深耕细作，另一方面在公司债券
承销市场迎头赶上，积极拓展机构间私募产品、绿色产品等创新品种。报告期内债券市场信用违
约持续发酵，公司加强内部管理，严格质量控制，严防各类风险事件发生，主承销的各类债券未
出任何风险事件，未发生债券偿付困难情况。公司承销企业债、公司债、金融债、中期票据、定
向工具、可交换债、可转债等债券项目合计 69 只，募集资金人民币 826.91 亿元。
2016 年 2015 年
类别
承销金额（人民币，亿元） 承销只数 承销金额（人民币，亿元） 承销只数
企业债券 231.84 23 154.88
公司债券 406.88 38 99.50
金融债券 130.00 4 454.30
短期融资券 - - 42.00
中期票据 7.00 1 7.00
定向工具 9.50 1 25.30
可转债 35.00 1 - -
可交换债 6.69 1 - -
合计 826.91 69 782.98
数据来源：Wind 资讯
报告期内，公司积极发力公司债券承销领域，共计承销公司债券 38 只，募集资金人民币 406.88
亿元，承销只数同比增长 280%，承销规模同比增长 308.92%；公司债券承销规模在总承销规模中
的占比首次超过企业债券。企业债券承销继续保持稳步增长，共计承销企业债券 23 只，募集资金
人民币 231.84 亿元，承销只数同比增长 27.78%，承销规模同比增长 49.69%。
中国银河证券 2016 年年度报告
2017 年挑战与展望
2017 年，债券发行审批更规范，审批效率进一步 高，新兴绿色债券发展 速。伴随近几年
债券市场激烈竞争，承销费率将继续下滑；债券市场多头监管，系统性风险明显加大。公司将继
续加大在债券融资业务上的各项投入，以“金融服务实体经济”为指导，巩固和 高传统债券承
销业务的竞争优势，充分利用公司全方位资源，理解客户的多样化需求，成为客户需求解决方案
供者和资源整合者，实现业务升级和转型突破。同时继续加强风险控制，杜绝债券承销业务风
险事件发生。
（3）新三板
市场环境
2016 年新三板市场挂牌企业数量持续快速增长突破 1 万家，融资规模与 2015 年基本持平，
然而流动性依然低迷，做市企业家数增长缓慢。同时市场监管趋严，持续推动结构分化。2016 年
4 月 1 日起，全国股转系统正式实施针对主办券商的执业质量评价制度；5 月 27 日，发布《挂牌
公司分层管理办法（试行）》，分层制度落地，基础架构建设进一步完善。
经营举措及业绩
公司进一步完善新三板业务制度建设，持续加强风险控制体系建设，并取得显著效果，2016
年 4 至 12 月主办券商执业质量累计评价名列第一。为抓住市场机遇，公司充分发挥网点和客户两
大优势，逐步搭建并完善新三板全业务链的协同发展机制。报告期内，公司完成 44 个新三板推荐
挂牌项目；完成 20 个新三板股票发行项目，挂牌公司募集资金人民币 20.27 亿元，新增上线做市
项目 32 个。
指标 2016 2015 同期增减
新三板推荐挂牌项目（个） 44 30 47%
新三板股票发行项目（个） 20 29 -31%
挂牌公司募集资金金额（人民币，亿元） 20.27 10.85 87%
新增上线做市项目数量（个） 32 32 0%
数据来源：公司内部统计
2017 年挑战与展望
在新三板市场制度建设逐步完善、配套政策加快落地的背景下，市场流动性困局或将逐步改
善。公司以项目质量不放松为前 ，稳步 升挂牌、发行、并购重组企业数量，加强持续督导工
作管理；稳健发展、合规经营做市业务，增加做市股票数量及投资额。加快研究和落实全业务链
的运作模式与盈利模式；加强行业与市场研究，进一步完善客户服务体系和营销体系，为业务发
展 供充分支持。
3.投资管理业务
（1）资产管理
市场环境
中国银河证券 2016 年年度报告
2016 年监管政策明显收紧且金融市场波动较大，对资产管理行业的产品设计和投资管理带来
一定考验，但券商资管仍表现出较强的竞争实力。商业银行的委外浪潮为券商资管拓展客户、做
大主动管理规模带来了难得的机遇。股票质押、定增、新股申购等领域呈现较多投资机会，而这
也是券商传统优势所在。
经营举措及业绩
报告期内，本集团实现资产管理业务实现营业收入人民币 6.92 亿元，较 2015 年增长 48.39%。
集团资产管理子公司银河金汇积极拓展商业银行与保险公司的业务合作，基于多资产策略、追求
绝对回报的恒汇系列产品得到充分认可；现金管理类产品 T+0 功能成功上线，有效 升了客户满
意度；把握市场时机积极开展股票质押、新股申购等业务；资产证券化项目稳步推进；顺利获批
QDII 资格，为完善产品体系打下良好基础。公司“汇”字系列子品牌产品体系进一步丰富，投资
领域覆盖现金管理、固定收益、权益、衍生品、非标融资、资产证券化等，全面满足客户的投融
资需求。报告期内，银河金汇投资管理能力与客户服务水平显著 升，资产管理规模与收入保持
良好增长态势。截至报告期末，银河金汇受托资产管理规模人民币 2,214.71 亿元，较 2015 年末
增长 83.13%；其中集合资产管理业务受托规模人民币 416.89 亿元，定向资产管理业务受托规模
人民币 1,744.23 亿元，专项资产管理业务受托规模人民币 53.59 亿元；管理产品数量 276 只（其
中，集合 74 只；定向 197 只；专项 5 只）。
2016 年 2015 年
项目名称 规模（人民币， 净值（人民币， 规模（人民币， 净值（人民币，
数量 数量
亿元） 亿元） 亿元） 亿元）
集合资产管理业务 416.89 402.9 74 317.74 319.05 46
定向资产管理业务 1744.23 1699.25 197 865.96 872.30 93
专项资产管理业务 53.59 58.43 5 25.67 28.55 2
数据来源：公司内部统计
2017 年挑战与展望
2017 年，资管业务“去杠杆”政策正在逐步落实，结构化、投顾、定向通道等业务的发展受
到不同程度的制约，但主动管理集合计划特别是专项资产计划可望保持较快增长，资管产品结构
持续优化。银河金汇将进一步 升主动管理能力，着力打造全能型资产管理服务平台，满足不同
类型客户需求。
（2）私募股权投资
市场环境
随着“十三五”规划的出台，创业热潮不减，PE（Private Equity）市场投资机会增加。并
购市场规模快速增长以及新三板分层带来了流动性的改善，PE 市场仍将保持较快增长势头。同时，
银行、保险、信托等传统金融机构的进入，对 PE 市场原有参与者构成不可忽视的竞争压力。
经营举措及业绩
中国银河证券 2016 年年度报告
银河创新资本努力推动投资业务转型工作，一方面，以粤科基金为主要平台开展私募基金管
理业务，同时积极探索并购基金等私募股权投资基金业务；另一方面，加大存量直接股权投资项
目的投后管理工作力度，大力推动项目退出，并妥善处置问题项目，采取多项措施保护公司权益。
报告期内，银河创新资本实现营业收入人民币 1.41 亿元，较 2015 年增长 15.41%。截至报告期末，
银河创新资本累计投资 9 个股权投资项目和 3 个债权类投资项目。
2017 年挑战与展望
2017 年，银河创新资本将大力推动向证券公司私募股权管理子公司的业务转型，继续推进以
广东银河粤科基金股权投资平台为主体的股权投资业务，加大对并购基金、产业基金等私募股权
投资基金管理业务的投入，继续推动存量直接股权投资项目的退出。
（3）另类资产投资
市场环境
经济下行带来的投资收益减少与优质资产稀缺都将对投资工作带来严峻挑战，并购投资、智
能制造等新经济领域成为投资热点。证券公司设立专业子公司开展另类投资业务已渐成趋势，另
类投资公司资产规模日渐增大，在优质另类资产的抢夺中，竞争日趋激烈。
经营举措及业绩
银河源汇于 2016 年初正式运营，在管理好自有资金的同时，深度探索高端财富管理市场的空
白和潜力，在风险可控的前提下进行股权、并购、定增等投资业务，同时布局健康医疗、机器人、
生物科技、航天国防、IT、教育等相关产业。报告期内，银河源汇构建了较完整的制度体系，各
项业务顺利开展，实现营业收入人民币 0.11 亿元。截至报告期末，银河源汇已投资项目 19 个，
投资规模合计人民币 3.54 亿元。
2017 年挑战与展望
2017 年，银河源汇将依据监管政策适时调整经营策略，优化团队结构，在经济新常态的背景
下选准投资行业，布局高成长领域，多元化配置金融产品，实现公司业绩的稳健增长。
4.海外业务
市场环境
2016 年底，港股恒生指数收市报 22,000.56 点，较 2015 年底恒指上升 0.4%；2016 年港股日
均成交金额为港币 669 亿元，较 2015 年下跌 37%。2016 年香港市场首次公开招股集资金额为港币
1,948 亿元，较 2015 年下跌 26%。
经营举措及业绩
报告期内，银河国际控股积极推进国际化战略，努力打造成为公司走出去和引进来双向桥头
堡。在保证常规业务发展和审慎管理融资业务的同时，继续完善产品平台，初步开展固定收益业
务和保险经纪业务，各项业务均保持稳健运营。报告期内，银河国际控股实现营业收入人民币 3.50
中国银河证券 2016 年年度报告
亿元，较 2015 年增长 6.77%。2016 年 10 月 17 日，经过友好协商，银河国际控股与马来西亚联昌
集团就数个东南亚国家的现金股票业务（包括机构和零售经纪、股票研究和相关证券业务）的潜
在合营事项签定了《非约束性投资条款》。
2017 年挑战与展望
随着内地金融机构和企业在港布局的加快，市场竞争日趋激烈，监管不断强化。2017 年，银
河国际控股将继续推进国际化战略布局和壮大香港本地平台。在巩固经纪、投行、融资和资产管
理四大常规性业务的同时，银河国际控股将会继续打造多元化、多渠道的均衡收入模式，强化风
险管理、内控体系和制度建设力度，确保公司持续、稳健发展。
二、报告期内主要经营情况
截至 2016 年 12 月末，本集团总资产为人民币 2,458.81 亿元，较 2015 年末减少 18.22%；归
属上市公司股东的权益为人民币 579.89 亿元，较 2015 年末增长 1.89%。2016 年，本集团实现营
业收入人民币 132.40 亿元，实现归属上市公司股东的净利润人民币 51.54 亿元，同比分别下降
49.58%和 47.60%；加权平均净资产收益率为 8.97%。
（一） 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 情况说明
主要为经纪业务手续
费净收入、利息净收
营业收入 13,239,917,400.53 26,259,945,241.09 -49.58
入及交易投资业务收
益的减少
手续费及佣金净收 主要为经纪业务手续
7,707,872,025.75 16,832,755,477.82 -54.21
入 费净收入的减少
主要为融资融券利息
利息净收入 2,461,715,096.77 4,695,407,508.38 -47.57 收入及存放金融同业
利息收入减少
主要为金融工具处置收
投资收益 3,992,660,519.81 4,704,242,912.25 -15.13
益的减少
证券市场波动导致相
公允价值变动损益 -971,643,134.10 -250,605,741.99 -287.72 关金融资产的公允价
值变动
主要为税金及附加、
营业成本 6,690,823,075.45 13,136,692,108.81 -49.07
业务及管理费减少
金融行业营业税改征
税金及附加 373,256,312.14 1,656,959,188.46 -77.47 增值税及营业收入减
少所致
主要为计 薪酬费用
业务及管理费 6,045,874,859.08 11,338,246,496.28 -46.68
的减少
主要为可供出售金融
资产和买入返售金融
资产减值损失 252,516,027.87 141,644,450.69 78.27
资产本年计 减值损
失增加导致
中国银河证券 2016 年年度报告
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 情况说明
主要由于营业收入下
所得税费用 1,391,224,102.28 3,257,319,971.38 -57.29
降、利润下降所致
主要由于代理买卖证
经营活动产生的现
-14,810,065,033.11 10,800,919,401.88 不适用 券支付的现金净额的
金流量净额
增加
主要为可供出售金融
投资活动产生的现
-7,954,017,447.29 -23,319,598,663.00 不适用 资产投资支付的现金
金流量净额
减少
要为发行债券收到的
筹资活动产生的现
-11,584,804,677.91 50,879,192,639.84 不适用 现金和取得借款收到
金流量净额
的现金减少
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，本集团实现营业收入人民币 132.40 亿元，较 2015 年减少人民币 130.20 亿元，降
幅为 49.58%，主要为：手续费及佣金净收入同比减少人民币 91.25 亿元，降幅 54.21%；利息净收
入同比减少人民币 22.34 元，降幅 47.57%；投资收益同比减少人民币 7.12 亿元，降幅 15.13%。
本集团营业支出人民币 66.91 亿元，较 2015 年减少人民币 64.46 亿元，降幅为 49.07%，主要为：
税金及附加同比减少人民币 12.84 亿元，降幅 77.47%；业务及管理费同比减少人民币 52.92 亿元，
降幅为 46.68%；资产减值损失人民币 2.53 亿元，同比增加人民币 1.11 亿元，增幅 78.27%。
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年 比上年 毛利率比上年增减（%）
增减（%） 增减（%）
证券经纪业务 9,951,381,878.15 4,948,072,510.20 50.28 -52.23 -53.77 增加 1.66 个百分点
期货经纪 737,270,332.26 494,165,552.63 32.97 -15.42 -12.20 减少 2.46 个百分点
自营及其他证
1,139,098,471.17 421,554,659.57 62.99 -65.43 -19.27 减少 21.16 个百分点
券交易业务
投资银行业务 1,063,641,892.56 576,410,880.75 45.81 30.46 3.95 减少 13.82 个百分点
资产管理业务 691,876,083.61 430,493,996.30 37.78 48.39 11.72 增加 20.42 个百分点
海外业务 350,403,118.73 204,098,532.98 41.75 6.77 18.68 减少 5.85 个百分点
其他 -693,754,375.95 -383,973,056.98 不适用 / / 不适用
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
浙江 1,323,582,886.76 472,803,717.05 64.28 -58.52 -48.55 减少 6.92 个百分点
广东 992,910,403.79 449,393,499.64 54.74 -57.91 -47.72 减少 8.82 个百分点
北京 821,793,250.23 264,283,637.93 67.84 -63.06 -56.12 减少 5.09 个百分点
上海 699,012,146.43 279,044,776.09 60.08 -58.35 -45.80 减少 9.24 个百分点
湖北 309,154,273.60 141,836,586.44 54.12 -60.96 -47.97 减少 11.45 个百分点
福建 238,307,248.71 89,406,926.65 62.48 -59.47 -46.51 减少 9.09 个百分点
中国银河证券 2016 年年度报告
主营业务分地区情况
营业收入 营业成本
分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年增 比上年增 毛利率比上年增减（%）
减（%） 减（%）
山西 236,325,187.26 104,902,233.37 55.61 -64.28 -46.26 减少 14.88 个百分点
辽宁 184,503,248.42 113,320,472.24 38.58 -57.07 -38.76 减少 18.37 个百分点
江苏 177,325,432.39 100,530,715.89 43.31 -49.66 -30.96 减少 15.36 个百分点
四川 174,658,288.12 59,792,371.85 65.77 -61.01 -52.05 减少 6.40 个百分点
河南 142,038,981.88 62,576,575.75 55.94 -62.18 -35.24 减少 18.33 个百分点
重庆 133,698,662.35 70,350,240.57 47.38 -58.19 -40.50 减少 15.65 个百分点
河北 130,184,053.46 62,476,357.46 52.01 -63.77 -37.45 减少 20.19 个百分点
安徽 128,903,834.25 60,357,243.57 53.18 -59.27 -40.58 减少 14.73 个百分点
山东 114,729,418.17 68,895,204.44 39.95 -57.34 -29.32 减少 23.81 个百分点
云南 107,795,546.76 32,307,505.37 70.03 -62.99 -57.22 减少 4.04 个百分点
内蒙 79,992,534.87 30,302,022.46 62.12 -64.64 -52.89 减少 9.45 个百分点
青海 72,294,282.99 20,531,709.11 71.60 -67.95 -64.42 减少 2.82 个百分点
江西 71,422,120.73 27,086,233.74 62.08 -56.81 -47.95 减少 6.46 个百分点
陕西 71,275,245.73 37,348,164.08 47.60 -57.00 -35.78 减少 17.32 个百分点
其他地区 310,299,644.09 194,756,172.39 37.24 -61.86 -39.57 减少 23.15 个百分点
公司总部
6,369,307,590.81 3,744,422,176.38 41.21 -33.89 -51.94 增加 22.07 个百分点
及子公司
境外子公司 350,403,118.73 204,098,532.98 41.75 6.77 18.68 减少 5.85 个百分点
合计 13,239,917,400.53 6,690,823,075.45 49.46 -49.58 -49.07 减少 0.51 个百分点
主营业务分行业、分地区情况的说明
√适用 □不适用
本集团证券经纪营业收入人民币 99.51 亿元，占营业收入的 75.16%，同比减少 52.23%，营业
利润率同比增加 1.66 个百分点；期货经纪业务营业收入人民币 7.37 亿元，占营业收入的 5.57%，
同比减少 15.42%，营业利润率同比减少 2.46 个百分点；自营业务营业收入人民币 11.39 亿元，
占营业收入的 8.60%，同比减少 65.43%，营业利润率同比减少 21.16 个百分点；投资银行业务营
业收入人民币 10.64 亿元，占营业收入的 8.03%，同比增加 30.46%，营业利润率同比增加 13.82
个百分点；资产管理业务营业收入人民币 6.92 亿元，占营业收入的 5.23%，同比增加 48.39%，营
业利润率同比增加 20.42 个百分点；海外业务营业收入 3.50 亿元，占营业收入的 2.65%，同比增
加 6.77%，营业利润率同比减少 5.85 个百分点。
(2) 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3) 成本分析表
单位：元
本期 上年同期 本期金额较
情况
成本构成项目 本期金额 占总成本 上年同期金额 占总成本 上年同期变
说明
比例(%) 比例(%) 动比例(%)
税金及附加 373,256,312.14 5.58 1,656,959,188.46 12.61 -77.47 2016 年 5 月营业税改增值税
业务及管理费 6,045,874,859.08 90.36 11,338,246,496.28 86.31 -46.68 职工薪酬下降
资产减值损失 252,516,027.87 3.77 141,644,450.69 1.08 78.27 可供出售金融及融资类业务
中国银河证券 2016 年年度报告
资产减值损失增加
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4) 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
2. 费用
√适用 □不适用
报告期内，本集团的业务及管理费情况请参见“财务报表及审计报告 附注七 42.业务及管理
费”。
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
2016 年度，本集团现金及现金等价物净减少额人民币 340.77 亿元。
（1） 经营活动产生的现金流量净额
经营活动产生的现金流量净额为人民币-148.10 亿元。其中：
经营活动产生的现金流入人民币 403.92 亿元，占现金流入总量的 50.57%。主要为：购置或
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加收到的现金人民币 91.84 亿元，占
比 22.74%；收取利息、手续费及佣金收到的现金人民币 163.10 亿元，占比 40.38%；融出资金净
减少收到的现金人民币 146.62 亿元，占比 36.30%。
经营活动产生的现金流出人民币 552.02 亿元，占现金流出总量的 48.33%。主要为：代理买
卖证券款支付的现金净减少流出人民币 275.88 亿元，占比 49.98%；回购业务资金净减少流出人
民币 116.29 亿元，占比 21.07%；支付给职工及为职工支付的现金流出以及支付的各项税费共计
人民币 95.32 亿元，占比 17.27%。
（2） 投资活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额为人民币-79.54 亿元。其中：
投资活动产生的现金流入人民币 93.16 亿元，占现金流入总量的 11.66%。主要为收回投资所
得的现金人民币 93.13 亿元，占比 99.97%。
中国银河证券 2016 年年度报告
投资活动产生的现金流出人民币 172.70 亿元，占现金流出总量的 15.12%。主要为投资支付
的现金人民币 171.12 亿元，占比 99.09%。
（3） 筹资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额为人民币-115.85 亿元。其中：
筹资活动产生的现金流入人民币 301.72 亿元，占现金流入总量的 37.77%。主要为：发行债
券及收益凭证收到的现金人民币 272.35 亿元，占比 90.27%。
筹资活动产生的现金流出人民币 417.57 亿元，占现金流出总量的 36.56%。主要为：偿还债
务支付的现金人民币 348.88 亿元，占比 83.55%，分配股利、利润或偿付利息支付的现金人民币
65.03 亿元，占比 15.57%。
（二） 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
（三） 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
货币资金 69,064,034,179.13 28.09 102,581,604,837.87 34.12 -32.67 客户资金存款减少
结算备付金 25,363,434,521.56 10.32 23,259,552,319.92 7.74 9.05 客户备付金增加
融出资金 55,476,600,843.05 22.56 70,138,177,359.13 23.33 -20.90 两融业务规模减小
以公允价值计量且其
主要 是债 券和 基金
变动计入当期损益的 29,363,318,163.13 11.94 38,923,818,595.23 12.95 -24.56
投资规模减小
金融资产
主要 是衍 生金 融工
衍生金融资产 8,477,091.17 - 23,536,047.48 0.01 -63.98
具价值波动影响
主要 为国 债逆 回购
买入返售金融资产 13,006,200,308.07 5.29 21,790,688,955.10 7.25 -40.31 减少，同时股票质押
式回购业务增加
主要是应收债券利息
应收利息 3,553,683,027.27 1.45 2,167,171,917.99 0.72 63.98 以及融资融券应收利
息的增加
主要 是交 易保 证金
存出保证金 7,070,055,005.78 2.88 4,388,962,838.37 1.46 61.09
增加
可供 出售 金融 资产
可供出售金融资产 36,524,139,008.28 14.85 32,125,185,786.60 10.69 13.69
投资规模增加
主要是金融资产公允
递延所得税资产 239,630,410.69 0.10 131,017,305.67 0.04 82.90 价值变动导致的递延
所得税资产增加
主要 是预 缴税 金的
其他资产 1,116,762,376.55 0.45 315,788,039.73 0.11 253.64
增加
中国银河证券 2016 年年度报告
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上
项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明
产的比例 产的比例 期期末变
（%） （%） 动比例（%）
银河 国际 短期 借款
短期借款 1,785,422,000.00 0.73 1,190,513,800.00 0.40 49.97
规模增加
短期 收益 凭证 等 发
应付短期融资款 11,518,110,000.00 4.68 21,846,100,000.00 7.27 -47.28
行规模减少
主要 是衍 生金 融工
衍生金融负债 38,001,654.41 0.02 341,442,760.63 0.11 -88.87
具价值波动影响
以公允价值计量且其
主要 为金 融负 债业
变动计入当期损益的 713,502,080.63 0.29 51,039,350.00 0.02 1,297.95
务规模增加
金融负债
主要 为收 益权 转让
卖出回购金融资产款 24,494,653,056.69 9.96 44,852,920,300.00 14.92 -45.39
业务规模减小
经纪 业务 客户 交易
代理买卖证券款 90,404,208,583.12 36.77 117,992,208,822.84 39.24 -23.38
结算资金减少
主要 是应 交企 业所
应交税费 221,026,949.46 0.09 1,080,725,498.52 0.36 -79.55
得税减少所致
主要 是短 期融 资款
应付 利息 和卖 出回
应付利息 1,731,709,893.17 0.70 2,508,211,004.88 0.83 -30.96
购金 融资 产款 应付
利息减少
主要 是发 行长 期公
应付债券 46,312,382,222.14 18.84 42,422,695,000.00 14.11 9.17
司债导致
（1） 资产结构
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团资产总额为人民币 2,458.81 亿元，较 2015 年末减少 18.22%。
货币资金为人民币 690.64 亿元，占总资产的 28.09%；结算备付金为人民币 253.63 亿元，占总资
产的 10.32%；融出资金为人民币 554.77 亿元，占总资产的 22.56%；以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产为人民币 293.63 亿元，占总资产的 11.94%；买入返售金融资产为人民币
130.06 亿元，占总资产的 5.29%；可供出售金额资产为人民币 365.24 亿元，占总资产的 14.85%。
本集团资产流动性良好、结构合理。此外，考虑到市场波动影响，本集团对存在减值迹象的资产
已计 了相应的减值准备，资产质量较高。
（2） 负债结构
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团总负债人民币 1,875.27 亿元，扣除代理买卖证券款后，自
有负债为人民币 971.22 亿元，其中自有流动负债人民币 701.29 亿元，占比 72.21%；自有长期负
债人民币 269.93 亿元，占比 27.79%。自有负债主要为应付短期融资款人民币 115.18 亿元，占比
11.86%；卖出回购金融资产款人民币 244.95 亿元，占比 25.22%；应付债券（长期次级债、长期
公司债和长期收益凭证）人民币 463.12 亿元，占比 47.68%。本集团的资产负债率 62.47%，负债
结构合理。本集团无到期未偿付债务，经营情况良好，盈利能力强，长短期偿债能力俱佳。
中国银河证券 2016 年年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
所有权受到限制的资产，具体参见“财务报表及审计报告 附注七 19.所有权受到限制的资产”。
3. 其他说明
□适用 √不适用
（四） 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
请参见本年度报告“第三节 公司业务概要”及本节“一、 经营情况讨论与分析”相关内容。
（五） 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：人民币,元
2016 年 12 月 31 日 2016 年度
项目名称 初始投资
公允价值 投资收益 公允价值变动金额
成本/名义金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损 30,036,480,984.90 29,363,318,163.13 1,681,326,269.61 -1,276,322,515.90
益的金融资产
可供出售金融资产 37,473,086,421.41 36,524,139,008.28 1,899,649,321.06 -1,377,483,728.80
以公允价值计量且
其变动计入当期损 712,599,060.71 713,502,080.63 -1,449,845.99 -607,479.49
益的金融负债
衍生金融工具 1,427,199,441.78 -29,524,563.24 208,682,257.58 305,286,861.29
（六） 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
（七） 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
1.银河期货有限公司，注册资本人民币 12 亿元，本公司持有 83.32%的股权，主要业务范围
为代理国内所有期货品种的交易， 供投资咨询、资产管理等服务。截至 2016 年 12 月 31 日，银
河期货总资产为人民币 207.97 亿元，净资产为人民币 18.04 亿元；2016 年，实现营业收入人民
币 7.37 亿元，净利润人民币 1.83 亿元。
2.银河创新资本管理有限公司，注册资本人民币 10 亿元，本公司持有 100%的股份，主要业
务范围为使用募集资金进行项目投资及投资管理。截至 2016 年 12 月 31 日，银河创新资本总资产
为人民币 14.20 亿元，净资产为人民币 10.29 亿元；2016 年，实现营业收入人民币 1.41 亿元，
净利润人民币 0.80 亿元。
3.银河金汇证券资产管理有限公司，注册资本人民币 5 亿元，本公司持有 100%的股权，主要
业务范围为证券资产管理。截至 2016 年 12 月 31 日，银河金汇资管总资产为人民币 21.15 亿元，
净资产为人民币 6.29 亿元；2016 年，实现营业收入人民币 4.70 亿元，净利润人民币 0.59 亿元。
4.银河源汇投资有限公司，注册资本人民币 3.5 亿元，本公司持有 100%的股权，主要业务范
围为使用自有资金对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他
投资基金，以及经中国证监会同意开展的其他业务。截至 2016 年 12 月 31 日，银河源汇总资产为
人民币 3.65 亿元，净资产为人民币 3.55 亿元；2016 年，实现营业收入人民币 1,115.83 万元，
净利润人民币 271.48 万元。
5.中国银河国际金融控股有限公司，注册资本港币 10 亿，本公司持有 100%的股权，主要业
务范围为通过多家全资子公司在香港 供证券及期货经纪、研究投资银行、资产管理、财富管理
以及贷款服务。截至 2016 年 12 月 31 日，银河国际控股总资产为人民币 54.86 亿元，净资产为人
民币 12.30 亿元；2016 年，实现营业收入人民币 3.50 亿元，净利润人民币 1.27 亿元。
（八） 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，本集团合并了 36 家结构化主体，这些主体包括资产管理计划及合
伙企业。对于本集团作为管理人的资产管理计划，以及作为普通合伙人或投资管理人的合伙企业，
在综合考虑对其拥有的投资决策权及可变回报的敞口等因素后，认定对部分资产管理计划及部分
合伙企业拥有控制权，并将其纳入合并范围。2016 年 12 月 31 日，上述纳入合并范围的结构化主
体的总资产为人民币 65.92 亿元。
（九） 主要的融资渠道、为维持流动性水平所采取的措施和相关的管理政策，融资能力及其对财
务状况的影响
本公司长期保持稳健的财务政策，注重对资产流动性的管理，融资渠道顺畅。本公司与包括
大型国有银行及股份制银行在内的多家同业成员建立了授信关系。截至报告期，本公司已获得的
授信额度约 2500 亿元；本公司（母公司）已获得中国人民银行批复的同业拆借业务拆入上限为
200 亿元；银行间市场债券质押式回购业务上限为 76.2 亿元。
中国银河证券 2016 年年度报告
（十） 重大资产处置、收购、置换、剥离情况及这些活动对公司业绩的影响
无。
（十一） 其他
1.报告期内，公司营业部、分公司、子公司新设及处置情况
证券营业部、分公司新设情况
截至报告期末，公司共有 36 家分公司、360 家证券营业部。
报告期内，公司根据 2015 年取得的北京证监局《关于核准中国银河证券股份有限公司设立
30 家分支机构的批复》（京证监许可[2015]46 号），完成了 4 家证券营业部的设立，获批设立的
30 家证券营业部全部开业。2016 年 11 月，公司取得了《关于核准中国银河证券股份有限公司设
立 67 家分支机构的批复》（京证监许可[2016]79 号），获准在北京等城市设立 67 家证券营业部，
新设营业部正在积极筹建中。
公司持续进行营业网点布局调整和优化，报告期内完成分支机构同城迁址共计 24 家，其中分
公司 1 家，证券营业部 23 家，分别是湖南分公司、广州华夏路证券营业部、广州大沙东路证券营
业部、佛山顺德乐从证券营业部、东莞东城中路证券营业部、湛江人民大道中证券营业部、马鞍
山湖东中路证券营业部、长沙芙蓉中路证券营业部、台州引泉路证券营业部、西宁北大街证券营
业部、庆元濛洲街证券营业部、天津长江道证券营业部、长春人民大街证券营业部、上海浦东新
区博华路证券营业部、上海普陀区常德路证券营业部、北京亦庄证券营业部、深圳龙华证券营业
部、无锡梁溪路证券营业部、杭州江滨西大道证券营业部、龙泉华楼街证券营业部、桐庐迎春南
路证券营业部、宁波大榭信创路证券营业部、三亚迎宾路证券营业部、灵石小河南路证券营业部。
2.账户规范情况说明
报告期内，公司进一步落实账户规范管理长效机制，严格遵守公司制定的《客户账户管理实
施细则》、《客户资料管理实施细则》及《柜台经纪业务操作流程》等制度规范，实现账户信息
集中核查及影像集中管理，确保新开账户符合合格账户标准；严格按照操作流程办理休眠账户激
活及不合格账户规范手续，保证账户规范业务有序开展。
报告期内，各营业部无风险处置账户，公司原有不合格账户规范及小额休眠账户激活等工作
有序进行。其中，规范不合格资金账户 11 户，期末不合格资金账户 1,834 户；激活小额休眠资金
账户 5,122 户，年度新增小额休眠账户 0 户，期末小额休眠资金账户 2,039,226 户（其中：参照
休眠账户管理的纯资金账户 538,411 户）。另外，公司期末司法冻结资金账户 111 户，增加 10 户。
2015 年末 2016 年末
变动情况
(人民币账户统计) (人民币账户统计)
2,044,348（其中纯 2，039，226（其中 激活 5122 户，2016 年中国结算未做证
休眠资金账户（个）
资金户 290，507） 纯资金户 538，411） 券账户休眠工作，因此无新增休眠账户
中国银河证券 2016 年年度报告
不合格资金账户（个） 1,845 1,834 减少 11 户
司法冻结等资金账
101 111 增加 10 户
户（个）
风险处置账户（个） 0
3.报告期内业务创新及风险控制情况
（1）业务创新情况
报告期内，公司获得的新业务资格主要是深港通下港股通业务交易权限资格和销售贵金属制
品资格。公司积极开展深港通准备工作，成为首批获得深港通交易权限的券商，并通过公司官网、
微信、营业部现场投资者教育园地等渠道向社会公众宣传和普及港股通业务知识，引导投资者理
性投资。公司积极开发大宗交易外围交易平台，研究开发“金大宗”大宗交易服务，为客户 供
更加多样的大宗减持手段。公司引入投资于黄金标的的创新产品，推进公司实物贵金属业务的开
展，向中国人民银行 交备案报告并完成经营范围变更。通过全国股转公司新三板私募机构做市
业务试点专业评审，助推行业新三板私募做市业务的创新开展。公司首只机构间报价系统私募公
司债券“16 滨湖建投 01”成功发行，拓展了债券流通场所；公司首只绿色公司债“G16 能新 1”
成功发行，打开特色化承销局面；向交易所申报可续期公司债，将可续期品种由企业债、中期票
据领域拓展至公司债领域。
（2）业务创新风险控制
为保障创新业务安全运行，公司积极采取了各项风险控制措施进行有效的风险管理，具体包括：
积极开展前期风险管理准备
在创新业务开展前期，公司风险管理部与相关业务部门积极配合，共同研究创新业务风险点，
全程参与风险评估、风险控制流程设计、风险控制指标设置、风险管理配套制度制订、风险处置
方案制订以及相应的风险管理信息系统建设等工作，为创新业务安全运行奠定基础。
建立健全风险管理制度流程体系
公司在风险管理政策、办法等综合性制度以及市场、信用、操作、流动性等各类型风险管理
办法基础上，针对具体的创新业务，通过配套制定一系列风险管理指引、风险管理细则、风险管
理工作流程等，明确业务风控标准，规范业务风险管理流程。同时，结合行业态势、监管要求以
及业务发展实际情况，不断修订完善风险管理制度流程体系，为防范业务风险、 高业务效率
供保障。
完善三级许可证管理
公司建立并不断完善以股东大会对董事会、董事会对总裁、总裁对各业务条线的三级授权模
式为核心的风险许可证管理体系。公司重视创新业务风险授权，针对创新业务品种，公司首先进
行全面风险评估，根据其风险特性确定授权层级，并进一步通过业务规模、风险价值、止损限额、
中国银河证券 2016 年年度报告
风险敞口、集中度等指标，制定具体的风险限额。业务开展过程中，风险管理部与相关业务部门
严格实施独立的风险监控管理，跟踪分析授权执行情况，及时发现并处置风险。同时，根据创新
业务不同发展阶段的风险水平变化，及时调整完善相关授权，以适应业务发展与风险管理需求。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
（一） 行业格局和趋势
√适用 □不适用
2016 年资本市场弱势震荡，交易型业务遭受重创，行业业绩下滑明显。监管政策及市场环境
的变化，倒逼券商加快了从通道业务向综合金融服务业务转型的步伐。另外，券商牌照逐步放开，
新一轮券商上市潮亦开启，可以预见，未来证券行业竞争加剧已成为必然，券商的转型和券商之
间的分化将成为行业发展的核心命题。
1.监管政策转向，加强风险防控
中央经济工作会议强调要把防控金融风险放到更加重要的位置，着力防控资产泡沫，确保不
发生系统性金融风险。2017 年，全面严格监管将是证券行业的主题。
2.牌照逐步放开
2016 年，券商牌照逐步放开，合资券商掀起成立热潮，目前还有 10 多家合资券商的设立申
请处于审核状态，可以预见，未来合资券商数量将快速增长，成为证券行业一股新的力量。合资
券商单一经营投行业务的局面亦被打破，经纪、自营、资管等业务牌照对其放开，后续其业务范
围还将进一步扩大。合资券商的数量增加和业务范围的扩大无疑将使行业竞争格局发生一定变化，
对本土券商而言既是挑战，也是机遇。
3.新一轮上市潮开启
2016 年，券商加快了上市融资的步伐，开启了新一轮上市热潮。伴随登陆资本市场券商的增
加，行业整体的资本实力大为增强，将逐步进入新的发展阶段。
4.收入结构改变，盈利模式多元化，业务转型 速
2016 年行业收入结构较之 2015 年有所改变，盈利模式再现多元化。由于业务转型升级 速，
券商积极开拓增值服务领域，证券行业核心竞争力逐渐从渠道及牌照的垄断优势向差异化服务和
技术、人才等方向转移。分业务来看，经纪业务谋求“线上+线下”双布局，我国投行业务已经是
全球第一大股权融资市场，债权融资市场目前是仅次于美国、日本的全球第三大市场，资产证券
化业务才刚刚起步，未来发展空间广阔，两融业务步入常态化，股票质押业务成为新的增长发力
点。资管业务去杠杆去通道趋势显现，权益投资、量化投资、资产证券化等体现主动管理能力的
重点业务将成为领先资管机构着力开拓、巩固优势的领域。
中国银河证券 2016 年年度报告
5.资本市场国际化进程加快，券商积极进行海外收购
2016 年，人民币加入 SDR 货币篮子，深港通在沪港通成功推出的基础上实施，沪伦通正在积
极筹备，A 股纳入 MSCI 指数体系的呼声很高，国际资本对中国股票资产的配置需求明显 升，我
国资本市场的国际化进程明显加快。近几年，我国已有多家券商进行了海外收购，中信证券收购
里昂证券、收购昆仑国际金融集团，海通证券收购葡萄牙圣灵投资银行，光大证券收购新鸿基旗
下证券和理财业务，华泰证券收购美国 AssetMark。海外收购打开了我国券商国际业务的成长空
间，开辟了行业竞争的新领域。
（二） 公司发展战略
√适用 □不适用
公司将坚持“打造航母券商、建设现代投行”的战略目标，进一步深化“一核两翼、协同发
展”业务模式。抓住当前证券行业难得的机遇期，积极应对激烈的竞争形势，适应经济新常态和
证券市场发展的新趋势，以 A 股上市为基础，以内部机制改革为保障，协同发展大经纪、大投行、
大资管、大投资、互联网和海外并购业务， 升公司服务国家战略和实体经济的能力。
（三） 经营计划
√适用 □不适用
2016 年，公司传统业务地位得到巩固，投资银行业务体系不断完善，资产管理业务实现良好
增长态势，公司投资业务运作水平有效 高，资本中介服务业务获得较快发展，研究咨询业务积
极 升服务支持能力，公司国际化并购实质启动并有序推进。2017 年，公司经营管理工作的指导
思想是：适应经济发展新常态，坚持稳中求进总基调，服从和服务于国家供给侧结构性改革大局，
回归本源、按照“同大横”（与历史业绩同比、与行业水平大比、与可比券商横比）的管理新理
念，从 升核心竞争力、完善体制、整合资源等方面着手，主抓以 A 股上市为基础，以内部机制
改革为保障，协同发展大经纪、大投行、大资管、大投资、互联网和海外并购业务等八项重点工
作，通过八项工作的具体实施确保完成年度各项工作目标，促进公司发展迈上新台阶。
公司将重点做好以下工作：稳住传统优势业务，积极发展其他核心业务，实现综合实力的显
著 高；继续 升各项业务市场地位与公司资本市场地位相匹配，打造业务的核心竞争力；扎实
改进各项管理工作，为业务转型 供强有力的支持服务保障。
（四） 可能面对的风险
√适用 □不适用
公司经营活动面临的风险主要包括市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。
2016 年，公司采取有效措施，积极主动应对，总体防范了严重风险事件的发生，保障了经营
活动安全开展。
中国银河证券 2016 年年度报告
1.市场风险
市场风险指在证券市场中因证券价格、利率、汇率等变动而导致所持金融工具的公允价值或
未来现金流量发生波动的风险，包括证券价格风险、利率风险、汇率风险等。
（1）证券价格风险
证券价格风险指因证券市场价格变动（利率风险或汇率风险引起的变动除外）而引起的金融
工具未来现金流量公允价值变动导致公司持仓损失的风险。
公司的证券价格风险主要来自自营投资、做市等业务持仓。为有效控制风险，公司主要采取
以下措施：一是通过构建证券投资组合，运用金融衍生工具，进行有效的风险对冲；二是统一管
理持仓的风险敞口，通过业务部门内部风控岗和风险管理部两道防线，实施独立的风险监控、分
析、报告，及时发现和处置风险；三是实施风险许可证管理，控制风险敞口规模、集中度、损失
限额等指标，并不定期调整以应对不断变化的市场状况、业务状况或风险承受能力；四是采用 VaR
等量化手段，结合情景分析、压力测试等方法对组合的相对风险和绝对风险进行评估。
报告期内，公司积极运用包括风险对冲、限额管理等手段，有效监测管理公司证券持仓风险，
公司自营业务风险总体在可承受范围内。截至报告期末，公司投资总组合 VaR 约为人民币 1.68
亿元，仅占净资本的 0.32%。
（2）利率风险
利率风险指因市场利率变动而导致的风险。公司涉及利率风险的资产主要包括银行存款、结
算备付金、存出保证金及债券等。公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。同时，公
司通过配置固定收益品种投资组合的久期、凸性等来降低组合的利率风险。
报告期内，公司总体的利率风险可控。
（3）汇率风险
汇率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因非本国汇率变动而发生波动的风险。目前
公司大部分交易以人民币结算为主，外币资产、负债及收入的占比较小，公司实际面临的汇率风
险不大。但今后随着公司海外业务的逐步拓展以及人民币国际化进程的推进，汇率风险将逐步显
现，公司将同步跟进研究，采取合理有效的措施对冲管理汇率风险。
2.信用风险
信用风险指因融资方或交易对手未能按期履行契约中的义务而造成损失的风险。公司主要采
用事前评估和事后跟踪的办法管理信用风险。一方面，公司建立交易对手信用评级和信用额度管
理机制，以此设定业务准入门坎以及客户信用资质区分标准，并根据客户信用状况及时调整其信
用额度；另一方面，在业务存续期，定期评估和监控信用风险，防止风险过度集中，并持续跟踪
影响客户信用资质的重大事项，对其信用敞口进行密切监控，及时发现、报告、处置违约风险。
中国银河证券 2016 年年度报告
截至报告期末，公司信用债持仓中49.53%为AAA级信用品种，49.31%为AA、AA+级信用品种，
未有交易对手违约。报告期内，受市场行情波动影响，融资融券业务发生1,565笔强制平仓操作，
规模为人民币4.61亿元，均为执行交易所业务规则和合同约定的正规处置流程，公司发生损失人
民币202.07万元。约定购回式证券交易业务、股票质押式回购交易业务和权益互换业务均未发生
实际损失。公司总体信用风险在可承受范围内。
3.流动性风险
流动性风险指公司日常运营过程中出现资金短缺导致无法正常履行支付、结算、偿还、赎回
等与金融负债有关的义务的风险。
为有效应对和管理流动性风险，公司加强对大额资金运用的实时监测和管理，实现资金的集
中调度和流动性风险的统一管理；将债务融资及杠杠率等要求纳入风险授权，逐步建立流动性风
险指标体系；每日监控报告公司流动性情况，及时进行风险预警；开展定期和不定期压力测试，
分析评估流动性风险水平；不断优化资产负债结构，建立分层次的流动性储备体系；通过货币市
场、资本市场和银行授信等实现资本补充渠道的多样化。
报告期内，公司总体的流动性风险可控，各项财务指标优良，流动性风险监管指标持续满足
监管要求。
4.操作风险
操作风险指因公司流程不完善、人员操作不恰当、系统故障等内部问题，或由自然灾害、欺
诈等外部事件带来损失的风险。为有效管理操作风险，公司建立健全内控机制，定期在全公司范
围内开展内部控制和合规管理有效性评估工作；风险管理部专设操作风险管理团队，协助规范、
优化相关业务流程，识别、分析、监控操作风险，并实行风险事件和损失数据的统一管理；此外，
公司通过内部培训、监督、考核等方式不断强化各岗位人员的行为适当性与操作规范性，并推进
完善系统功能建设。
报告期内，公司总体的操作风险可控。
（五） 动态风险控制指标监控和补足机制建立情况
公司风险控制指标管理组织体系完善，风险控制指标的管理、监控、压力测试、内部审计检
查及其他相关工作均由各相关部门指定专人专岗负责。2016 年，公司按照证监会新发布的《证券
公司风险控制指标管理办法》及配套规则开发完成全新的风险控制指标动态监控系统，该系统运
行更为稳定、数据 取更为及时准确，实现了公司风险控制指标的实时、动态监控和预警。2016
年，公司每日编制公司流动性风险日报，并严格依照监管要求，每月计算并报送流动性风险监管
指标流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金率（NSFR）；为预防公司大额到期债务等因素对期末流动
性风险指标的冲击和影响，通过 前测算和预测期末流动性风险指标，及时采取短期借款、发行
长期债券等有效措施，防范可能发生的流动性风险监管超标风险。2016 年风险控制指标监控表明，
中国银河证券 2016 年年度报告
公司各项风险控制指标持续符合监管规定。通过敏感性分析及压力测试机制，根据市场、业务发
展的需要，定期和不定期地进行压力测试和敏感性分析，分析未来可能出现的状态对公司净资本
风险控制指标的影响，并制定相应的应对措施，确保各项风险控制指标达标。
公司建立了净资本动态补足机制和长期补足规划。公司通过发行收益凭证、两融收益权转让
等方式筹措短期资金 高流动性覆盖率，并通过发行长期公司债等方式补充长期可用稳定资金，
升净稳定资金率。2016 年，公司依照 2014 年制定的三年资本规划，保持公司资本规模与行业
市场地位相匹配，坚持财务稳健原则，按照业务发展需求决定资产规模、资产规模驱动融资、融
资增长 升经营杠杆率的逻辑管理资产负债表，确保公司业务发展与抗风险能力的动态平衡。做
好资本配置和债务融资安排，当资本充足目标持续下降或存在潜在大幅下降因素时，公司可根据
市场条件适时启动融资计划，以保障资本充足水平。截至 2016 年 12 月末，公司通过长期次级债
补充净资本人民币 29 亿元。2017 年 1 月，公司 A 股 IPO 募集资金净额人民币 39.54 亿元，进一
步增强净资本实力。
（六） 公司风险管理体系建设情况
公司已搭建了包含董事会及下设专门委员会、监事会、总经理（总裁）及其他高级管理人员、
首席风险官╱合规总监、风险管理部门及职能管理部门、业务部门和营业网点在内的多层次风险
管理组织架构。
1.董事会及下设专门委员会
在股东大会授权范围内，董事会是本公司风险管理的最高决策机构。董事会通过其下设的风
险管理委员会和审计委员会行使风险管理职能。
（1）风险管理委员会
董事会下设风险管理委员会，负责协助董事会制定公司风险管理的战略、政策和基本的风险
管理和内部控制制度，拟定公司总体的风险限额，对重大风险事项进行评估，对风险管理实施情
况和相关高管的工作进行评价，并向董事会定期 出改进和完善建议，督促经营管理层执行风险
管理政策。
（2）审计委员会
审计委员会负责(i)审查公司会计信息及其他重大事项的披露，审核公司重大会计政策及实际
执行情况，监督公司重大财务决策和年度预算执行情况；(ii) 审计和评价公司内部控制系统；(iii)
制订本公司内部审计发展规划，审批年度审计计划；(iv)在董事会领导下开展关联交易控制和日
常管理工作；(v)监督管理层对审计意见的整改落实情况；(vi)检查、监督和评价公司内部审计工
作；(vii)就外部审计机构的委任及罢免等事宜向董事会 出建议，批准外部审计机构的薪酬及聘
用条款，处理有关外部审计机构辞职或辞退的问题；(viii)检查并监督外部审计机构是否独立客
中国银河证券 2016 年年度报告
观及审计程序是否有效；(ix)制定委聘外部审计机构 供非审计服务的政策并执行以及(x) 董事
会授权的其他事宜。
2.监事会
监事会依据法律、法规及《公司章程》对董事会、总经理（总裁）及其他高级管理人员履行
风险管理职责的情况进行监督。
3.总经理（总裁）及其他高级管理人员
总经理（总裁）及其他高级管理人员是风险管理策略的执行层，在风险管理中的具体职责包
括：贯彻执行董事会的风险管理战略、目标和政策；执行董事会下达的风险限额目标，并向各业
务部门分配；组织实施各类风险的识别与评估；建立有效的风险管理机制和风险管理制度，及时
纠正风险管理存在的缺陷和问题；建立重大风险处置程序的应急预案等。
首席风险官╱合规总监是公司风险管理和合规工作的负责人，由董事会聘任，负责监督风险
管理政策和程序的实施，组织风险管理工作与内控体系建设，对经营管理行为的合法合规性进行
审查、监督和检查。首席风险官╱合规总监向监事会、董事会、总裁、监管机关或自律组织报告
潜在的违法违规行为。
4.总部层面风险管理部门及职能部门
（1）风险管理部
本公司风险管理部负责对各项业务进行风险审核，评估各类业务的风险状况，监督业务部门
日常风险管理工作，其主要职责包括：拟定董事会对总经理（总裁）的风险授权方案；建立完善
公司风险限额管理体系，通过总经理（总裁）授权方式分解下达到各业务条线，并监督检查各业
务条线风险限额执行状况；对各业务条线的市场风险、信用风险和操作风险进行识别、分析、评
估、审核， 供决策支持；对公司流动性风险和净资本风险进行监控， 出风险管理建议；对各
业务条线进行独立的风险监控，及时发现并处置风险；及时报告风险管理过程中发现的风险情况，
出风险管理建议，并对各业务条线进行风险绩效评价。
（2）法律合规部
本公司法律合规部负责对公司法律风险和合规风险进行识别、评估、监督、检查和报告，负
责为各部门 供法律专业支持和服务，为公司的合规经营 供保障。具体职责包括：跟踪和及时
解读外部法律法规的变化，评估其对公司合规管理的影响，并向相关部门 出修改、完善有关管
理制度和业务流程的建议；对公司的内部管理制度、重大决策、新产品和新业务方案进行合规审
查；为各部门、分支机构及控股子公司 供法律支持与服务以及合规咨询意见；对公司的经营管
理及员工执业行为的合规性进行监督和检查；建立、完善公司信息隔离、反洗钱反腐败及相关制
裁法律合规的工作机制，并监督其实施；进行合同审查、管理内部授权及诉讼仲裁。
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（3）审计部
审计部接受董事会审计委员会的领导，对公司的经营管理和财务收支、公司治理和内部控制
状况、年度预算执行情况、对离职的有关部门和所属机构主要负责人实施独立审计监督和评价；
负责组织公司内部控制的自我评价工作；对募集资金使用情况进行日常监督；对审计中发现的问
题，及时向审计委员会和经营管理层 出管理建议书；协助审计委员会开展关联交易控制和日常
管理工作，以及年报信息披露重大差错的核实和处理工作。
（4）职能管理部门
本公司总部层面的职能管理部门包括计划财务部、结算管理部、人力资源部、信息技术部及
战略研究部。职能管理部门除对本公司各项业务 供后台支持外，还承担着对流动性风险、人力
资源流失风险、信息技术风险、证券结算风险、对外投资风险等风险进行识别、评估、监控和报
告的职能。
5.营业网点风险管理架构
（1）营业网点管理层
本公司各营业网点总经理对营业网点的风险管理负责，总经理是营业网点的安全运营、风险
管理和合规管理的第一责任人。
（2）合规经理和地区合规专员
本公司在各营业网点设立地区合规专员/合规经理/合规联系人，负责营业网点的具体合规管
理工作。
股东大会
董事会及下
设专门委员 董事会 监事会
会、监事会
风险管理委员会 审计委员会
经营管理层 总经理（总
及首席风险 裁）及其他高 首席风险官/
官/合规总 执行委员会 级管理人员 合规总监
监层面
风 法 其他
业务部门层 营业网 险 律 审 中后
风险管理 台部 职能管理
面及营业网 点及业 管 合 计 部门层面
部门层面
点层面 务部门 理 规 部 门
部 部
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（七） 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
（一） 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
公司着眼于长远和可持续的发展，在综合分析企业经营发展实际、股东要求和意愿、社会资
金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发
展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等情况，建立对投资者持续、稳定的
回报规划与机制，从而对利润分配做出制度性安排，以保持利润分配政策的连续性和稳定性。公
司在利润分配政策的研究论证和决策过程中，充分考虑独立董事和公众投资者的意见。
公司在《公司章程》中明确制定了利润分配政策包括现金分红政策：“充分考虑对投资者的
回报，每年按当年实现的上市公司可供分配利润的规定比例向股东分配股利。利润分配政策需保
持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；优先
采用现金分红的利润分配方式。公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在
有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。除公司因重大投资而不进行现金分红外，公司在
当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，每年以现金方式分配的利润应当不低于当年实现的可
分配利润的 10%。公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、
发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下， 出股票股
利分配方案。在制定利润分配方案时，应当充分考虑分红后公司净资本是否符合《证券公司风险
控制指标管理办法》中关于净资本风险控制指标的规定，如果因分红导致风险控制指标出现预警，
应当调整分红比例。遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境发生变化并对公司
经营造成重大影响，或者公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整。
公司调整利润分配政策应当由董事会 出专项议案，详细说明调整理由并经独立董事发表意见后，
交股东大会以特别决议通过。审议利润分配政策变更事项时，公司为股东 供网络投票方式。”
（二） 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案如下：
单位：元 币种：人民币
每 10 股 分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
分红 每 10 股派息数 每 10 股转 现金分红的数额
送红股 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
年度 (元)（含税） 增数（股） （含税）
数（股） 股股东的净利润 的净利润的比率(%)
2016 年 - 1.55 - 1,571,275,107.34 5,153,546,221.82 30.49
2015 年 - 3.28188 - 3,130,010,721.86 9,835,510,426.14 31.82
2014 年 - 1.26447 - 1,205,961,401.12 3,770,727,490.99 31.98
2016 年初本公司未分配利润人民币 13,589,996,151.94 元，加上 2016 年度本公司实现的净
利润人民币 4,653,511,583.85 元，减去公司 2016 年实施 2015 年度利润分配方案分配的现金股利
中国银河证券 2016 年年度报告
3,130,010,721.86 元，本公司 2016 年度可供分配利润为人民币 15,113,497,013.93 元。根据《公
司法》、《证券法》、《金融企业财务规则》以及《公司章程》的有关规定，按照 10%的比例分
别 取法定盈余公积金、一般风险准备金以及交易风险准备金合计人民币 1,396,053,475.16 元后，
2016 年可供投资者分配的利润为人民币 13,717,443,538.77 元。
综 合 考 虑 公 司 长 远 发 展 和 投 资 者 利 益 ， 公 司 2016 年 拟 派 发 现 金 股 利 为 人 民 币
1,571,275,107.34 元（含税），占 2016 年合并报表归属于上市公司股东净利润的 30.49%。若以
2017 年 1 月 A 股 IPO 之后总股本 10,137,258,757 股进行计算，每 10 股派发现金股利人民币 1.55
元（含税，实际派发金额因尾数四舍五入可能略有差异）；若本公司于股权登记日因配售、回购
等原因，使得公司股本总数发生变化，每股派发现金股利的金额将在人民币 1,571,275,107.34
元（含税）的总金额内作相应的调整。本次现金股利分配后当年本公司未分配的利润
12,146,168,431.43 元结转入下一年度。公司上述利润分配预案制订合规、透明，符合公司章程
及审议程序的规定，决策程序和机制完备，充分保护了中小投资者利益。
公司 2016 年度利润分配预案已经公司第三届董事会第二十三次会议（定期）审议通过，尚需
公司股东大会审议通过。
公司 2016 年度利润分配议案经股东大会审议通过后，将于该次股东大会召开之日起两个月内
进行现金股利分配。现金股利以人民币计值和宣布，以人民币向 A 股股东支付，以港币向 H 股股
东支付。港币实际发放金额按照公司股东大会召开日前五个工作日中国人民银行公布的人民币兑
换港币平均基准汇率计算。
（三） 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
（四） 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未 出普通股现金利润分配方案
预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
二、承诺事项履行情况
（一） 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否 是否 如未能及时 如未能及
承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 期限 行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
自中国银河
与首次公开发 股份 中央汇金投资有限 关于持股流通限
上市之日起 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 限售 责任公司 制的承诺
36 个月
与首次公开发 中央汇金投资有限 对招股说明书不
其他 长期 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 责任公司 存在虚假记载、误
中国银河证券 2016 年年度报告
是否 是否 如未能及时 如未能及
承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 期限 行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
导性陈述或者重
大遗漏的承诺
自中国银河
上市之日至
与首次公开发 中央汇金投资有限 避免同业竞争承
其他 不再为中国 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 责任公司 诺
银河实际控
制人
自中国银河
与首次公开发 股份 中国银河金融控股 关于持股流通限
上市之日起 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 限售 有限责任公司 制的承诺
36 个月
关于持股流通限 自中国银河
与首次公开发 股份 中国银河金融控股
制期限自动延长 上市之日起 6 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 限售 有限责任公司
的承诺 个月
关于持股流通限
自持股流通
与首次公开发 中国银河金融控股 制期满后两年内
其他 限制期满后 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 有限责任公司 股份减持价格及
两年内
减持比例的承诺
自中国银河
与首次公开发 中国银河金融控股
其他 稳定股价预案 上市后三年 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 有限责任公司
以内
对招股说明书不
与首次公开发 中国银河金融控股 存在虚假记载、误
其他 长期 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 有限责任公司 导性陈述或者重
大遗漏的承诺
自中国银河上
与首次公开发 中国银河金融控股 避免同业竞争承 市之日至不再
其他 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 有限责任公司 诺 为中国银河控
股股东
中国人民财产保险股
份有限公司、上海中智 自中国银河
电子科技有限公司和 上市之日起
与首次公开发 股份 关于持股流通限
华润股份有限公司等 12 月及持股 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 限售 制的承诺
30 家法人股东以及王 日起 36 个月
建国和王建生等3 位 孰长
自然人股东
上海农村商业银行
股份有限公司、兰州 自中国银河
与首次公开发 股份 关于持股流通限
银行股份有限公司、 上市之日起 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 限售 制的承诺
重庆农村商业银行 12 月
股份有限公司
除独立董事和不在
自中国银河
与首次公开发 本公司领取薪酬的
其他 稳定股价预案 上市后三年 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 董事以外的董事、
以内
高级管理人员
摊薄即期回报采
与首次公开发 公司董事、高级管
其他 取填补措施的承 长期 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 理人员
诺
对招股说明书不
与首次公开发 公司董事、高级管 存在虚假记载、误
其他 长期 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 理人员 导性陈述或者重
大遗漏的承诺
对招股说明书不
与首次公开发
其他 公司监事 存在虚假记载、误 长期 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺
导性陈述或者重
中国银河证券 2016 年年度报告
是否 是否 如未能及时 如未能及
承诺 承诺 承诺时间及 有履 及时 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方
类型 内容 期限 行期 严格 未完成履行 说明下一
限 履行 的具体原因 步计划
大遗漏的承诺
自中国银河
与首次公开发
其他 本公司 稳定股价预案 上市后三年 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺
以内
对招股说明书不
与首次公开发 存在虚假记载、误
其他 本公司 长期 是 是 不适用 不适用
行相关的承诺 导性陈述或者重
大遗漏的承诺
（二） 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达
到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 315 万
境内会计师事务所审计年限 6年
境外会计师事务所名称 德勤关黄陈方会计师行
境外会计师事务所报酬 15 万
境外会计师事务所审计年限 4年
名称 报酬
中国银河证券 2016 年年度报告
德勤华永会计师事务所（特殊普
内部控制审计会计师事务所 25 万
通合伙）
中信证券股份有限公司、中信建
保荐人
投证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司 2016 年度股东周年大会审议批准，公司续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
和德勤关黄陈方会计师行为公司 2016 年度外部审计机构，分别负责按照中国企业会计准则和
国际财务报告准则 供相关审计服务及审阅服务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
（一） 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
（二） 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 公司本年度被处罚和公开谴责的情况
□适用 √不适用
(四) 其他说明
√适用 □不适用
报告期内，公司不存在《上交所上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币 1,000 万元
且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项，不存在媒体普遍质疑
的事项。
中国银河证券 2016 年年度报告
报告期内，公司及公司分支机构新增 2 件涉及标的金额超过人民币 1,000 万元的诉讼事项，
未新增涉及标的金额超过人民币 1,000 万元的仲裁事项，具体情况如下：
1.四川信托有限公司诉威海中天房地产有限公司等八家单位及个人委托贷款合同纠纷案
2016 年 1 月 27 日，公司收到山东省高级人民法院邮寄送达的“（2016）鲁民初 2 号”四
川信托有限公司（简称“四川信托”）诉威海中天房地产有限公司（简称“威海中天”）等八
家单位及个人委托贷款合同纠纷的民事起诉资料。
据四川信托起诉及有关资料，2013 年 4 月，四川信托成立集合资金信托计划，并与公司签
署吉星 9 号定向资产管理合同，委托公司以投资委托贷款方式向威海中天发放贷款人民币 1.6
亿元，四川信托向公司承诺承担由此投资产生的风险。2014 年 4 月 25 日，公司全资子公司银
河金汇成立，经各方同意，2014 年 5 月 16 日吉星 9 号定向资管计划管理人由公司变更为银河
金汇。
因威海中天未按相关贷款合同约定偿付本金及利息，四川信托将威海中天诉至法院，请求
法院判令威海中天偿还贷款本金、利息、罚息及复利合计约人民币 2.19 亿元。同时，四川信托
将委托贷款相关各方，包括为委托贷款 供担保的单位及个人、委托贷款银行、为委托贷款
供资金监管的单位等一并起诉，或要求承担担保责任，或要求承担连带赔偿责任。公司及银河
金汇作为定向资管计划的管理人分列为第七、第八被告。
截至 2016 年 12 月 31 日，该案件正在一审过程中。
2.秦皇岛证券营业部前员工车超个人诈骗行为引发车敬伟等四人对营业部及公司 起民事
诉讼
2016 年 3 月 7 日，公司秦皇岛证券营业部收到车敬伟等四人起诉营业部及公司返还“理财
款”的民事起诉资料。据起诉及有关资料，2013 年至 2014 年，秦皇岛营业部前员工车超（2015
年 1 月离职）以投资及运作理财产品等为由，骗取车敬伟等人资金。2015 年 11 月 16 日，秦皇
岛市海港区人民法院作出一审刑事判决，认定车超犯诈骗罪，判处有期徒刑十五年，并处罚金
十万元，退赔被害人款项。
因车超无力退赔刑事判决认定款项，2015 年 12 月 11 日，五位被害人中四位，即车敬伟等
四人，向秦皇岛市海港区人民法院 起民事诉讼，请求法院判令营业部及公司返还“理财款”
合计约人民币 1,608.3383 万元。
2016 年 7 月 19 日，秦皇岛市海港区人民法院作出一审判决，驳回原告车敬伟等四人全部
诉讼请求。2016 年 8 月 11 日，公司收到车敬伟等四原告民事上诉状。此后，除刘存外，车敬
伟等其余三原告未依法在规定期间内交纳上诉案件诉讼费用，法院视为自动撤回上诉。2016 年
12 月 20 日，秦皇岛市中级人民法院作出裁定，准许上诉人刘存撤回上诉。截至 2016 年 12 月
31 日，车敬伟、刘存等四人法律文书已发生法律效力。
公司 2015 年度报告披露的未结重大法律诉讼，具体情况及进展如下：因于小磊非法吸收公
众存款罪引发的民事纠纷。
中国银河证券 2016 年年度报告
2013 年 3 月 12 日至 14 日，本公司南京江东中路证券营业部客户唐腊头在该营业部前雇员
李磊的介绍和协助下，通过另一家证券公司的营业部客户经理于小磊投资于“银行承兑汇票业
务”，于小磊承诺参与该银行承兑汇票业务将获得高额利息回报。其后，于小磊因涉嫌非法吸
收公众存款罪被南京市鼓楼区人民法院判处有期徒刑 8 年。
唐腊头无法收回其款项，于 2013 年 4 月 15 日向南京市建邺区人民法院 起诉讼，请求判
令南京江东中路证券营业部及本公司作为共同被告连带偿还人民币 861.4 万元及利息。2015 年
6 月 10 日，南京建邺区人民法院作出一审判决，驳回唐腊头的诉讼请求。2015 年 7 月 16 日，
唐腊头向南京市中级人民法院 起上诉，2015 年 11 月 19 日，南京市中级人民法院作出二审判
决，驳回唐腊头上诉。2016 年 1 月 26 日，唐腊头向江苏省高级人民法院申请再审，本公司于
2016 年 8 月 25 日收到法院送达相关应诉材料，并于 2016 年 9 月 27 日参加再审前询问程序。
截至 2016 年 12 月 31 日，江苏省高级人民法院尚未作出再审裁判。
本公司认为，上述法律诉讼不会对本公司业务、财务状况或经营业绩有直接重大不利影响。
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
本报告期内，公司、公司控股股东银河金控、公司实际控制人汇金公司均不存在未履行法院
生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等不良诚信的状况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
（一） 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2015 年 7 月 8 日，公司发布 H 股公告，内容
如下：在依法履行相关程序的前 下，本公 2015 年 7 月 8 日联交所《自愿性公告》
司将积极推动实施本公司员工持股计划。
（二） 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
（一） 与日常经营相关的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（二） 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
（三） 共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（四） 关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
（五） 其他
√适用 □不适用
报告期内，公司未发生重大关联交易。公司发生的主要日常关联交易如下：
1. 与日常经营相关的主要关联交易
（1） 本集团向关联方收取的手续费及佣金
单位：元 币种：人民币
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
银河金控 经纪业务手续费收入 840,038.85 2,878,508.39
银河基金管理有限公司及旗下管理
经纪业务手续费收入 33,784,206.70 82,989,411.53
的各基金
银河资本资产管理有限公司 经纪业务手续费收入 76,651,982.64 157,569,305.54
银华基金管理股份有限公司 经纪业务手续费收入 27,240,767.97 -
（2） 本集团向关联方支付的利息
单位：元 币种：人民币
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
银河金控 客户资金存款利息支出 1,118,917.17 1,421,419.57
银河资本资产管理有限公司 客户资金存款利息支出 3,389,171.35 8,891,476.24
天津银行股份有限公司 卖出回购金融资产利息支出 14,901,313.01 4,096,999.04
（3） 本集团向关联方支付的业务及管理费
单位：元 币种：人民币
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
银河基金管理有限公司 房租物业费 1,364,130.91 1,397,402.40
中国银河投资管理有限公司 房租物业费 110,867,073.52 97,179,501.69
证通股份有限公司 信息服务费 3,883,855.50 -
2. 本集团关联方往来余额
（1） 应收款项余额
单位：元 币种：人民币
关联方名称 关联交易内容 期末余额 期初余额
银河基金管理有限公司及旗下
经纪业务手续费收入 6,196,018.36 13,221,947.20
管理的各基金
银河资本资产管理有限公司 经纪业务手续费收入 5,771,030.65 15,559,522.39
银华基金管理股份有限公司 经纪业务手续费收入 3,523,911.88 -
（2） 本集团与关联方正回购交易余额
单位：元 币种：人民币
关联方名称 期末余额 期初余额
天津银行股份有限公司 1,211,150,000.00 -
中国银河证券 2016 年年度报告
（3） 关联方存放在本集团的代理买卖证券款
单位：元 币种：人民币
关联方名称 期末余额 期初余额
银河金控 3,688,602.36 56,191,873.28
银河资本资产管理有限公司 181,796,414.38 1,440,695,853.19
中国银河投资管理有限公司 11,275,280.34 21,146,494.00
十五、重大合同及其履行情况
（一） 托管、承包、租赁事项
1. 托管情况
□适用 √不适用
2. 承包情况
□适用 √不适用
3. 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁收 租赁收
租赁方 租赁资 租赁 租赁 租赁 是否关 关联
出租方名称 租赁资产涉及金额 益确定 益对公
名称 产情况 起始日 终止日 收益 联交易 关系
依据 司影响
北京金
中国银河投资管 融街国 2016 年 2016 年 12 不适 房屋租赁 其他关联
本集团 110,867,073.52 不适用 是
理有限公司 际企业 1 月 1 日 月 31 日 用 合同 人
大厦
中国民航信息网 2016 年 2016 年 12 不适 房屋租赁
本集团 机房 18,489,735.17 不适用 否 其他
络股份有限公司 1 月 1 日 月 31 日 用 合同
租赁情况说明：
报告期本集团与银河投资签署房屋租赁合同，2016 年度租金为人民币 11,086.71 万元，本集
团与中国民航信息网络股份有限公司签署合作协议（机房租赁），2016 年度租金为人民币 1,848.97
万元，本集团与中国联通签署房屋租赁合同，租期五年，合同总金额为人民币 5,376.31 万元，以
上合同款项按季或按月支付。除此之外，报告期内公司无重大租赁（金额人民币 1000 万元以上）
及以前期间延续至报告期内的此类事项。
（二） 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） -
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） -
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,648,512,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,648,512,500.00
中国银河证券 2016 年年度报告
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,648,512,500.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.90
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 供担保的金额（C） -
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 供
-
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） -
上述三项担保金额合计（C+D+E） -
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
注:(1)2016 年 8 月公司向本公司下属子公司银河金
汇 供净资本担保人民币 10 亿元，以满足其业务发
展的需要。
(2) 银河国际控股及其下属子公司中国银河国
际证券(香港)有限公司就银行 供的贷款额度互相
担保，金额合计港币 625,000,000 元，按照 2016 年
担保情况说明 12 月 31 日即期汇率计算，担保金额合计人民币
559,062,500.00 元。
(3) 银河国际控股下属子公司中国银河国际证
券(香港)有限公司就银行 供于银河国际控股的贷
款额度担保港币 100,000,000 元，按照 2016 年 12
月 31 日即期汇率计算，担保金额合计人民币
89,450,000.00 元。
（三） 其他重大合同
√适用 □不适用
截至报告期末，公司支付与深圳金证科技股份有限公司软件及定制需求开发合同款人民币
1,300.50 万元，公司支付与上海证券通信有限公司机房托管服务合同款人民币 1,015.97 万元；
除此之外，报告期内公司无重大采购事项（金额人民币 1,000 万元以上）及以前期间延续至报告
期内的此类事项。
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）报告期内各单项业务资格的变化情况
1.2016 年 9 月，公司向中国人民银行报备，获得销售贵金属制品资格。
2.2016 年 11 月 4 日，深交所核准公司开通深港通下港股通业务交易权限（深证会【2016】
330 号）。
3.2016 年 12 月 13 日，北京保监局核准公司保险兼业代理资格有效期延长至 2019 年 10 月（京
保监【2016】248 号）。
中国银河证券 2016 年年度报告
（二）报告期内收购、兼并或分立情况
报告期内，公司及附属公司无兼并或分立情况。
银河国际与马来西亚联昌集团就潜在合营事项完成前期尽调，于 2016 年 10 月 17 日签署非约
束性投资条款，并在联交所公告。项目全程履行公司治理程序。至报告期末，银河国际聘请的各
中介机构正在积极开展尽调及相关工作。
（三）向子公司增资
2016 年 3 月 24 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于 请审议增加香港子公
司注册资本金的议案》，为了能够更好的支持银河国际控股各项业务发展，拟增加其注册资本金
港币 40 亿元，增资后其注册资本金将达到港币 50 亿元。增资资金将根据银河国际控股经营情况
和实际需求分批注入。目前增资事宜仍在进行中。
（四）报告期内公司债券发行
1.截至 2016 年 12 月 31 日，公司公开发行 2016 年第一期公司债券及 2014 年第二期公司债券
合计人民币 80 亿元，详见下表：
发行规模
名称 募资用途 起息日 到期日 期限 利率
（人民币，亿元）
公开发行 2016 年
49 补充营运资金 2016/6/1 2019/6/1 1095 天 3.10%
公司债券（品种一）
公开发行 2016 年
6 补充营运资金 2016/6/1 2021/6/1 1826 天 3.35%
公司债券（品种二）
2014 年第二期
15 补充营运资金 2016/8/23 2019/8/23 1095 天 2.89%
公司债券（品种一）
2014 年第二期
10 补充营运资金 2016/8/23 2021/8/23 1826 天 3.14%
公司债券（品种二）
2.截至 2016 年 12 月 31 日，公司非公开发行 2016 年第一期至第二期公司债券合计人民币 75
亿元，详见下表：
发行规模
名称 募资用途 起息日 到期日 期限 利率
（人民币，亿元）
非公开发行 2016 年
35 补充营运资金 2016/9/19 2019/9/19 1095 天 3.18%
第一期公司债券
非公开发行 2016 年
40 补充营运资金 2016/10/24 2018/10/24 730 天 3.15%
第二期公司债券
3.截至 2016 年 12 月 31 日，公司非公开发行 2016 年第一期短期公司债券人民币 30 亿元，详
见下表：
发行规模
名称 募资用途 起息日 到期日 期限 利率
（人民币，亿元）
2016 年第一期
30 补充营运资金 2016/11/23 2017/8/20 270 天 3.50%
短期证券公司债券
中国银河证券 2016 年年度报告
4.截至 2016 年 12 月 31 日，银河期货发行 2016 年次级债券（第一期）共人民币 3 亿元，详
见下表：
发行规模
名称 募资用途 起息日 到期日 期限 利率
（人民币，亿元）
2016 年次级债券
3 补充营运资金 2016/3/15 2021/3/14 1,825 天 4.30%
（第一期）
5.2016 年 12 月 15 日，公司获得上海证券交易所关于非公开发行 270 亿元证券公司短期公司
债券和非公开发行 200 亿元公司债券的无异议函，有效期为一年。
（五）期后发行股份及募资情况
1.发行股份
2017 年 1 月，公司按照发行价每股人民币 6.81 元向符合条件的自然人和机构投资者首次公
开发行 6 亿股 A 股，并于 2017 年 1 月 23 日在上交所上市，募集资金总额人民币 40.86 亿元，扣
除发行费用后的募集资金净额人民币 39.54 亿元，将用于增加本公司资本金，补充本公司营运资金。
2.发行债券
截至 2017 年 3 月 30 日，2017 年公司新发行债券情况，详见下表:
发行规模（人民
名称 募资用途 起息日 到期日 期限 利率
币，亿元）
非公开发行 2017 年公司债
25.00 补充营运资金 2017/2/27 2019/2/27 730 天 4.65%
券（第一期）（品种一）
非公开发行 2017 年公司债
25.00 补充营运资金 2017/2/27 2017/11/27 273 天 4.60%
券（第一期）（品种二）
非公开发行 2017 年公司债
17.60 补充营运资金 2017/3/23 2019/3/23 730 天 4.98%
券（第二期）（品种一）
非公开发行 2017 年公司债
25.00 补充营运资金 2017/3/23 2019/9/23 914 天 4.98%
券（第二期）（品种二）
非公开发行 2017 年证券公
司短期公司债券（第一期） 13.70 补充营运资金 2017/3/23 2017/9/23 184 天 4.80%
（品种一）
非公开发行 2017 年证券公
司短期公司债券（第一期） 25.00 补充营运资金 2017/3/23 2017/12/23 275 天 4.88%
（品种二）
（六）期后高级管理人员变动情况
1.2017 年 3 月 3 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于 请审议陈静女士不再担
任公司执行委员会委员、公司副总裁的议案》，同意陈静女士不再担任公司执行委员会委员、副总裁。
2.2017 年 3 月 3 日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于 请聘任卫筱慧女士
担任公司执行委员会委员、公司副总裁的议案》，同意聘任卫筱慧女士担任公司执行委员会委员、
公司副总裁，聘期至公司第三届董事会届满之日止。
中国银河证券 2016 年年度报告
（七）公司秦皇岛证券营业部被河北证监局采取“责令增加内部合规检查次数”的行政监管措施
2017 年 3 月 1 日，公司秦皇岛证券营业部收到河北证监局《关于对中国银河证券股份有限公
司秦皇岛证券营业部采取责令增加内部合规检查次数措施的决定》（[2017]3 号）。河北证监局
针对公司秦皇岛证券营业部内部控制不完善的问题，决定对公司秦皇岛证券营业部采取责令增加
内部合规检查次数的行政监管措施。
针对该监管措施，公司采取了以下整改措施：对公司秦皇岛证券营业部实施了现场检查，并
要求全体分支机构进行对照自查，进一步加强分支机构柜台权限管理及印章管理，严格执行资金
存取流程，防范员工道德风险事件发生。
（八）其他期后事项
1. 2017 年 3 月 23 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过《关于提请审议“联昌并
购项目”有关事项的议案》，同意公司注资银河国际，以银河国际为主体实施本次收购，收购资
金通过优先注资及其他适当方式予以安排；授权公司董事长确定本次收购（包括收购资金等）事
项的相关事宜；授权公司经营管理层配合及协助银河国际根据有关规定履行交易相关的全部审批
程序，并配合及协助银河国际办理相关手续以及签署与交易相关的文件及进行其他相关事宜。
本次收购应按照相关法律法规和监管规定进行，并获得境内外相关部门批准。公司将及时披
露上述项目的进展情况。
2.2017 年 3 月 30 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于提请审议<银河金汇
向母公司银河证券申请增加注册资本金的报告>的议案》，同意向银河金汇增资人民币 5 亿元，其
注册资本达到人民币 10 亿元。
3. 2017 年 3 月 30 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于提请审议<银河源
汇投资有限公司增资申请报告>的议案》，同意向银河源汇投资有限公司增资人民币 11.5 亿元，
其注册资本达到人民币 15 亿元。
4. 2017 年 3 月 30 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过《关于提请审议银河金汇
<关于向银河证券申请增加净资本担保的请示>的议案》，同意向银河金汇提供净资本担保人民币
30 亿元，以满足其业务发展的需要。该议案尚需提交股东大会审议。
十七、积极履行社会责任的工作情况
（一） 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
认真贯彻落实习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧围绕“五位一体”总体布局和“四个全
面”战略布局，把打赢脱贫攻坚战作为崇高的政治责任。积极探索资本市场的普惠金融功能与机
中国银河证券 2016 年年度报告
制，发挥证券期货行业优势，以消除贫困为目标，以精准扶贫为手段，以制度创新为动力，形成
多层次、多渠道、多方位的精准扶贫工作格局，为全面建成小康社会 供有力的资本市场支撑。
结合贫困县实际情况，全面推进和实施结对帮扶、产业扶持、教育培训。
2. 年度精准扶贫概要
公司自 2011 年开展扶贫工作以来，对外捐款共 1,900 万余元。其中，每年捐助定点扶贫县甘
肃静宁县 200 万元，共 1,000 万元；捐建银河小学 7 家共计 600 万元；其他捐赠 300 万元。
（1）定点扶贫工作。自 2012 年与甘肃省静宁县签订《定点扶贫工作框架协议》，共同建立
精准帮扶的长效工作机制，从产业帮扶、教育帮扶、人才帮扶及消费帮扶等方面进行全面合作。
紧密与定点贫困县相关部门沟通联系，组织银河精准扶贫调研小组赴定点扶贫地区实地调研、座
谈，着力精准扶贫，走访贫困村和建档立卡贫困户，积极推进带动贫困人口脱贫的挂钩机制，探
讨精准扶贫政策，确保定点扶贫地区四个项目的落实与成效。义务教育方面帮扶建档立卡贫困学
生 498 人；职业教育方面帮扶建档立卡贫困学生 1,258 人。2016 年通过各项帮扶脱贫的 29 个贫
困村中，有农户 7,691 户 34,611 人，其中建档立卡贫困户 3,099 户 13,613 人。
（2）完善公司在民族地区扶贫工作战略规划。在云南省永善县“银河小学”捐建电教室 1
个，捐赠电脑 40 台。实地走访慰问银河小学教职员工及学生，为云南永善县、新疆和田县银河小
学捐建“银河图书馆”并捐赠图书千余册。加强与全国 7 家银河小学的沟通联系，及时了解需求，
不让一个孩子因贫困而失学。
（3）分支机构积极响应当地政府的各项扶贫活动，参加“慈善万人行”、“助学助教项目”、
“灾后重建”、“扶贫济困日”、“爱心年夜饭”等，捐款近 30 万元。
（4）为更好地总结 2012-2016 年五年的定点扶贫工作成效及制定 2017-2020 扶贫工作方案，
公司先后派出 3 批 5 人次参加了中投公司、银河金控、中国证券业协会组织的扶贫工作调研。根
据中投公司党委要求，结合定点帮扶地区实际需求和扶贫工作对公司分类评级的影响，研究制定
了公司 2017-2020 年扶贫工作方案。同时，组织公司各业务部门，积极探索资本市场的普惠金融
功能与机制，发挥证券行业优势，以资本市场服务产业扶贫为重点，集合全公司之力，拓宽扶贫
工作思路。汇总公司各项业务，按照产业扶贫、金融扶贫、公益扶贫及消费扶贫进行梳理。
3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 227.03
2.物资折款 4.5
二、分项投入
1.产业发展脱贫
√ 农林产业扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型 □ 旅游扶贫
□ 电商扶贫
中国银河证券 2016 年年度报告
指 标 数量及开展情况
□ 资产收益扶贫
□ 科技扶贫
√ 其他
1.2 产业扶贫项目个数（个）
2.转移就业脱贫
其中：2.1 职业技能培训投入金额
2.2 职业技能培训人数（人/次） 2,579
2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数（人） 1,258
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
其中：4.1 资助贫困学生投入金额 -
4.2 资助贫困学生人数（人） 1,756
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额
5.健康扶贫 -
6.生态保护扶贫 -
7.兜底保障 -
8.社会扶贫 -
9.其他项目 -
《民心奖》-甘肃省双联行动暨精准扶贫省外帮
三、所获奖项（内容、级别）
扶单位（甘肃省委省政府）
4. 后续精准扶贫计划
2017 年，在以前年度已经开展的各项扶贫工作和已经取得的成功基础上，公司将按照制定的
精准扶贫规划，在持续现有扶贫帮扶工作的同时，积极发挥行业特点和公司优势，着力打造集融
通、融资、融智、融商于一体的“四融”平台，创新涉农金融产品和服务方式。
随着公司经营能力、社会影响力的 升，公司所应承担的社会责任相应增加，公司也将适当
加大扶贫工作资金投入。
（二） 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司履行社会责任的工作情况请详见公司于上交所网站（http://www.sse.com.cn）披露
的《公司 2016 年度社会责任报告》。
（三） 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
（一） 转债发行情况
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
（二） 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
（三） 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
（四） 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
（五） 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
（六） 转债其他情况说明
□适用 √不适用
十九、其他披露事项
（一）优先认股权安排
根据中国法律及《公司章程》的规定，目前公司无优先认股权安排。
（二）公众持股量的充足性
于本报告付印前的最后可行日期，根据公司获得的资料以及董事所知，本公司 H 股的公众持
股量符合《联交所上市规则》的有关规定。
（三）董事、监事服务合约
公司所有董事和监事，均未与公司或公司附属公司订立任何在一年内不可在不予赔偿（法定
补偿除外）的情况下终止的服务合约。
本公司全体董事均与本公司订立董事委任函，任期均为三年。陈共炎董事长的董事委任函自
2016 年 10 月起至第三届董事会届满时为止，其他董事的董事委任函自 2015 年 6 月 29 日起直至
第三届董事会届满时为止，任期届满可以连选连任。
本公司独立董事还需遵守中国法律法规和公司章程对独立董事任期的规定。
（四）董事、监事（及与其有关连的实体）在重大交易、安排或合约中的权益
于报告期内及截至报告期末，公司董事、监事（及与其有关连的实体）概无在公司或其附属
公司所订立的任何重大交易、安排或合约中直接或间接享有重大权益。
中国银河证券 2016 年年度报告
（五）董事在与公司构成竞争的业务中所占的权益
公司董事在与公司构成竞争的业务中不持有任何权益。
（六）董事购入股份或债权证的权利
于报告期内及截至报告期末，概无存在任何安排，而该安排的其中一方是本公司、本公司的
附属公司或控股公司、或本公司的控股公司的附属公司，且该安排的目的或其中一个目的是使任
何董事、监事或彼等各自配偶或未满 18 岁的子女通过购入本公司或任何其他法人团体的股份或债
券的方式而获益。
（七）管理合约
除雇员聘任合约外，本公司于报告期内并未就全部或任何重大部分的本公司业务管理及行政
订立或存在任何合约。
（八）获准许的弥偿条文
在报告期内直至本报告披露日期止的任何时间，均未曾经有或现有生效的任何获准许弥偿条
文（不论是否由本公司订立）惠及本公司的董事或本公司之有联系公司的董事。
本公司于报告期内已购买及维持董事及高级管理人员责任保险，为董事及高级管理人员面对
若干法律行动时 供适当的保障。
（九）税项减免资料
A 股股东
根据《财政部国家税务总局证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问
题的通知》（财税【2012】85 号）的规定，对于公司个人股东，持股期限（个人从公开发行和转
让市场取得上市公司股票之日至转让交割该股票之日前一日的持有时间）在 1 个月以内（含 1 个
月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额（实际税率为 20%）；持股期限在 1 个月以上至 1
年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额（实际税率为 10%）；持股期限超过 1 年的，暂减
按 25%计入应纳税所得额（实际税率为 5%）。上市公司派发股息红利时，统一暂按 5%的税率为公
司个人股东代扣个人所得税。个人转让股票时，证券登记结算公司根据其持股期限计算实际应纳
税额，超过已扣缴税款的部分，公司通过证券登记结算公司另行代扣代缴。证券投资基金从上市
公司取得的股息红利所得，按照财税【2012】85 号文的规定计征个人所得税。对于居民企业股东，
现金红利所得税由其自行缴纳。
对于 QFII，根据《国家税务总局关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴
企业所得税有关问题的通知》（国税函 2009【47】号）的规定，上市公司按 10%的税率代扣代缴
企业所得税。如 QFII 股东取得的股息红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在
取得股息红利后自行向主管税务机关 出退税申请。
中国银河证券 2016 年年度报告
H 股股东
根据《国家税务总局关于国税发【1993】045 号文件废止后有关个人所得税征管问题的通知》
（国税函【2011】348 号）的规定，境外居民个人股东从境内非外商投资企业在香港发行股票取
得的股息红利所得，应按照「利息、股息、红利所得」项目，由扣缴义务人依法代扣代缴个人所
得税。境内非外商投资企业在香港发行股票，其境外居民个人股东根据其居民身份所属国家与中
国签署的税收协定及内地和香港（澳门）间税收安排的规定，享受相关税收优惠。根据相关税收
协定及税收安排规定的相关股息税率一般为 10%，为简化税收征管，在香港发行股票的境内非外
商投资企业派发股息红利时，一般可按 10%税率扣缴个人所得税，无需办理申请事宜。对股息税
率不属 10%的情况，按以下规定办理：（1）低于 10%税率的协定国家居民，扣缴义务人可代为办
理享受有关协定待遇申请，经主管税务机关审核批准后，对多扣缴税款予以退还；（2）高于 10%
低于 20%税率的协定国家居民，扣缴义务人派发股息红利时应按协定实际税率扣缴个人所得税，
无需办理申请审批事宜；（3）没有税收协定国家居民及其他情况，扣缴义务人派发股息红利时应
按 20%税率扣缴个人所得税。
根据《国家税务总局关于中国居民企业向境外 H 股非居民企业股东派发股息代扣代缴企业所
得税有关问题的通知》（国税函【2008】897 号）的规定，中国居民企业向境外 H 股非居民企业
股东派发 2008 年及以后年度股息时，统一按 10%的税率代扣代缴企业所得税。根据现行香港税务
局惯例，在香港无须就本公司派付的股息缴税。
（十）主要客户及供应商
公司为多个行业中的各类机构和个人客户 供服务。公司的客户包括跨国集团、中小企业、
高净值客户和零售客户，主要客户位于中国大陆，随着公司未来拓展海外市场，预期将为更多海
外客户服务。2016 年，公司前五大客户产生的收入占公司营业收入的 3.95%。
鉴于公司的业务性质，公司无主要供货商。
中国银河证券 2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
（一） 普通股股份变动情况表
1. 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
报告期后，本公司于 2017 年 1 月 23 日完成 A 股公开发行，公司普通股股份总数由
9,537,258,757 股增至 10,137,258,757 股。
2. 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3. 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
（二） 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
（一） 截至报告期内证券发行情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券的种类 （或利率） 交易数量
次级债
14 银河 11 2014 年 12 月 6.3% 32.00 2015 年 1 月 32.00 2016 年 12 月
14 银河 09 2014 年 12 月 5.3% 15.00 2015 年 1 月 15.00 2016 年 12 月
14 银河 07 2014 年 11 月 5.2% 15.00 2015 年 1 月 15.00 2016 年 11 月
15 银河 05 2015 年 5 月 5.7% 110.00 2015 年 7 月 110.00 2017 年 5 月
15 银河 04 2015 年 4 月 5.6% 58.00 2015 年 7 月 58.00 2018 年 4 月
15 银河 03 2015 年 4 月 5.8% 43.00 2015 年 6 月 43.00 2017 年 4 月
15 银河 02 2015 年 1 月 5.9% 28.00 2015 年 3 月 28.00 2017 年 1 月
15 银河 01 2015 年 1 月 5.8% 12.00 2015 年 3 月 12.00 2017 年 1 月
证券公司短期公司债券
银河 1504 2015 年 6 月 5.3% 20.00 2015 年 8 月 20.00 2016 年 6 月
银河 1503 2015 年 6 月 4.65% 70.00 2015 年 7 月 70.00 2016 年 5 月
银河 1502 2015 年 4 月 5.2% 20.00 2015 年 6 月 20.00 2016 年 4 月
银河 1501 2015 年 3 月 5.4% 30.00 2015 年 5 月 30.00 2016 年 3 月
14 银河 D3 2015 年 3 月 5.02% 26.30 2015 年 3 月 26.30 2016 年 3 月
16 银河 D1 2016 年 11 月 3.5% 30.00 2016 年 12 月 30.00 2017 年 8 月
中国银河证券 2016 年年度报告
股票及其衍生 发行价格 获准上市
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
证券的种类 （或利率） 交易数量
公司债券
14 银河 G2 2015 年 2 月 4.8% 10.00 2015 年 3 月 10.00 2020 年 2 月
14 银河 G1 2015 年 2 月 4.65% 15.00 2015 年 3 月 15.00 2018 年 2 月
16 银河 G1 2016 年 5 月 3.10% 49.00 2016 年 6 月 49.00 2019 年 5 月
16 银河 G2 2016 年 5 月 3.35% 6.00 2016 年 6 月 6.00 2021 年 5 月
14 银河 G3 2016 年 8 月 2.89% 15.00 2016 年 9 月 15.00 2019 年 8 月
14 银河 G4 2016 年 8 月 3.14% 10.00 2016 年 9 月 10.00 2021 年 8 月
16 银河 F1 2016 年 9 月 3.18% 35.00 2016 年 10 月 35.00 2019 年 9 月
16 银河 F2 2016 年 10 月 3.15% 40.00 2016 年 11 月 40.00 2018 年 10 月
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
16 银河 F1 利率为：自 2016 年 9 月 19 日-2018 年 9 月 18 日,票面利率为 3.18%；2018 年 9
月 19 日-2019 年 9 月 18 日,票面利率为 3.18%+上调基点。
（二） 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
公司资产和负债结构的变动情况详见本报告“第四节经营情况讨论与分析——二、报告期内
主要经营情况——（三）资产、负债情况分析”部分。
（三） 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
（一） 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总
数（户）
（二） 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
前十名股东持股情况
单位:股
质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例 持有有限售 股东
期末持股数量 股份
（全称） 增减 (%) 条件股份数量 数量 性质
状态
中国银河金融控股
0 5,217,743,240 54.71 5,217,743,240 无 - 国有法人
有限责任公司
香港中央结算（代
-2,381,600 3,686,443,916 36.37 0 无 - 境外法人
理人）有限公司
中国银河证券 2016 年年度报告
质押或冻结情况
股东名称 报告期内 比例 持有有限售 股东
期末持股数量 股份
（全称） 增减 (%) 条件股份数量 数量 性质
状态
中国人民财产保险
0 114,381,147 1.20 114,381,147 无 - 国有法人
股份有限公司
上海农村商业银行 境内非国
0 110,000,000 1.15 110,000,000 无 -
股份有限公司 有法人
兰州银行股份有限 境内非国
0 90,514,398 0.95 90,514,398 无 -
公司 有法人
上海中智电子科技 境内非国
0 60,000,000 0.63 60,000,000 无 -
有限公司 有法人
华润股份有限公司 0 38,804,706 0.41 38,804,706 无 - 国有法人
健康元药业集团股 境内非国
0 28,983,000 0.30 28,983,000 无 -
份有限公司 有法人
中山中汇投资集团
0 19,454,230 0.20 19,454,230 无 - 国有法人
有限公司
深圳市国有免税商
0 13,617,961 0.14 13,617,961 无 - 国有法人
品（集团）有限公司
注：香港中央结算代理人有限公司持有的 H 股为代表多个客户持有。
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
境外上市外
香港中央结算（代理人）有限公司 3,686,433,916 3,686,433,916
资股
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
表决权恢复的优先股股东及持股数
无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 可上市 新增可上市 限售条件
条件股份数量
交易时间 交易股份数量
中国银河金融控股有限责 自本公司 A 股上市
1 5,217,743,240 2020 年 1 月 23 日
任公司 之日起满 36 个月
中国人民财产保险股份有 自本公司 A 股上市
2 114,381,147 2018 年 1 月 23 日
限公司 之日起满 12 个月
上海农村商业银行股份有 2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
3 110,000,000
限公司 日 之日起满 12 个月
2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
4 兰州银行股份有限公司 90,514,398
日 之日起满 12 个月
2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
5 上海中智电子科技有限公司 60,000,000
日 之日起满 12 个月
2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
6 华润股份有限公司 38,804,706
日 之日起满 12 个月
健康元药业集团股份有限 2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
7 28,983,000
公司 日 之日起满 12 个月
2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
8 中山中汇投资集团有限公司 19,454,230
日 之日起满 12 个月
中国银河证券 2016 年年度报告
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 可上市 新增可上市 限售条件
条件股份数量
交易时间 交易股份数量
深圳市国有免税商品（集 2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
9 13,617,961
团）有限公司 日 之日起满 12 个月
2018 年 1 月 23 自本公司 A 股上市
10 王建国 12,080,000
日 之日起满 12 个月
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
注：1.本表所列数据为截止 2016 年 12 月 31 日的持股数量。
2.公司已于 2017 年 1 月 23 日在上交所挂牌上市，根据财政部《关于中国银河证券股份有限公司
国有股转持方案的批复（财金函【2016】181 号）》，国有股东按规定将部分股权转由社保基金会持
有，履行了国有股转持义务。
（三） 主要股东及其他人士于股份及相关股份拥有的权益及淡仓
截至报告期末，据公司董事合理查询所知，以下人士（并非公司董事、监事或最高行政人员）
于股份或相关股份中，拥有根据《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及第 3 分部须向公司披露并根据
《证券及期货条例》第 336 条已记录于公司须存置登记册内的权益或淡仓：
好仓/
持有的 占本公司已发 占本公司已发行 淡仓/
股份类
主要股东名称 权益性质 股份数目（股） 行股份总数的 内资股/H 股总数 可供借
别
（附注 1） 百分比(%) 的百分比(%) 出的股
份
受控制的法
汇金公司（附注 2） 内资股 5,217,743,240 54.71 89.25 好仓
团的权益
银河金控 内资股 实益拥有人 5,217,743,240 54.71 89.25 好仓
国海富兰克林基金
H股 投资经理 217,087,000 2.28 5.88 好仓
管理有限公司
Wenze
International H股 实益拥有人 219,524,000 2.30 5.95 好仓
Investment Limited
受控制的法
王义礼（附注 3） H股 219,524,000 2.30 5.95 好仓
团的权益
受控制的法
焉雨晴（附注 4） H股 219,524,000 2.30 5.95 好仓
团的权益
附注：1.根据《证券及期货条例》第 336 条，倘股东于本公司的持股量变更，除非若干条件已达成，
否则股东毋须知会本公司及香港联交所，故股东于本公司之最新持股量可能与呈交予香港联交所的持
股量不同。
2. 汇 金 公 司 直 接 持 有 银 河 金 控 约 78.57% 的 股 权 ， 因 此 被 视 为 拥 有 银 河 金 控 直 接 持 有 的
5,217,743,240 股内资股权益。
3.王义礼持有 Wenze International Investment Limited 50%的股权，因此被视为拥有 Wenze
International Investment Limited 所持有的 219,524,000 股 H 股权益。
4.焉雨晴持有 Wenze International Investment Limited 50%的股权，因此被视为拥有 Wenze
International Investment Limited 所持有的 219,524,000 股 H 股权益。
除上述披露外，截至报告期末，公司并不知悉任何其他人士（本公司董事、监事及最高行政
人员除外）于公司股份或相关股份中拥有根据《证券及期货条例》第 336 条规定须记录于登记册
内之权益或淡仓。
中国银河证券 2016 年年度报告
董事、监事和高级管理人员于公司及相关法团的股份、相关股份及债券之权益和淡仓
诚如本公司日期为 2015 年 7 月 9 日《关于董事、监事、高级管理人员及员工参与集合理财计
划的自愿性公告》中所述，符合一定条件的本公司董事、监事、高级管理人员利用自有资金自愿
投资于一项集合理财计划（即银河稳汇产品），该集合理财计划将面向本公司所有客户发售，主
要投资于本公司 H 股（但也投资于其他证券）。该集合理财计划的执行由独立的计划管理人全权
负责（包括不时调整投资组合，以及购入和出售各项投资品种等）。截至 2016 年末，本公司董事、
监事和高级管理人员投资该集合理财计划为人民币 10 万元。但本公司董事、监事和高级管理人员
尚不知悉其所投资的该集合理财计划中包含的本公司 H 股数目。
除上述披露者外，截至报告期末，就本公司所获得的资料及据董事所知，本公司董事、监事
及最高行政人员于本公司或其任何相联法团（定义见《证券及期货条例》第 XV 部）的股份、相关
股份或债券中概无拥有(i)须根据《证券及期货条例》第 XV 部第 7 及 8 分部须通知本公司及香港
联交所之权益及淡仓（包括根据《证券及期货条例》的该等条文被当作或视为拥有的权益或淡仓），
或(ii)须根据《证券及期货条例》第 352 条规定须在存置之权益登记册中记录，或(iii)须根据《标
准守则》的规定需要通知本公司和香港联交所之权益或淡仓。
（四） 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
（一） 控股股东情况
1. 法人
√适用 □不适用
名称 中国银河金融控股有限公司
单位负责人或法定代表人 陈共炎
成立日期 2005 年 8 月 8 日
主要经营业务 证券、基金、保险、信托、银行的投资与管理
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无
其他情况说明 无
2. 自然人
□适用 √不适用
3. 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4. 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
5. 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
中国银河金融控股有限公司
54.71%（截止报告期末）；50.91%（于 A 股发行完成后）
中国银河证券股份有限公司
（二） 实际控制人情况
1. 法人
√适用 □不适用
名称 中央汇金投资有限责任公司
单位负责人或法定代表人 丁学东
成立日期 2003-12-16
接受国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资；国务院批
主要经营业务
准的其他相关业务
报告期内控股和参股的其他境内外上
详见下表
市公司的股权情况
其他情况说明 无
报告期末，实际控制人控股和参股的其他主要公司信息如下：
序号 机构名称 汇金公司持股比例
国家开发银行
1 34.68%
China Development Bank
中国工商银行股份有限公司 ★☆
2 34.71%【注 1】
Industrial and Commercial Bank of China Limited
中国农业银行股份有限公司 ★☆
3 40.03%
Agricultural Bank of China Limited
中国银行股份有限公司 ★☆
4 64.02%
Bank of China Limited
中国建设银行股份有限公司 ★☆
5 57.11%
China Construction Bank Corporation
中国光大集团股份公司
6 55.67%
China Everbright Group Ltd.
中国光大银行股份有限公司 ★☆
7 21.96%
China Everbright Bank Company Limited
中国出口信用保险公司
8 73.63%
China Export & Credit Insurance Corporation
中国再保险（集团）股份有限公司 ☆
9 71.56%
China Reinsurance (Group) Corporation
新华人寿保险股份有限公司 ★☆
10 31.34%
New China Life Insurance Company Limited
中国建银投资有限责任公司
11 100.00%
China Jianyin Investment Limited
中国银河金融控股有限责任公司
12 78.57%
China Galaxy Financial Holding Co., Ltd.
中国银河证券 2016 年年度报告
序号 机构名称 汇金公司持股比例
申万宏源集团股份有限公司 ★
13 25.03%
Shenwan Hongyuan Group Co., Ltd.
中国国际金融股份有限公司 ☆
14 28.45%【注 2】
China International Capital Corporation Limited
中信建投证券股份有限公司 ☆
15 33.29%【注 3】
China Securities Co., Ltd.
中国中投证券有限责任公司
16 100.00%【注 2】
China Investment Securities Co., Ltd.
建投中信资产管理有限责任公司
17 70.00%
（无英文名称）
注：1.★代表 A 股上市公司；☆代表 H 股上市公司。
2.2016 年 11 月 4 日，汇金公司与中金公司订立股权转让协议，中金公司通过向汇金公司发行股
份的方式购买中投证券 100%股权。截至 2016 年底，相关手续正在办理中。上述交易完成后，汇金公
司直接持有的中金公司股权比例将变更为 58.58%，中投证券将成为中金公司全资子公司。
3.2016 年 12 月 30 日，中信建投行使超额配股权，于 2017 年 1 月 5 日完成交割。交割后，汇金
公司直接持有的中信建投股权比例为 32.93%。
4.除上述控参股企业外，汇金公司还全资持有子公司中央汇金资产管理有限责任公司。中央汇金
资产管理有限责任公司于 2015 年 11 月设立，注册地北京，注册资本 50 亿元，从事资产管理业务。
2. 自然人
□适用 √不适用
3. 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4. 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
中央汇金投资有限责任公司
78.57%
中国银河金融控股有限公司
54.71%（截止报告期末）；50.91%（于 A 股发行完成后）
中国银河证券股份有限公司
6. 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
（三） 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
（一） 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
年度内股 增减 报告期内从公司 是否在公司
年初 年末
姓名 职务（注） 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 变动 获得的税前报酬 关联方获取
持股数 持股数
动量 原因 总额（万元） 报酬
执行董事、董事长、执行委员
陈共炎 男 55 2016 年 10 月 18 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 98.60 否
会主任
顾伟国 执行董事、副董事长、总裁 男 58 2010 年 4 月 30 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 289.70 否
吴承明 执行董事、董事会秘书 男 54 2009 年 8 月 21 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 233.86 否
杜平 非执行董事 男 54 2015 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 0 是
施洵 非执行董事 男 59 2011 年 8 月 19 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 0 否
张景华 非执行董事 男 61 2015 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 0 否
刘锋 独立董事 男 54 2011 年 4 月 22 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 29.00 否
罗林 独立董事 男 67 2015 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 26.00 否
吴毓武 独立董事 男 56 2013 年 1 月 25 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 24.00 否
迟福林 独立董事 男 66 2015 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 24.00 否
李朝阳 职工董事 男 58 2015 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 326.74 否
钟诚 监事 男 54 2005 年 12 月 31 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 241.97 否
刘智伊 职工监事 女 53 2013 年 5 月 22 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 240.94 否
陈继江 职工监事 男 51 2015 年 6 月 29 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 237.69 否
陶利斌 外部监事 男 40 2016 年 10 月 18 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 2.50 否
陈静 副总裁 女 54 2007 年 8 月 14 日 2017 年 3 月 3 日 0 0 0 - 246.30 否
李祥琳 副总裁 男 50 2016 年 8 月 30 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 98.02 否
卫筱慧 副总裁 女 54 2017 年 3 月 3 日 2018 年 6 月 28 日 0 0 0 - 0 否
汪六七 股权融资业务线业务总监 男 46 2012 年 3 月 23 日 至今 0 0 0 - 294.76 否
尹岩武 资产管理业务线业务总监 男 43 2012 年 12 月 31 日 至今 0 0 0 - 294.76 否
祝瑞敏 首席财务官 女 47 2012 年 4 月 23 日 至今 0 0 0 - 252.13 否
中国银河证券 2016 年年度报告
年度内股 增减 报告期内从公司 是否在公司
年初 年末
姓名 职务（注） 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 变动 获得的税前报酬 关联方获取
持股数 持股数
动量 原因 总额（万元） 报酬
吴建辉 首席人力官 男 47 2011 年 11 月 18 日 至今 0 0 0 - 233.86 否
李树华 首席风险官/合规总监 男 45 2011 年 11 月 18 日 至今 0 0 0 - 233.86 否
陈有安（离任）原执行董事、董事长 男 59 2010 年 1 月 5 日 2016 年 4 月 25 日 0 0 0 - 164.80 否
俞文修（离任）原监事、监事会主席 男 60 2005 年 12 月 31 日 2016 年 10 月 13 日 0 0 0 - 215.73 否
封和平（离任）原外部监事 男 57 2015 年 6 月 29 日 2016 年 10 月 18 日 0 0 0 - 9.50 否
霍肖宇（离任）原副总裁、执行委员会委员 女 51 2007 年 8 月 14 日 2016 年 7 月 29 日 0 0 0 - 14.00 否
朱永强（离任）原经纪业务线业务总监 男 52 2013 年 8 月 26 日 2016 年 8 月 30 日 0 0 0 - 244.24 否
合计 / / / / / 0 0 0 / 4,076.96 /
注：1.职务栏中有多个职务时，仅标注第一个职务的任期。
2.公司未授予董事、监事和高级管理人员股票及股票期权。董事、监事和高级管理人员期初、期末均未持有公司股份。
3.公司董事、监事和高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额为预估预 数，他们的最终薪酬正在确认过程中，待确认之后另行披露。
姓名 主要工作经历
1962 年 6 月出生，自 2016 年 10 月起担任本公司执行董事、董事长、执行委员会主任；自 2016 年 5 月起担任中国银河金融控股有限责任公司董事、董事长；
自 2016 年 8 月起担任中央汇金投资有限责任公司副总经理；自 2011 年 6 月至今担任中国证券业协会会长。陈共炎先生于 2005 年 7 月至 2011 年 9 月任中国
证券投资者保护基金有限责任公司董事长。此前，陈先生于 1998 年 2 月至 2005 年 7 月于中国证券监督管理委员会任多个职位，包括于 1998 年 2 月至 1998
陈共炎 年 10 月任信息中心负责人，于 1998 年 10 月至 2000 年 10 月任政策研究室助理巡视员，2000 年 10 月至 2004 年 11 月任机构监管部副主任，2004 年 11 月至
2005 年 7 月任证券公司风险处置办公室主任及机构监管部副主任。陈先生于 1993 年 5 月至 1998 年 2 月任北京商品交易所理事及副总裁，于 1988 年 2 月至
1993 年 5 月任国务院发展研究中心咨询研究员、副研究员，于 1982 年 8 月至 1985 年 8 月任安徽省铜陵县委党校教员。陈先生毕业于北京大学经济系，获得
外国经济思想史专业硕士学位，并毕业于同济大学经济管理学院，获得技术经济及管理专业博士学位。
1959 年 3 月出生，自 2010 年 3 月和 4 月起分别担任本公司总裁和执行董事，负责本公司的整体经营管理工作；自 2012 年 5 月起兼任本公司副董事长。顾伟
国先生亦自 2011 年 2 月起担任中国银河国际金融控股有限公司董事；2012 年 12 月至 2016 年 10 月担任中国银河证券股份有限公司执行委员会主任；自 2011
年 6 月起担任银河金控董事；自 2016 年 7 月起任中国银河国际金融控股有限公司董事长；自 2015 年 1 月起担任证通股份有限公司董事。顾先生于 1987 年 8
顾伟国 月至 2002 年 8 月在中国建设银行（前身为中国人民建设银行）历任投资研究所编辑部副处长、信贷一部综合处处长、监察室副主任、委托代理部总经理和中
间业务部总经理，2002 年 8 月至 2007 年 1 月担任中国科技证券有限责任公司副总裁，2007 年 1 月起在本公司工作，2008 年 10 月至 2010 年 7 月担任本公司
工会委员会主席，2009 年 9 月至 2010 年 3 月担任本公司副总裁，2010 年 4 月至 2010 年 10 月担任银河创新资本董事长。顾先生于 1982 年 1 月获辽宁财经学
院经济学学士学位，1987 年 9 月获财政部财政科学研究所财政专业经济学硕士学位。
中国银河证券 2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
1963 年 12 月出生，自 2009 年 8 月起担任本公司董事并自 2012 年 8 月起担任执行董事、董事会秘书，主要负责董事会日常事务及公司信息披露和信息报送，
并自 2012 年 12 月起担任本公司执行委员会委员。吴先生于 1985 年 8 月至 2009 年 6 月历任财政部条法司涉外法规处副处长、条法司三处副处长、处长、行
吴承明
政复议处处长。2009 年 6 月至 2012 年 7 月担任银河金控董事，其间，2011 年 5 月至 2012 年 7 月兼任银河投资董事。吴先生于 1985 年 7 月获北京大学法学
学士学位。
1963 年 3 月出生，自 2015 年 6 月起担任本公司非执行董事，自 2015 年 2 月起担任银河金控总经理，自 2015 年 6 月起任银河达华低碳产业（天津）基金管理
有限公司董事长。杜先生于 1993 年 2 月至 2003 年 9 月历任交通银行总行办公室处长、深圳分行副行长、新加坡分行总经理，2003 年 12 月至 2014 年 12 月担
杜平
任申银万国证券股份有限公司副总经理。杜先生于 1986 年 7 月获武汉大学法学学士学位，1989 年 7 月获武汉大学刑法学硕士学位，2011 年 6 月获上海理工
大学管理科学与工程博士学位。
1958 年 1 月出生，自 2011 年 8 月起担任本公司非执行董事。施先生于 1983 年 8 月至 1986 年 9 月担任南通轻工机械厂助理工程师，1986 年 10 月至 1998 年 1 月担
任南通市经济体制改革委员会主任助理，1998 年 2 月至 2007 年 9 月历任中国证监会上海证券监管专员办事处副处长，上海专员办处长，2007 年 9 月至 2011 年 11
施洵
月担任上交所上市公司上海新黄浦置业股份有限公司（证券代码：600638）副总经理，其间，2008 年 11 月至 2011 年 11 月兼任江西瑞奇期货经纪有限公司董事，
2009 年 10 月至 2011 年 11 月担任华闻期货经纪有限公司董事长。施先生于 2008 年 6 月获复旦大学工商管理硕士学位。
1956 年 9 月出生，自 2015 年 6 月起担任本公司非执行董事。张先生于 1982 年 1 月至 1993 年 1 月历任中华人民共和国林业部主任科员、副处长、处长；1993
年 1 月至 2004 年 8 月就职于中国证券监督管理委员会，其间曾历任上市公司部、市场部、基金部、国际部主任；2004 年 8 月至 2010 年 10 月任中国银行非执
张景华
行董事；2005 年 9 月至 2015 年 12 月任中投证券有限责任公司非执行董事；2015 年 6 月起任本公司非执行董事。张先生于 1982 年 1 月获东北林学院林区道
路工程专业学士学位，并于 1988 年 2 月获美国纽约州立大学工商管理硕士学位。
1959 年 1 月出生，自 2015 年 6 月起担任本公司非执行董事（职工董事）。1981 年 1 月至 1986 年 12 月历任中国农业银行浙江省分行信托科科长、桐乡县支
行副行长、浙江省信托投资公司总经理；1997 年 1 月至 2000 年 7 月任中国长城信托投资公司杭州证券营业部总经理；2000 年 8 月至 2007 年 12 月任中国银
李朝阳 河证券有限责任公司杭州解放路证券营业部总经理、杭州管理部总经理；2008 年 1 月至 2011 年 5 月任本公司杭州管理部总经理、浙江代表处主任；2011 年 6
月至 2016 年 8 月今任本公司浙江分公司总经理；2015 年 6 月起任本公司职工董事。李先生于 1986 年 12 月毕业于浙江广播电视大学，并于 1997 年 7 月结业
于浙江大学中国近现代史研究生课程进修班。
1963 年 6 月出生，自 2011 年 4 月起担任本公司独立非执行董事，自 2006 年 1 月起担任加拿大麦吉尔(McGill)大学管理学院兼职教授，自 2014 年 7 月起担任瑞士
信托咨询有限公司(SwissTrustAdvisorsAG)合伙人和上海瑞是融投投资咨询（上海）有限公司执行董事，自 2016 年 6 月起担任首创金融资产交易信息服务股份有限
公司独立董事。刘先生于 1987 年 5 月至 1989 年 8 月担任天津大学管理学院讲师，1995 年 7 月至 1996 年 6 月担任加拿大温莎(Windsor)大学管理学院助理教授，1996
年 7 月至 2001 年 5 月担任加拿大麦吉尔(McGill)大学管理学院金融学助理教授、中国项目联合主任，1997 年 7 月至 1998 年 6 月担任新加坡南洋理工大学南洋商学院
刘锋 讲师，2001 年 6 月至 2005 年 9 月担任加拿大麦吉尔(McGill)大学管理学院讲师及中国项目联合主任，2004 年 3 月至 2010 年 6 月担任东方基金管理有限责任公司独立
非执行董事，2007 年 4 月至 2013 年 12 月担任济南市商业银行股份有限公司（现齐鲁银行股份有限公司）独立非执行董事。2007 年 10 月至 2009 年 1 月担任中国金融
教育发展基金会金融理财标准委员会副秘书长，2008 年 8 月至 2011 年 12 月担任现代国际金融理财标准（上海）有限公司董事长，2009 年 8 月至 2011 年 8 月担任
国际金融理财标准委员会中国专家委员会秘书长。刘先生于 1983 年 7 月获天津大学土木工程系建筑结构工程专业工学学士学，1987 年 6 月获天津大学工业管理工
程专业工学硕士学位，1996 年 5 月获肯高迪亚(Concordia)大学财务金融学博士学位。
中国银河证券 2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
1950 年 9 月出生，自 2015 年 6 月起任本公司独立非执行董事。罗先生于 1979 年 8 月至 1994 年 2 月历任中国建设银行股份有限公司财会部副处长、处长、筹
资部副主任；1994 年 3 月至 2010 年 10 月，历任国家开发银行财会局副局长、西北信贷局局长、云南省分行行长、资金局局长、贷款委员会专职评审委员。
罗林
罗先生于 1979 年 8 月毕业于辽宁财经学院，主修基点财务专业，并于 1998 年 4 月获得中国社会科学院研究生院货币银行学硕士学位。1998 年 11 月被国务院
机关事务管理局授予高级会计师。
1961 年 4 月出生，自 2013 年 1 月起担任本公司独立非执行董事。吴先生于 2002 年 1 月起担任香港中文大学会计学院会计学教授。自 1995 年 7 月至 2002 年
1 月，吴先生历任香港中文大学会计学院会计学助理教授及会计学副教授。吴先生于 1982 年 7 月获华南工学院建筑工程专业学士学位，1987 年 10 月获加拿
吴毓武
大肯高迪亚(Concordia)大学工商管理专业理学硕士学位，并于 1989 年 5 月、1990 年 5 月及 1992 年 5 月分别获美国纽约大学统计与运筹学硕士学位、会计学
硕士学位及会计学博士学位。
1951 年 8 月出生，自 2015 年 6 月起任本公司独立非执行董事，2008 年 5 月起任中国（海南）改革发展研究院董事局执行主席、院长。1977 年 1 月至 1984 年 8 月
迟福林 历任国防大学政治部宣传干事、马列主义基础教研室教员；1987 年 8 月至 1993 年 6 月，历任海南省委政策研究室、海南省体制改革办公室副主任；1993 年 6 月起
历任中国（海南）改革发展研究院副院长、执行院长、院长。迟先生于 1987 年 7 月毕业于中共中央党校，主修科学社会主义专业。
1963 年 4 月出生，于 2005 年 12 月当选为监事，并于 2007 年 1 月起担任本公司监事。钟先生亦自 2005 年 8 月起担任银河金控监事，2011 年 7 月起担任银河
期货有限公司监事、监事长。钟先生于 1985 年 8 月至 1992 年 11 月于财政部外汇外事司外汇处历任办事员、科员、副主任科员、主任科员，1992 年 11 月至
钟诚 2000 年 7 月担任新华通讯社香港分社行政财务部计划财务处助理调研员，2000 年 9 月至 2003 年 12 月历任国务院派驻国家开发银行监事会副处长、处长、专
职监事，2003 年 12 月至 2005 年 12 月担任国务院派驻中国银河证券有限责任公司专职监事。钟先生于 1985 年 7 月毕业于江西财经学院财务会计系。钟先生
经财政部专业技术职务评审委员会评审为高级经济师。
1964 年 10 月出生，于 2013 年 5 月公司在香港联交所上市起担任本公司监事。刘女士于 1990 年 7 月至 1993 年 6 月担任北京物资学院会计系助教、讲师，1993
年 6 月至 1997 年 6 月担任中洲会计师事务所副主任会计师，1997 年 7 月至 2000 年 9 月担任中国人保信托投资公司审计、法律事务部副总经理、计划财务部
刘智伊 常务副总经理，2000 年 9 月至 2007 年 1 月担任中国银河证券有限责任公司审计总部副总经理，2007 年 1 月至今担任本公司审计部（原审计总部）副总经理、
总经理。刘女士于 1987 年 7 月获天津财经学院（现天津财经大学）经济学学士学位，1990 年 7 月获天津财经学院（现天津财经大学）经济学硕士学位。刘女
士经北京市高级专业技术资格评审委员会评审为高级会计师。
1966 年 5 月出生，于 2015 年 6 月 29 日起担任本公司职工监事。陈先生 1989 年 8 月至 1992 年 6 月任首都师范大学化学系团总支书记；1992 年 7 月至 1995
年 11 月任共青团中央组织部副主任科员、主任科员；1995 年 12 月至 1999 年 5 月任中国信达信托投资公司证券业务总部员工、人事部副经理；1999 年 6 月
陈继江 至 2002 年 6 月任中国信达资产管理公司党委组织部组织处副处长（主持工作）、系统团委书记；2002 年 7 月至今历任本公司党委组织部组织处副处长、人力
资源部系统人事处副处长、处长，人力资源部副总经理（主持工作）、党委组织部副部长（主持工作）、人力资源部总经理、党委组织部部长、公司机关党
委常务副书记、公司工会副主席、公司纪委委员。陈先生 1989 年 7 月毕业于首都师范大学化学系，1997 年 11 月被国家人事部授予金融经济师资格。
1977 年 11 月生，于 2003 年 6 月至 2005 年 4 月担任中国科技大学统计与金融系讲师，2009 年 1 月至今担任对外经济贸易大学金融学院投资系讲师、副主任、副教
陶利斌 授， 2016 年 10 月至今担任公司监事。陶利斌先生于 2000 年 7 月毕业于中国科技大学统计与金融系，获金融学学士学位，2003 年 6 月毕业于中国科技大学统计与
金融系，获金融学硕士学位，2008 年 9 月毕业于香港大学经济金融学院，获金融学博士学位。陶先生于 2012 年 12 月获得副教授职称。
中国银河证券 2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
1963 年 1 月出生，工学硕士，高级工程师。陈女士现任本公司工会委员会主席。陈女士从 1997 年 3 月至 2000 年 3 月历任中国信达信托投资公司技术发展部
副经理、经理。从 2000 年 9 月至 2007 年 1 月，陈女士历任中国银河证券有限责任公司信息技术中心主任、人力资源部总经理兼客户资产存管中心总经理。
陈女士从 2007 年 1 月至 2007 年 8 月任本公司人力资源部总经理兼客户资产存管中心总经理；从 2007 年 8 月至 2017 年 3 月任本公司副总裁；从 2012 年 12
陈静
月至 2017 年 3 月任本公司执行委员会委员；从 2012 年 10 月起至今任本公司工会委员会主席。从 2015 年 12 月起至今，陈女士任银河源汇投资有限公司董事
长、法人代表。陈女士于 1984 年 7 月获得华中工学院（现为华中科技大学）工学学士学位，于 1990 年 2 月获得西安电子科技大学工学硕士学位。陈女士于
2000 年 12 月被中国信达资产管理公司认可为高级工程师。
1967 年 10 月出生，文学硕士。现任本公司执行委员会委员、公司副总裁。1992 年 5 月至 1993 年 5 月任国务院侨务办公室科员；1993 年 5 月至 2001 年 3 月
历任华夏证券股份有限公司机构管理部经理、南京营业部总经理、交易部高级经理、研究所副总经理（主持工作）、总裁办公室主任、天津分公司总经理；
2001 年 5 月至 2009 年 9 月历任渤海证券股份有限公司总裁助理兼北京管理总部总经理、渤海证券股份有限公司党委委员、副总裁；2009 年 9 月至 2014 年 12
李祥琳
月历任宏源证券股份有限公司党委委员、副总经理兼北京资产管理分公司总经理，党委副书记、副总经理兼北京资产管理分公司总经理；2015 年 1 月至 2016
年 8 月，任申万宏源证券有限公司副总经理；2016 年 8 月起至今任公司执行委员会委员、公司副总裁；2016 年 12 月起任银河期货有限公司董事长。李先生
1989 年 7 月获南开大学文学学士学位，1992 年 6 月获中国人民大学文学硕士学位，2006 年 7 月获北京大学高级管理人员工商管理硕士学位。
1963 年 3 月出生，工商管理硕士，会计师。现任本公司党委委员、执行委员会委员、公司副总裁。卫女士 1991 年 2 月至 1996 年 9 月历任深圳市石化集团资
金结算中心资金科长、集团二级企业朝阳咨询公司副总经理、信息广告公司董事副总经理；1996 年 11 月至 2003 年 12 月历任国信证券有限责任公司资金财务
部总经理、电子商务总部总经理、经纪事业部副总裁兼市场开发部总经理；2004 年 1 月至 2005 年 9 月抽调至原南方证券接管组，分管国际业务部、计划财务
卫筱慧
部、南方证券香港公司、审计专项工作；2005 年 9 月至 2016 年 12 月在中国中投证券有限责任公司历任党委委员、合规负责人、首席风险官、首席审计官、
副总裁，2015 年 9 月至 2016 年 12 月担任中投证券投资有限公司董事长、法定代表人。卫女士于 2006 年 11 月获得香港科技大学工商管理硕士学位，1994 年
10 月全国统考合格并获中国财政部颁发会计师资格。
1971 年 12 月出生，管理学博士，中国注册会计师协会非执业会员，资深特许公认会计师(FCCA)，首批中国保荐代表人，中国证券业协会投资银行专业委员会
副主任委员。现任本公司股权融资业务线业务总监兼任投资银行总部总经理、执行委员会委员，负责本公司投资银行业务。1993 年 7 月至 1999 年 12 月在长
春工程学院担任讲师；1996 年 12 月至 1999 年 12 月在东北师范大学 LCCI 考试中心兼任培训考试部主任；1999 年 12 月至 2009 年 12 月在东北证券股份有限
公司工作，其间 2007 年 12 月至 2009 年 12 月历任东北证券股份有限公司投资银行总部总经理、北京分公司常务副总经理；2009 年 12 月至 2011 年 12 月任首
汪六七
创证券有限责任公司总经理助理兼投资银行总部总经理；2012 年 1 月加入本公司，并于 2012 年 2 月起任投资银行总部总经理；2012 年 3 月起任本公司股权
融资业务线业务总监；2012 年 12 月起任本公司执行委员会委员；2013 年 12 月至 2016 年 4 月任北京股权交易中心董事；2015 年 9 月起任民进中央经济委员
会委员。汪先生于 1995 年 12 月获得长春税务学院会计学学士学位，2001 年 7 月获得长春税务学院会计学硕士学位，2009 年 6 月获得财政部财政科学研究所
管理学博士学位。
中国银河证券 2016 年年度报告
姓名 主要工作经历
1974 年 3 月出生，法律、数量与计算金融学专业双硕士。现任本公司资产管理业务线业务总监、执行委员会委员，银河金汇证券资产管理有限公司董事、董
事长。负责本公司资产管理业务、研究和机构业务。1997 年 7 月至 2003 年 3 月在中国公安部经济犯罪侦查局工作；2003 年 9 月至 2005 年 5 月在美国佐治亚
理工学院就读；2005 年 9 月至 2007 年 4 月在美国 West Asset Management 公司负责投资分析工作；2007 年 4 月至 2008 年 6 月在美国 EARNEST Partners LLC
尹岩武
工作，并任该公司北京代表处首席代表；2008 年 6 月至 2011 年 11 月在中国投资有限责任公司风险管理部工作；2011 年 11 月至 2012 年 12 月，拟任本公司
资产管理业务线业务总监，2012 年 12 月起任本公司资产管理业务线业务总监、执行委员会委员；2014 年 9 月起任银河金汇董事、董事长。尹先生于 1997 年
7 月获得北京航空航天大学工学学士学位，2003 年 1 月获得北京大学法律硕士学位，2005 年 5 月获得美国佐治亚理工学院数量与计算金融学专业硕士学位。
1970 年 9 月出生，管理学博士。现任本公司首席财务官、执行委员会委员。负责本公司财务管理工作。祝女士自 2008 年 7 月至 2012 年 4 月在东兴证券股份
祝瑞敏 有限公司历任财务部总经理、公司助理总经理、公司副总经理；2012 年 4 月起任本公司首席财务官；2012 年 12 月起任本公司执行委员会委员。祝女士于 1993
年 7 月获得长春税务学院经济学学士学位，2005 年 6 月获得中国人民大学工商管理硕士学位，2009 年 1 月获得中国人民大学管理学博士学位。
1970 年 11 月出生，经济学博士，高级经济师。现任本公司首席人力官、执行委员会委员，银河创新资本董事。负责本公司人事事项。1997 年 4 月至 2005 年
12 月历任中国联合通信有限公司人事教育部考核任免处员工、人力资源部培训开发处副经理（主持工作）、综合信息处副经理（主持工作）、长期激励处经
理；2006 年 1 月至 2007 年 12 月任中国银行股份有限公司人力资源部助理总经理，其间兼任中银保险有限公司董事；2007 年 12 月至 2010 年 6 月任中国投资
吴建辉 有限责任公司人力资源部高级经理；2010 年 7 月至 2012 年 4 月任本公司人力资源部总经理；2011 年 3 月至 2012 年 8 月担任本公司董事会秘书；2011 年 7
月起任银河创新资本董事；2011 年 11 月起任本公司首席人力官；2012 年 12 月起任本公司执行委员会委员，2016 年 1 月起，赴贵州省遵义市挂职，在本公司
所负责的相关工作由陈静副总裁负责。吴先生于 1994 年 6 月获得兰州大学法学学士学位，1997 年 6 月获得中国人民大学经济学硕士学位，2005 年 1 月获得
中国人民大学经济学博士学位，2005 年 10 月被国务院国有资产监督管理委员会高级专业技术职务任职资格评审委员会认定为高级经济师。
1971 年 10 月出生，会计学专业管理学博士，中国注册会计师协会非执业会员。现任本公司首席风险官/合规总监、执行委员会委员。1999 年 7 月至 2010 年 2
月历任中国证监会会计部综合处主任科员、审计处副处长、综合处副处长、财务预算管理处处长、综合处处长；2010 年 3 月加入本公司，并于 2010 年 4 月起
李树华
任本公司合规总监；2011 年 11 月起任本公司首席风险官/合规总监；2012 年 12 月起任本公司执行委员会委员。李先生于 1993 年 7 月获西南农业大学（现西
南大学）审计学专业管理学学士学位，1996 年 7 月获厦门大学会计学专业经济学硕士学位，1999 年 8 月获上海财经大学会计学专业管理学博士学位。
其它情况说明
□适用 √不适用
（二） 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
（一） 在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
陈共炎 银河金控 董事长 2016 年 5 月 至今
顾伟国 银河金控 董事 2011 年 6 月 至今
杜平 银河金控 总经理 2015 年 2 月 至今
钟诚 银河金控 监事 2005 年 8 月 至今
银河金控 董事、董事长 2009 年 9 月 2011 年 6 月
陈有安（离任） 银河金控 董事、总经理 2011 年 6 月 2012 年 5 月
银河金控 董事、董事长 2012 年 6 月 2016 年 4 月
在股东单位任职情
况的说明
（二） 在其他单位任职情况
√适用□不适用
任职人员 在其他单位
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 担任的职务
中央汇金公司 副总经理 2016 年 8 月 至今
陈共炎
中国证券业协会 会长 2011 年 6 月 至今
中国证券业协会 理事 2012 年 4 月 至今
中国证券业协会融资融券业务专业委员会 主任委员 2016 年 4 月 至今
中国行为法学会金融法律行为研究会 副会长 2015 年 12 月 至今
顾伟国
上海证券交易所第四届理事会政策咨询委员会 委员 2016 年 9 月 至今
银河国际控股 董事、董事长 2011 年 2 月 至今
证通股份有限公司 董事 2015 年 1 月 至今
杜平 银河达华低碳产业（天津）基金管理有限公司 董事长 2015 年 6 月 至今
瑞士信托集团有限公司 董事 2014 年 7 月 至今
瑞是融投投资咨询（上海）有限公司 执行董事 2014 年 7 月 至今
刘锋
加拿大麦吉尔(McGill)大学 兼职教授 2006 年 1 月 至今
首创金融资产交易信息服务股份有限公司 独立董事 2016 年 6 月 至今
吴毓武 香港中文大学 教授 1995 年 7 月 至今
迟福林 中国（海南）改革发展研究院 院长 1993 年 6 月 至今
钟诚 银河期货有限公司 监事长 2011 年 7 月 2018 年 11 月
刘智伊 北京国家会计学院 兼职教授 2012 年 9 月 2020 年 12 月
陈继江 北京市金融街人力资源协会 副会长 2014 年 7 月 至今
金融学院投资系副
对外经济贸易大学 2009 年 1 月 至今
陶利斌 主任、副教授
法定代表人，总经
北京开元聚拓科技有限公司 2011 年 5 月 至今
理，执行董事
场外市场专业委员
中国证券业协会 2013 年 4 月 至今
会副主任委员
中国金融工会全国委员会中国银河金融控
副主任 2013 年 7 月 至今
陈静 股有限责任公司工作委员会
中国金融工会第四届经费审查委员会 常务委员 2013 年 7 月 至今
常务理事兼云应用
中国计算机用户协会 2010 年 1 月 至今
分会理事长
中国银河证券 2016 年年度报告
任职人员 在其他单位
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 担任的职务
资产管理业务专业
中国证券业协会 2011 年 9 月 至今
委员会委员
李祥琳
经纪业务委员会主
北京证券业协会 2016 年 12 月 至今
任委员
霍山县扶孤助学会 会计主管、理事 2009 年 6 月 至今
卫筱慧
中投证券投资有限公司 董事长 2015 年 9 月 2016 年 12 月
中国证券业协会投资银行专业委员会 副主任委员 2013 年 9 月 至今
汪六七
民进中央经济委员会 委员 2015 年 9 月 至今
尹岩武 北京证券业协会资产管理业务委员会 副主任委员 2014 年 1 月 至今
财务会计与风险控
祝瑞敏 中国证券业协会 2011 年 8 月 至今
制专业委员会委员
中国人才研究会金融人才专业委员会 副理事长 2013 年 1 月 至今
吴建辉 人力资源管理专业
中国证券业协会 2013 年 10 月 至今
委员会副主任委员
第一届证券公司合
中国证券业协会 2011 年 3 月 至今
规专业委员会委员
证券公司专业评价
中国证券业协会 2011 年 1 月 至今
专家
中国金融会计学会 副秘书长 2006 年 9 月 至今
第一届证券公司合
北京证券业协会 规专业委员会副主 2013 年 2 月 至今
李树华
任委员
企业内部控制标准
财政部 2017 年 2 月 至今
委员会委员
企业信息化委员会
财政部 2006 年 8 月 至今
专家委员
中国会计准则委员会金融会计委员会 咨询专家 2007 年 5 月 至今
中国中青年财务成本研究会 理事 2005 年 7 月 至今
陈有安 中央汇金投资有限责任公司 副总经理 2008 年 7 月 2016 年 4 月
（离任） 银河期货有限公司 董事长 2013 年 10 月 2016 年 12 月
俞文修
中国监察学会金融分会理事会 理事 2012 年 9 月 至今
（离任）
普华永道会计师事务所 高级顾问 2014 年 10 月 至今
封和平 2018 年 3 月 9
天津银行 独立董事 2015 年 3 月
（离任） 日
银华基金管理有限公司 独立董事 2016 年 8 月 至今
经纪业务委员会主
北京证券业协会 2015 年 1 月 2016 年 12 月
朱永强 任委员
（离任） 证券互联网专业委
中国证券业协会 2015 年 3 月 2016 年 12 月
员会副主任委员
在其他单
位任职情
况的说明
注：职务栏中有多个职务的，仅标注第一个职务的任期
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
董事、监事、高级管理人员报酬的 董事、监事薪酬由股东大会决定，高级管理人员薪酬由董事会决定。
决策程序 薪酬数据根据各自职责和绩效考核情况确定。
公司制定了《公司董事、监事薪酬管理办法》、《公司高级管理人
董事、监事、高级管理人员报酬确
员薪酬管理暂行办法》。公司根据相关监管要求，结合公司实际情
定依据
况，持续完善绩效、薪酬等管理制度。
现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员在报告期内预估预
董事、监事和高级管理人员报酬的
的薪酬金额情况详见本报告本节相关内容。（他们的最终薪酬正
实际支付情况
在确认过程中，待确认之后另行披露）
报告期末全体董事、监事和高级管 报告期末，全体董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬（税
理人员实际获得的报酬合计 前）合计人民币 4076.96 万元。
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
2016 年 4 月 25 日，因工作安排，陈有安先生辞任
陈有安 董事长、执行董事 离任
本公司董事长、执行董事职务
2016 年 10 月 18 日，公司召开 2016 年第二次临时
股东大会，会议选举陈共炎先生为公司第三届董
董事长、执行董事、董事 事会执行董事；同日，公司召开第三届董事会第
陈共炎 会战略发展委员会主任、 选举 十七次会议，会议选举陈共炎先生担任公司董事
执行委员会主任 长。同时，根据公司章程等制度规定，陈共炎董
事长担任公司法定代表人、董事会战略发展委员
会主任、执行委员会主任。
2016 年 10 月 13 日，因工作变动原因，俞文修先
俞文修 监事、监事会主席 离任
生辞任本公司监事、监事会主席职务。
2016 年 10 月 18 日，封和平先生因有意专注于其
封和平 外部监事 离任
他工作事项，辞任本公司外部监事职务。
2016 年 10 月 18 日，公司 2016 年第二次临时股东
陶利斌 外部监事 选举
大会选举陶利斌先生为公司第三届监事会监事。
2016 年 7 月 29 日，公司第三届董事会鉴于霍肖宇
女士不能正常履行职责，不再聘任霍肖宇女士为
霍肖宇 执行委员会委员、副总裁 离任
本公司执行委员会委员、副总裁（具体详见 2016
年 7 月 29 日联交所公告）。
2016 年 8 月 30 日，因个人工作变动，公司第三届
执行委员会委员、经纪业
朱永强 离任 董事会不再聘任朱永强先生任公司执行委员会委
务线业务总监
员、经纪业务线业务总监。
执行委员会委员、公司副 2016 年 8 月 30 日，公司第三届董事会聘任李祥琳
李祥琳 聘任
总裁 先生任公司执行委员会委员、公司副总裁。
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
（一） 员工情况
母公司在职员工的数量 9,473
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计 10,465
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
证券经纪 8,078
期货经纪
投资银行
资产管理
自营交易
私募股权投资
投资研究
清算
法律/风控/稽核
信息技术
计划财务
行政管理
合计 10,465
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士研究生
硕士研究生 1,425
大学本科 6,463
大专及以下 2,502
合计 10,465
（二） 薪酬政策
√适用 □不适用
公司员工薪酬由基本工资、津贴、绩效奖金和福利构成。
基本工资是薪酬构成中相对固定的部分，是员工基本收入，基本工资的薪等与员工职等对应。
津贴包括管理职务津贴、专业技术人才津贴等，是基本工资的补充。
绩效奖金从年度利润中 取，根据考核结果进行分配发放。
公司按照国家有关规定为员工建立社会保险、住房公积金等法定福利，同时为 高员工的福
利保障水平，公司还为员工 供企业年金、补充医疗保险等福利。
（三） 培训计划
√适用 □不适用
为持续 升公司员工的专业能力和职业素质，助力公司战略目标的实现，公司制定统筹兼顾、
分层分类、重点突出的培训计划。
（1）加强对中高级经营管理人才战略思维能力、经营管理能力和专业技术水平的培养， 升
中国银河证券 2016 年年度报告
高级管理人员的国际化视野及中级管理人员的经营管理能力，并积极实施后备人才储备工程，建
立合理的人才梯队。
（2）强化对各条线员工职业素质和专业能力的培训，加强各条线专业人员综合素质、专业深
度、执行能力、创新能力等。
（3）借助视频及网络手段，有效缓解传统培训模式在培训时间、空间、成本上的不足，快速
复制最佳实践，逐步加强基层员工的职业道德、业务素质和专业技能。
（四） 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 24.53 万标准工时
劳务外包支付的报酬总额 1,022 万元
七、其他
□适用 √不适用
八、委托经纪人从事客户招揽、客户服务相关情况
证券经纪人与公司签订的是委托代理合同，经纪人是接受公司委托，在公司授权范围内代理
从事经纪业务相关的客户招揽、客户服务等活动的公司员工以外的自然人。公司对经纪人采取集
中管理的方式，公司总部制定证券经纪人管理办法和配套制度，建立证券经纪人管理平台，对证
券营业部和证券经纪人的资质审批、注册登记、业务培训、绩效考核、风险控制等进行集中管理，
证券营业部负责经纪人的日常管理。截至报告期末，公司证券经纪人人数为 931 人。
中国银河证券 2016 年年度报告
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
（一）公司治理基本情况
公司严格遵守上市地和国内的法律、法规及规范性文件要求，依法合规运作，始终致力维护
和 升公司良好的社会形象。公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规以及监管规定，形成
了股东大会、董事会、监事会、管理层之间分权制衡、各司其职的公司治理结构，确保了公司的
规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的会议召集召开程序、表决程序合法有效，公司信息
披露真实、准确、及时、完整，投资者关系管理高效务实，公司治理科学、严谨、规范。
报告期内，公司严格遵守《企业管治守则》，遵守了全部守则条文，并达到了《企业管治守
则》中所列的大多数建议最佳常规条文的要求。
（二）内幕信息知情人登记管理情况
根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，公司制定并严
格执行《公司内幕信息知情人登记制度》，按照制度要求做好内幕信息知情人的登记和报备工作。
（三）企业管治政策以及就企业管治而言董事会的职责
公司严格遵照《联交所上市规则》及相关守则作为企业管治政策。就企业管治而言，董事会
具有如下职责：
（a）制定及检讨公司的企业管治政策及常规；
（b）检讨、监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展；
（c）检讨、监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规；
（d）制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册（如有）；
（e）检讨公司遵守相关守则的情况及在《企业管治报告》内的披露。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期
2016 年第一次临
2016 年 3 月 24 日 www.hkexnews.hkwww.chinastock.com.cn 2016 年 3 月 24 日
时股东大会
内资股类别股东会 2016 年 3 月 24 日 www.hkexnews.hkwww.chinastock.com.cn 2016 年 3 月 24 日
H 股类别股东会 2016 年 3 月 24 日 www.hkexnews.hkwww.chinastock.com.cn 2016 年 3 月 24 日
股东周年大会 2016 年 6 月 6 日 www.hkexnews.hkwww.chinastock.com.cn 2016 年 6 月 6 日
2016 年第二次临
2016 年 10 月 18 日 www.hkexnews.hkwww.chinastock.com.cn 2016 年 10 月 18 日
时股东大会
中国银河证券 2016 年年度报告
股东大会情况说明
√适用 □不适用
股东大会作为公司的最高权力机构，根据《公司章程》以及股东大会议事规则等规定，依法
行使权力。公司严格按照规定召集、召开股东大会，确保所有股东享有平等地位，充分行使股东
权利。报告期内，公司共召开 3 次股东大会及各 1 次内资股、H 股类别股东会，会议情况和决议
内容如下：
1.2016 年 3 月 24 日，召开了 2016 年第一次临时股东大会，修订了 A 股发行方案并延长其有
效期、A 股发行相关授权并延长其有效期；审议通过了关于 A 股发行摊薄即期回报及填补措施的
议案、与天津银行 2015 年之关联交易、与天津银行 2016 年之关联交易、与中投证券 2016 年之关
联交易、与银河基金之间的持续关连交易。
2.2016 年 3 月 24 日，召开了内资股类别股东会，修订了 A 股发行方案并延长其有效期、A
股发行相关授权并延长其有效期；审议通过了关于 A 股发行摊薄即期回报及填补措施的议案。
3.2016 年 3 月 24 日，召开了 H 股类别股东会，修订了 A 股发行方案并延长其有效期、A 股发
行相关授权并延长其有效期；审议通过了关于 A 股发行摊薄即期回报及填补措施的议案。
4.2016 年 6 月 6 日，召开了股东周年大会，审议通过了 2015 年度董事会报告；2015 年度监
事会报告；2015 年年度报告；2015 年度财务决算方案；2015 年度利润分配方案；2016 年度资本
性支出预算；续聘 2016 年度外部审计机构；前次募集资金存放与实际使用情况专项报告；发行股
份的一般性授权方案；股东大会对董事会的授权修订方案。
5.2016 年 10 月 18 日，召开了 2016 年第二次临时股东大会，选举陈共炎先生为本公司第三
届董事会执行董事、选举陶利斌先生为本公司第三届监事会监事；审议通过了 2012 至 2014 年度
对陈有安先生、俞文修先生的薪酬分配方案、2014 年度对钟诚先生的薪酬分配方案；审议通过了
前次募集资金使用情况专项报告。
三、董事履行职责情况
（一） 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
是否 参加董事会情况
董事 大会情况
独立
姓名 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出席 缺席 是否连续两次 出席股东
董事
董事会次数 次数 参加次数 次数 次数 未亲自参加会议 大会的次数
陈共炎 否 5 5 0 0 0 否 -
顾伟国 否 11 9 0 2 0 否
杜 平 否 12 9 0 3 0 否
施 洵 否 12 10 0 2 0 否
张景华 否 12 12 0 0 0 否
吴承明 否 11 11 0 0 0 否
刘 锋 是 12 12 2 0 0 否
罗 林 是 12 12 2 0 0 否
吴毓武 是 12 12 2 0 0 否
迟福林 是 12 8 5 4 0 是
中国银河证券 2016 年年度报告
参加股东
是否 参加董事会情况
董事 大会情况
独立
姓名 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出席 缺席 是否连续两次 出席股东
董事
董事会次数 次数 参加次数 次数 次数 未亲自参加会议 大会的次数
李朝阳 否 12 12 3 0 0 否
陈有安
否 3 3 0 0 0 否
（离任）
注：1.陈共炎董事长在 2016 年任期内，公司召开 5 次董事会，未召开股东大会，其参加了全部会议。
2.陈有安先生在 2016 年任期内，公司召开 3 次股东大会、3 次董事会，其参加了全部会议。
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
2016 年 3 月 8 日，迟福林董事因参加中华人民共和国第十二届全国人民代表大会第四次会议
和中国人民政治协商会议第十二届全国委员会第四次会议，委托刘锋董事代为出席第三届董事会
第十二次会议（临时），并进行表决。2016 年 3 月 24 日，迟福林董事因参加 2016 年博鳌亚洲论
坛年会，委托刘锋董事代为出席第三届董事会第十一次会议（定期），并进行表决。
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
（二） 独立董事对公司有关事项 出异议的情况
√适用 □不适用
独立董事 出异议的有关事
独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注
项内容
增资四十亿港币的
第三届董事会第十一次会议 方 案 中 的 三 十 亿 港
已按吴毓武董事所
（定期）审议《关于申请增 币用途影响重大，但
吴毓武 是 的建议补充了相
加香港子公司注册资本金有 可 行 性 报 告 未 供
关支持说明材料
关问题的议案》 任何信息评估其风
险和回报
独立董事对公司有关事项 出异议的说明
2016 年 3 月 24 日，吴毓武董事在第三届董事会第十一次会议（定期）上对《关于申请增加
香港子公司注册资本金有关问题的议案》投反对票，反对理由：增资四十亿港币的方案中的三十
亿港币用途影响重大，但可行性报告未 供任何信息评估其风险和回报。
（三） 董事会会议情况
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 12 次董事会会议，均以现场结合通讯方式召开，具体如下：
1.2016 年 1 月 15 日，召开公司第三届董事会第十次会议（临时），审议通过了《关于 请
审议修改<中国银河证券股份有限公司首次公开发行 A 股股票并上市方案>并再次延长方案有效期
的议案》、《关于 请审议修改<股东大会授权董事会全权办理首次公开发行 A 股股票并上市具体
中国银河证券 2016 年年度报告
事宜>并再次延长授权有效期的议案》、《关于中国银河证券股份有限公司首次公开发行 A 股股票
摊薄即期回报及填补措施的议案》、《关于与天津银行 2015 年债券业务关联交易的议案》、《关
于中国银河证券股份有限公司与天津银行关联交易的议案》、《关于中国银河证券股份有限公司
与中投证券关联交易的议案》、《关于中国银河证券股份有限公司与银河基金关联交易的议案》、
《关于 请召开 2016 年第一次临时股东大会、2016 年内资股类别股东会议及 2016 年 H 股类别股
东会议的议案》。
2.2016 年 3 月 8 日，召开公司第三届董事会第十二次会议（临时），审议通过了《关于公司
在担任首次公开发行股票项目保荐人时出具先行赔偿投资者损失的承诺及相关授权的议案》。
3.2016 年 3 月 24 日，召开公司第三届董事会第十一次会议（定期），审议通过了《关于
请审议<中国银河证券股份有限公司 2015 年财务决算方案>的议案》、《关于 请审议<中国银河
证券股份有限公司 2015 年度利润分配方案>的议案》、《关于 请审议<中国银河证券股份有限公
司三年财务报表和审计报告>的议案》、《关于 请审议中国银河证券股份有限公司前次募集资金
使用情况专项报告的议案》、《关于 请审议 2015 年总裁工作报告的议案》、《关于审议公司
2015 年度合规报告的议案》、《关于 请董事会审议<中国银河证券股份有限公司 2015 年度风险
管理报告>的议案》、《关于 请审议<公司 2015 年度内部控制评价报告>的议案》、《关于中国
银河证券股份有限公司更改联席公司秘书、授权代表的议案》、《关于 请审议<中国银河证券股
份有限公司 2015 年年度报告>的议案》、《董事会 2015 年度工作报告》、《关于 名聘请公司
2016 年度外部审计机构的议案》、《关于中国银河证券股份有限公司 2016 年度工作计划的议案》、
《关于中国银河证券股份有限公司 2016 年度资本性支出预算的议案》、《关于申请增加香港子公
司注册资本金有关问题的议案》、《关于发行股份一般性授权的议案》、《关于 请审议修订<
中国银河证券股份有限公司反洗钱和反恐融资工作管理制度>的议案》、《关于 请审议修订<股
东大会对董事会授权方案>的议案》、《关于 请审议 2016 年<董事会对总裁授权书>的议案》、
《关于 请审议修订<中国银河证券股份有限公司风险偏好>的议案》、《关于 请召开中国银河
证券股份有限公司 2015 年度股东大会的议案》；听取董事会各专门委员会 2015 年工作报告及 2016
年工作计划、《关于中国银河证券股份有限公司反洗钱 2015 年度工作的报告》。
4.2016 年 5 月 31 日，召开公司第三届董事会第十三次会议（临时），审议通过了《关于中
国银河证券股份有限公司与银河金控开展债券质押式正回购关联交易的议案》、《关于公司负责
人 2012-2014 年度薪酬清算方案的议案》、《关于 请审议<中国银河证券股份有限公司副职领导
人员 2015 年度考核方案>的议案》。
5. 2016 年 7 月 29 日，召开公司第三届董事会第十四次会议（临时），审议通过了《关于
请不再聘任霍肖宇为公司执行委员会委员、副总裁的议案》。
6.2016 年 8 月 30 日，召开公司第三届董事会第十五次会议（定期），审议通过了《关于
请审议中国银河证券股份有限公司 2016 年度中期报告的议案》、《关于审议公司 2016 年中期合
规报告的议案》、《关于 请审议<中国银河证券股份有限公司 2016 年上半年内部控制评价报告>
中国银河证券 2016 年年度报告
的议案》、关于 请审议<中国银河证券股份有限公司三年及一期财务报表和审计报告>的议案》、
《关于 请审议中国银河证券股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告的议案》、《关于<
中国银河证券股份有限公司工作计划管理办法>的议案》、《关于 请审议<银河金汇关于申请母
公司 供净资本担保的报告>的议案》、《关于 请同意朱永强先生不再续签<高级管理人员聘任
协议>的议案》、《关于推荐陈共炎先生为公司董事候选人的议案》、《关于 请聘任李祥琳先生
担任公司执行委员会委员、公司副总裁的议案》、《关于 请召开 2016 年第二次临时股东大会的
议案》；听取了公司 2016 年上半年经营情况的报告。
7.2016 年 9 月 29 日，召开公司第三届董事会第十六次会议（临时），审议通过了《关于
请审议收购联昌集团证券业务项目有关事项的议案》、《关于确定公司领导人员固定薪酬标准的
议案》。
8.2016 年 10 月 18 日，召开公司第三届董事会第十七次会议（临时），审议通过了《关于
议选举陈共炎先生担任中国银河证券股份有限公司第三届董事会董事长的议案》、《关于修订<
中国银河证券股份有限公司执行委员会议事规则>的议案》。
9.2016 年 12 月 8 日，召开公司第三届董事会第十八次会议（临时），审议通过了《关于审
议<中国银河证券股份有限公司中期财务报表及审阅报告 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 9 月 30 日止
期间>的议案》。
10.2016 年 12 月 20 日，召开公司第三届董事会第十九次会议（定期），审议通过了《关于
请审议<董事会对执行委员会授权方案>的议案》。
11.2016 年 12 月 21 日，召开公司第三届董事会第二十次会议（定期），对董事进行了关于
香港上市公司合规概览的培训，主要包括：上市公司董事的责任和义务、内幕消息条文、上市规
则下的持续责任（包括须予公布的交易和关连交易等）及其他香港法例和规则下的责任等。
12.2016 年 12 月 21 日，召开公司第三届董事会第二次非执行董事会议，对董事会建设、公
司经营管理相关事项进行了沟通、交流。
（四） 董事会及管理层各自职责
董事会和管理层的权力和职责已在公司章程中进行了明确规定，以确保为良好的公司管治和
内部控制 供充分的平衡和制约机制。
董事会负责召集股东大会，执行股东大会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；决定公
司内部管理机构的设置；聘任或者解聘公司总经理（总裁）、董事会秘书、合规总监；根据总经
理（总裁）的 名，聘任或者解聘公司副总经理（副总裁）、财务负责人等其他高级管理人员，
并决定其报酬事项和奖惩事项；制订公司的基本管理制度；负责督促、检查和评价公司各项内部
控制制度的建立与执行情况等。
公司管理层负责组成实施董事会作出的各项决议，组织实施公司年度经营计划和投资方案，
贯彻执行公司财务预算方案，制定公司的具体规章，决定公司职工的聘用和解聘等。
中国银河证券 2016 年年度报告
本公司董事长和总经理职务分别由不同人士担任，以确保各自职责的独立性和授权的分布平
衡。目前，董事长由陈共炎先生担任，总经理由顾伟国先生担任。董事长和总经理分工明确，各
自的职责权限在《公司章程》中予以清晰列示。董事长亦是公司的法定代表人。
董事长陈共炎先生领导董事会确定公司的发展战略，确保董事会的有效运作及履行职责，并
就董事会职责范围内的事项进行充分讨论，确保董事获得其决策所需的信息真实、准确、完整、
及时，确保公司遵循良好的企业管治程序，确保董事会决策符合公司及全体股东的最佳利益。总
经理顾伟国先生主持公司的经营管理工作，组织实施董事会决议，向董事会报告工作。
（五） 董事培训情况
培训日期 培训内容 培训对象
香港特许秘书公会关于风险管理与
2016 年 4 月 26-29 日 施洵、张景华、吴承明
治理管控的培训
联交所关于风险管理、内部监控以 顾伟国、杜平、施洵、张景华、
2016 年 5 月 20 日 及环境、社会及管治报告指引的有 吴承明、刘锋、罗林、吴毓武、
关解读及要求 迟福林、李朝阳
顾伟国、杜平、施洵、张景华、
财务报告审阅计划-2015 年完成的
2016 年 7 月 22 日 吴承明、刘锋、罗林、吴毓武、
报告
迟福林、李朝阳
中投公司第十五期派出董、监事专
2016 年 8 月 12-18 日 施洵、张景华
题培训
2016 年 8 月 29 日 “互联网+”金融的机遇与挑战 杜平
2016 年 8 月 31 日 如何用金融思维促进地方产业发展 杜平
顾伟国、杜平、施洵、张景华、
介绍 CRS 背景及动态、大陆 CRS 法规，
2016 年 9 月 27 日 吴承明、刘锋、罗林、吴毓武、
对证券公司的影响和应对措施等
迟福林、李朝阳
香港上市公司合规概览，主要包括
上市公司董事的责任和义务、内幕
陈共炎、顾伟国、杜平、张景
消息条文、上市规则下的持续责任
2016 年 12 月 21 日 华、施洵、吴承明、刘锋、罗
（包括须予公布的交易和关连交易
林、吴毓武、迟福林、李朝阳
等）及其他香港法例和规则下的责
任等
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所 出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用 □不适用
董事会下设战略发展委员会、风险管理委员会、 名与薪酬委员会和审计委员会。委员会在
议事规则规定的职责权限范围内协助董事会开展工作，对董事会负责，并报告工作。董事会各专
门委员会组成如下：
专门委员会名称 主任 委员
执行董事︰陈共炎、顾伟国、吴承明
战略发展委员会 陈共炎 非执行董事︰杜平、施洵、张景华、李朝阳
独立非执行董事︰刘锋、罗林、吴毓武、迟福林
中国银河证券 2016 年年度报告
执行董事︰顾伟国、吴承明
风险管理委员会 施洵 非执行董事︰杜平、施洵、张景华、李朝阳
独立非执行董事︰刘锋
非执行董事︰施洵、李朝阳
名与薪酬委员会 刘锋
独立非执行董事︰刘锋、罗林、吴毓武、迟福林
非执行董事︰施洵、张景华
审计委员会 罗林
独立非执行董事︰刘锋、罗林、吴毓武、迟福林
注：陈有安先生于 2016 年 4 月 25 日辞任本公司董事长、执行董事职务，亦不再担任董事会战略发展委
员会主任。陈共炎先生自 2016 年 10 月 18 日起担任本公司第三届董事会执行董事、董事长，同时根据
公司章程等制度规定，陈共炎先生亦担任董事会战略发展委员会主任。
（一）战略发展委员会
1.委员会职能
战略发展委员会的主要职责权限为：对战略发展规划进行审议，并向董事会 出建议；审议
公司战略性资本配置方案，并向董事会 出建议；评估各类业务的协调发展状况，并向董事会
出建议；审议重大组织调整和机构布局方案，并向董事会 出建议；预审公司重大投资、资产处
置、融资方案，并向董事会 出建议；对其他影响公司发展的重大事项进行研究，并向董事会
出建议等；董事会授权的其他事宜。战略发展委员会的具体职责，请参见《公司董事会战略发展
委员会议事规则》，该规则已在公司网站公布。
2.委员会工作摘要和会议情况
报告期内，战略发展委员会共召开 5 次会议，主要就公司决算方案、利润分配方案、经营计
划、子公司增资、对外投资等事项进行了深入的研究、讨论和论证，向董事会 出了相关建议，
有效地协助董事会开展工作。
战略发展委员会会议情况如下：
（1）2016 年 1 月 15 日，召开第三届董事会战略发展委员会第五次会议，预审并同意将《关
于中国银河证券股份有限公司首次公开发行 A 股股票摊薄即期回报及填补措施的议案》、《中国
银河证券股份有限公司 2016 年度工作计划的议案》、《中国银河证券股份有限公司 2016 年度资
本性支出预算的议案》、董事会 2015 年度工作报告 交董事会审议。
（2）2016 年 2 月 26 日，召开第三届董事会战略发展委员会第六次会议，预审并同意将《关
于 请审议<中国银河证券股份有限公司 2015 年度利润分配方案>的议案》、《关于申请增加香港
子公司注册资本金有关问题的议案》、《关于发行股份一般性授权的议案》、战略发展委员会 2015
年度工作报告 交董事会审议。
（3）2016 年 8 月 9 日，召开第三届董事会战略发展委员会第七次会议，预审并同意将《关于
请审议<银河金汇关于申请母公司 供净资本担保的报告>的议案》、《关于 请审议<银河源汇
投资有限公司增资申请报告>的议案》 交董事会审议。
（4）2016 年 9 月 14 日，召开第三届董事会战略发展委员会第八次会议，预审并同意将《关
于 请审议收购联昌集团证券业务项目有关事项的议案》 交董事会审议。
中国银河证券 2016 年年度报告
（5）2016 年 12 月 21 日，召开第三届董事会战略发展委员会第九次会议，听取公司大经纪业
务、大投行业务、大资管业务、大投资业务、海外并购项目情况、公司流程梳理情况、公司组织
机构调整及人力资源管理的专题汇报；预审并同意将《关于 请审议<银河金汇向母公司银河证券
申请增加注册资本金的报告>的议案》 交董事会审议。
3.委员出席会议情况
委员姓名 应出席会议次数 实际出席会议次数
陈共炎 1
顾伟国 5
杜平 5
张景华 5
施洵 5
吴承明 5
刘锋 5
罗林 5
吴毓武 5
迟福林 5
李朝阳 5
陈有安（离任） 2
注:1.陈共炎先生自 2016 年 10 月 18 日起担任公司第三届董事会执行董事、董事长。同时根据公司章程
等制度规定，陈共炎先生亦担任董事会战略发展委员会主任。
2.陈有安先生于 2016 年 4 月 25 日辞任本公司董事长、执行董事职务，亦不再担任董事会战略发展
委员会主任。
（二）风险管理委员会
1．委员会职能
风险管理委员会的主要职责权限为：审定公司风险管理方针及风险准则，审定合规管理的基本
理念和覆盖面；审议合规管理和风险管理的总体目标、基本政策并 出意见；指导并监督公司风险
管理、合规管理制度的建设；制订公司的企业管治政策，检查其实施情况；检查并监督公司在遵守
法律及监管规定方面的政策及其实施情况；监督公司经营管理层有效实施风险管理和合规管理，对
负责风险管理和合规管理的高级管理人员的工作进行评价等；董事会授权的其他事宜。风险管理委
员会的具体职责，请参见《公司董事会风险管理委员会议事规则》，该规则已在公司网站公布。
2.委员会工作摘要和会议情况
报告期内，风险管理委员会共召开 3 次会议，审议了 2015 年合规报告、2016 年中期合规报告、
反洗钱和反恐融资工作管理制度、风险偏好等议案，委员会积极履行职责，为董事会决策 供支持。
风险管理委员会会议情况如下：
（1）2016 年 2 月 26 日，召开第三届董事会风险管理委员会第三次会议，预审并同意将《关
于审议公司 2015 年度合规报告的议案》、《关于 请审议修订<中国银河证券股份有限公司反洗钱
和反恐融资工作管理制度>的议案》、公司 2015 年风险管理报告、《关于 请审议修订<股东大会
对董事会授权方案>的议案》、《关于 请审议 2016 年<董事会对总裁授权书>的议案》、《关于
中国银河证券 2016 年年度报告
请审议修订<中国银河证券股份有限公司风险偏好>的议案》、风险管理委员会 2015 年度工作报告
交董事会审议；听取了《关于中国银河证券股份有限公司反洗钱 2015 年度工作的报告》。
（2）2016 年 3 月 8 日，召开第三届董事会风险管理委员会第四次会议，预审并同意将《关于
公司在担任首次公开发行股票项目保荐人时出具先行赔偿投资者损失的承诺及相关授权的议案》
交董事会审议。
（3）2016 年 8 月 9 日，召开第三届董事会风险管理委员会第五次会议，预审并同意将《关于
审议公司 2016 年中期合规报告的议案》 交董事会审议。
3.委员出席会议情况
委员姓名 应出席会议次数 实际出席出席次数
施洵 3
顾伟国 3
杜平 3
张景华 3
吴承明 3
刘锋 3
李朝阳 3
（三） 名与薪酬委员会
1.委员会职能
名与薪酬委员会的主要职责权限为：根据公司经营情况、资产规模和股权结构，就董事会
及各专门委员会的规模和构成向董事会 出建议；根据公司经营需要及监管部门的要求，就高级
管理人员的数量和结构向董事会 出建议；审议董事、高级管理人员的选任标准和程序并向董事
会 出意见；广泛搜寻合格的董事、高级管理人员人选；根据选任标准和程序，对董事人选的任
职资格和条件进行审查，并向董事会 出建议；根据选任标准和程序，对董事长 名的总经理（总
裁）、合规总监、董事会秘书人选以及总经理（总裁） 名的副总经理（副总裁）、财务负责人
等高级管理人员 人选的任职资格和条件进行审查，并向董事会 出建议；就董事会其他专门委员
会委员人选向董事会 出建议；拟订高级管理人员的发展计划及关键后备人才的培养计划，并向
董事会 出建议；对董事和高级管理人员的考核与薪酬管理制度进行审议并 出意见；组织拟订
董事、高级管理人员的考核评价标准和程序，对董事、高级管理人员进行考核并 出建议；组织
拟订董事（包括非执行董事）、高级管理人员的薪酬激励政策与方案，并向董事会 出建议；就
执行董事、监事及高级管理 人员的特定薪酬待遇（包括非金钱利益、退休金权利以及由于丧失或
终止职务或委任等原因导致的赔偿金额），向董事会 出建议；审查公司的基本薪酬管理制度与
政策并对其执行效果进行评估等；董事会授权的其他事项。 名与薪酬委员会的具体职责，请参
见《公司董事会 名与薪酬委员会议事规则》，该规则已在公司网站及香港交易所披露易网站公布。
2.委员会工作摘要和会议情况
中国银河证券 2016 年年度报告
报告期内， 名与薪酬委员会共召开 6 次会议，主要就 2012 年至 2014 年公司负责人薪酬清
算方案、2015 年度高管考核方案进行了研究、讨论，对董事候选人、副总裁候选人的任职资格和
条件进行了审查，为董事会决策 供专业支持。委员会就董事和高级管理人员的薪酬向董事会
出了建议。
名与薪酬委员会会议情况如下：
（1）2016 年 2 月 26 日，召开第三届董事会 名与薪酬委员会第三次会议，讨论并同意将关
于联席公司秘书、授权代表更改事宜和 名与薪酬委员会 2015 年度工作报告 交董事会审议。
（2）2016 年 4 月 20 日，召开第三届董事会 名与薪酬委员会第四次会议，讨论《中国银河
证券股份有限公司副职领导人员 2015 年度考核方案》。
（3）2016 年 5 月 11 日，召开第三届董事会 名与薪酬委员会第五次会议，讨论并同意将《公
司负责人 2012-2014 年薪酬清算方案》 交董事会审议。
（4）2016 年 6 月 8 日，召开第三届董事会 名与薪酬委员会第六次会议，对董事候选人陈
共炎先生的任职资格和条件进行审查。
（5）2016 年 8 月 29 日，召开第三届董事会 名与薪酬委员会第七次会议，对李祥琳先生担
任公司执委会委员、副总裁的任职资格和条件进行审查。
（6）2016 年 9 月 14 日，召开第三届董事会 名与薪酬委员会第八次会议，预审并同意《关
于确定公司领导人员固定薪酬标准的议案》 交董事会审议。
3.委员出席会议情况
委员姓名 应出席会议次数 实际出席出席次数
刘锋 6
罗林 6
吴毓武 6
迟福林 6
施洵 6
李朝阳 6
（四）审计委员会
1.委员会职能
审计委员会的主要职责权限为：审查公司会计信息及其重大事项的披露；就外部审计机构的
委任、重新委任及罢免向董事会 出建议、批准外部审计机构的薪酬及聘用条款，处理任何有关
外部审计机构辞职或辞退的问题；监督年度审计工作，就审计后的财务报告信息的真实性、准确
性和完整性作出判断， 交董事会审议；在董事会的领导下开展关联交易控制和日常管理工作；
审计和评价公司内部控制；检查、监督和评价公司内部审计工作，监督公司内部审计制度及审计
计划实施情况，对内部审计部门的工作程序和工作效果进行检查、评价；董事会授权的其他事宜。
审计委员会的具体职责，请参见《公司董事会审计委员会议事规则》，该规则已在公司网站及香
港交易所披露易网站公布。
中国银河证券 2016 年年度报告
2.委员会工作摘要和会议情况
审计委员会共召开 7 次会议，主要就关联交易的议案、聘任公司 2016 年度外部审计机构、公
司 2016 年度中期报告、2016 年上半年内控自评报告、三年财务报表和审计报告、公司 2017 年度
外部审计机构聘请等工作进行了讨论。
审计委员会会议情况如下：
（1）2016 年 1 月 15 日，召开第三届董事会审计委员会第五次会议，预审并同意将《关于与
天津银行 2015 年债券业务关联交易的议案》、《关于中国银河证券股份有限公司与天津银行关联
交易的议案》、《关于中国银河证券股份有限公司与中投证券关联交易的议案》、《关于中国银
河证券股份有限公司与银河基金关联交易的议案》 交董事会审议；同意《关于 2016 年度内部审
计工作计划和部门财务预算的请示》。
（2）2016 年 2 月 25 日，召开第三届董事会审计委员会第六次会议，预审并同意将《关于
请审议<中国银河证券股份有限公司 2015 年财务决算方案>的议案》、《关于 请审议<中国银河
证券股份有限公司 2015 年年度报告>的议案》、《关于 请审议<中国银河证券股份有限公司三年
财务报表和审计报告>的议案》、《关于 请审议中国银河证券股份有限公司前次募集资金使用情
况专项报告的议案》、公司 2015 年内部控制自我评价报告、审计委员会 2015 年度工作报告 交
董事会审议；同意《关于续聘会计师事务所承担 2016 年度分支机构负责人离任审计项目的请示》；
同意聘任德勤所和德勤.关黄陈方会计师行为公司 2016 年度外部审计机构；确认 2015 年第四季度
关联方信息，并向董事会和监事会报告，授权审计部根据《关联交易管理实施细则》的规定以适
当的方式向公司及附属公司相关工作人员公布确认的关联方信息。
（3）2016 年 5 月 11 日，召开第三届董事会审计委员会第七次会议，预审并同意将《关于中
国银河证券股份有限公司与银河金控开展债券质押式正回购关联交易的议案》 交董事会审议。
（4）2016 年 5 月 31 日，召开第三届董事会审计委员会第八次会议，确认 2016 年第一季度
关联方信息，并向董事会和监事会报告，授权审计部根据《关联交易管理实施细则》的规定以适
当的方式向公司及附属公司相关工作人员公布确认的关联方信息。
（5）2016 年 8 月 9 日，召开第三届董事会审计委员会第九次会议，预审并同意将公司 2016
年中期报告、2016 年上半年内控自评报告、《关于 请审议<中国银河证券股份有限公司三年及
一期财务报表和审计报告>的议案》、《关于 请审议中国银河证券股份有限公司前次募集资金使
用情况专项报告的议案》、《关于<中国银河证券股份有限公司工作计划管理办法>的议案》 交
董事会审议；听取了会计师关于《2015 年度审计管理建议书》的报告；确认 2016 年第二季度关
联方信息，并向董事会和监事会报告，授权审计部根据《关联交易管理实施细则》的规定以适当
的方式向公司及附属公司相关工作人员公布确认的关联方信息。
中国银河证券 2016 年年度报告
（6）2016 年 11 月 10 日，召开第三届董事会审计委员会第十次会议，确认 2016 年第三季度
及其后关联方信息，并向董事会和监事会报告，授权审计部根据《关联交易管理实施细则》的规
定以适当的方式向公司及附属公司相关工作人员公布确认的关联方信息。
（7）2016 年 12 月 20 日，召开第三届董事会审计委员会第十一次会议，同意《2016 年度公
司内部控制评价工作实施方案》、《关于 2017 年度分支机构审计工作的请示》、《关于公司 2017
年度外部审计机构聘请工作的请示》。
3.委员出席情况
委员姓名 应出席会议次数 实际出席出席次数
罗林 7
刘锋 7
吴毓武 7
施洵 7
张景华 7
迟福林 7
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
（一）监事会召开情况
监事会根据相关法规及《公司章程》、《监事会议事规则》的要求履行职责。2016 年，监事
会召开了四次会议，相关情况如下：
1.2016 年 3 月 25 日，公司第二届监事会 2016 年第一次会议（定期）召开，审议《关于 请
审议<中国银河证券股份有限公司 2015 年度监事会工作报告>的议案》、钟诚监事 2015 年度工作
考核。
2.2016 年 6 月 13 日，公司第三届监事会 2016 年第一次临时会议以现场和电话相结合的方式
召开，审议《关于 请审议<专职监事 2014 年度薪酬清算方案>的议案》。
3.2016 年 7 月 25 日，公司第三届监事会 2016 年第二次临时会议以现场和电话相结合的方式
召开，审议《关于推荐陶利斌先生为公司监事候选人的议案》。
4.2016 年 10 月 13 日，公司第三届监事会 2016 年第三次临时会议以现场和电话相结合的方
式召开，审议《关于俞文修先生不再担任公司监事、监事会主席及推举监事会召集人议案》、《公
司经纪业务线业务总监朱永强先生经济责任（离任）审计报告》。
2016 年度，职工监事能够按照《公司章程》和《监事会议事规则》的要求，在监事会召开定
期会议前，通过邮件向公司全体员工征集议案，向监事会反映员工的权益。
董事会秘书吴承明列席上述监事会会议。
（二）监事出席会议情况
中国银河证券 2016 年年度报告
本年应参会 实际 其中 缺席
监事姓名 职务
次数 参会 次数 现场参会次数 电话参会次数 次数
俞文修（注 1） 监事会主席 4 3 3 0
钟诚（注 2） 监事 4 4 4 0
刘智伊 职工监事 4 3 3 0
陈继江 职工监事 4 4 4 0
封和平（注 3） 外部监事 4 3 1 2
陶利斌（注 4） 外部监事 0 0 0 0
年内召开监事会会议次数
现场会议次数
其中 通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
注:1．2016 年 10 月 13 日，俞文修先生因工作变动原因辞任公司监事、监事会主席，公司第三届监事
会 2016 年第三次临时会议审议通过了《关于俞文修先生不再担任公司监事、监事会主席及推举监事会
召集人议案》。
2.2016 年 10 月 13 日，公司第三届监事会刘智伊监事、陈继江监事、封和平监事一致推举钟诚监
事为监事会会议召集人。
3.2016 年 10 月 18 日，封和平先生因专注于其他工作事项，辞任本公司外部监事职务。
4.2016 年 10 月 18 日，公司 2016 年第二次临时股东大会批准陶利斌先生为公司第三届监事会监事。
（三）监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
监事会在报告期内的监督活动中，没有发现公司存在风险。监事会对报告期内的监督事项无
异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
根据《中国银河证券股份有限公司经营管理层成员绩效管理办法》和《中国银河证券股份有
限公司高级管理人员薪酬管理暂行办法》的有关规定，公司董事会是高级管理人员绩效考核及薪
酬分配的管理机构。公司按照年度整体工作要点分解并制定高级管理人员个人年度工作要点，并
以个人年度工作要点完成情况作为考核依据。在现有法律框架内，公司实行的是年度绩效薪酬激
励机制，高级管理人员的年度绩效薪酬根据公司整体业绩情况、个人年度考核结果及市场因素进
行分配。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用□不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
内部控制自我评价报告详见公司于上交所网站披露的《中国银河证券股份有限公司 2016 年度
内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
本公司聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）作为内部控制审计机构。德勤华永会计师
事务所（特殊普通合伙）出具了《中国银河证券股份有限公司内部控制审计报告》
内部控制审计报告详见公司于上交所网站披露的《中国银河证券股份有限公司 2016 年度内部
控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、内部控制制度建立及执行情况
（一）董事会关于内部控制责任的声明
建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会
的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。经营管理层负责组织领导企业内部控制
的日常运行。公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理的合法合规及内部规章制度的有效
执行，防范经营风险和道德风险，保障客户及公司资产的安全、完整，保证公司业务记录、财务
信息和其他信息的可靠、完整、及时， 高公司经营效率和效果，促进公司战略目标的实现。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标 供合理保证；而且，内部控制的有
效性亦可能随公司内外部环境及经营情况的改变而改变。
董事会已按照《企业内部控制基本规范》的要求对本集团内部控制进行了评价。根据公司财
务报告内部控制缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日（截止 2016 年 12 月 31 日），本集团
不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷；根据公司非财务报告内部控制缺陷认定标准，于
内部控制评价报告基准日，本集团未发现非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。董事会认为，
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。
公司董事会将进一步完善公司内部控制环境和内部控制结构，使内部控制为公司的整体决策
供依据。随着国家法律法规的逐步深化和公司业务的不断发展，公司的内部控制和内部机制将
进一步健全和完善，推动公司治理的深入发展。
（二）建立财务报告内部控制的依据
依据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企
业内部控制配套指引》、中国证监会发布的《证券公司内部控制指引》和上交所发布的《上海证
中国银河证券 2016 年年度报告
券交易所上市公司内部控制指引》等文件，公司建立健全财务报告内部控制体系，在会计核算、
财务管理、财务报告、会计信息系统等方面均建立了相应的规章制度；通过设置科学的财务会计
组织架构、配备合格的财务会计专业人员、使用规范的财务会计管理系统、选用恰当的会计政策
和合理的会计估计等，确保公司编制的财务报告符合会计准则要求，并能真实、准确、完整地反
映公司财务状况、经营成果等有关信息。
报告期内，公司财务报告相关内部控制制度健全，运行情况良好。根据公司财务报告内部控
制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，本集团不存在财务报告内部控制重大缺陷
或重要缺陷。
（三）内部控制建设情况
公司自设立以来一直注重内部规章制度和管理体制的建设。根据《企业内部控制基本规范》
相关要求进一步完善内部控制体系，把内部控制的建设始终贯穿于公司经营发展过程之中。
截至报告期末，公司已建立与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的内部控制体系，能够合理
保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 高经营效率和效果。
报告期内，公司及时跟进监管动态，依据监管部门有关规定和最新要求，对公司相关业务制
度和配套细则进行修订，确保各项业务在风险可控的前 下健康发展。
报告期内，公司通过建立《信息隔离墙管理办法》等相关制度，对观察名单、限制名单及限
制业务进行及时、有效的管理。公司保密侧业务部门开展保密侧业务时，已经或可能掌握内幕信
息、或在与客户发生实质性接触后的适当时点，须向法律合规部申请将相关信息或项目所涉公司
或证券列入观察名单或限制名单；法律合规部对与列入观察名单和限制名单的公司或证券有关的
业务活动实施监控，并对公开侧业务人员跨墙履行审批。
公司通过建立《内幕信息知情人登记备案制度》，如实、完整记录内幕信息公开前的报告、
传递、编制、审核、披露等各环节的所有内幕信息知情人名单，以及知情人知悉内幕信息的内容
和时间等相关档案，有效防范内幕消息的不当使用和传播。与此同时，公司还按照法律、法规、
两地上市规则和公司章程，建立了重大信息内部报告制度及内幕信息的对外披露制度，明确重大
信息报告与披露责任、内部报告和对外披露的程序以及重大差错追责制度等，确保所披露信息真
实、准确、完整，确保公司所有投资者均有平等的机会及时获得公司有关信息。
本公司风险管理体系建设情况，请见本报告第四节 经营情况讨论与分析——三、公司关于公
司未来发展的讨论与分析部分。
（四）内部控制有效性评价
公司设有内部控制监督机制。公司审计部根据董事会审计委员会批准的年度审计计划，对公
司主要单位财务收支活动和经营管理内部控制状况进行审计，每年度对公司系统的内部控制有效
性进行评价。内控缺陷一经识别，公司将采取整改措施。
中国银河证券 2016 年年度报告
公司已按照《企业内部控制基本规范》、两地上市规则及相关法律法规要求，对本集团截至
2016 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。根据公司财务报告内部控制
缺陷认定标准和非财务报告内部控制缺陷认定标准，于内部控制评价报告基准日（截止 2016 年
12 月 31 日），本集团不存在内部控制重大缺陷或重要缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部
控制评价报告发出日，本集团未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
十一、 合规管理体系建设情况，合规、稽核部门报告期内完成的检查稽核情况
（一）合规管理体系建设情况
报告期内，公司合规管理体系建设情况如下：
1.健全合规管理组织架构， 供组织保障
公司搭建了由董事会、监事会、经营管理层、合规总监、法律合规部、地区合规专员和合规
经理（合规联系人）七个层面组成的合规管理组织架构，层次分明，共同防范合规风险，促进公
司合规经营。
法律合规部在合规总监的领导下具体开展合规管理工作，负责公司合规管理工作的具体组织
和实施，履行规章制度管理、合规培训、合规审核、合规监控、合规检查、合规咨询、反洗钱、
信息隔离管理、法律支持与服务等职责。法律合规部按业务线细分为六个业务模块：经纪业务合
规管理、投行业务合规管理、金融产品业务合规管理、投资业务合规管理、中央控制室及反洗钱
合规管理、法律事务管理，其中：
经纪业务合规管理负责公司经纪业务、机构交易业务、期货 IB 业务、互联网金融业务的合
规管理，履行相关业务条线的制度管理、合规审查、合规监督检查、合规培训、合规咨询等职能；
投行业务合规管理负责公司投行业务（股权融资、债权融资、新三板业务推荐挂牌及做市业
务）的合规管理，履行投行业务条线的制度管理、合规审查、合规监督检查、合规培训、合规咨
询等职能；
金融产品业务合规管理负责公司金融产品代销业务产品审核、托管及外包业务以及子公司的
合规管理，履行金融产品业务条线的制度管理、合规审查、合规监督检查、合规培训、合规咨询
以及子公司合规管理等职能；
投资业务合规管理负责公司自有资金投资业务（股票投资、债券投资、衍生产品）及融资类
业务（股票质押、收益互换）的合规管理，履行投资业务条线的制度管理、合规审查、合规监督
检查、合规培训、合规咨询等职能；
中央控制室及反洗钱合规管理负责公司投研业务合规管理、牵头组织落实公司反洗钱工作、
信息隔离墙、利益冲突以及员工执业行为的集中管控，履行敏感信息收集、处理、监测、检查、
跨墙审批以及员工执业行为监测等职能。
法律事务负责公司的合同管理、法人授权、诉讼仲裁管理，为公司以及控股子公司 供法律
支持。
中国银河证券 2016 年年度报告
为加强对分支机构的合规管理，公司在 20 个地区设立了 21 名合规专员，在 360 家营业部设
立了 229 名专兼职合规经理和合规联系人，使合规管理延伸至业务第一线。
2.强化内部梳理和基础管理，确保合规管理全覆盖
2016 年，在“依法、从严、全面”的监管精神下，公司致力于合规管理基础工作的强化，一
方面不断加大合规培训、合规检查和合规审查力度，优化合规资源配置，以监管要求和监管检查
为推动力，不断推进公司“了解你的客户”、打击非法证券活动、投资者教育等专项工作，严防
关键业务重大违法违规风险，切实保护投资者利益；另一方面，在保持原有合规管理体系基础上，
公司不断梳理内部管理体系和工作流程，全年重点加强对投资银行业务、新设分支机构以及子公
司的合规管理及专业指导工作，实现合规管理的全面覆盖。
3.强化反洗钱和员工执业行为管理建设工作，严防相关风险
2016 年，公司坚持“风险为本”管理原则，多次举办反洗钱培训和宣传活动，进一步加强客
户资料留存和身份识别等基础工作；结合公司各业务线及分支机构不同业务特征，多方面、多层
次推动落实客户身份调查、洗钱风险评估和分类评估、大额可疑交易报告、反洗钱培训和宣传等
反洗钱基础工作， 高了以风险为本监管的实效性和针对性。
2016 年，公司制定《员工投资行为管理实施细则》，进一步明确员工投资行为的禁止性规定、
证券账户及个人投资情况的申报范围及程序等事项，并对包括董监高在内的公司全体人员开展专
题合规培训，促进学习理解。
（二）合规检查情况
报告期内，根据监管部门要求、市场重大风险事件及公司管理反映出的突出问题，公司重点
开展的合规检查包括：针对全体分支机构基础管理和重点业务的半年及全年合规检查、新设营业
部检查、代销金融产品业务检查、公司债券业务合规检查、反洗钱检查、互联网金融风险检查、
开展涉嫌非法集资广告和资讯信息排查清理检查。
（三）稽核审计工作开展情况
报告期内，公司内部审计继续坚持以风险为导向、以内部控制为核心和以增值为目的的审计
宗旨，重点对公司本部、证券营业部和监管机构关注的高风险业务进行了审计。报告期内，公司
审计部共组织完成了 142 个审计项目，包括对公司年度内控自我评价、年度合规有效性评估，对
证券投资基金托管业务、关联交易内控审计，对经纪管理总部、融资融券部负责人离任审计和专
项审计项目共 8 项；子公司离任审计项目 1 项；对分公司负责人离任审计项目 3 项；对 84 家证券
营业部的内控审计、43 家证券营业部负责人的经济责任审计和对证券营业部专项审计 3 项。
中国银河证券 2016 年年度报告
十二、 其他
√适用 □不适用
（一）股东权利
公司严格按照《公司章程》、股东大会议事规则等相关规定召集、召开股东大会，确保所有
股东，特别是中小股东享有平等的地位，充分行使股东权利。公司全体董事、监事、高级管理人
员均按公司章程的规定出席公司股东大会，回答股东的问题。
（二）遵守证券交易守则
公司已就董事、监事进行证券交易采纳《标准守则》。公司已就遵守《标准守则》的事宜向
所有董事和监事作出特定查询，所有董事和监事皆确认于报告期内完全遵守《标准守则》所载的
守则。
（三）董事就财务报表所承担的责任
以下所载的董事对财务报表的责任声明，应与本报告中独立审计师报告的注册会计师责任声
明一并阅读。两者的责任声明应当分别独立理解。
公司全体董事确认其有责任为每一财政年度编制能真实反映公司经营成果的财务报表。就董
事所知，并无需要报告的可能对公司的持续经营产生重大不利影响的事件或情况。
（四）审计机构聘任情况及薪酬
具体内容详见本报告“第五节 重要事项——六、聘任、解聘会计师事务所情况”部分。
（五）审计委员会之审阅
审计委员会已审阅本公司 2016 年度合并财务报表。
（六）公司秘书
本公司的董事会秘书吴承明先生负责就企业管治事宜向董事会 出建议，并确保遵循董事会
的政策及程序、适用法律、规则及法规。凯誉香港有限公司高级经理翁美仪女士已于 2016 年 3
月 24 日辞任本公司的联席公司秘书，而本公司委聘了凯誉香港有限公司董事兼上市公司服务部主
管莫明慧女士为本公司的联席公司秘书，自 2016 年 3 月 24 日生效。本公司的主要联络人为本公
司执行董事兼董事会秘书吴承明先生。
根据《上市规则》第 3.29 条的要求，截至报告期末，吴承明先生及莫明慧女士均接受了不少
于 15 个小时的相关专业培训。
（七）与股东的沟通
股东大会是公司的最高权力机构，股东通过股东大会行使权力。公司制定了相应制度确保股
东大会召集、召开的合规性，公司在《公司章程》中明确规定了股东所享有的权利，确保股东尤
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其是中小股东的知情权，对所有股东均平等对待。
公司高度重视股东的意见、建议，专人负责开展各类投资者关系活动，负责与股东保持沟通，
及时满足 股东的合理需求。同时，公司通过网站 www.chinastock.com.cn 建立了“投资者关系”
栏目，刊登公司的公告、财务数据等信息，作为促进与股东有效沟通的渠道。股东也可直接致电、
邮件以及直接致函至 公司办公地址查询相关信息，公司会及时以适当方式处理上述查询。具体联
系方式详见本报告「第二节 公司简介和主要财务资料」部分。
公司欢迎所有股东出席股东大会，并在允许的范围内为股东出席会议 供便利。公司董事、
监事和高级管理人员会列席股东大会，根据企业管治守则 E.1.2 守则条文，董事长、审计委员会、
名与薪酬委员 会及其他董事会专门委员会主任应出席股东周年大会并在会上回答 问，公司管
理层应确保外聘核数师出席股东周年大会回答股东所 出的相关问题。
股东可以根据《公司章程》第 71 条和第 76 条列明的程序召开临时股东大会或类别股东大会，
并在股东大会上 出议案。股东可以亲自出席股东大会，也可以委托代理人代为出席和表决。会
议记录连同出席股 东的签名簿及代理出席的委托书，应当在公司住所保存。股东可以在公司办公
时间免费查阅会议记录复 印件。《公司章程》已公布在公司网站和香港交易所披露易网站。
本公司 2016 年年度股东大会将安排董事会回答股东 问。
（八）投资者关系
公司建立了与投资者有效沟通的渠道，本着公开、公平的原则，以积极、主动的态度，合规
开展投资者关系维护工作。2016 年，公司与国内外股东、潜在投资者、投行分析师、基金经理等
广大群体加强沟通联络，通过参加投行峰会、接待来访、一对一或一对多电话会议及电话、邮件
沟通等，全年接待各类投资者、分析师和基金经理超过 600 人次。同时，公司董事长、总经理及
有关高管人员亲自参加业绩推介发布、分析师电话会议等，帮助投资者了解公司，及时为投资者
答疑解惑，认真听取投资者的意见和建议，确保所有投资者能够充分行使自己的权利，维护自己
的合法权益。报告期内，公司严格遵守法律法规和监管规定，真实、准确、完整、及时的进行信
息披露，确保投资者及时了解公司重大事项，最大程度保护投资者的利益。
（九）董事会成员多元化政策
本公司已根据《企业管治守则》第 A.5.6 条守则条文采纳董事会成员多元化政策。公司董事
会成员多元化 政策概要如下：本公司了解并深信董事会成员多元化对公司帮助良多，并视董事会
成员的多元化为维持公司竞争优势的重要元素。本公司在组成董事会时，从多个方面考虑董事会
成员的多元化，包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能、知识、服务任期
及其他。董事会成员的聘任均以用人唯才为原则，并在考虑具体人选时，尽可能按照董事会整体
运作所需要的才能、技能及经验水平而作出，以保持董事会成员的适当平衡。
本公司董事会 名与薪酬委员会审查及评估董事会组成，根据选任标准和程序，综合考虑董
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事人选的专业背景、职业经历、履职能力等，对董事（包括独立董事）人选的任职资格和条件（包
括独立董事的独立性）进行审查，并就聘任本公司新董事向董事会作出推荐建议。本公司董事会
名与薪酬委员会每年就达致董事会成员多元化的所有可计量目标进行讨论，并向董事会 出有
关目标建议。
（十）公司章程修订
因 2017 年 1 月公司首次公开发行 6 亿股 A 股，公司章程中有关公司股本信息正在进行相应修订。
中国银河证券 2016 年年度报告
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
债券 还本付息 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 利率
余额 方式 场所
中国银河证券股份有限 每年付息
14 银 2015 年 2 2018 年 2 上交
公司 2014 年公司债券（第 122321.SH 15 4.65% 一次，到期
河 G1 月4日 月4日 所
一期）品种一 一次还本
中国银河证券股份有限 每年付息
14 银 2015 年 2 2020 年 2 上交
公司 2014 年公司债券（第 122322.SH 10 4.80% 一次，到期
河 G2 月4日 月4日 所
一期）品种二 一次还本
中国银河证券股份有限 每年付息
16 银 2016 年 6 2019 年 6 上交
公司公开发行 2016 年公 136455.SH 49 3.10% 一次，到期
河 G1 月1日 月1日 所
司债券（3 年期品种） 一次还本
中国银河证券股份有限 每年付息
16 银 2016 年 6 2021 年 6 上交
公司公开发行 2016 年公 135456.SH 6 3.35% 一次，到期
河 G2 月1日 月1日 所
司债券（5 年期品种） 一次还本
中国银河证券股份有限 每年付息
14 银 2016 年 8 2019 年 8 上交
公司 2014 年公司债券（第 136655.SH 15 2.89% 一次，到期
河 G3 月 23 日 月 23 日 所
二期）（3 年期品种） 一次还本
中国银河证券股份有限 每年付息
14 银 2016 年 8 2021 年 8 上交
公司 2014 年公司债券（第 136656.SH 10 3.14% 一次，到期
河 G4 月 23 日 月 23 日 所
二期）（5 年期品种） 一次还本
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
截至2016年12月31日，中国银河证券股份有限公司2014年公司债券（第二期）（3年期品种）、
中国银河证券股份有限公司2014年公司债券（第二期）（5年期品种）已如期兑付利息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
截至2016年12月31日，中国银河证券股份有限公司2014年公司债券（第一期）（3年期品种）、
中国银河证券股份有限公司2014年公司债券（第一期）（5年期品种）、中国银河证券股份有限公
司公开发行2016年公司债券（3年期品种）、中国银河证券股份有限公司公开发行2016年公司债券
（5年期品种）尚未发生利息兑付事宜。
上述债券均无附权条款，报告期内不存在相关条款的触发及执行情况
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
债券受托管理人 名称 兴业证券股份有限公司
（14银河G1、14银河 办公地址 北京市西城区武定侯街 2 号泰康国际大厦 607
G2、14银河G3、14银河 联系人 赵端平、戈开元
G4） 联系电话 010-66290196、66290193
中国银河证券 2016 年年度报告
名称 信达证券股份有限公司
债券受托管理人
办公地址 北京市西城区闹市口大街 9 号院 1 号楼
（16银河G1、16银河
联系人 胡婷婷
G2）
联系电话 010-83326801
名称 大公国际资信评估有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
债券简称 14银河G1 14银河G2 16银河G1 16银河G2 14银河G3 14银河G4
募集资金总额 15 10 49 6 15
募集资金使用情况 补充公司营运资金
募集资金期末余额
募集资金专项账户运作情况 规范
是否与募集说明书承诺一致 是
报告期内是否存在变更募集
无变更
资金用途情形
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
针对中国银河证券股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（3 年期品种）、中国银河证券股
份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（5 年期品种），资信评级机构大公国际资信评估有限公司
已于 2016 年 6 月 30 日发布并公告 2016 年定期跟踪评级报告。
针对中国银河证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）（3 年期品种）、中国银河证券股
份有限公司 2014 年公司债券（第二期）（5 年期品种）、中国银河证券股份有限公司公开发行 2016
年公司债券（3 年期品种）、中国银河证券股份有限公司公开发行 2016 年公司债券（5 年期品种），
资信评级机构大公国际资信评估有限公司将根据报告期情况于年度报告披露日起 2 个月内出具正
式的定期跟踪评级报告，并于报告出具 5 个工作日内在上交所网站公告。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
根据募集说明书的约定，公司偿债保障措施包括了制定《债券持有人会议规则》、设立专门
的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等内容。报告期内公
司相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
截至 2016 年 12 月 31 日，中国银河证券股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（3 年期
品种）、中国银河证券股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（5 年期品种）、中国银河证券
股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）（3 年期品种）、中国银河证券股份有限公司 2014 年
公司债券（第二期）（5 年期品种）、中国银河证券股份有限公司公开发行 2016 年公司债券（3
年期品种）、中国银河证券股份有限公司公开发行 2016 年公司债券（5 年期品种）尚未发生债券
持有人会议召开事宜。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
（一）兴业证券股份有限公司
根据本公司与兴业证券股份有限公司签订的《债券受托管理协议》，兴业证券股份有限公司
应当建立对公司的定期跟踪机制，监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况，并在每年六月
三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。
针对中国银河证券股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（3 年期品种）、中国银河证券
股份有限公司 2014 年公司债券（第一期）（5 年期品种），兴业证券股份有限公司已于 2016 年 6
月 29 日发布并公告受托管理事务报告。
针对中国银河证券股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）（3 年期品种）、中国银河证券
股份有限公司 2014 年公司债券（第二期）（5 年期品种），兴业证券股份有限公司计划于 2017
年 6 月 30 日前严格按照债券受托管理人职责履行受托管理事务报告事宜。
报告期内，该债券受托管理人尽职履职，履职时未发生重要利益冲突情形。
（二）信达证券股份有限公司
根据本公司与信达证券股份有限公司签订的《债券受托管理协议》，信达证券股份有限公司
应当建立对公司的定期跟踪机制，监督公司对募集说明书所约定义务的执行情况，并在每年六月
三十日前向市场公告上一年度的受托管理事务报告。
针对中国银河证券股份有限公司公开发行 2016 年公司债券（3 年期品种）、中国银河证券股
份有限公司公开发行 2016 年公司债券（5 年期品种），信达证券股份有限公司计划于 2017 年 6
月 30 日前严格按照债券受托管理人职责履行受托管理事务报告事宜。
报告期内，该债券受托管理人尽职履职，履职时未发生重要利益冲突情形。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本期比上年同
主要指标 2016 年 2015 年 变动原因
期增减（%）
息税折旧摊销前利润 1,129,887.25 1,980,830.42 -42.96 主要为税前利润减少
中国银河证券 2016 年年度报告
流动比率 2.49 1.86 33.87 主要为流动资产增加
速动比率 2.49 1.86 33.87 主要为流动资产增加
资产负债率 0.6247 0.6866 -9.02
EBITDA 全部债务比 0.1343 0.1796 -25.22
利息保障倍数 2.45 3.02 -18.87
现金利息保障倍数 -1.43 3.79 不适用 本年经营活动产生的
现金流量为负
EBITDA 利息保障倍数 2.5 3.05 -18.03
贷款偿还率 100% 100%
利息偿付率 100% 100%
截至 2016 年 12 月 31 日，集团资产总计 2,458.81 亿元，股东权益合计 583.54 亿元，资产负
债率（剔除代理买卖证券款）62.47%，流动比率 2.49，利息保障倍数 2.45。截至 2016 年 12 月
31 日，本公司的资产受限情况具体参见“财务报表及审计报告 附注七 19.所有权受到限制的资
产”。公司现金流充裕、资产流动性强、会计政策审慎，总体上具有很强的偿债能力。
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
2016 年公司尚在存续期内的其他债券和债务融资工具主要包括：非公开发行公司债券、短期
公司债券和次级债等，具体参见“财务报表及审计报告 附注七 21.应付短期融资款，29.应付债
券”。2016 年，对于尚在存续期内的债券，公司均已按时兑付各项融资的本金及利息。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至2016年12月31日，本公司主要合作银行的授信额度合计约人民币2500亿元。
截至2016年12月31日，本公司的银行借款余额为人民币17.85亿元。
十一、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十二、 公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
目前公司经营情况良好，未发生影响偿债能力的重大事项。
中国银河证券 2016 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告签署日期 2017 年 3 月 30 日
审计机构名称 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 德师报(审)字(17)第 P01008 号
注册会计师姓名 文启斯、马强
审计报告正文（附后）。
二、财务报表
公司财务报表及附注（附后）
中国银河证券 2016 年年度报告
第十二节 备查文件目录
备查文件目录 一、载有本公司法定代表人签名的年度报告文本。
二、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名盖
备查文件目录
章的财务报告文本。
备查文件目录 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内中国证监会指定网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及
备查文件目录
公告原稿。
备查文件目录 五、其他有关资料。
董事长：陈共炎
董事会批准报送日期：2017 年 3 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
中国银河证券 2016 年年度报告
第十三节 证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
√适用□不适用
序号 批复日期 批复标题及文号
《关于核准中国银河证券股份有限公司设立 67 家分支机构的批
1 2016 年 11 月 28 日
复》（京证监许可[2016]79 号）
《关于中国银河证券股份有限公司等十七家机构保险兼业代理
2 2016 年 12 月 13 日
资格的批复》（京保监[2016]248 号）
《关于核准陈共炎证券公司董事长类人员任职资格的批复》（京
3 2016 年 7 月 7 日
证监许可[2016]48 号）
《关于核准中国银河证券股份有限公司首次公开发行股票的批
4 2016 年 12 月 23 日
复》（证监许可【2016】3166 号）
《关于核准陶利斌证券公司监事任职资格的批复》（京证监许可
5 2016 年 7 月 11 日
[2016]51 号）
《关于同意开通财达证券等会员单位深港通下港股通业务交易
6 2016 年 11 月 4 日
权限的通知》（深证会[2016]330 号）
《关于对中国银河证券股份有限公司非公开发行公司债券挂牌
7 2016 年 12 月 15 日
转让无异议的函》（上证函[2016]2361 号）
《关于对中国银河证券股份有限公司 2016 年非公开发行证券公
8 2016 年 12 月 15 日 司短期公司债券（第二期）挂牌转让无异议的函》（上证函
[2016]2362 号）
二、监管部门对公司的分类结果
√适用□不适用
在中国证监会对证券公司的分类评价中，2014、2015 年公司被评为 A 类 AA 级，2016 年公司
被评为 A 类 A 级。
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附录一：360 家营业部基本情况
序号 证券营业部名称 地址 负责人 备注
1 北京金融街证券营业部 北京市西城区太平桥大街 111 号 3-4 层 赵宏亮
2 北京阜成路证券营业部 北京市海淀区阜成路 67 号银都大厦一、三、四层 马俊明
3 北京中关村大街证券营业部 北京市海淀区中关村南大街甲 18 号院 1-4 号楼 D 座 03-3D 杨妍
4 北京望京证券营业部 北京市朝阳区阜通东大街 12 号楼 2 层 赵志全
5 北京学院南路证券营业部 北京市海淀区学院南路 34 号 2 号楼 1-3 层 赵新华
6 北京太阳宫证券营业部 北京市朝阳区夏家园 11 号楼 1 层 2 号商业、2 层 9 号商业 艾海凤
7 北京广渠门大街证券营业部 北京市东城区广渠门内大街 27 号 7 层 董英震
8 北京黄寺大街证券营业部 北京市西城区黄寺大街 21 号 2 号楼 1-2 层 曹燕霞
9 北京朝阳门北大街证券营业部 北京市东城区朝阳门北大街 5 号第五广场 B 座 6 层 王晓晶
10 北京陶然桥证券营业部 北京市东城区马家堡路 1 号 9 层 901-906 房 丁泽福
11 北京建国路证券营业部 北京市朝阳区东环南路 2 号瑞赛大厦一层大厅北侧、三层 308 室 宋玉山
12 北京方庄南路证券营业部 北京市丰台区方庄南路 2 号 103 室 吴迪
13 北京学清路证券营业部 北京市海淀区学清路甲 38 号金码大酒店七层 701-702、712-718 房间闫晓龙
14 北京亦庄证券营业部 北京市北京经济技术开发区荣华中路 5 号院 1 号楼 1 层 103 王金柱
15 北京呼家楼证券营业部 北京市朝阳区呼家楼向军北里甲 6 号楼 2 层 马明
2016 年新
16 北京通州九棵树证券营业部 北京市通州区九棵树街 100 号 1 至 2 层 徐强
设开业
2016 年新
17 北京大望路证券营业部 北京市朝阳区建国路 88 号 7-10 号楼 1 至 2 层 2303 刘阳
设开业
18 天津开华道证券营业部 滨海高新技术产业开发区华苑产业园区开华道 3 号华科创业中心一层钟继红
19 天津长江道证券营业部 天津市南开区长江道 55-65 号清新大厦 2 层 陈恋生
20 天津胜利路证券营业部 天津市河北区胜利路与建国道交口西北侧瑞海大厦 1-2-101 璩立国
21 天津升安大街证券营业部 天津市和平区升安大街 46 号 彭守钧
22 秦皇岛证券营业部 河北省秦皇岛市海港区建设大街 181 号 顾晓峰
23 石家庄红旗大街证券营业部 河北省石家庄市红旗大街 98 号 焦文莉
24 石家庄胜利北街证券营业部 河北省石家庄市胜利北街 156 号富天大厦一层、二层 罗峰
25 廊坊银河北路证券营业部 河北省廊坊市广阳区银河北路 106 号 李芳辉
26 邢台清河证券营业部 河北省邢台市清河县长江东街 17 号 刘伟
河北省邢台市桥西区冶金北路 229 号锦苑公寓 1 号楼 1 层铺 109,2 层
27 邢台冶金北路证券营业部 于葆华
铺 208、209
28 保定七一中路证券营业部 河北省保定市竞秀区七一中路 1955 号 1 号底商 闫明艳
29 沧州永安南大道证券营业部 河北省沧州市运河区解放西路颐和文园门市七区 1266 铺 陈晖
30 晋中迎宾街证券营业部 山西省晋中市榆次区迎宾街 135 号 颛慧琴
31 临汾解放东路证券营业部 临汾市解放东路 2 号 杨双民
32 太原迎泽西大街证券营业部 山西省太原市迎泽西大街 53 号 赵松林
33 太原桃园证券营业部 山西省太原市桃园北路 16 号 郭晋
34 侯马浍滨街证券营业部 山西省侯马市浍滨街 7 号（原中行大楼） 王全瑞
35 洪洞车站街证券营业部 山西省洪洞县城车站街 崔晋辉
36 霍州开元街证券营业部 山西省霍州市开元街开元盛典 A3-6 号 郭明
37 太谷康源路证券营业部 山西省晋中市太谷县康源路华星小区 20 号楼 2 号 赵俊华
38 祁县新建北路证券营业部 山西省晋中市祁县新建北路 179 号（图书馆北侧） 薛红斌
39 太原并州南路证券营业部 山西省太原市小店区亲贤北街 94 号并州南路侧 1-2 张建忠
中国银河证券 2016 年年度报告
40 灵石小河南路证券营业部 山西省晋中市灵石县小河南路南凤凰新城商铺 B2-04 周祥练
41 翼城红旗街证券营业部 山西省翼城县红旗东街政府广场东侧文体商厦二三层 陈宏华
42 介休振兴街证券营业部 晋中市介休市振兴街一品皇牛旁 石建华
43 昔阳下城街证券营业部 山西省晋中市昔阳县下城街中城雅居 24 号商铺 王涛
44 运城禹西路证券营业部 运城市盐湖区禹西路（御溪苑 15 幢 5 单元 1 楼 109 号） 王强
45 孝义府前街证券营业部 山西省吕梁孝义市府前街（祥和新苑商铺 16 号） 付维昊
山西省晋城市城区景西路东侧瑞麒房地产开发有限公司底商住宅楼 6
46 晋城景西路证券营业部
室
郑继国
47 包头乌兰道证券营业部 内蒙古自治区包头市昆都仑区乌兰道 19 甲 6 号 任炜
48 呼和浩特新华东街证券营业部 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区新华东街 78 号 贺静
49 呼和浩特大学西街证券营业部 内蒙古自治区呼和浩特市大学西街 110 号 刘新宇
50 大连延安路证券营业部 大连市中山区延安路 6 号 王岩松
51 大连新开路证券营业部 大连市西岗区新开路 99 号珠江国际大厦 王慧斌
52 大连黄河路证券营业部 大连市沙河口区黄河路 620 号电梯楼层五层 B、C、D 郭卿
53 大连人民路证券营业部 大连市中山区人民路 71 号成大大厦 3 层 郑悦
54 庄河向阳路证券营业部 辽宁省庄河市城关街道财政委向阳路二段 60 号昌盛花园 18#1 层 11 号孙晨睿
55 沈阳三经街证券营业部 沈阳市沈河区南三经街 95 号 1-3 层 温久玉
56 沈阳建设东路证券营业部 沈阳市铁西区建设东路 76 号 3 门 徐杉
57 沈阳大北关街证券营业部 辽宁省沈阳市大东区大北关街 40 号 2 门 1-2 层 王馥
58 沈阳三好街证券营业部 沈阳市和平区文体路 4 甲 6、7 号 刘大勇
59 沈阳北站路证券营业部 沈阳市沈河区北站路 59 号 胡英新
60 辽阳劳动街证券营业部 辽宁省辽阳市白塔区劳动街小区 58 号 佟圣勇
61 沈阳南顺城路证券营业部 沈阳市沈河区南顺城路 56 号 陈金岩
62 沈阳长白西路证券营业部 沈阳市和平区长白西路 36 号（长白西路 36 甲） 李斌
63 阜新新华路证券营业部 阜新市海州区新华路 74-15 门 梁晓刚
营口市站前区市府路北 3 号财富广场 C 座财富中心写字楼 A 座 1 层 2
64 营口市府路证券营业部
号
林木
65 长春人民大街证券营业部 吉林省长春市南关区人民大街 8688 号 闫晓敏
66 长春西民主大街证券营业部 吉林省长春市朝阳区西民主大街 1161 号 赵宇博
67 吉林重庆街证券营业部 吉林市昌邑区重庆路 1367 号吉林财富广场 033 号网点 王寰宇
68 哈尔滨中山路证券营业部 哈尔滨市南岗区中山路 252 号 李乃琛
69 哈尔滨西十道街证券营业部 哈尔滨市道里区西十道街 19 号 王婷
70 大庆东风路证券营业部 大庆市龙凤区瀚城名苑 F-4 号商服楼东风路 80 号 孙立新
71 佳木斯保卫路证券营业部 前进区保卫路 98 号 张彬
72 上海东宝兴路证券营业部 上海市虹口区东宝兴路 118 号 12、13 楼 梁纯良
上海市浦东新区博华路 388-392 双号 2 层、412 号 2 层、416 号 2 层、
73 上海浦东新区博华路证券营业部 黄刚
420 号 2 层、424 号 2 层、428 号 2 层、432 号 2 层
74 上海五莲路证券营业部 上海市浦东新区五莲路 11 号 张雪红
75 上海虹井路证券营业部 上海市闵行区虹井路 185 号 202 室 戴林龙
76 上海安业路证券营业部 上海市安业路 124 号 宋伟岩
77 上海中原路证券营业部 上海市杨浦区中原路 188 号 刘东
78 上海漕宝路证券营业部 上海市闵行区漕宝路 3459 号 9 层 李新亮
79 上海杨浦区靖宇东路证券营业部 上海市杨浦区靖宇东路 265 号 101、201 室 汪义生
80 上海上南路证券营业部 上海市浦东新区上南路 1316 号 陈小其
81 上海长宁区镇宁路证券营业部 上海市长宁区镇宁路 525 号 2 层 202 室 李戈权
82 上海东大名路外滩证券营业部 上海市虹口区东大名路 912 号二层 A 室 陈建光
83 上海共康路证券营业部 上海市宝山区共康路 328 号 焦鸿雁
84 上海大连西路证券营业部 上海市虹口区大连西路 555-557 号 李学
85 上海中山北路证券营业部 上海市普陀区中山北路 2917 号 401-406、408-412 室 李军艳
86 上海浦东新区源深路证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区源深路 92 号 15 层 花亚峰
中国银河证券 2016 年年度报告
87 上海肇嘉浜路证券营业部 上海市黄浦区肇嘉浜路 186 号二层（乙）、三层 沈建明
88 上海宜川路证券营业部 上海市宜川路 833 号一、二层 黄旭庆
89 上海恒丰路证券营业部 上海市恒丰路 218 号 2 楼 201-1 室 俞丽莉
90 上海东方路证券营业部 上海市浦东新区东方路 989 号 8 楼 马霖
91 上海浦东南路证券营业部 上海市浦东新区浦东南路 855 号 1、15 层 陈爱萍
92 上海人民路证券营业部 上海市黄浦区人民路 757 号 3 楼 邱鹏
93 上海新郁路证券营业部 上海市嘉定区新郁路 205 号 潘毓华
94 上海新昌路证券营业部 上海市黄埔区新昌路 518 号二楼、六楼北部 杨斌
95 上海普陀区常德路证券营业部 上海市普陀区常德路 1339 号第一层 102 室 沈文杰
96 上海自贸试验区基隆路证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区基隆路 6 号 1112、1115 室 于勐
97 上海杨浦区淞沪路证券营业部 上海市杨浦区淞沪路 433 号 201 室 励亚君
98 上海泗宝路证券营业部 上海市松江区泗泾镇泗宝路 50 号 1-2 层 徐永伟
99 上海金港路证券营业部 中国（上海）自由贸易试验区金港路 299 号 11 楼 1110-1111 室 郑翅飞
100 上海浦东新区金高路证券营业部 上海市浦东新区金高路 945 号 108 室 黄磊
101 上海宝山区陆翔路证券营业部 上海市宝山区陆翔路 111 弄 2 号一层 101 室 朱岳伟
102 上海普陀区中江路证券营业部 上海市普陀区中江路 118 弄 20 号 1 层 周群
103 上海青浦区明珠路证券营业部 上海市青浦区明珠路 838 号 106 室 张换来
104 上海闵行区陈行路证券营业部 上海市闵行区陈行路 2388 号 1 幢 2 层 218 室 金奇豹
江苏省南京市秦淮区洪武路 359 号 104 室、 楼 203-207 室、 楼 304-307
105 南京洪武路证券营业部
室
张骏
106 南京上海路证券营业部 江苏省南京市鼓楼区上海路 145 号 曹安铭
107 南京南瑞路证券营业部 江苏省南京市鼓楼区南瑞路 79 号五岳颐园 19 幢 鞠民
108 南京江东中路证券营业部 江苏省南京市建邺区江东中路 201 号 301 室、203 号 301 室 庄海军
109 扬州文昌中路证券营业部 江苏省扬州市文昌中路 561 号 季春雷
110 苏州三香路证券营业部 江苏省苏州市三香路 718 号 钱春
111 南通工农路证券营业部 南通市工农路 198 号金唐大厦 107 室 王伟
112 南京龙蟠中路证券营业部 江苏省南京市白下区龙蟠中路 216 号金城科技大厦 2 层 胡恺涛
113 江阴虹桥北路证券营业部 江阴市虹桥北路 183-185 号 陈铮
114 盐城迎宾南路证券营业部 盐城市迎宾南路 126 号钱江方洲小区北区 7 幢 102 室 高丽丽
115 镇江黄山南路证券营业部 江苏省镇江黄山南路 20 号第 11 层 仲胜
116 无锡梁溪路证券营业部 无锡市梁溪路 708 号 1 层 A 区 刘忠喜
117 连云港通灌南路证券营业部 连云港市海州区通灌南路 102 号建院观筑大厦 109 罗飞
118 常州北大街证券营业部 常州市钟楼区玉隆花园 8-1 号 张宇
119 南京江宁竹山路证券营业部 南京市江宁区竹山路 136 号 杨伟学
120 南京高淳宝塔路证券营业部 江苏省南京市高淳区淳溪镇宝塔路 117 号 李庆峰
121 如皋健康路证券营业部 如城镇健康东村 809 幢 4 号营业房 顾金金
122 张家港东环路证券营业部 张家港市杨舍镇东环路 7、9 号 朱可春
123 常熟海虞北路证券营业部 江苏省常熟市海虞北路 5 号华府世家 A-108 王福兴
124 绍兴证券营业部 浙江省绍兴市鲁迅中路 146 号 奚美蕉
125 金华证券营业部 浙江省金华市八一南路 393 号 钟小军
126 温州大南路证券营业部 浙江省温州市鹿城区大南路华都大厦二楼 201 室 彭杰
127 台州邮电路证券营业部 浙江省台州市路桥区邮电路 109-125 号 余伟
128 湖州证券营业部 浙江省湖州市红旗路 128 号 楼大新
129 杭州艮山西路证券营业部 浙江省杭州市艮山西路 220 号 1 层、7-8 层 王月千
130 德清证券营业部 浙江省德清县武康镇中兴南路 251 号 伍涛
131 兰溪三江路证券营业部 浙江省兰溪市三江路 73 号 倪志芳
132 丽水证券营业部 浙江省丽水市大洋路 375 号 谢剑虹
133 杭州庆春路证券营业部 杭州市庆春路 38-1 号 申群
134 嘉兴证券营业部 浙江省嘉兴市南湖区勤俭路 705 号 杨建民
中国银河证券 2016 年年度报告
135 杭州体育场路证券营业部 杭州市体育场路 102 号第 1、3、4 层 陈闯
136 杭州绍兴路证券营业部 杭州市绍兴路 303 号 216-217 室 朱国蔚
137 苍南车站大道证券营业部 苍南县灵溪镇车站大道时代都市广场 6 幢 201 室 林观树
138 平阳人民路证券营业部 浙江省温州市平阳县昆阳镇人民路 158 号一层、六层 卓可海
139 杭州新塘路证券营业部 浙江省杭州市新塘路 13 号 胡俊
140 建德新安路证券营业部 浙江省建德市新安江街新安路 193 号 吴浩
141 青田涌金街证券营业部 浙江省丽水市青田县涌金街 2 号上 1 号 余海根
142 遂昌北街证券营业部 浙江省遂昌县妙高镇北街一号 邱素华
143 湖州适园路证券营业部 浙江省湖州市南浔镇适园路 883-885 号 金欢
144 龙泉华楼街证券营业部 浙江省龙泉市华楼街 268 号 杨烨
145 杭州古墩路证券营业部 浙江省杭州市三墩镇亲亲家园育英坊 1 幢三单元 401 室 孙卓
146 义乌稠州北路证券营业部 浙江省义乌市稠州北路 663 号 1 层和 661 号、663 号 2-4 层 徐树明
147 庆元蒙洲街证券营业部 浙江省庆元县蒙洲街道蒙洲街 209 号蒙洲花园 7 幢 6 号商铺 张勇
148 长兴县前西街证券营业部 长兴县雉城镇县前西街 207、209、211 号一层、三层 俞志伟
149 平湖解放西路证券营业部 浙江省平湖市当湖街道解放西路 62 号一层、二层 孙杭平
150 杭州余杭邱山大街证券营业部 杭州市余杭区东湖街道邱山大街 626 号 陈利军
151 上虞王充路证券营业部 绍兴市上虞区百官街道德盛路 67-71 号、金城大厦 401、402 室 龚晓军
152 衢州荷花中路证券营业部 浙江省衢州市荷花中路 50 号 3 楼 徐生林
153 桐庐迎春南路证券营业部 桐庐县迎春南路 80、82 号 陈杰超
154 温州锦绣路证券营业部 温州市锦绣路瑞康商务楼 1 幢 104 室 金凡
155 绍兴金柯桥大道证券营业部 绍兴市柯桥区柯桥街道金柯桥大道 248、250 号 徐建国
156 杭州天城东路证券营业部 杭州经济技术开发区天城东路 246-234 号（上沙永裕大厦 1 幢） 李继华
157 临海杜桥下朱路证券营业部 临海市杜桥镇下朱路 16 号 任丽清
158 台州引泉路证券营业部 台州市黄岩区西城街道引泉路 188 号 胡悦
159 台州东海大道证券营业部 台州市东海大道 680 和 682 号 黄莉
160 杭州江滨西大道证券营业部 杭州市富阳区富春街道江滨西大道 16-1 至 16-2 号 俞和国
161 舟山千岛路证券营业部 舟山市定海区临城街道千岛路 167 号建设大厦 A 座一楼 朱海杰
162 淳安新安大街证券营业部 淳安县千岛湖镇新安大街 49 号一楼 徐新日
163 宁波解放南路证券营业部 宁波市海曙区解放南路 15 号 王运国
164 宁波大庆南路证券营业部 宁波市江北区大庆南路 6 号 周红良
165 宁波翠 路证券营业部 宁波市江北区翠 路 416 号 刘波
166 宁波大沙泥街证券营业部 浙江省宁波市海曙区大沙泥街 88 号富茂大厦 蒋冬冬
167 宁波大榭信创路证券营业部 宁波大榭开发区信创路 61 号 刘恒毅
2016 年新
168 宁波百丈东路证券营业部 宁波市江东区百丈东路 899 号 冯毅
设开业
169 余姚南雷路证券营业部 余姚市世南东路 1 号 徐嫣
170 宁波宁南北路证券营业部 宁波市鄞州区钟公庙街道宁南北路 1049 号 林长山
171 奉化岳林路证券营业部 奉化市锦屏街道岳林路 1-1、1-2 号 叶落子
172 马鞍山湖东中路证券营业部 马鞍山市花山区湖东中路 777 号聚峰苑 2 栋 汪恭满
173 合肥长江中路证券营业部 安徽省合肥市庐阳区长江中路 57 号 陶飞
174 合肥屯溪路证券营业部 安徽省合肥市包河区屯溪路 239 号富广大厦 程乐三
175 合肥金城证券营业部 安徽省合肥市庐阳区长江中路 419 号 陆炜哲
176 黄山新园东路证券营业部 安徽省黄山市屯溪区新园东路 198 号 陆文斌
177 合肥祁门路证券营业部 安徽省合肥市政务新区祁门路 1569 号 孔钧
178 蚌埠东海大道证券营业部 安徽省蚌埠市东海大道 5183 号（张公山公园南侧商务办公楼东侧一层）
179 芜湖利民西路证券营业部 安徽省芜湖市弋江区泰鑫商务中心（华润苏果利民路购物广场） 高学民
180 淮南广场路证券营业部 安徽省淮南市田家庵区广场路绿城花园门面房 116、215、216 号 汪涛
安徽省安庆市迎江区沿江东路 18 号阳光花园二期 10 栋一层 6-7 室（含
181 安庆沿江东路证券营业部
二层）
纪雄
中国银河证券 2016 年年度报告
福建省福州市鼓楼区福马路 39 号福州集友广场 1#楼 1 层 12、13 店面
182 福州证券营业部 陈青
和 1#楼 2 层 01 店面
183 福州冶山路证券营业部 福建省福州市鼓楼区冶山路 105 号综合楼四层 郑勇
184 福州东水路证券营业部 福州市鼓楼区东水路 55 号设计大楼 2-3 层 郑清宇
185 漳州水仙大街证券营业部 福建省漳州市龙文区水仙大街荣昌花园广场 D-E 座 D3 室 雷金涛
福建省莆田市城厢区龙办龙桥居委会荔城路交通花园 A 幢一层 6 号店
186 莆田荔城路证券营业部
面
林运兵
福建省福州市福清市音西街道福清万达广场第 B3-B6 号楼、B9-B13 号
187 福清万达广场证券营业部 陈锋
楼 1、2 层 06 复式商铺
188 泉州南俊路证券营业部 福建省泉州市鲤城区南俊北路 C4-19 号 吴良凯
189 三明列东街证券营业部 三明市梅列区干龙新村 362 幢一层 6、7、8 号店 黎丽华
190 厦门美湖路证券营业部 厦门市美湖路 75-87 号 周连源
191 厦门嘉禾路证券营业部 厦门市思明区嘉禾路 25 号新景中心 C 座 5 层 曾文青
192 厦门虎园路证券营业部 厦门市虎园路 6 号之四 1-3 层 丁福云
193 厦门同安祥平证券营业部 厦门市同安区西桥路 72 号之 6 魏向飞
194 南昌广场东路证券营业部 江西省南昌市西湖区广场东路 203 号 喻根平
195 南昌沿江中路证券营业部 江西省南昌市西湖区沿江中路 019 号华财大厦三层 双念群
196 赣州客家大道证券营业部 江西省赣州市章贡区客家大道 11 号 李治学
197 上饶带湖路证券营业部 江西省上饶市信州区带湖路 50 号 2 幢 1-1 号 王健鸿
198 于都濂溪路证券营业部 于都县贡江镇濂溪路学府商街 12-1#109 朱勇
199 南昌红谷中大道证券营业部 江西省南昌市红谷滩新区万达星城三期一区 2 栋店面 105 室 徐宏
200 青岛南京路证券营业部 青岛市市南区南京路 100 号戊 刘晓勇
201 青岛香港西路证券营业部 青岛市市南区香港西路 22 号 贾楷周
202 青岛秦岭路证券营业部 山东省青岛市崂山区秦岭路 15 号海韵东方大厦塔楼 107 号 王兴东
203 青岛开发区证券营业部 青岛经济技术开发区漓江东路 509-18 号 邹海淼
204 烟台证券营业部 山东省烟台市西南河路 175 号 张华胜
205 济南经七路证券营业部 山东省济南市经七路 83 号 武云鹏
206 淄博临淄大道证券营业部 山东省淄博市临淄区临淄大道 698 号 吴涛
207 潍坊福寿西街证券营业部 山东省潍坊市潍城区福寿西街 83 号 钟健
临沂市兰山区沂蒙路 108 号市府小区 22 号楼 103、203、303 室（羲之
208 临沂沂蒙路证券营业部
宾馆对过）
侯大伟
209 威海统一路证券营业部 威海市统一路-29 号-47、49 号 邵仁航
210 东营府前大街证券营业部 山东省东营市东营区府前大街 84 号 车晓宇
211 日照威海路证券营业部 山东省日照市东港区威海路新营华府 B 区 1AB 幢 01 单元 102 号 邢琳
2016 年新
212 聊城东昌西路证券营业部 聊城市东昌西路 21 号 王咏梅
设开业
213 济宁洸河路证券营业部 济宁市洸河路 18 号银河大厦 杜照辉
214 郑州南阳路证券营业部 河南省郑州市南阳路 301 号附 11 号 张庆军
215 郑州陇海路证券营业部 河南省郑州市陇海中路 59 号 4 号楼 杨慕军
216 郑州健康路证券营业部 河南省郑州市金水区健康路 168 号 毛国兴
217 郑州山河证券营业部 河南省郑州市金水区纬五路 39 号 马超群
218 郑州经三路证券营业部 河南省郑州市经三路北 85 号 王军昭
219 许昌许继大道证券营业部 许昌市魏都区许继大道 589 号 潘海霞
220 新乡友谊路证券营业部 新乡市友谊路 1 号 103 厂家属院 28 号楼 1-2 层 107 室 王清锋
221 洛阳金谷园路证券营业部 洛阳市西工区金谷园路 99 号 1 幢 108 李阳
222 武汉澳门路证券营业部 湖北省武汉市江岸区澳门路 123 号 张保和
223 襄阳证券营业部 湖北省襄阳市樊城区大庆西路 31 号 余蓉艳
224 宜昌新世纪证券营业部 湖北省宜昌市云集路 21 号 龚爱民
225 武汉中南路证券营业部 湖北省武汉市武昌区中南街武珞路 456 号（新时代商务中心） 张志强
226 武汉武珞路证券营业部 湖北省武汉市武昌区武珞路 382 号 左钢
中国银河证券 2016 年年度报告
227 武汉汉阳证券营业部 湖北省武汉市汉阳区鹦鹉大道 155 号 胡军林
228 荆门证券营业部 湖北省荆门市象山大道 118 号 王威
229 武汉新华路证券营业部 武汉市江汉区新华路 296 号 IFC 国际金融中心 吕刚
230 武汉汉阳大道证券营业部 武汉市汉阳大道 642 号金龙花园 11 号楼裙楼 2 层 董林涛
231 武汉积玉桥证券营业部 湖北省武汉市武昌区积玉桥玉桥新都 6、7 号裙楼 张庆
232 武汉沌口宁康路证券营业部 湖北省武汉市经济技术开发区宁康路 69 号神龙商业街 262-267 号 戴东晨
233 枣阳襄阳路证券营业部 湖北省枣阳市襄阳路 16 号 袁光辉
234 沙洋汉津大道证券营业部 湖北省沙洋县汉津大道 53 号 叶俊
235 武汉光谷证券营业部 武汉市洪山区珞瑜路 1077 号 沈斌
236 中山证券营业部 广东省中山市石岐区孙文东路 52 号 阮亮辉
237 广州天河北路证券营业部 广东省广州市天河区天河北路 90-108 号光华大厦一、二、三层局部 史楠
238 佛山顺德大良证券营业部 佛山市顺德区大良云路东乐路 11 号锦城花园新德业商务中心四楼 A 区田冬梅
239 湛江海滨大道南证券营业部 广东省湛江市海滨大道南 61 号龙泉湾商住楼一、二层 林文清
广州市越秀区东风西路 195 号广州医科大学教学学术交流中心大厦 A
240 广州东风西路证券营业部 张海芳
座 101 室、202 室、502 室、504 室
广东省广州市越秀区中山二路 18 号电信广场 1F/O 单元及 2F/203-213
241 广州中山二路证券营业部
单元
潘翔
242 佛山证券营业部 佛山市禅城区人民西路 2 号附楼 吴辉
243 汕头金砂路证券营业部 广东省汕头市金砂路 97 号第十层 黄少勇
244 汕头嵩山路证券营业部 广东省汕头市嵩山路 89 号 吴宏
245 汕头澄海证券营业部 汕头市澄海区汇璟花园 C21 幢璟泰广场一层及四层 陈成通
246 东莞东城中路证券营业部 广东省东莞市东城街道岗贝东城中路君豪商业中心 701、702 号 曾君
247 中山古镇证券营业部 广东省中山市古镇镇体育路灯都新天地 C 区 17、18 号 1、2 层 邝露茜
248 广州环市东路证券营业部 广州市越秀区环市东路 336 号 3 楼 许碧儿
广东省佛山市顺德区容桂街道办事处幸福居委会桂洲大道中幸福豪苑
249 佛山顺德容桂证券营业部 邵兴禄
C 座首层铺 19-26 号
250 广州华夏路证券营业部 广州市天河区华夏路 26 号雅居乐中心第 24 层自编（02-04A）单元 饶杰
251 汕头韩江路证券营业部 广东省汕头市韩江路 1 号 蓝杰楷
252 中山小榄紫荆东路证券营业部 广东省中山市小榄镇紫荆东路 70 号二楼之二 叶韶文
253 珠海景山路证券营业部 广东省珠海市香洲区景山路 173 号通信大厦七楼、十一楼 苗地
佛山市顺德区乐从镇乐从社区居民委员会新华路 A1 号钢贸大厦 305
254 佛山顺德乐从证券营业部
号、306 号
戚喜夏
广东省中山市黄圃镇新丰北路 63 号蓝天金地花园 7 号楼 3 座 02、03、
255 中山黄圃新丰北路证券营业部
09、10、11 卡商铺
杨新声
256 汕头潮阳证券营业部 广东省汕头市潮阳区东山大道中 36 号 蔡保东
257 佛山南海桂平西路证券营业部 广东省佛山市南海区桂城桂平西路 2 号鹿璟村鹿康居 D 座二层 郑金城
258 揭阳望江北路证券营业部 广东省揭阳市榕城区望江北路和美园二楼及一层第 16 号 元松生
259 惠州文明一路证券营业部 惠州市惠城区江北文明一路 9 号富绅大厦 9 层 908-912 单元 董新星
260 广州广州大道中证券营业部 广州市天河区广州大道中 988 号北塔 2502 房（仅限办公用途） 汪安源
261 广州番禺南郊路证券营业部 广东省广州市番禺区桥南街南郊路 65 号 301、302 房 梁坚
262 广州阅江中路证券营业部 广东省广州市海珠区阅江中路 686 号 106 房 程石玄
263 广州庆亿街证券营业部 广州市天河区庆亿街 1 号 101 房 曹五权
264 广州机场路证券营业部 广州市白云区机场路 585 号首层 106A 房（仅限办公用途） 董思毅
广州市花都区新华街凤凰北路 10 号丰尚商务大厦之一自编之二和凤凰
265 广州花都凤凰北路证券营业部
北路 10 号丰尚商务大厦之二商铺
毕艳晖
广州市萝岗区观虹路 12 号二层 201 号至 205 号、207 号和 208 号房（仅
266 广州观虹路证券营业部
限办公用途）
龙明
267 江门东海路证券营业部 广东省江门市江海区东海路 48 号 501 室（自编 B510-B513、C502-C503）
268 清远连江路证券营业部 广东省清远市新城东二号区 13 号商业大厦第四层第 9、10 卡 蔡艳芬
269 肇庆星湖大道证券营业部 广东省肇庆市星湖大道 9 号恒裕海湾 C5 幢首层 102 号商铺西侧商铺 范志明
270 广州芳村大道西证券营业部 广州市荔湾区芳村大道西 295 号首、二层 邓庆聪
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271 梅州沿江西路证券营业部 广东省梅州市沿江西路 32 号 李振新
272 潮州潮枫路证券营业部 广东省潮州市潮枫路中段南侧陈中明高楼 1 层 03 号铺面 陈志华
273 广州大沙东路证券营业部 广州市黄埔区大沙东路 205 号 101、102 铺 杨海雁
274 广州增城荔城街证券营业部 广东省广州市增城荔城街民乐路 20 号 1001 房 文彬
275 广州滨江东路证券营业部 广州市海珠区滨江东路 554-3 号 101 房 陈雄文
276 东莞虎门大道证券营业部 东莞市虎门镇黄金洲高科大厦（金色家园）D 座金月阁北 12 号 宁锡明
277 湛江廉江环市北路证券营业部 广东省湛江市廉江市环市北路 66 号 罗宇峰
佛山市顺德区龙江镇西溪社区居民委员会东华路 23 号保利家园 77 号
278 佛山顺德龙江东华路证券营业部
商铺
陈绍宇
雷州市西湖大道 99 号（原轻工机械厂院内）C 号隆景名居 C1 幢 103
279 湛江雷州西湖大道证券营业部 庄青
铺面
280 湛江人民大道中证券营业部 湛江开发区人民大道中 40 号城市尚品大厦首层 05 商场 邱美英
湛江市赤坎区观海北路 1 号湛江滨海园 2、3、4、5 号楼一层 21 号房
281 湛江观海北路证券营业部
屋
关少霞
282 佛山南庄帝景北路证券营业部 佛山市禅城区帝景北路 16 号 3 区首层 P1 号 梁宇升
283 中山翠岭路证券营业部 中山市火炬开发区翠岭路 2 号天晴汇府 1 幢 2 层 17 卡 陈灏
284 佛山顺德均安百安北路证券营业部 佛山市顺德区均安镇百安北路 20 号尚墅君庭 40 号商铺 陈洁
285 佛山顺德外环路证券营业部 佛山市顺德区容桂小黄圃居委会外环路 2 号保利外滩花园 6 座 17 号铺陈宇翔
286 中山三乡景观大道证券营业部 中山市三乡镇景观大道 2 号景观豪庭 48 卡 宁少军
287 佛山南海广云路证券营业部 佛山市南海区大沥镇广云路嘉怡花园雍景阁首层 32 号铺 吴日文
288 长沙解放中路证券营业部 长沙市芙蓉区解放中路 18 号华侨大厦 5 层 张向红
289 长沙芙蓉中路证券营业部 湖南省长沙市芙蓉中路二段 275 号 邓立康
290 娄底月塘街证券营业部 湖南省娄底市娄星区月塘街安石广场（安石集团办公楼 E 座 3 楼） 何博远
291 株洲天元黄山路证券营业部 株洲市天元区黄山路华晨御园 6 栋 207.107 室 曲义平
292 湘潭芙蓉中路证券营业部 湘潭市岳塘区宝塔街道芙蓉中路 52 号众一国际 0101004 号 冯军
293 深圳深南大道证券营业部 深圳市罗湖区深南东路 5016 号京基一百大厦 A 座 1701-01 单元 韩旗
294 深圳景田证券营业部 深圳市福田区景田西路 17 号赛格景苑大厦 2 楼 林毅彬
295 深圳海德三道证券营业部 深圳市南山区海德三道海岸大厦西座 29 楼 2908 至 2912 单元 龚德军
深圳市罗湖区东门中路 2020 号东门金融大厦 13 楼 1301-1302 单元 15
296 深圳罗湖证券营业部 史忠阳
楼 1501-1506 单元
297 深圳福华一路证券营业部 深圳市福田区福华一路 88 号中心商务大厦 27 楼 2701、2713-2720 胡雪梅
298 深圳香林路证券营业部 深圳市福田区香林路富春东方大厦 701、702、703、705、706 王锟
深圳高新南一道中科大厦证券营业深圳市南山区高新南一道 009 号中国科技开发院中科研发园三号楼裙
299 部 楼 301 室
唐志刚
300 深圳银湖路证券营业部 深圳市罗湖区清水河街道银湖路 38 号银湖西餐厅二楼东座 陈星桦
301 深圳福永大道证券营业部 深圳市宝安区福永街道福永大道 7 号正风大厦 4 楼 戴辉
302 深圳龙岗盛龙路证券营业部 深圳市龙岗区龙城街道盛龙路 2 号盛龙花园二期 10 号楼 102 号 周利军
303 深圳龙华证券营业部 深圳市龙华新区龙华街道东环一路恒和国际大厦 305、306 尹新民
304 深圳坪山坑梓新发街证券营业部 深圳市坪山新区坑梓办事处新发街 36 号 302 刘建荣
305 深圳华侨城证券营业部 深圳市南山区华侨城湖滨花园裙楼-101D 杨昊源
306 深圳龙华人民南路证券营业部 深圳市龙华新区龙华街道人民南路藏珑苑 1 栋半地下层商铺 37 号 沈丹
307 重庆珠江路证券营业部 重庆市九龙坡区杨家坪珠江路 48 号 1 幢 22-1#、22-7#、22-8#、22-9#曹翼
308 重庆民族路证券营业部 重庆市渝中区民族路 101 号第 15 层 魏庆孔
309 重庆江津证券营业部 重庆市江津区鼎山街道鼎山大道 518 号祥瑞大厦 1 幢 3-1 号 刘恒燕
310 重庆建新东路证券营业部 重庆市江北区建新东路 3#百业兴大厦 2 层 刘竽
311 重庆江南大道证券营业部 重庆市南岸区南坪街道江南大道 19 号城市之光大厦 5-1 号、5-2 号 唐贺文
312 重庆银桦路证券营业部 重庆市渝北区龙山街道银桦路 166 号祈年 悦城 7 幢 1 层 罗冰
313 重庆瑞天路证券营业部 重庆市渝中区瑞天路 182-18 号 杨大荣
314 重庆松青路证券营业部 重庆市大渡口区春晖路街道松青路 1048 号翠云街 18 号 1-1-138 号 刘瑜
315 重庆沙南街证券营业部 重庆市沙坪坝区沙南街 1 号南开商业街南园附 5 号 严华桥
中国银河证券 2016 年年度报告
316 成都建设路证券营业部 成都市成华区建设路 9 号 张志强
317 成都科华北路证券营业部 四川省成都市科华北路 139 号 王红
318 成都北二环路证券营业部 成都市二环路北一段 8 号 李辉
319 成都成飞大道证券营业部 成都市黄田坝成飞大道经一路 123 号二楼 徐自勤
320 成都人民南路证券营业部 成都市青羊区人民南路一段 86 号 徐诚
321 眉山仁寿光明路证券营业部 仁寿县文林镇光明路二段 389 号 刘晓彬
322 德阳凯江路证券营业部 四川省德阳市旌阳区凯江路一段 336 号凯江新城 A 栋 1-6 号 匡余伟
323 成都双流迎春路证券营业部 四川省成都市双流县东升街道迎春路四段 66 号 陈强
324 乐山人民南路证券营业部 乐山市市中区人民南路 210 号 212 号 陈军
325 巴中云台街证券营业部 四川省巴中市江北大道市中行综合楼 1-6、1-7 号门市 林海
326 内江玉溪路证券营业部 四川省内江市市中区玉溪路 147 号、149 号、151 号 林泓
327 绵阳跃进路证券营业部 绵阳市涪城区跃进路 6 号长虹国际 26 幢 3 单元 5 楼 1-4 号 曹曦
328 昆明白塔路证券营业部 云南省昆明市白塔路 393 号 陈鹏
329 昆明东风西路证券营业部 云南省昆明市东风西路 11 号顺城东塔 9 层 魏渝鸿
330 昆明民航路证券营业部 昆明市官渡区民航路 400 号云南城投大厦 A 座 7-A 号 肖鹏
331 宜良人民路证券营业部 云南省宜良县人民路 69 号 沈彦彬
332 楚雄鹿城南路证券营业部 云南省楚雄州楚雄市鹿城南路 44 号 戚伟
333 墨江回归大道证券营业部 云南省普洱市墨江县回归大道银泰商务中心 D9、D10 号商铺 朱梅
334 曲靖交通路证券营业部 云南省曲靖市麒麟区交通路 189 号 李万江
335 河口福安路证券营业部 云南省红河州河口县北山新区 22 幢 3 号 官志猛
336 西安友谊东路证券营业部 西安市碑林区友谊东路 51 号 刘跃年
337 西安和平路证券营业部 西安市碑林区和平路 112 号佳腾大厦 王娟
338 渭南朝阳大街证券营业部 渭南市临渭区朝阳大街 2 号 张勇
339 宝鸡高新大道证券营业部 陕西宝鸡市高新大道 59 号 赵亮
340 西安雁南三路证券营业部 西安曲江新区芙蓉西路 89 号曲池坊 11 幢 2 单元 20101 室 李旭东
341 西宁长江路证券营业部 青海省西宁市长江路 106 号 冯庆
342 西宁北大街证券营业部 西宁市城中区北大街 30 号 4 层 王鑫
青海省格尔木市东城区昆仑南路 20 号青海省格尔木市水电宾馆有限公
343 格尔木昆仑南路证券营业部 王方
司一、二层
344 兰州庆阳路证券营业部 甘肃省兰州市城关区庆阳路 77 号（比科新大厦第三、四层） 宁志勇
345 白银人民路证券营业部 甘肃省白银市人民路 10 号 方鹏
346 海口滨海大道证券营业部 海口市滨海大道 83 号琼泰大厦一层、十三层 文永春
347 三亚迎宾路证券营业部 海南省三亚市吉阳区迎宾路山水天域小区五区 3 号铺面二楼 陈卫红
348 银川解放西街证券营业部 银川市兴庆区解放西街 126 号 陈世宁
349 石嘴山朝阳西街证券营业部 宁夏石嘴山市朝阳西街 1 号 陈广
350 南宁园湖南路证券营业部 广西南宁市园湖南路 12-2 号 王东容
351 桂林中山中路证券营业部 桂林市中山中路 47 号八桂大厦南楼八层 黄健华
352 柳州友谊路证券营业部 广西柳州市友谊路 4 号 11 栋友谊国际 5-7、8、9、10 李志荣
353 贺州建设中路证券营业部 广西贺州市八步区建设中路 31 号 A 楼一层商铺 周丽丝
354 玉林广场东路证券营业部 广西玉林市玉州区广场东路 139 号 杨峥浩
355 乌鲁木齐解放北路证券营业部 乌鲁木齐市天山区解放北路 90 号、112 号 孔令国
356 昌吉证券营业部 新疆昌吉州昌吉市延安北路 38 号(1 区 2 丘 12 栋) 蒋玉亮
357 哈密中山北路证券营业部 新疆哈密地区哈密市中山北路 17 号 张君
358 贵阳金阳观山西路证券营业部 贵阳市金阳新区干图中心广场 B 幢 1 层 D348 号、半负 1 层 A58 号 罗巍
贵阳市云岩区新添大道南段 289 号中天花园三期 B 区 B1-B4，B6 栋 1
359 贵阳新添大道证券营业部 罗云飞
层7号
360 拉萨朝阳路证券营业部 拉萨市太阳岛朝阳路 2 号 李泽啸
中国银河证券股份有限公司
财务报表及审计报告
2016 年 12 月 31 日止年度
中国银河证券股份有限公司
财务报表及审计报告
2016 年 12 月 31 日止年度
内容 页码
审计报告 1-6
公司及合并资产负债表 7 - 10
公司及合并利润表
公司及合并现金流量表
公司及合并股东权益变动表 13 - 16
财务报表附注 17 - 159
审计报告
德师报(审)字(17)第 P01008 号
(第 1 页，共 6 页)
中国银河证券股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中国银河证券股份有限公司(以下简称“银河证券”)的财务报表，包括
2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司
现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了银河证券 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成
果和合并及公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则，我们独立于银河证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发
表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
(一)可供出售金融资产中的权益性投资的减值
1、事项描述
如财务报表附注七、10 中所示，截至 2016 年 12 月 31 日，银河证券可供出售金融资产
中的权益性投资的账面价值共计人民币 219.16 亿元。其中，以公允价值计量的可供出售金
融资产—权益性投资和以成 计量的可供出售金融资产—其他权益投资的账面价值分别为
人民币 217.05 亿元和人民币 2.11 亿元；其对应的减值准备余额分别为人民币 2.06 亿元和人
民币 1.63 亿元。
-1-
审计报告 - 续
德师报(审)字(17)第 P01008 号
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三、关键审计事项 - 续
(一)可供出售金融资产中的权益性投资的减值 - 续
1、事项描述 - 续
截至 2016 年 12 月 31 日止，确认为其他综合收益的以公允价值计量的可供出售金融资
产—权益性投资公允价值较其成 下跌的金额为人民币 7.98 亿元。
如财务报表附注四、会计估计中采用的关键假设和不确定因素所述，银河证券对于以
公允价值计量的可供出售金融资产中的权益性投资，须评估是否存在公允价值出现严重或
非暂时性下跌的情况；在评估以成 计量的其他权益投资的减值时，银河证券需要按照类
似金融资产当时市场收益率对 来现金流量进行折现以确定其现值，这涉及管理层运用重
大会计估计和判断，因此我们将其认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对可供出售金融资产中的权益性投资的减值执行的审计程序主要包括：
测试与这些可供出售金融资产减值测试相关的关键控制；
对于以公允价值计量的权益性投资，抽取样 ，核对管理层使用的公允价值与公
开市场报价是否一致；
对于以公允价值计量的权益性投资，抽取样 ，评估管理层对于非暂时性下跌的
认定的合理性；
对于以成 计量的权益性投资，抽取样 ，通过与可比市场信息的比较分析，评
估管理层进行减值测试所采用的公允价值估值模型和使用参数的适当性。
(二)确定是否将结构化主体纳入合并范围
1、事项描述
纳入合并范围的结构化主体和 纳入合并范围的结构化主体的详情参见财务报表附注
六、2 和附注七、52。于 2016 年 12 月 31 日 纳入合并范围结构化主体资产管理计划发行
规模为 361.78 亿元。如财务报表附注四、运用会计政策过程中所作出的重要判断所述，在
确定是否应将结构化主体纳入合并范围时，银河证券主要从是否对结构化主体拥有权力，
通过参与结构化主体的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对结构化主体的权力影
响其回报金额三个要素判断是否够控制结构化主体，进而确定是否合并结构化主体。
-2-
审计报告 - 续
德师报(审)字(17)第 P01008 号
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三、关键审计事项 - 续
(二) 确定是否将结构化主体纳入合并范围 - 续
1、事项描述 - 续
如果“三要素”中有一个或者多个发生变化，需重新评估其是否控制结构化主体。对
结构化主体控制权的评估确定涉及管理层的重大判断，该判断对于确定合并报表范围的确
定具有重大影响。因此，我们将结构化主体是否纳入合并范围的确定认定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对结构化主体是否应纳入合并范围的确定执行的审计程序主要包括：
测试与管理层确定结构化主体是否纳入合并范围相关的关键控制；
从控制“三要素”评价管理层对结构化主体是否纳入合并范围判断的合理性；
对于当期新取得和发生变化的结构化主体，抽取样 ，通过查阅相关投资协议和
服务合同，评估管理层运用合并标准的适当性。
四、其他信息
银河证券管理层对其他信息负责。其他信息包括银河证券 2016 年年度报告中涵盖的信
息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
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审计报告 - 续
德师报(审)字(17)第 P01008 号
(第 4 页，共 6 页)
五、管理层和治理层对财务报表的责任
银河证券管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并
设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估银河证券的持续经营能力，披露与持续经营相关
的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算银河证券、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督银河证券的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
(1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于 能发现由于错误导致的重大错报的风
险。
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审计报告 - 续
德师报(审)字(17)第 P01008 号
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六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：- 续
(2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对银河证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确
定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们
应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，
来的事项或情况可能导致银河证券不能持续经营。
(5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
(6) 就银河证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务
报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全
部责任。
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审计报告 - 续
德师报(审)字(17)第 P01008 号
(第 6 页，共 6 页)
六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可
能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对 期财务报表审计最为重要，因而
构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事
项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公
众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国 上海
文启斯
(项目合伙人)
中国注册会计师:
马强
2017 年 3 月 30 日
-6-
中国银河证券股份有限公司
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
资产
货币资金 七、1 69,064,034,179.13 102,581,604,837.87
其中：客户存款 七、1 61,215,187,894.24 93,895,891,406.15
结算备付金 七、2 25,363,434,521.56 23,259,552,319.92
其中：客户备付金 七、2 23,365,572,391.12 21,589,566,875.45
融出资金 七、3 55,476,600,843.05 70,138,177,359.13
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 七、4 29,363,318,163.13 38,923,818,595.23
衍生金融资产 七、5 8,477,091.17 23,536,047.48
买入返售金融资产 七、6 13,006,200,308.07 21,790,688,955.10
应收款项 七、7 774,651,108.40 764,030,029.72
应收利息 七、8 3,553,683,027.27 2,167,171,917.99
存出保证金 七、9 7,070,055,005.78 4,388,962,838.37
可供出售金融资产 七、10 36,524,139,008.28 32,125,185,786.60
应收款项类投资 七、11 3,442,810,458.02 3,119,100,000.00
长期股权投资 七、12 - -
固定资产 七、13 299,206,110.50 340,281,130.34
无形资产 七、14 354,240,786.04 363,359,137.49
商誉 七、15 223,277,619.51 223,277,619.51
递延所得税资产 七、16 239,630,410.69 131,017,305.67
其他资产 七、17 1,116,762,376.55
______________ 315,788,039.73
______________
资产总计 245,880,521,017.15
______________ 300,655,551,920.15
______________
______________ ______________
-7-
中国银河证券股份有限公司
合并资产负债表 - 续
2016 年 12 月 31 日
2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
负债
短期借款 七、20 1,785,422,000.00 1,190,513,800.00
应付短期融资款 七、21 11,518,110,000.00 21,846,100,000.00
衍生金融负债 七、5 38,001,654.41 341,442,760.63
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 七、22 713,502,080.63 51,039,350.00
卖出回购金融资产款 七、23 24,494,653,056.69 44,852,920,300.00
代理买卖证券款 七、24 90,404,208,583.12 117,992,208,822.84
应付职工薪酬 七、25 4,036,814,282.57 5,543,796,476.48
应交税费 七、26 221,026,949.46 1,080,725,498.52
应付款项 七、27 1,006,807,636.91 1,110,049,267.25
应付利息 七、28 1,731,709,893.17 2,508,211,004.88
应付债券 七、29 46,312,382,222.14 42,422,695,000.00
其他负债 七、30 5,263,982,989.31
______________ 4,466,434,253.00
______________
负债合计 187,526,621,348.41
______________ 243,406,136,533.60
______________
股东权益
股 七、31 9,537,258,757.00 9,537,258,757.00
资 公积 七、32 21,673,174,789.10 21,673,174,789.10
其他综合收益 七、47 (348,958,204.59) 599,333,303.76
盈余公积 七、33 4,964,783,833.97 4,499,432,675.58
一 风险准备 七、34 7,587,325,460.21 6,610,465,248.27
分配利润 七、35 14,574,961,564.02
______________ 13,993,901,074.00
______________
归属于母公司股东权益合计 57,988,546,199.71 56,913,565,847.71
少数股东权益 365,353,469.03
______________ 335,849,538.84
______________
股东权益合计 58,353,899,668.74
______________ 57,249,415,386.55
______________
负债和股东权益总计 245,880,521,017.15
______________ 300,655,551,920.15
______________
______________ ______________
附注为财务报表的组成部分
-8-
中国银河证券股份有限公司
公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
资产
货币资金 十五、1 53,632,980,676.91 91,499,322,662.23
其中：客户存款 十五、1 48,221,248,898.57 84,813,542,304.64
结算备付金 十五、2 24,816,687,775.94 23,318,006,486.80
其中：客户备付金 十五、2 22,726,585,298.50 21,355,942,258.95
融出资金 52,799,635,002.58 68,114,974,507.34
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 25,938,320,294.22 37,928,802,865.34
衍生金融资产 7,589,764.39 23,536,047.48
买入返售金融资产 十五、3 12,487,691,980.57 21,126,623,138.72
应收款项 十五、4 401,192,992.23 478,707,414.02
应收利息 3,161,064,752.10 2,034,457,232.79
存出保证金 347,625,337.96 1,021,526,742.66
可供出售金融资产 36,942,513,486.40 31,788,127,305.89
应收款项类投资 573,710,458.02 -
长期股权投资 十五、5 3,535,479,607.02 3,185,479,607.02
固定资产 270,512,060.65 306,702,161.36
无形资产 341,067,696.39 345,773,383.96
商誉 223,277,619.51 223,277,619.51
递延所得税资产 271,251,165.17 166,988,589.94
其他资产 十五、6 1,022,508,784.00
______________ 243,771,959.17
______________
资产总计 216,773,109,454.06
______________ 281,806,077,724.23
______________
______________ ______________
-9-
中国银河证券股份有限公司
公司资产负债表 - 续
2016 年 12 月 31 日
2016 年 2015 年
附注 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
负债
应付短期融资款 11,518,110,000.00 21,846,100,000.00
衍生金融负债 37,226,348.41 341,279,297.70
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 704,179,952.14 51,039,350.00
卖出回购金融资产款 24,337,154,000.00 44,852,920,300.00
代理买卖证券款 十五、7 71,081,666,631.39 106,566,951,340.75
应付职工薪酬 3,669,039,019.45 5,245,123,873.94
应交税费 157,461,788.65 1,031,157,257.46
应付款项 2,696,290.91 1,197,640.33
应付利息 1,720,618,436.60 2,507,386,274.49
应付债券 46,013,682,222.23 42,422,695,000.00
其他负债 十五、8 628,453,580.22
______________ 682,499,309.21
______________
负债合计 159,870,288,270.00
______________ 225,548,349,643.88
______________
股东权益
股本 9,537,258,757.00 9,537,258,757.00
资本公积 21,611,176,442.91 21,611,176,442.91
其他综合收益 (407,141,659.02) 471,266,099.26
盈余公积 4,964,783,833.97 4,499,432,675.58
一般风险准备 7,479,300,270.43 6,548,597,953.66
未分配利润 13,717,443,538.77
______________ 13,589,996,151.94
______________
股东权益合计 56,902,821,184.06
______________ 56,257,728,080.35
______________
负债和股东权益总计 216,773,109,454.06
______________ 281,806,077,724.23
______________
______________ ______________
附注为财务报表的组成部分
第 7 页至第 159 页的财务报表由下列负责人签署：
陈共炎
______________________ 祝瑞敏
______________________ 祝瑞敏
______________________
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
- 10 -
中国银河证券股份有限公司
公司及合并利润表
2016 年 12 月 31 日止年度
合并 公司
附注 年累计数 上年累计数 年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
营业收入 13,239,917,400.53 26,259,945,241.09 11,707,304,723.55 24,924,282,140.68
手续费及佣金净收入 七、36/十五、9 7,707,872,025.75 16,832,755,477.82 7,074,756,900.95 16,210,529,162.61
其中：经纪业务手续费净收入 5,750,783,157.60 15,203,795,246.55 5,994,631,642.02 15,429,276,175.78
投资银行业务手续费净收入 1,027,781,182.01 757,489,895.46 978,760,413.02 720,553,830.87
资产管理业务手续费净收入 452,854,550.44 448,557,705.65 - -
利息净收入 七、37/十五、10 2,461,715,096.77 4,695,407,508.38 2,077,097,048.34 4,076,257,227.09
投资收益 七、38/十五、11 3,992,660,519.81 4,704,242,912.25 3,496,708,500.79 4,613,971,266.82
其中：对联营企业的投资收益 - - - -
公允价值变动损失 七、39 (971,643,134.10) (250,605,741.99) (970,248,770.35) (245,450,985.73)
汇兑收益/(损失) (5,467,867.75) 248,777,631.03 (6,951,155.60) 246,394,628.71
其他业务收入 七、40 __________
54,780,760.05 __________
29,367,453.60 __________
35,942,199.42 __________
22,580,841.18
营业支出 6,690,823,075.45 13,136,692,108.81 5,852,144,549.46 12,262,159,541.08
税金及附加 七、41 373,256,312.14 1,656,959,188.46 353,001,086.43 1,608,192,355.53
业务及管理费 七、42/十五、12 6,045,874,859.08 11,338,246,496.28 5,251,325,831.36 10,543,728,241.41
资产减值损失 七、43 252,516,027.87 141,644,450.69 228,726,661.12 110,396,970.76
其他业务成 __________
19,175,876.36 __________(158,026.62) __________
19,090,970.55 __________
(158,026.62)
营业利润 6,549,094,325.08 13,123,253,132.28 5,855,160,174.09 12,662,122,599.60
加：营业外收入 七、44 43,696,934.46 22,890,700.46 27,010,159.29 17,234,915.54
其中：非流动资产处置利得 627,000.42 971,841.46 627,000.42 966,554.50
减：营业外支出 七、45 16,160,509.53 12,173,758.71 14,397,529.91 9,728,535.56
其中：非流动资产处置损失 __________
104,520.09 __________ 265,820.17 __________
50,999.41 __________
141,868.84
利润总额 6,576,630,750.01 13,133,970,074.03 5,867,772,803.47 12,669,628,979.58
减：所得税费用 七、46 __________
1,391,224,102.28 __________
3,257,319,971.38 __________
1,214,261,219.62 __________
3,111,176,888.13
净利润 5,185,406,647.73 9,876,650,102.65 4,653,511,583.85 9,558,452,091.45
__________ __________ __________ __________
归属于母公司股东的净利润 5,153,546,221.82 9,835,510,426.14 4,653,511,583.85 9,558,452,091.45
少数股东损益
__________
31,860,425.91
__________
41,139,676.51
__________ -
__________ -
其他综合收益的税后净额 七、47
(一)归属于母公司股东的其他
综合收益的税后净额 (948,291,508.35) 385,463,474.26 (878,407,758.28) 246,068,238.96
1、以后会计期间不能重分类进损益
的其他综合收益 8,509,402.94 (8,539,550.18) 8,509,402.94 (8,539,550.18)
- 退休福利计划精算利得/(损失) 8,509,402.94 (8,539,550.18) 8,509,402.94 (8,539,550.18)
2、以后会计期间在满足规定条件时将
重分类进损益的其他综合收益 (956,800,911.29) 394,003,024.44 (886,917,161.22) 254,607,789.14
- 可供出售金融资产公允价值
变动损益 (1,033,112,796.60) 338,870,552.25 (886,917,161.22) 254,607,789.14
- 外币财务报表折算差额 76,311,885.31 55,132,472.19 - -
(二)归属于少数股东的
其他综合收益的税后净额 __________ - __________ - __________ - __________ -
综合收益总额 4,237,115,139.38 10,262,113,576.91 3,775,103,825.57 9,804,520,330.41
__________ __________ __________ __________
归属于母公司股东的综合收益总额 4,205,254,713.47 10,220,973,900.40 3,775,103,825.57 9,804,520,330.41
归属于少数股东的综合收益总额
__________
31,860,425.91
__________
41,139,676.51
__________
-
__________
-
每股收益
基 每股收益 七、48 0.54 1.11
稀释每股收益 七、48
__________
不适用
__________
不适用
附注为财务报表的组成部分
- 11 -
中国银河证券股份有限公司
公司及合并现金流量表
2016 年 12 月 31 日止年度
合并 公司
附注 年累计数 上年累计数 年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
经营活动产生的现金流量
购置或处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额 9,184,191,751.21 - 11,823,817,908.88 -
收取利息、手续费及佣金的现金 16,310,098,439.46 28,216,679,239.53 14,981,400,971.52 26,894,021,936.83
融出资金净减少额 14,661,514,800.40 - 15,334,956,789.08 -
代理买卖证券的现金净增加额 - 39,584,699,723.91 - 40,473,686,053.03
收到其他与经营活动有关的现金 七、49 __________
236,211,157.80 __________
2,862,979,320.94 __________
643,454,310.02 __________
373,157,383.88
经营活动现金流入小计 __________
40,392,016,148.87 __________
70,664,358,284.38 __________
42,783,629,979.50 __________
67,740,865,373.74
购置或处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净减少额 - 30,962,914,853.55 - 30,284,507,413.78
融出资金净增加额 - 8,778,573,724.85 - 8,270,974,775.18
拆入资金净减少额 - 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00
代理买卖证券支付的现金净减少额 27,588,000,239.72 - 35,485,284,709.36 -
回购业务资金净减少额 11,629,170,232.78 2,279,379,148.10 11,932,226,778.35 1,491,453,331.72
支付利息、手续费及佣金的现金 2,725,028,984.96 3,223,086,352.10 2,210,177,851.21 3,181,870,339.32
支付给职工及为职工支付的现金 5,925,656,109.04 6,956,463,116.55 5,471,129,283.36 6,544,478,486.00
支付的各项税费 3,606,088,004.37 4,315,504,891.55 3,494,217,541.75 4,176,192,869.85
支付其他与经营活动有关的现金 七、49 __________
3,728,137,611.11 __________
2,347,516,795.80 __________
835,621,098.02 __________
1,465,943,945.08
经营活动现金流出小计 __________
55,202,081,181.98 __________
59,863,438,882.50 __________
59,428,657,262.05 __________
56,415,421,160.93
经营活动产生的现金流量净额 七、50/十五、13 __________
(14,810,065,033.11) __________
10,800,919,401.88 __________
(16,645,027,282.55) __________
11,325,444,212.81
投资活动产生的现金流量
取得投资收益收到的现金 962,948,609.20 588,563,929.42 891,776,376.97 605,651,686.17
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 3,011,796.83 7,034,151.54 2,984,114.42 5,594,887.93
收到其他与投资活动有关的现金 七、49 __________
8,350,468,000.00 __________
4,900,595,000.00 __________
50,468,000.00 __________
50,595,000.00
投资活动现金流入小计 __________
9,316,428,406.03 __________
5,496,193,080.96 __________
945,228,491.39 __________
661,841,574.10
投资支付的现金 - - 350,000,000.00 -
应收款项类投资现金净增加额 323,710,458.02 2,869,100,000.00 573,710,458.02 -
购置或处置可供出售金融资产现金净减少额 5,084,786,613.74 17,326,267,692.40 5,757,388,074.09 18,297,312,716.81
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 158,435,281.56 269,956,051.56 144,497,977.22 242,741,799.56
支付其他与投资活动有关的现金 七、49 __________
11,703,513,500.00 __________
8,350,468,000.00 __________
103,513,500.00 __________
50,468,000.00
投资活动现金流出小计 __________
17,270,445,853.32 __________
28,815,791,743.96 __________
6,929,110,009.33 __________
18,590,522,516.37
投资活动产生的现金流量净额 __________
(7,954,017,447.29) __________
(23,319,598,663.00) __________
(5,983,881,517.94) __________
(17,928,680,942.27)
筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - 18,923,097,600.00 - 18,923,097,600.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 1,785,422,000.00 1,190,513,800.00 - -
发行应付债券及长期收益凭证收到的现金 18,716,700,000.00 56,052,695,000.00 18,418,500,000.00 56,052,695,000.00
发行短期融资券及短期收益凭证收到的现金 8,518,110,000.00 45,282,890,000.00 8,518,110,000.00 45,282,890,000.00
合并结构化主体收到的现金 __________
1,152,258,409.63 __________
2,906,946,600.23 __________ - __________ -
筹资活动现金流入小计 __________
30,172,490,409.63 __________
124,356,143,000.23 __________
26,936,610,000.00 __________
120,258,682,600.00
偿还债务支付的现金 34,888,383,800.00 70,196,823,268.47 33,697,870,000.00 69,384,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,503,052,641.22 3,273,512,036.66 6,495,127,873.66 3,233,207,520.59
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,054,817.45 17,412,540.23 - -
合并结构化主体支付的现金 365,858,646.32 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 __________ - __________
6,615,055.26 __________ - __________
6,615,055.26
筹资活动现金流出小计 __________
41,757,295,087.54 __________
73,476,950,360.39 __________
40,192,997,873.66 __________
72,624,522,575.85
筹资活动产生的现金流量净额 __________
(11,584,804,677.91) __________
50,879,192,639.84 __________
(13,256,387,873.66) __________
47,634,160,024.15
汇率变动对现金及现金等价物的影响 __________
271,387,196.01 __________
269,565,103.72 __________
153,824,472.77 __________
269,565,103.71
现金及现金等价物净减少额 七、50/十五、13 (34,077,499,962.30) 38,630,078,482.44 (35,731,472,201.38) 41,300,488,398.40
加：年初现金及现金等价物余额 七、50/十五、13 __________
116,801,455,162.99 __________
78,171,376,680.55 __________
114,077,627,154.23 __________
72,777,138,755.83
年 现金及现金等价物余额 七、50/十五、13
__________
82,723,955,200.69
__________
116,801,455,162.99
__________
78,346,154,952.85
__________
114,077,627,154.23
____________________________________________________________________________________
附注为财务报表的组成部分
- 12 -
中国银河证券股份有限公司
合并股东权益变动表
2016 年 12 月 31 日止年度
归属于母公司股东的权益
附注 股 资 公积 其他综合收益 盈余公积 一 风险准备 分配利润 少数股东权益 股东权益合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2016 年 1 月 1 日余额 __________
9,537,258,757.00 __________ __________
21,673,174,789.10 599,333,303.76 __________
4,499,432,675.58 __________
6,610,465,248.27 __________
13,993,901,074.00 _________ ___________
335,849,538.84 57,249,415,386.55
二、 年增减变动金额
(一) 综合收益总额 七、47 - - (948,291,508.35) - - 5,153,546,221.82 31,860,425.91 4,237,115,139.38
(二) 股东投入
1. 其他 - - - - - (263,639.61) (301,678.27) (565,317.88)
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 465,351,158.39 - (465,351,158.39) - -
2. 提取一 风险准备 - - - - 976,860,211.94 (976,860,211.94) - -
3. 对股东的分配 __________
- __________ __________
- - __________
- __________
- __________
(3,130,010,721.86) _________ ___________
(2,054,817.45) (3,132,065,539.31)
三、2016 年 12 月 31 日余额 9,537,258,757.00 21,673,174,789.10 (348,958,204.59) 4,964,783,833.97 7,587,325,460.21 14,574,961,564.02 365,353,469.03 58,353,899,668.74
__________
__________ __________ __________ __________
__________ __________ __________ __________
__________ __________
__________ _________ ___________
_________ ___________
- 13 -
中国银河证券股份有限公司
合并股东权益变动表 - 续
2016 年 12 月 31 日止年度
归属于母公司股东的权益
附注 股 资 公积 其他综合收益 盈余公积 一 风险准备 分配利润 少数股东权益 股东权益合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2015 年 1 月 1 日余额 __________
7,537,258,757.00 __________ __________
4,798,418,310.10 213,869,829.50 __________
3,543,587,466.44 __________
4,676,277,302.84 __________
8,254,385,203.55 _________ ___________
312,122,402.56 29,335,919,271.99
二、 年增减变动金额
(一) 综合收益总额 七、47 - - 385,463,474.26 - - 9,835,510,426.14 41,139,676.51 10,262,113,576.91
(二) 股东投入
1. 发行新股 2,000,000,000.00 16,874,756,479.00 - - - - - 18,874,756,479.00
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 955,845,209.14 - (955,845,209.14) - -
2. 提取一 风险准备 - - - - 1,934,187,945.43 (1,934,187,945.43) - -
3. 对股东的分配 __________
- __________ __________
- - __________
- __________
- __________
(1,205,961,401.12) _________ ___________
(17,412,540.23) (1,223,373,941.35)
三、2015 年 12 月 31 日余额 9,537,258,757.00 599,333,303.76
21,673,174,789.10 4,499,432,675.58 6,610,465,248.27 13,993,901,074.00 335,849,538.84 57,249,415,386.55
__________
__________ __________ __________
__________ __________ __________
__________ __________
__________ __________
__________ _________ ___________
_________ ___________
附注为财务报表的组成部分
- 14 -
中国银河证券股份有限公司
公司股东权益变动表
2016 年 12 月 31 日止年度
股 资 公积 其他综合收益 盈余公积 一 风险准备 分配利润 股东权益合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2016 年 1 月 1 日余额 9,537,258,757.00
___________ 21,611,176,442.91
____________ 471,266,099.26
__________ 4,499,432,675.58
___________ 6,548,597,953.66
___________ 13,589,996,151.94
___________ 56,257,728,080.35
____________
二、 年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - (878,407,758.28) - - 4,653,511,583.85 3,775,103,825.57
(二) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 465,351,158.39 - (465,351,158.39) -
2. 提取一 风险准备 - - - - 930,702,316.77 (930,702,316.77) -
3. 对股东的分配 -
___________ -
____________ -
__________ -
___________ -
___________ (3,130,010,721.86) (3,130,010,721.86)
___________ ____________
三、2016 年 12 月 31 日余额 9,537,258,757.00 21,611,176,442.91 (407,141,659.02) 4,964,783,833.97 7,479,300,270.43 56,902,821,184.06
13,717,443,538.77
___________
___________ ____________
____________ __________
__________ ___________
___________ ___________
___________ ___________ ____________
___________ ____________
- 15 -
中国银河证券股份有限公司
公司股东权益变动表 - 续
2016 年 12 月 31 日止年度
股 资 公积 其他综合收益 盈余公积 一 风险准备 分配利润 股东权益合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2015 年 1 月 1 日余额 7,537,258,757.00
___________ 4,746,899,477.51
____________ 225,197,860.30
__________ 3,543,587,466.44
___________ 4,636,907,535.38
___________ 8,105,041,089.03 28,794,892,185.66
___________ ____________
二、 年增减变动金额
(一) 综合收益总额 - - 246,068,238.96 - - 9,558,452,091.45 9,804,520,330.41
(二) 股东投入资
1. 股东投入资 2,000,000,000.00 16,864,276,965.40 - - - - 18,864,276,965.40
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 - - - 955,845,209.14 - (955,845,209.14) -
2. 提取一 风险准备 - - - - 1,911,690,418.28 (1,911,690,418.28) -
3. 对股东的分配 -
___________ -
____________ -
__________ -
___________ -
___________ (1,205,961,401.12) (1,205,961,401.12)
___________ ____________
三、2015 年 12 月 31 日余额 9,537,258,757.00 21,611,176,442.91 471,266,099.26 4,499,432,675.58 6,548,597,953.66 56,257,728,080.35
13,589,996,151.94
___________ ____________ __________ ___________ ___________ ___________ ____________
附注为财务报表的组成部分
- 16 -
中国银河证券股份有限公司
财务报表附注
2016 年 12 月 31 日止年度
一、 基 情况
中国银河证券股份有限公司(以下简称“ 公司”)经中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)《关于同意中国银河证券股份有限公司筹建方案的批复》(证监机构字
[2005]163 号)批准于 2007 年 1 月 26 日成立，注册地为北京，注册资 为人民币 60 亿元。
注册资 实收情况经德勤华永会计师事务所有限公司审验，并出具了德师京报(验)字(07)第
B001 号验资报告。 公司统一社会信用代码为 91110000710934537G。
公司及子公司(以下合称“ 集团”)的主要经营业务范围包括：证券经纪，证券投资咨
询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，融资融券，
开放式证券投资基金代销，代销金融产品；项目投资和投资管理业务，股权投资管理，实
业投资；商品期货经纪，金融期货经纪，期货投资咨询；财富管理，保险经纪，贷款业务；
资产管理，投资管理，投资咨询；使用自有资金或设立直投基金，对企业进行股权投资或
债券投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；证券资产管理及其他中
国证监会许可的业务等。
于 2016 年 12 月 31 日， 公司共设有 360 家证券营业部和 36 家分公司。 公司下设子公
司的情况参见附注六、1。
公司的母公司为中国银河金融控股有限责任公司(以下简称“银河金控”)。
中国证监会于 2013 年 4 月 11 日以《关于核准中国银河证券股份有限公司发行境外上市外
资股的批复》(证监许可[2013]325 号)核准 公司发行境外上市外资股(H 股)。 公司于
2013 年 5 月 22 日在香港联合交易所有限公司主板上市，发行 1,537,258,757 股境外上市外
资股(H 股)，发行之后 公司股份总数为 75.37 亿股。
于 2015 年 5 月 5 日， 公司在香港联合交易所有限公司按照每股 11.99 港元的价格，向十
名配售人配发及发行共计 2,000,000,000.00 股 H 股，发行之后 公司股份总数为 95.37 亿股。
于 2017 年 1 月 23 日， 公司在上海证券交易所完成人民币普通股(A 股)发行，按照每股
人民币 6.81 元价格，公开发行 600,000,000.00 股 A 股。发行之后 公司已发行股份总数为
101.37 亿股，其中包括 36.91 亿 H 股及 64.46 亿 A 股。
上述发行 H 股、H 股增发以及发行 A 股募集的资金，均已经德勤华永会计师事务所(特殊
普通合伙)审验，并出具了德师报(验)字(13)第 0130 号验资报告，德师报(验)字(15)第 0543
号验资报告和德师报(验)字(17)第 0031 号验资报告。
- 17 -
中国银河证券股份有限公司
二、 财务报表的编制基础
编制基础
集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外， 集团还按照《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 15 号 - 财务报告的一 规定》(2014 年修订)、《证券公司年度
报告内容与格式准则(2013 年修订)》(证监会公告[2013]41 号)及《证券公司财务报表格式和
附注》(财会[2013]26 号)披露有关财务信息。
记账基础和计价原则
集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外， 财务报
表以历史成 作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
在历史成 计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价
的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担
现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价
物的金额计量。
公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在 财务报表中
计量和/或披露的公允价值均在此基础上予以确定。
公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的
重要性，被划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上 经调整的报
价。
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
持续经营
集团对自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行了评价， 发现对持续经营
能力产生重大怀疑的事项和情况。因此， 财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
三、 重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司 2016 年 12
月 31 日的公司及合并财务状况，以及 2016 年度的公司及合并经营成果和公司及合并现金
流量。
- 18 -
中国银河证券股份有限公司
三、 重要会计政策及会计估计 - 续
2. 会计期间
集团的会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
公司及子公司的营业周期均为取得资金并完成回收变现的期间。
4. 记账 位币
人民币为 公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币， 公司及境内子公司以
人民币为记账 位币。 公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定
港币为其记账 位币。 集团编制 财务报表时所采用的列报货币为人民币。
5. 企业合并
非同一控制下的企业合并及商誉
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合
并。
合并成 指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权
益性工具的公允价值。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，合并成 为购
买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。购买
方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资
收益。
购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日
以公允价值计量。合并成 大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
作为一项资产确认为商誉并按成 进行初始计量。合并成 小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成 的计量进行复核，复核后合并成 仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。
因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成 扣除累计减值准备后的金
额计量。
- 19 -
中国银河证券股份有限公司
三、 重要会计政策及会计估计 - 续
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括 公司及全部子公司(包括结构化主
体)。控制是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致
上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 集团将进行重新评估。
子公司的合并起始于 集团获得对该子公司的控制权时，终止于 集团丧失对该子公司的
控制权时。
对于 集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中。对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公
司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润
表和合并现金流量表中。
子公司采用的主要会计政策和会计期间按照 公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。
公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。
子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权
益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，
其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作
为权益性交易核算，调整归属于母公司股东权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子
公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调
整资 公积，资 公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 现金及现金等价物
现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指 集团持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
- 20 -
中国银河证券股份有限公司
三、 重要会计政策及会计估计 - 续
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与
初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资 化条
件的外币专门借款的汇兑差额在资 化期间予以资 化计入相关资产的成 ；(2)可供出售
货币性项目除摊余成 之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益外，
均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“其他综合收益”项目；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
以历史成 计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账 位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账 位币金额与原记账 位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计
入当期损益或确认为其他综合收益。
8.2 外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债
表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项目按发生时的
即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生日的即期汇
率折算；年初 分配利润为上一年折算后的年 分配利润；年 分配利润按折算后的
利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差
额确认为其他综合收益并计入股东权益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变
动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及
现金等价物的影响”单独列示。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9. 金融工具
在 集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债
在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
- 21 -
中国银河证券股份有限公司
三、 重要会计政策及会计估计 - 续
9. 金融工具 - 续
9.1 实际利率法
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续
期间或适用的更短期间内的 来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
在计算实际利率时， 集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 来现
金流量(不考虑 来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收
取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
9.2 金融资产的分类、确认和计量
金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。以常规方式买卖金融资产，按交易日
会计进行确认和终止确认。 集团的金融资产包括以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
9.2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：(1)取得该金融资产的目的，主要是
为了近期内出售；(2)初始确认时属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有
客观证据表明 集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是被
指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的
相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；(2) 集团风险管理或投资策略的正式书
面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工
具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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9. 金融工具 - 续
9.2 金融资产的分类、确认和计量 - 续
9.2.2 贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
集团划分为贷款和应收款项的金融资产包括货币资金、结算备付金、融出资金、买入返
售金融资产、存出保证金、应收款项、应收利息、应收款项类投资及其他应收款。贷款和
应收款项采用实际利率法，按摊余成 进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
9.2.3 可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的
金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成 相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有
期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成 计量。
9.3 金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外， 集团在每个资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的
预计 来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；
(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或 金发生违约或逾期等；
(3) 集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
(4) 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
(5) 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计 来现金流量确已
减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
(7) 权益工具发行人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成 ；
(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；通常标准为：(1)该类投资的公
允价值低于成 50%；或(2)如果该类投资的公允价值持续一年低于成 ；
(9) 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
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9. 金融工具 - 续
9.3 金融资产减值 - 续
以摊余成 计量的金融资产减值
以摊余成 计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利
率折现确定的预计 来现金流量(不包括尚 发生的 来信用损失)现值，减记金额确认为
减值损失，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融
资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成 。
集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单
独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试 发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用
风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失
予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 扣除已收回 金和已
摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转
回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
以成 计量的金融资产减值
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，将其账面
价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对 来现金流量折现确定的现值，减记金额
确认为减值损失，计入当期损益。该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
9.4 金融资产的转移
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
(3)该金融资产已转移，虽然 集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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9. 金融工具 - 续
9.4 金融资产的转移 - 续
若 集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 放弃对该
金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的
对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 终
止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止
确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额
计入当期损益。
9.5 金融负债的分类、确认及计量
集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金
融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权
益工具。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：(1)承担该金融负债的目的，主要是
为了近期内回购；(2)初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且
有客观证据表明 集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；(3)属于衍生工具，但是
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债：(1)该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致
的相关利得或损失在确认和计量方面不一致的情况；(2) 集团风险管理或投资策略的正式
书面文件已载明，该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合工
具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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9. 金融工具 - 续
9.5 金融负债的分类、确认及计量 - 续
其他金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或
损失计入当期损益。
9.6 金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 集团(债
务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
9.7 衍生工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具包括股票收益互换、国债期货、股指期货、商品期货、利率收益互换、场外
期权等。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。其中，国债期货、股指期货和商品期货交易
在每日无负债结算制度下按相关金融资产和金融负债抵销后的净额在资产负债表内列示。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且
与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工
具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌
入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债。
9.8 金融资产和金融负债的抵销
当 集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行
的，同时 集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资
产负债表内分别列示，不予相互抵销。
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9. 金融工具 - 续
9.9 权益工具
权益工具是指能证明拥有 集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 集团发
行、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。 集团不确认权益工具的公允价值
变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。
10. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
集团对应收款项及其他应收款均单独进行减值测试，单独测试 发生减值的应收款项及
其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项及其他应收款组合中采用账龄分析
法计提坏账准备。单项测试已确认减值损失的应收款项及其他应收款，不包括在具有类似
信用风险特征的应收款项及其他应收款组合中进行减值测试。
11. 长期股权投资
11.1确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，
并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决
策。重大影响是指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影
响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权
证等潜在表决权因素。
11.2投资成 的确定
对于通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 作为长期
股权投资的投资成 。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成 进行初始计量。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股
权投资成 为按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投
资的公允价值加上新增投资成 之和。
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11. 长期股权投资 - 续
11.3后续计量及损益确认方法
11.3.1成 法核算的长期股权投资
公司财务报表采用成 法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指 集团能够对其实施
控制的被投资单位。
采用成 法核算的长期股权投资按初始投资成 计量。追加或收回投资调整长期股权投资
的成 。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
11.3.2权益法核算的长期股权投资
集团对联营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指 集团能够对其施加重大影响的
被投资单位。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成 大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成 ；初始投资成 小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权
投资的成 。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长
期股权投资的账面价值并计入资 公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与 集团不一致的，按照 集团的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。
对于 集团与联营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的， 实现内部交
易损益按照享有的比例计算归属于 集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但
集团与被投资单位发生的 实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵
销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如 集团对被投资单位负有承担额
外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现净利润的， 集团在收益分享额弥补 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
11.3.3 处置长期股权投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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12. 固定资产
12.1 固定资产确认条件
固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入 集团，且其成 能够可靠计量时才
予以确认。固定资产按成 进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成 能可
靠地计量，则计入固定资产成 ，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后
续支出，在发生时计入当期损益。
12.2 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类
固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 年 5% 2.38%-4.75%
电子及通讯设备 3-5 年 0-4% 19.20%-33.30%
交通设备 4-10 年 4-5% 9.50%-24.00%
办公设备 5年 0% 20.00%
安防设备 3-5 年 0% 20.00%-33.30%
机器动力设备 3-5 年 0% 20.00%-33.30%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态， 集
团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
12.3 其他说明
集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生
改变则作为会计估计变更处理。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
13. 借款费用
可直接归属于符合资 化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经
开始时，开始资 化；当构建或者生产的符合资 化条件的资产达到预定可使用状态或者
可销售状态时，停止资 化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
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14. 无形资产
无形资产包括交易席位费、软件及其他无形资产。
无形资产按成 进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其
预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。软件及
其他无形资产的摊销期限为 3 年。交易席位费能为 集团带来经济利益的具体期限并不确
定，故作为使用寿命不确定的无形资产。
年 ，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，必要时进行调整。
15. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由 年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
16. 长期资产减值
集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、固定资产、使用寿命确定的无形资产是
否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿
命不确定的无形资产和尚 达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均
进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组
的公允价值减去处置费用后的净额与其预计 来现金流量的现值两者之中的较高者。如果
资产或资产组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损
益。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即，自购买日起将
商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产
组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，
再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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17. 附回购条件的资产转让和债券借贷
17.1 买入返售金融资产
根据协议承诺将于 来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等
资产所支付的成 ，在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的
差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息收入。
17.2 卖出回购金融资产款
根据协议承诺将于 来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确
认。出售该等资产所得的款项，在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回
购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认，计入利息支出。
17.3 证券借贷
公司根据债券借贷协议，以自持的低评级债券作为质押债券，从其他金融机构借入高评
级标的证券，同时约定在 来某一时期归还所借入的标的债券，且向债券融出方支付借贷
费用，并由债券融出方返还相应质押债券。持有期间债券利息归债券融出方所有。
借入的证券不在资产负债表内确认。如果该类证券出售给第三方，则将偿还标的债券的义
务确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
18. 预计负债
当与或有事项相关的义务是 集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，
则以预计 来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。
19. 客户交易结算资金
集团收到的客户交易结算资金存放于存管银行的专门账户，与自有资金分开管理；为代
理客户证券交易而进行资金清算与交收的款项存入交易所指定的清算代理机构，在结算备
付金中核算。 集团在收到代理客户买卖证券款时确认为一项资产和一项负债。在与清算
代理机构清算时， 集团按规定将交纳的开户费、转托管费以及资金第三方存管费等相关
费用确认为手续费及佣金支出；在与客户办理买卖证券款项清算时， 集团按规定将向客
户收取的手续费确认为手续费及佣金收入。
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20. 职工薪酬
短期职工薪酬
集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益。 集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及 集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为 集团提供服务的会计期间，
根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当
期损益。
离职后福利
集团职工参加政府机构设立的养老保险计划和失业保险计划， 集团按规定的比率以员
工基 工资为基数提取，并向相应计划缴存。除上述缴存费用外， 集团不再承担进一步
支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
除按中国有关法规参加由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基 养老保险外， 集
团为符合条件的职工设立了设定提存计划模式的企业年金计划，按上年职工工资总额的一
定比例提取年金计划缴款并确认为负债，并计入当期损益。
集团为符合条件的职工设立了设定受益类型的离职后福利计划。对于设定受益计划，
集团根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益。设定受益计划产生的职工薪酬成 划分为下列组成部分：
服务成 (包括当期服务成 、过去服务成 和结算利得和损失)；
设定受益计划净负债或净资产的利息净额(包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息)；以及
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
服务成 及设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益。重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动(包括精算利得或损失、计划资产回报扣除包括在设定受益
计划净负债或净资产的利息净额中的金额、资产上限影响的变动扣除包括在设定受益计划
净负债或净资产的利息净额中的金额)计入其他综合收益。
辞退福利
集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或
裁减建议所提供的辞退福利时； 集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 或费用
时。
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20. 职工薪酬 - 续
内退福利
内部退养福利是对 达到国家规定退休年龄，经 公司管理层批准，向自愿退出工作岗位
休养的员工支付的各项福利费用。 集团自员工内部退养安排开始之日至国家正式退休年
龄止，向接受内部退养安排的境内机构员工支付内部退养福利。
集团比照辞退福利进行会计处理，在符合确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常
退休日期间拟支付的内部退养福利，确认为负债，计入当期损益。精算假设变化及福利标
准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
21. 一 风险准备
一 风险准备包括一 风险准备金和交易风险准备金。
根据《金融企业财务规则》(财政部令第 42 号)规定，按当年实现净利润的 10%提取一 风
险准备金。
公司根据《中华人民共和国证券法》规定，按当年实现净利润的 10%提取交易风险准备
金，用于弥补证券交易损失。
22. 收入
22.1 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入于服务已经提供，相关经济利益很可能流入且收取的金额能够可靠地计
量时，按权责发生制确认收入。其中：
(1) 经纪业务收入在代理买卖证券交易日确认为收入，手续费收取的依据和标准为根据
成交金额及代买卖的证券品种按相应的费率收取。
(2) 投资银行业务收入在相关服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时按协议约定
的金额或比例确认收入。
(3) 资产管理业务收入在相关服务提供后，按合同约定方式确认当期收入。
22.2 利息净收入
利息收入按照使用 集团资金的时间和实际利率计算确定。利息支出按照 集团使用资金
的时间和实际利率计算确定。
22.3 其他业务收入
其他收入在服务提供时，按照权责发生制确认收入。
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三、 重要会计政策及会计估计 - 续
23. 政府补助
政府补助是指 集团从政府无偿取得的货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足
政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助根据相关政府文件中明
确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当
期损益。
24. 所得税
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
24.1 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计
算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
24.2 递延所得税资产及递延所得税负债
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及 作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一 情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异， 集团
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资
产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润
和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，
不予确认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
集团确认与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除
非 集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的 来很可能不会
转回。对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预
见的 来很可能转回，且 来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，
集团才确认递延所得税资产。
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三、 重要会计政策及会计估计 - 续
24. 所得税 - 续
24.2 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入
其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余
当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果 来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在 来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时， 集团递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
25. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其
他租赁为经营租赁。
集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成 或当期损益。初始
直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始
直接费用于发生时予以资 化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
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三、 重要会计政策及会计估计 - 续
26. 融资融券业务
融资融券业务，是指 集团向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客
户交存相应担保物的经营活动。 集团发生的融资融券业务，分为融资业务和融券业务两
类。
集团对于融出的资金，确认应收债权； 集团对于融出的证券，不终止确认该证券；对
于融出的资金和证券均按照实际利率法确认相应利息收入。
集团对融出的资金和融出的证券定期进行减值评估。 集团根据融出资金及违约概率情
况，合理预计违约损失，反映很可能承担的融出资金及证券的违约风险。当客户 按期补
足担保品而被强制平仓时， 集团对于尚需向客户收取的款项，转入应收款项核算，按照
应收款项坏账准备的确认标准和计提方法计提减值，参见附注三、10。
27. 转融通业务
转融通业务是指中国证券金融股份有限公司将自有或者依法筹集的资金或证券出借给 集
团，供 集团办理融资融券业务的经营活动。 集团发生的转融通业务包括转融资业务和
转融券业务。
集团对于融入的资金，确认对出借方的负债，并确认相应利息支出。 集团对于融入的
证券，由于其主要收益或风险不由 集团享有或承担，不确认该证券，确认相应利息支出。
28. 受托理财业务的确认和计量
集团的受托客户资产管理业务包括集合资产管理业务、定向资产管理业务和专项资产管
理业务。 集团受托经营的资产管理计划独立建账、独立核算，定期与托管人的估值结果
进行核对。对于各类资产管理业务， 集团均以控制为基础判断与受托客户资产管理服务
相关的资产及到期将该等资产返还给委托人的义务是否纳入 集团的资产负债表内核算。
四、 运用会计政策过程中所作出的重要判断以及会计估计中所采用的关键假设和不确定因素
集团在运用附注三所述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性， 集团需要
对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于 集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果
可能与 集团的估计存在差异。
集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影
响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响 来期间的，其影
响数在变更当期和 来期间予以确认。
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四、 运用会计政策过程中所作出的重要判断以及会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 -
续
运用会计政策过程中所作出的重要判断
集团在运用会计政策过程中作出了以下重要判断，这些判断对财务报表中确认的金额产
生了重大影响：
对结构化主体的合并
在确定是否合并结构化主体时， 集团主要考虑对这些主体(包括信托计划和资产管理计划)
是否具有控制权。 集团作为信托计划、资产管理计划的管理人或通过合同协议拥有对该
结构化主体权力时， 集团综合评估其在结构化主体中持有的权益份额是否使 集团面临
可变回报的影响重大；如果 集团面临的可变回报的风险重大并且 集团对于结构化主体
的权力将影响 集团取得的可变回报时， 集团合并该等结构化主体。
对于集团作为管理人以及投资者参与的结构化主体，集团需要考虑其作为管理人对于结构
化主体拥有的权力，并评估其应取得的全部可变回报是否足够重大，并且有能力运用对结
构化主体的权力影响可变回报，从而判断这些结构化主体是否被 集团控制，进而确定是
否纳入合并范围。
划分为可供出售类别的权益工具减值
如附注七、10 所示，对于 集团划分为可供出售类别按照公允价值计量的权益工具投资,
集团需判断其公允价值是否发生严重或非暂时性下跌。 集团综合考虑投资的市场价值、
市场波动的历史数据等相关因素对该项资产价值进行评估，并判定该项资产是否发生减值。
对于 集团划分为可供出售类别按照成 计量的权益工具投资，当出现减值的客观证据时
候，将其账面价值减记至按照类似金融资产当时市场收益率对 来现金流量折现确定的现
值。
会计估计中采用的关键假设和不确定因素
资产负债表日，会计估计中很可能导致 来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键
假设和不确定性主要有：
限制处置的可供出售金融资产的公允价值
对于法律明令限制持有人在特定期间内处置的可供出售金融资产，有关证券的公允价值基
于市场报价估计并根据该工具流动性受限制的特征进行调整。该类工具公允价值的估计涉
及可观察输入值和部分不可观察输入值。
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四、 运用会计政策过程中所作出的重要判断以及会计估计中所采用的关键假设和不确定因素 -
续
会计估计中采用的关键假设和不确定因素-续
融出资金减值
集团定期检查融出资金以评估减值，决定是否确认减值损失。 集团首先按个别基准检
查客户所提供的证券抵押品的价值，其后按共同基准判断是否出现减值。 集团定期复核
估计 来现金流量金额及时间所用的方法及假设，以减少估计损失与实际损失之间的差异。
五、 税项
所得税
公司及设立于中国大陆的子公司企业所得税税率为 25%(2015 年度：25%)。
公司之子公司中国银河国际金融控股有限公司(以下简称“银河国际”)及其子公司的所
得税按照香港特别行政区所得税率 16.5%(2015 年度：16.5%)计算缴纳，与境内税率差异部
分由 公司在境外子公司利润分回境内时统一补缴。
增值税和营业税
根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)的规定， 公司及
子公司自 2016 年 5 月 1 日起对全部应税业务缴纳增值税， 公司及子公司为增值税一 纳
税人，按照相关税收规定，适用增值税率为 6%。
公司及子公司购进应税货物或接受应税劳务及服务，取得的增值税进项税额可以按相关
规定抵扣销项税额。增值税应纳税额为当期销项税额抵减当期可以抵扣的进项税额后的余
额。当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分可以结转下期继续抵扣。
2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日止期间及 2015 年度， 公司及子公司营业税按照应税收入的
5%计缴。
城市维护建设税及教育费附加
城市维护建设税按照营业税及增值税的 5%至 7%计缴。教育费附加按照营业税及增值税的
3%至 5%计缴。
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六、 企业合并及合并财务报表
1. 子公司情况
(1) 通过自行设立方式取得的子公司
实质上构成
于 2016 年 对子公司净 直接 间接 直接 间接
12 月 31 日 投资的其他 持股及表决权比例 持股及表决权比例 持股及表决权比例 持股及表决权比例 少数股东权益
子公司全称 注册地 法人代表 注册资 经营范围 实际出资额 项目余额 2016 年 2016 年 2015 年 2015 年 是否合并报表 2016 年 备注
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币百万元
银河创新资 管理有限公司
( 以下简称“创新资 ”) 北京市 游春 人民币 10 亿元 资产管理、项目投资和投资管理 人民币 10 亿元 - 100% - 100% - 是 -
中国银河国际金融控股有限公司
以下简称“银河国际”) 香港 不适用 不适用 投资控股 港币 10 亿元 - 100% - 100% - 是 -
银河金汇证券资产管理有限公司
(以下简称“银河金汇”) 深圳市 尹岩武 人民币 5 亿元 证券资产管理 人民币 5 亿元 - 100% - 100% - 是 -
银河源汇投资有限公司
(以下简称“银河源汇”) 上海市 陈静 人民币 3.5 亿元 项目投资、投资管理及咨询、资产管理 人民币 3.5 亿元 - 100% - 100% - -
中国银河国际期货( 香港)有限公司 香港 不适用 不适用 期货交易 港币 3,000 万元 - - 100% 100% 是 -
中国银河国际证券( 香港)有限公司 香港 不适用 不适用 证券交易、 港币 9 亿元 - - 100% 100% 是 - 注1
就证券提供意见、就机构融资提供意见
中国银河国际财务( 香港)有限公司 香港 不适用 不适用 财务借贷 港币 100 万元 - - 100% 100% 是 -
中国银河国际资产管理 香港 不适用 不适用 资产管理 港币 2,000 万元 - - 100% 是 -
( 香港)有限公司
银河金岩投资咨询( 深圳)有限公司 广东省 刘宏业 人民币 220 万元 经济信息咨询、企业管理咨询、 人民币 220 万元 - - 100% 100% 是 -
深圳市 项目投资信息咨询
中国银河国际财富管理
( 香港)有限公司 香港 不适用 不适用 保险经纪、财富管理 港币 50 万元 - - 100% 100% 是 -
银河粤科基金管理有限公
(以下简称“银河粤科” ) 广东省 游春 人民币 1 亿元 股权投资管理、投资咨询 人民币 1,020 万元 - - 51% 51% 是 14.10
佛山市 实业投资
银河德睿资 管理有限公司
(以下简称“银河德睿” ) 上海市 吕东 人民币 5 亿元 资产管理、投资管理 人民币 44,000 万元 - - 88% 70% 是 60.40 注2
注 1： 银河国际出资港币 5,000 万元，于 2011 年 3 月 2 日设立全资子公司中国银河国际证券(香港)有限公司(以下简称“国际证券”)。
银河国际于 2012 年 6 月 1 日、2014 年 7 月 31 日及 2015 年 4 月 27 日分别对国际证券增资港币 2.5 亿元、港币 3 亿元及港币 3 亿
元，增资后，国际证券的资 金变更为港币 9 亿元。
注 2： 2016 年 1 月 4 日，银河期货单方对银河德睿增加注册资 人民币 3 亿元。增资后，银河德睿注册资 变更为人民币 5 亿元。其
中，银河期货持有 88%股权，银河金控持有 12%股权。
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六、 企业合并及合并财务报表 - 续
1. 子公司情况 - 续
(2) 非同一控制下企业合并取得的子公司
于 2016 年
12 月 31 日 持股及表决权比例 是否 少数股东权益
子公司全称 注册地 注册资 经营范围 实际出资额 2016 年 2015 年 合并报表 2016 年 2015 年
人民币亿元 人民币百万元 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币百万元 人民币百万元
银河期货有限公司
(以下简称“银河期货”) 北京市 12.00 商品期货经纪、资产管理 1,025.07 83.32% 83.32% 是 351.25 322.82
金融期货经纪、期货投资咨询
基金销售
2. 纳入合并范围的结构化主体
合并范围中包括的结构化主体为：(1)银河粤科(广东)产业投资基金(有限合伙)(以下简称“粤科基金”)；(2)银河金汇管理的 29 只资产管理计划。
其中，有 15 只资产管理计划已于 2015 年纳入合并范围(以下简称“银河金汇 - 2015 年” )，2016 年继续纳入合并范围；有 14 只资产管理计划
于 2016 年纳入合并范围(以下简称“银河金汇 - 2016 年”)；(3) 银河期货管理的 5 只资产管理计划和实际控制的 1 只信托计划于 2016 年纳入
合并范围(以下简称“银河期货管理的 5 只资产管理计划和实际控制的 1 只信托计划” )。上述结构化主体纳入合并范围的判断因素包括：
集团作为管理人或实际控制人，且分别对该等结构化主体持有一定比例的投资，在结构化主体中享有较大可变回报。
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六、 企业合并及合并财务报表 - 续
2. 纳入合并范围的结构化主体 - 续
纳入合并范围的结构化主体详情如下：
于 2016 年 持有权益比例 2016 年 2016 年
12 月 31 日 2016 2015 12 月 31 日 12 月 31 日
主体全称 企业类型 实际出资额 12 月 31 日 12 月 31 日 是否合并报表 其他权益持有人持有的权益
人民币百万元 人民币百万元
粤科基金 合伙企业 200.00 40.00% 40.00% 是 330.40
银河金汇-2015 年 资产管理计划 1,113.84 16.67%-33.33% 16.67%-33.33% 是 2,389.31
银河金汇-2016 年 资产管理计划 258.14 10.00%-96.77% 不适用 是 1,539.97
银河期货管理的 5 只资产管理计划
和实际控制的 1 只信托计划 资产管理和信托计划 185.00 37.50%-100.00% 不适用 是 161.29
于 2016 年 12 月 31 日，上述结构化主体归属于 集团的权益为人民币 1,908,870,326.71 元(2015 年 12 月 31 日：1,410,873,209.07 元)。纳入合
并范围的结构化主体中其他权益持有人持有的权益根据合同条款主要在其他负债(详细信息参见附注七、30)项下列示。
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六、 企业合并及合并财务报表 - 续
3. 纳入合并范围的结构化主体情况参见附注七、52。
4. 合并范围发生变动的说明
集团管理层根据企业会计准则以“控制”作为判断是否将结构化主体或公司纳入合并范
围的标准，于 2016 年 12 月 31 日 集团判断需要将 19 只资产管理计划、1 只信托计划(以
下简称“新纳入合并范围的资管计划和信托计划”)纳入合并范围； 集团于 2015 年设立
子公司银河源汇，其在 2016 年初取得注资，因此， 集团判断于 期将其纳入合并财务
报表范围。
华鑫信托银华 1 号集合资金信托计划(以下简称“华鑫信托银华 1 号”)及银河融汇 1 号集合资
产管理计划(以下简称“银河融汇 1 号”)于 2016 年到期，不再纳入 年合并范围。
5. 合并范围发生变动的主体
(1) 2016 年合并范围发生变动的主体
(注 1) (注 1)
主体 合并范围变动情况 净资产/总资产 年净利润
人民币元 人民币元
银河源汇 纳入合并范围 354,699,498.72 2,433,373.72
新纳入合并范围的
资管计划和信托计划 纳入合并范围 2,672,643,274.18
____________ 75,423,717.20
___________
合计 3,027,342,772.90
____________ 77,857,090.92
___________
注 1： 就纳入合并范围的子公司披露的是年 净资产以及 年净利润；就结构化主
体披露的是年 总资产以及 年净利润。
华鑫信托银华 1 号及银河融汇 1 号于 2016 年到期；上述产品于到期日资产合计为
2.92 亿元。
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七、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
(1) 按类别列示
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
库存现金 155,234.20 65,018.31
银行存款 69,057,501,901.83 101,892,144,779.67
其中：客户存款 61,215,187,894.24 93,895,891,406.15
公司存款 7,842,314,007.59 7,996,253,373.52
其他货币资金 689,395,039.89
6,377,043.10 _______________
______________
合计 69,064,034,179.13 102,581,604,837.87
______________ _______________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
1. 货币资金 - 续
(2) 按币种列示
2016 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额
现金
人民币 3,061.97 1.0000 3,061.97
港币 33,879.00 0.8945 30,304.77
美元 255.13 6.9370 1,769.84
其他 120,097.62
________________
小计 155,234.20
________________
客户资金存款
人民币 52,656,806,767.33 1.0000 52,656,806,767.33
港币 2,094,029,904.27 0.8945 1,873,109,749.37
美元 218,053,405.94 6.9370 1,512,636,477.01
其他 50,277,352.75
________________
小计 56,092,830,346.46
________________
客户信用资金存款
人民币 5,122,357,547.78 1.0000 5,122,357,547.78
________________
小计 5,122,357,547.78
________________
客户存款合计 61,215,187,894.24
________________
公司自有资金存款
人民币 6,857,697,997.32 1.0000 6,857,697,997.32
港币 273,377,355.05 0.8945 244,536,044.09
美元 19,583,415.05 6.9370 135,850,150.20
其他 1,230,086.26
________________
小计 7,239,314,277.87
________________
公司信用资金存款
人民币 602,999,729.72 1.0000 602,999,729.72
________________
小计 602,999,729.72
________________
公司存款合计 7,842,314,007.59
________________
其他货币资金
人民币 6,377,043.10 1.0000 6,377,043.10
________________
小计 6,377,043.10
________________
合计 69,064,034,179.13
________________
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中国银河证券股份有限公司
七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
1. 货币资金 - 续
(2) 按币种列示 - 续
2015 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额
现金
人民币 24,762.70 1.0000 24,762.70
港币 16,586.14 0.8378 13,895.87
美元 45.12 6.4936 292.99
其他 26,066.75
________________
小计 65,018.31
________________
客户资金存款
人民币 81,589,818,721.78 1.0000 81,589,818,721.78
港币 2,048,148,628.60 0.8378 1,715,938,921.04
美元 236,445,627.50 6.4936 1,535,383,326.73
其他 407,032.14
________________
小计 84,841,548,001.69
________________
客户信用资金存款
人民币 9,054,343,404.46 1.0000 9,054,343,404.46
________________
小计 9,054,343,404.46
________________
客户存款合计 93,895,891,406.15
________________
公司自有资金存款
人民币 6,151,604,417.69 1.0000 6,151,604,417.69
港币 271,721,305.45 0.8378 227,648,109.70
美元 19,425,095.86 6.4936 126,138,802.48
其他 119,254,396.80
________________
小计 6,624,645,726.67
________________
公司信用资金存款
人民币 1,371,607,646.85 1.0000 1,371,607,646.85
________________
小计 1,371,607,646.85
________________
公司存款合计 7,996,253,373.52
________________
其他货币资金
人民币 689,395,039.89 1.0000 689,395,039.89
________________
小计 689,395,039.89
________________
合计 102,581,604,837.87
________________
- 45 -
中国银河证券股份有限公司
七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
1. 货币资金 - 续
(3) 于 2016 年 12 月 31 日， 集团货币资金不存在抵押、质押、冻结等对变现有限制及
存在潜在回收风险的款项(2015 年 12 月 31 日：人民币 689,233,994.80 元)。
(4) 于 2016 年 12 月 31 日， 集团存放在香港的货币资金折合人民币 2,394,804,420.40
元(2015 年 12 月 31 日：折合人民币 2,292,950,647.28 元)，主要是 公司和子公司银
河国际及其全资子公司在香港的银行存款。
(5) 于 2016 年 12 月 31 日，货币资金余额较上年 减少人民币 33,517,570,658.74 元 ，
下降幅度为 32.67%，主要原因是 2016 年证券市场交易量下降，客户资金减少。
2. 结算备付金
(1) 按类别列示
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
客户备付金 23,365,572,391.12 21,589,566,875.45
公司备付金 1,997,862,130.44 1,669,985,444.47
_______________ _______________
合计 _______________ 23,259,552,319.92
25,363,434,521.56 _______________
- 46 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
2. 结算备付金 - 续
(2) 按币种列示
2016 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额
客户普通备付金
人民币 20,546,426,059.69 1.0000 20,546,426,059.69
港币 164,254,032.84 0.8945 146,925,232.38
美元 13,178,569.94 6.9370 91,419,739.67
_______________
小计 20,784,771,031.74
_______________
客户信用备付金
人民币 2,580,801,359.38 1.0000 2,580,801,359.38
_______________
小计 2,580,801,359.38
_______________
客户备付金合计 23,365,572,391.12
_______________
公司自有备付金
人民币 1,997,831,089.78 1.0000 1,997,831,089.78
港币 7,405.50 0.8945 6,624.22
美元 3,519.74 6.9370 24,416.44
_______________
公司备付金合计 1,997,862,130.44
_______________
合计 25,363,434,521.56
_______________
- 47 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
2. 结算备付金 - 续
(2) 按币种列示 - 续
2015 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额
客户普通备付金
人民币 15,758,703,549.37 1.0000 15,758,703,549.37
港币 222,648,748.61 0.8378 186,535,121.59
美元 30,985,937.22 6.4936 201,210,281.93
_______________
小计 16,146,448,952.89
客户信用备付金
人民币 5,443,117,922.56 1.0000 5,443,117,922.56
_______________
小计 5,443,117,922.56
_______________
客户备付金合计 21,589,566,875.45
_______________
公司自有备付金
人民币 1,669,499,003.45 1.0000 1,669,499,003.45
港币 64,085.49 0.8378 53,690.82
美元 66,642.57 6.4936 432,750.20
_______________
公司备付金合计 1,669,985,444.47
_______________
合计 23,259,552,319.92
_______________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
3. 融资融券业务
(1) 融出资金
(a) 按类别列示融出资金
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
融出资金
个人 51,171,435,703.48 65,930,342,631.58
机构 1,691,634,983.92 2,267,684,844.90
_______________ _______________
小计 52,863,070,687.40 68,198,027,476.48
_______________ _______________
孖展融资
个人 741,012,948.80 714,747,529.60
机构 1,217,568,524.21 1,043,070,552.20
_______________ _______________
小计 1,958,581,473.01 1,757,818,081.80
_______________ _______________
对外放款(注)
个人 394,969,777.64 129,975,191.73
机构 343,093,589.82 135,409,578.26
_______________ _______________
小计 738,063,367.46 265,384,769.99
_______________ _______________
减：减值准备 (83,114,684.82) (83,052,969.14)
_______________ _______________
融出资金净值 55,476,600,843.05 70,138,177,359.13
_______________ _______________
注： 对外放款系 公司之子公司银河国际的子公司中国银河国际财务(香港)有限
公司财务借贷业务产生的。
(b) 按剩余期限分析融出资金
2016 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
3 个月以内 4,681,683,647.54 8.43 22,914,525.57 0.49
3-6 个月 49,906,426,823.41 89.82 59,571,129.24 0.12
6 个月以上(注) 971,605,056.92
_____________ 1.75
_____ 629,030.01
__________ 0.06
____
合计 55,559,715,527.87
_____________ 100.00
_____ 83,114,684.82
__________ 0.15
____
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
3. 融资融券业务 - 续
(1) 融出资金 - 续
(b) 按剩余期限分析融出资金 - 续
2015 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备
金额 比例 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
3 个月以内 24,208,016,921.47 34.47 27,291,668.56 0.11
3-6 个月 45,049,755,413.86 64.16 54,829,835.32 0.12
6 个月以上(注) 963,457,992.94
_____________ 1.37
_____ 931,465.26
__________ 0.10
____
合计 70,221,230,328.27
_____________ 100.00
_____ 83,052,969.14
__________ 0.12
____
注： 剩余期限在 6 个月以上的融出资金分别系因标的证券停牌期间融出期限自动
延长的融资款和展期的合约，以及银河国际对外发放的剩余期限在 6 个月以
上的贷款。
(c) 融出资金中无向持有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东融出的资金。
(d) 集团将部分融出资金的收益权作为卖出回购金融资产交易的质押品，于 2016 年
12 月 31 日，该部分收益权对应融出资金的余额为人民币 3,236,857,029.61 元(2015
年 12 月 31 日：人民币 32,431,944,911.36 元)。
(2) 融出证券
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
以自有证券作为融出证券的 (a)
- 指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 - 1,002,494,721.02
- 可供出售金融资产 -
______________ 9,919,921.78
______________
小计 -
______________ 1,012,414,642.80
______________
以转融通融入证券作为融出证券的 (b) 106,143,495.10
______________ -
______________
融出证券合计 106,143,495.10
______________ 1,012,414,642.80
______________
注：
(a) 集团以自有证券作为融出证券的，为 集团记录为指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产，这些资产并没有因为
融出而终止确认。
- 50 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
3. 融资融券业务 - 续
(2) 融出证券 - 续
注： - 续
(b) 集团向中国证券金融股份有限公司转融通融入证券 纳入 集团资产负债
表核算，于 2016 年 12 月 31 日转融通融入证券总额为人民币 106,143,495.10
元(2015 年 12 月 31 日：零)。
(c) 经强制平仓后仍无法全额收回融出证券的形成融出证券违约，于 2016 年 12
月 31 日及 2015 年 12 月 31 日， 集团融出证券违约金额为零。
(d) 融资融券业务担保物公允价值
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
资金 7,703,158,907.16 14,497,461,327.02
债券 31,792,541.99 28,994,649.48
股票 170,888,880,355.73 201,050,889,269.45
基金 390,845,829.67 938,889,718.13
________________ ________________
合计 179,014,677,634.55 216,516,234,964.08
________________ ________________
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1) 按类别列示
2016 年 12 月 31 日
成 公允价值变动 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
交易性金融资产
债券 19,659,297,642.17 (62,189,388.43) 19,597,108,253.74
股票 1,774,914,361.59 (96,102,808.66) 1,678,811,552.93
基金 6,359,371,647.33
_____________ (517,520,635.19)
___________ 5,841,851,012.14
_____________
小计 27,793,583,651.09
_____________ (675,812,832.28)
___________ 27,117,770,818.81
_____________
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债券 268,061,487.34 (1,865,364.06) 266,196,123.28
股票 652,780,841.47 810,880.02 653,591,721.49
银行理财及结构性存款 716,055,005.00 1,001,249.70 717,056,254.70
其他投资 606,000,000.00
_____________ 2,703,244.85
___________ 608,703,244.85
_____________
小计 2,242,897,333.81
_____________ 2,650,010.51
___________ 2,245,547,344.32
_____________
合计 30,036,480,984.90 (673,162,821.77) 29,363,318,163.13
_____________ ___________ _____________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 续
(1) 按类别列示 - 续
2015 年 12 月 31 日
成 公允价值变动 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
交易性金融资产
债券 21,457,193,499.91 257,630,834.03 21,714,824,333.94
股票 1,187,386,532.88 337,386,374.19 1,524,772,907.07
基金 14,037,602,171.28
_____________ (10,052,104.76)
___________ 14,027,550,066.52
_____________
小计 36,682,182,204.07
_____________ 584,965,103.46
___________ 37,267,147,307.53
_____________
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
债券 8,269,000.00 902,308.70 9,171,308.70
股票 1,275,578,000.21 (72,726,846.09) 1,202,851,154.12
基金 310,529,696.82 89,779,259.57 400,308,956.39
集合资管计划 44,100,000.00
_____________ 239,868.49
___________ 44,339,868.49
_____________
小计 1,638,476,697.03
_____________ 18,194,590.67
___________ 1,656,671,287.70
_____________
合计 38,320,658,901.10
_____________ 603,159,694.13
___________ 38,923,818,595.23
_____________
(2) 于 2015 年 12 月 31 日， 集团指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产余额中包含融出证券，详细信息参见附注七、3。
(3) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产中无持有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东作为发行人
发行的金融资产。
(4) 集团将部分以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产作为卖出回购金融
资产交易的质押品，详细信息参见附注七、19。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
5. 衍生金融工具
2016 年 12 月 31 日
非套期工具
公允价值
类别 名义金额 资产 负债
人民币元 人民币元 人民币元
权益衍生工具
股票收益互换 290,325,336.84 7,547,794.71 37,225,896.15
利率收益互换 20,000,000.00 452.26 452.26
股指期货 195,581,380.00 - -
股指期货公允价值变动 - 2,979,840.00 73,440.00
减：可抵销股指期货暂收暂付款(注) - (2,979,840.00) (73,440.00)
国债期货 746,954,400.00 - -
国债期货公允价值变动 - 9,203,200.00 1,319,400.00
减：可抵销国债期货暂收暂付款(注) - (9,203,200.00) (1,319,400.00)
商品期货 70,642,470.00 - -
商品期货公允价值变动 - 534,616.90 3,382,248.62
减：可抵消商品期货暂收暂付款(注) - (534,616.90) (3,382,248.62)
场外期权 58,967,578.00 481,807.76 232,891.28
个股期权 44,728,276.94
____________ 447,036.44
__________ 542,414.72
___________
合计 1,427,199,441.78
____________ 8,477,091.17
__________ 38,001,654.41
___________
2015 年 12 月 31 日
非套期工具
公允价值
类别 名义金额 资产 负债
人民币元 人民币元 人民币元
权益衍生工具
股票收益互换 1,086,094,928.09 23,536,047.48 341,279,297.70
股指期货 1,288,448,500.00 - -
股指期货公允价值变动 - - 8,155,920.00
减：可抵销股指期货暂收暂付款(注) - - (8,155,920.00)
国债期货 276,376,750.00 - -
国债期货公允价值变动 - - 1,146,450.00
减：可抵销国债期货暂收暂付款(注) - - (1,146,450.00)
场外期权 11,128,000.00
____________ -
__________ 163,462.93
___________
合计 2,662,048,178.09
____________ 23,536,047.48
__________ 341,442,760.63
___________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
5. 衍生金融工具 - 续
集团参与衍生工具交易主要为减少部分资产如股票或债券投资的价格或利率变动风险。
在某些情况下， 集团的衍生工具交易也会是单独的自营投资。
集团的衍生工具都以公允价值列示，且公允价值的变动直接反映于利润表中。 集团并
无采用任何套期会计的处理。
在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括 集团所持有的股指期货、国债期货和商品
期货合约产生的公允价值变动金额。因此，衍生金融工具项下的股指期货、国债期货和商
品期货投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示，金额为零。
6. 买入返售金融资产
(1) 按标的物类别列示
2016 年 2015 年
标的物类别 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
股票 12,741,499,146.83 1,937,530,576.92
基金 9,079,142.06 -
债券 317,523,327.50 19,859,668,050.00
其中：国债 317,523,327.50 19,859,668,050.00
减：减值准备 (61,901,308.32)
_______________ (6,509,671.82)
_______________
账面价值 13,006,200,308.07 21,790,688,955.10
_______________ _______________
(2) 按业务类别列示
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
约定购回式证券 20,791,560.53 32,746,116.70
股票质押式回购 12,729,786,728.36 1,904,784,460.22
质押式国债回购 317,523,327.50 19,859,668,050.00
减：减值准备 (61,901,308.32) (6,509,671.82)
_______________ _______________
合计 13,006,200,308.07 21,790,688,955.10
_______________ _______________
- 54 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
6. 买入返售金融资产 - 续
(3) 约定购回式证券、股票质押式回购、质押式国债回购的剩余期限
集团约定购回融出资金账面价值按剩余期限划分明细如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
1 个月以内 8,990,722.53 699,138.00
1-3 个月 4,999,517.60 23,896,892.70
3-12 个月 6,801,320.40 8,150,086.00
减：减值准备 (62,374.68)
_____________ (98,238.35)
_____________
合计 20,729,185.85
_____________ 32,647,878.35
_____________
集团股票质押式回购融出资金账面价值按剩余期限划分明细如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
1 年以内 5,705,587,511.73 1,579,534,455.67
1-2 年 2,715,073,938.13 227,263,012.75
2-3 年 4,309,125,278.50 97,986,991.80
减：减值准备 (61,838,933.64) (6,411,433.47)
_______________ ______________
合计 12,667,947,794.72
_______________ 1,898,373,026.75
______________
集团质押式国债回购融出资金账面价值按剩余期限划分明细如下：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
1 个月以内 317,523,327.50 _______________
_______________ 19,859,668,050.00
(4) 集团在买入返售业务中接收了证券抵押物。于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月
31 日，所接收的抵押物均不可以出售或再次向外抵押。
(5) 于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日， 集团买入返售金融资产账面价值中
均无向持有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东作为交易对手方购入的金融资
产。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
7. 应收款项
(1) 按明细列示
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
应收客户证券清算款 112,230,274.84 53,297,677.48
应收出租交易席位佣金 122,004,269.58 165,943,385.04
应收券商证券清算款 57,907,026.40 82,833,160.93
应收交易所清算款 69,946,018.79 80,094,940.43
应收证券承销手续费及佣金 231,011,561.58 232,242,791.37
应收受托客户资产管理费 133,279,716.48 131,492,246.20
应收融资融券客户款 8,592,545.94 6,687,360.16
应收代销基金手续费 12,655,751.86 19,225,859.14
其他 40,526,516.33
_____________ 11,452,224.83
_____________
小计 788,153,681.80 783,269,645.58
减：坏账准备 (13,502,573.40)
_____________ (19,239,615.86)
_____________
应收款项账面价值 774,651,108.40
_____________ 764,030,029.72
_____________
(2) 按账龄分析
2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
账龄 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1 年以内 609,172,326.54 77.29 12,114,977.75 1.99
1-2 年 176,375,441.44 22.38 386,412.89 0.22
2-3 年 2,005,913.82 0.25 401,182.76 20.00
3 年以上 600,000.00
___________ 0.08
_____ 600,000.00
__________ 100.00
_____
合计 788,153,681.80
___________ 100.00
_____ 13,502,573.40
__________ 1.71
_____
2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
账龄 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1 年以内 726,489,752.23 92.75 12,331,142.09 1.70
1-2 年 54,935,048.93 7.01 5,493,504.89 10.00
2-3 年 1,224,844.42 0.16 804,968.88 65.72
3 年以上 620,000.00
___________ 0.08
_____ 610,000.00
__________ 98.39
_____
合计 783,269,645.58
___________ 100.00
_____ 19,239,615.86
__________ 2.46
_____
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
7. 应收款项 - 续
(3) 按评估方式列示
2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
种类 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
按单项计提坏账
准备的应收款项 181,703,858.44 23.06 9,192,545.94 5.06
按账龄组合计提坏
账准备的应收款项
1 年以内 600,579,780.60 76.20 3,522,431.81 0.59
1-2 年 3,864,128.94 0.49 386,412.89 10.00
2-3 年 2,005,913.82
___________ 0.25
_____ 401,182.76
__________ 20.00
_____
合计 788,153,681.80
___________ 100.00
_____ 13,502,573.40
__________ 1.71
_____
2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
种类 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
按单项计提坏账
准备的应收款项 9,565,470.77 1.22 7,987,360.16 83.50
按账龄组合计提坏
账准备的应收款项
1 年以内 718,224,281.46 91.70 5,643,781.92 0.76
1-2 年 54,935,048.93 7.01 5,493,504.90 10.00
2-3 年 524,844.42 0.07 104,968.88 20.00
3 年以上 20,000.00
___________ -
_____ 10,000.00
__________ 50.00
_____
合计 783,269,645.58
___________ 100.00
_____ 19,239,615.86
__________ 2.46
_____
(4) 年 应收款项中前五名欠款单位
2016 年 占应收款项
名称 12 月 31 日 欠款性质 账龄 总额的比例
人民币元 %
国泰君安证券股份有限公司 172,511,312.50 应收证券承销手续费及佣金 1-2 年 22.27%
银河水星 1 号集合资产管理计划 82,897,169.20 应收受托客户资产管理费 1 年以内 10.70%
HongKong Exchange and
Clearing Corporation Limited 59,416,053.37 应收交易所清算款 1 年以内 7.67%
Marex Financial Limited 25,813,648.30 应收客户证券清算款 1 年以内 3.33%
财通证券股份有限公司 20,000,000.00
__________ 应收证券承销手续费及佣金 1 年以内 2.58%
_____
前五名欠款金额合计 360,638,183.37 46.55%
__________ _____
(5) 上述应收款项中无应收持有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
7. 应收款项 - 续
(6) 上述应收款项中应收关联方款项请参见附注九。
8. 应收利息
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
债券投资应收利息 808,405,727.98 647,784,656.89
融资融券应收利息 2,308,435,804.49 1,307,042,011.63
存放金融同业应收利息 189,938,435.34 194,684,934.20
买入返售金融资产应收利息 45,307,865.31 14,762,361.40
应收款项类投资应收利息 201,595,194.15
______________ 2,897,953.87
______________
合计 3,553,683,027.27
______________ 2,167,171,917.99
______________
9. 存出保证金
2016 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金
人民币 6,924,607,916.85 1.0000 6,924,607,916.85
港币 32,968,093.52 0.8945 29,489,959.65
美元 270,000.00 6.9370 1,872,990.00
______________
小计 6,955,970,866.50
______________
信用保证金
人民币 113,984,041.06 1.0000 113,984,041.06
______________
小计 113,984,041.06
______________
履约保证金
人民币 100,098.22 1.0000 100,098.22
______________
小计 100,098.22
______________
合计 7,070,055,005.78
______________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
9. 存出保证金 - 续
2015 年 12 月 31 日
原币金额 折算率 折人民币金额
交易保证金
人民币 4,034,037,751.33 1.0000 4,034,037,751.33
港币 70,601,586.06 0.8378 59,150,008.80
美元 270,000.00 6.4936 1,753,272.00
______________
小计 4,094,941,032.13
______________
信用保证金
人民币 294,021,769.86 1.0000 294,021,769.86
______________
小计 294,021,769.86
______________
履约保证金
人民币 36.38 1.0000 36.38
______________
小计 36.38
______________
合计 4,388,962,838.37
______________
10. 可供出售金融资产
(1) 按投资品种类别列示
2016 年 12 月 31 日
成 公允价值变动 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
按公允价值计量
债券 14,390,551,739.67 217,439,130.83 - 14,607,990,870.50
股票 5,190,366,820.16 (114,680,898.94) (191,824,000.00) 4,883,861,921.22
基金 5,017,332,858.23 (78,049,111.67) - 4,939,283,746.56
其他权益投资 12,501,135,003.35 (605,648,981.30) (13,683,552.05) 11,881,802,470.00
按成 计量其
373,700,000.00
他权益投资 (2) _____________ -
___________ (162,500,000.00)
____________ 211,200,000.00
_____________
合计 37,473,086,421.41
_____________ (580,939,861.08)
___________ (368,007,552.05)
____________ 36,524,139,008.28
_____________
___________
- 59 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
10. 可供出售金融资产 - 续
(1) 按投资品种类别列示 - 续
2015 年 12 月 31 日
成 公允价值变动 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
按公允价值计量
债券 12,073,144,803.81 680,595,323.89 - 12,753,740,127.70
股票 1,954,694,777.36 153,647,289.01 (365,501.37) 2,107,976,565.00
基金 3,112,916,173.20 161,186,983.17 - 3,274,103,156.37
其他权益投资 13,967,055,619.35 (198,885,728.35) (60,191,700.42) 13,707,978,190.58
按成 计量其
468,887,746.95
他权益投资(2) _____________ -
___________ (187,500,000.00)
____________ 281,387,746.95
_____________
合计 31,576,699,120.67
_____________ 796,543,867.72
___________ (248,057,201.79)
____________ 32,125,185,786.60
_____________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
10. 可供出售金融资产 - 续
(2) 其他权益投资详细情况
集团的其他权益投资为子公司创新资 的权益性投资项目以及 公司和子公司银河期货持有的对证通股份有限公司的权益类投资，
由于 集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且所投资公司权益在活跃市场中没有报价，且其公允价值不能可靠计量，故
采用成 法核算。
2016 年 年计提 2016 年 在被投资单位 在被投资单位
被投资公司名称 投资成 1 月 1 日账面价值 年增加 年减少 减值准备 12 月 31 日账面价值 减值准备 年现金股利 持股比例 表决权比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % %
淮北矿业股份有限公司 109,200,000.00 79,200,000.00 - - - 79,200,000.00 30,000,000.00 - 0.59 0.59
常州市伟泰电子科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 - 2,000,000.00 - 23,000,000.00 - - 5.00 5.00
天津汉柏科技有限公司 93,187,746.95 68,187,746.95 - 68,187,746.95 - - - - - -
北京夏岩园林文化艺术集团有限公司 40,000,000.00 14,000,000.00 - - - 14,000,000.00 26,000,000.00 - 10.53 10.53
智诚唯科科技有限公司 15,000,000.00 - - - - - 15,000,000.00 - 3.03 3.03
厦门 昌实业有限公司 91,500,000.00 - - - - - 91,500,000.00 - 10.87 10.87
证通股份有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 - - - 65,000,000.00 - - 2.58 2.58
中关村股权交易服务集团有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00 - - 4.00 4.00
江西联合股权交易中心 ________
10,000,000.00 ________
10,000,000.00 _______- _______
- _______ ________ ________-
- 10,000,000.00 _____
- 4.76 4.76
合计
________
468,887,746.95
________
281,387,746.95
_______- _______
70,187,746.95
_______ ________ ________
- 211,200,000.00 162,500,000.00
_____
-
2015 年 年计提 2015 年 在被投资单位 在被投资单位
被投资公司名称 投资成 1 月 1 日账面价值 年增加 年减少 减值准备 12 月 31 日账面价值 减值准备 年现金股利 持股比例 表决权比例
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % %
淮北矿业股份有限公司 109,200,000.00 109,200,000.00 - - 30,000,000.00 79,200,000.00 30,000,000.00 - 0.59 0.59
常州市伟泰电子科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 - - - 25,000,000.00 - - 5.00 5.00
九洲光电科技股份有限公司 11,750,000.00 11,750,000.00 - 11,750,000.00 - - - - - -
天津汉柏科技有限公司 93,187,746.95 68,187,746.95 - - - 68,187,746.95 25,000,000.00 - 5.17 5.17
北京夏岩园林文化艺术集团有限公司 40,000,000.00 14,000,000.00 - - - 14,000,000.00 26,000,000.00 - 10.53 10.53
智诚唯科科技有限公司 15,000,000.00 - - - - - 15,000,000.00 - 3.03 3.03
厦门 昌实业有限公司 91,500,000.00 - - - - - 91,500,000.00 - 10.87 10.87
北京盛世骄阳文化传播有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 - 50,000,000.00 - - - - - -
证通股份有限公司 65,000,000.00 - 65,000,000.00 - - 65,000,000.00 - - 2.58 2.58
中关村股权交易服务集团有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 - - 4.00 4.00
江西联合股权交易中心 ________
10,000,000.00 ________
- _______ _______
10,000,000.00 - _______ ________ ________-
- 10,000,000.00 _____
- 4.76 4.76
合计
________
530,637,746.95
________ ________
278,137,746.95
________ _______ _______
95,000,000.00
_______ _______61,750,000.00
_______ ________ ________
30,000,000.00 281,387,746.95 187,500,000.00
_______ ________ ________ _____
-
_____
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
10、 可供出售金融资产 - 续
(3) 可供出售金融资产减值准备的变动情况
2016 年 12 月 31 日
股票 其他权益投资 其他投资 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 365,501.37 187,500,000.00 60,191,700.42 248,057,201.79
年计提 191,458,498.63 - - 191,458,498.63
年减少 __________- 25,000,000.00
__________ 46,508,148.37
__________ 71,508,148.37
__________
合计 191,824,000.00 162,500,000.00 13,683,552.05 368,007,552.05
__________ __________ __________ __________
2015 年 12 月 31 日
股票 其他权益投资 其他投资 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
年初余额 5,923,627.35 157,500,000.00 60,191,700.42 223,615,327.77
年计提 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00
年减少 5,558,125.98
__________ __________ - __________- 5,558,125.98
__________
合计 365,501.37 187,500,000.00 60,191,700.42 248,057,201.79
__________ __________ __________ __________
(4) 集团将部分可供出售金融资产作为卖出回购业务和转融通业务保证金的质押品，
详细信息参见附注七、19。
(5) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团持有的可供出售金融资产中的
其他投资主要为 集团持有的子公司银河金汇发行及管理的券商集合资产管理计划、
银行理财产品、专户基金理财产品以及专户投资。
(6) 2015 年 12 月 31 日， 集团可供出售金融资产余额中包含融出证券，详细信息参见
附注七、3。
(7) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团可供出售金融资产余额中无持
有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东作为发行人发行的金融资产。
- 62 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
10. 可供出售金融资产 - 续
(8) 集团存在限售期限的股票及不能提前赎回的其他投资主要包括投资的限售股、限
售基金以及以自有资金参与的集合资产管理计划和其他投资产品。上述投资产品由
于受到监管要求或者产品自身的限定，导致 集团必须持有直至限售约定结束或者
产品到期为止。于 2016 年 12 月 31 日，存在限售期限的股票和不能提前赎回的其他
投资余额为人民币 4,725,337,829.41 元(2015 年 12 月 31 日：4,649,251,105.50 人民币
元)。
集团以自有资金参与子公司银河金汇受托管理的有限补偿集合资产管理计划。于
2016 年 12 月 31 日， 集团持有的以自有资金参与且约定有条件先行承担亏损的此
类集合资管计划的账面价值合计人民币 69,472,516.44 元(2015 年 12 月 31 日：人民
币 84,835,435.01 元)。
(9) 2015 年 7 月 6 日， 公司与中国证券金融股份有限公司签订《中国证券期货市场场
外衍生品交易主协议》及《收益互换交易确认书》，按照 2015 年 6 月底净资产 15%
出资，用于投资蓝筹股 ETF。2015 年 9 月 1 日， 公司与中国证券金融股份有限公
司再次签订《中国证券期货市场场外衍生品交易主协议》及《收益互换交易确认
书》， 公司按照 2015 年 6 月底净资产的 20%减去第一次出资金额的差额出资，
用于投资蓝筹股等。以上两次出资将由中国证券金融股份有限公司设立专户进行统
一运作， 公司将按投资比例分担投资风险、分享投资收益。
根据上述协议， 集团于 2015 年 7 月、9 月共计出资人民币 10,500,000,000.00 元投
入该专户；在可供出售金融资产-其他投资中核算上述中国证券金融股份有限公司
(以下简称“证金公司”)的专户投资。于 2016 年 12 月 31 日，按照证金公司所提供
的资产报告，上述专户投资的公允价值为人民币 9,854,957,245.90 元(2015 年：人民
币 9,980,705,429.54 元)。
截止资产负债表日，上述专户投资整体出现亏损并持续一定时间，鉴于该专户投资
的投资目的、投资决策模式和处置的特殊性， 集团在参考证券行业同业经验的基
础上，认为当该投资出现持续 36 个月浮亏或资产负债表日浮亏达到 50%时，表明
该项投资的公允价值发生了“严重”或“非暂时性”下跌，应当对其计提减值准备，
确认减值损失。于 年年 ，公司管理层认为该项投资无需计提减值准备。
11. 应收款项类投资
于 2016 年 12 月 31 日， 集团应收款项类投资为 公司进行的买入转售业务形成的债权投
资，其账面价值为人民币 573,710,458.02 元，及纳入 集团合并范围的结构化主体持有的
债权投资，其账面价值为人民币 2,869,100,000.00 元。
于 2015 年 12 月 31 日， 集团应收款项类投资为纳入合并范围的结构化主体持有的债权投
资，其账面价值为人民币 3,119,100,000.00 元。
- 63 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
12. 长期股权投资
2015 年 12 月 31 日
年增减变动
权益法下确认 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提 减值准备
被投资单位 年初余额 追加投资 减少投资 的投资收益 收益调整 变动 股利或利润 减值准备 其他 年 余额 年 余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
中关村股权交易服务集团
有限公司 (原北京股权交
易中心有限公司) 20,010,562.22 - - - - - - - (20,010,562.22)- -
________ _____ _____ ______ _______ _____ _____ _____ ________ ________ _____
合计 20,010,562.22 - - - - - - - (20,010,562.22)- -
________ _____ _____ ______ _______ _____ _____ _____ ________ ________ _____
于 2016 年 12 月 31 日， 集团长期股权投资余额为零。
于 2015 年 12 月 31 日，中关村股权交易服务集团有限公司(原北京股权交易中心有限公司)注册资 增至人民币 5 亿元， 公司 增加投资，
导致持股比例降至 4%；且不再向该公司派驻董事，该股权投资在丧失重大影响之日作为可供出售金融资产核算。
于 2015 年 12 月 31 日，被投资单位向 集团转移资金的能力均 受到限制。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
13. 固定资产
房屋及建筑物 电子及通讯设备 交通设备 办公设备 安防设备 机器动力设备 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
2015 年 1 月 1 日 245,040,472.24 678,766,133.50 91,798,212.50 98,249,602.33 15,156,334.90 13,135,631.54 1,142,146,387.01
年购置 27,289.51 149,204,193.80 5,586,664.77 10,237,012.46 984,133.42 606,148.94 166,645,442.90
年减少 _________
- _________
(95,398,791.56) ________
(2,076,810.06) _________
(5,327,377.19) ________
(921,167.39) ________
(756,573.00) __________
(104,480,719.20)
2015 年 12 月 31 日 245,067,761.75 732,571,535.74 95,308,067.21 103,159,237.60 15,219,300.93 12,985,207.48 1,204,311,110.71
年购置 - 53,090,932.48 2,488,718.32 11,088,022.98 862,645.33 241,057.21 67,771,376.32
年减少 _________
- _________
(58,247,846.00) ________
(2,446,045.16) _________
(6,794,752.43) ________
(753,864.15) ________
(602,223.96) __________
(68,844,731.70)
2016 年 12 月 31 日 _________
245,067,761.75 _________
727,414,622.22 ________
95,350,740.37 _________
107,452,508.15 ________
15,328,082.11 ________
12,624,040.73 __________
1,203,237,755.33
累计折旧
2015 年 1 月 1 日 109,457,489.86 595,218,216.73 77,709,281.38 69,345,048.84 13,184,605.98 11,385,148.87 876,299,791.66
年计提 10,882,472.92 56,102,327.26 5,256,641.80 12,986,345.20 964,009.77 811,202.94 87,002,999.89
年减少 _________
- _________
(90,604,675.67) ________
(1,972,969.56) _________
(5,124,592.10) ________
(828,335.93) ________
(742,237.92) __________
(99,272,811.18)
2015 年 12 月 31 日 120,339,962.78 560,715,868.32 80,992,953.62 77,206,801.94 13,320,279.82 11,454,113.89 864,029,980.37
年计提 10,690,360.80 76,904,802.17 4,241,089.29 12,970,429.16 993,443.09 626,955.15 106,427,079.66
年减少 _________
- _________
(56,602,485.44) ________
(2,418,506.30) _________
(6,301,920.14) ________
(565,161.79) ________
(537,341.53) __________
(66,425,415.20)
2016 年 12 月 31 日 _________
131,030,323.58 _________
581,018,185.05 ________
82,815,536.61 _________
83,875,310.96 ________
13,748,561.12 ________
11,543,727.51 __________
904,031,644.83
净额
2015 年 12 月 31 日 124,727,798.97 171,855,667.42 14,315,113.59 25,952,435.66 1,899,021.11 1,531,093.59 340,281,130.34
_________
_________ _________
_________ ________
________ _________
_________ ________
________ ________
________ __________
__________
2016 年 12 月 31 日 114,037,438.17 146,396,437.17 12,535,203.76 23,577,197.19 1,579,520.99 1,080,313.22 299,206,110.50
_________ _________ ________ _________ ________ ________ __________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
13. 固定资产 - 续
(1) 于 2016 年 12 月 31 日， 集团尚 办理产权手续的房屋及建筑物原值为人民币 51,303,192.19 元，净值为人民币 22,149,355.11 元(2015
年 12 月 31 日：原值为人民币 51,303,192.19 元，净值为人民币 24,387,191.99 元)。
(2) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团不存在重大的所有权受到限制的固定资产。
(3) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团不存在重大的暂时闲置的固定资产。
(4) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团不存在重大的融资租赁租入固定资产。
(5) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团不存在重大的持有待售的固定资产。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
14. 无形资产
(1) 无形资产增减变动
交易席位费(2) 软件及其他 合计
人民币元 人民币元 人民币元
原值
2015 年 1 月 1 日 303,909,218.80 177,829,451.90 481,738,670.70
年增加 - 41,530,467.33 41,530,467.33
年减少 ___________- (3,010,911.14)
___________ (3,010,911.14)
___________
2015 年 12 月 31 日 303,909,218.80 216,349,008.09 520,258,226.89
年增加 - 24,624,285.20 24,624,285.20
年减少 ___________- (1,317,724.43)
___________ (1,317,724.43)
___________
2016 年 12 月 31 日 303,909,218.80
___________ 239,655,568.86
___________ 543,564,787.66
___________
累计摊销
2015 年 1 月 1 日 - 126,577,336.14 126,577,336.14
年计提 - 32,212,442.17 32,212,442.17
年减少 -
___________ (1,890,688.91)
___________ (1,890,688.91)
___________
2015 年 12 月 31 日 - 156,899,089.40 156,899,089.40
年计提 - 33,672,636.65 33,672,636.65
年减少 -
___________ (1,247,724.43)
___________ (1,247,724.43)
___________
2016 年 12 月 31 日 -
___________ 189,324,001.62
___________ 189,324,001.62
___________
净额
2015 年 12 月 31 日 303,909,218.80
___________ 59,449,918.69
___________ 363,359,137.49
___________
2016 年 12 月 31 日 303,909,218.80
___________ 50,331,567.24
___________ 354,240,786.04
___________
剩余使用年限 不确定
___________ 三年以内
___________
(2) 按交易所列示的交易席位费
上海证券 深圳证券 香港联合
交易所 交易所 交易所 其他(注) 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值及净额
2015 年 1 月 1 日 213,603,159.17 87,595,359.63 810,700.00 1,900,000.00 303,909,218.80
期增加 _________
- ________
- _______
- _______ - _________
-
2015 年 12 月 31 日 213,603,159.17 87,595,359.63 810,700.00 1,900,000.00 303,909,218.80
期增加 _________
- ________
- _______
- _______ - _________
-
2016 年 12 月 31 日 213,603,159.17 87,595,359.63 810,700.00 1,900,000.00 303,909,218.80
_________ ________ _______ _______ _________
注： 其他交易席位费包括 公司在全国中小企业股份转让系统有限责任公司会员资格投资以
及 公司之子公司银河期货在中国金融期货交易所、上海期货交易所、大连商品交易所
和郑州商品交易所的期货会员资格投资。
(3) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团不存在重大的所有权受到限制
的无形资产。
- 67 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
15. 商誉
2007 年 1 月， 公司收购原中国银河证券有限责任公司(以下简称“原银河证券”)证券经
纪业务、投资银行业务及其相关资产和负债，以及原银河证券所持有的银河期货的股权，
集团在确认收购业务的可辨认资产和负债后，将收购成 超过收购业务中取得的可辨认
净资产公允价值的差额确认为证券经纪业务资产组的商誉。于 2016 年 12 月 31 日和 2015
年 12 月 31 日， 集团商誉原值及净值均为人民币 223,277,619.51 元。
商誉的可收回金额按照证券经纪业务资产组预计 来现金流量的现值确定，预计现金流量
的现值系在相关管理层当年财务预算的基础上按可预测的 来三年证券经纪业务资产组的
经营发展规划、现金流量预测及经调整以反映证券经纪业务资产组特定风险的折现率计算
确定。估计现值时所采用的折现率分别为 2016 年 12 月 31 日：12.36%(2015 年 12 月 31 日：
12.83%)。
于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团根据预计的 来现金流量的现值，测
试商誉并不存在减值。
16. 递延所得税资产及递延所得税负债
(1) 已确认的 经抵销的递延所得税资产及负债
可抵扣/(应纳税)暂时性差异 递延所得税资产/(负债)
2016 年 2015 年 2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
递延所得税资产：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产公允价值变动 671,410,388.53 - 167,852,597.13 -
可供出售金融资产公允价值变动 639,900,777.66 - 159,975,194.41 -
已计提 支付的职工薪酬 1,042,250,202.05 966,517,540.57 260,562,550.51 241,629,385.16
资产减值准备 363,286,983.62 182,052,731.03 90,821,745.91 45,513,182.76
已计提 支付的利息支出 1,720,618,436.60 2,507,386,274.49 430,154,609.15 626,846,568.62
预提费用 75,013,927.18 73,764,537.52 18,753,481.80 18,441,134.38
衍生金融工具公允价值变动 18,846,204.02 350,581,667.70 4,711,551.01 87,645,416.93
其他 ___________
11,295,785.58 ___________
4,154,412.76 __________
2,823,946.40 ___________
1,038,603.19
合计 ___________ ___________ __________ ___________
4,542,622,705.24 4,084,457,164.07 1,135,655,676.32 1,021,114,291.04
递延所得税负债：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产公允价值变动 (2,917,742.79) (608,618,713.89) (729,435.70) (152,154,678.47)
可供出售金融资产公允价值变动 (58,960,916.58) (796,543,867.72) (14,740,229.17) (199,135,966.96)
衍生金融工具公允价值变动 (41,009.35) (23,846,584.55) (10,252.34) (5,961,646.13)
已计提 收到的利息收入 (3,490,862,878.38) (2,082,111,792.85) (872,715,719.60) (520,527,948.21)
其他 ___________
(31,318,515.28) ___________
(49,266,982.38) __________
(7,829,628.82) ___________
(12,316,745.60)
合计 ___________ ___________ __________ ___________
(3,584,101,062.38) (3,560,387,941.39) (896,025,265.63) (890,096,985.37)
净额 958,521,642.86 524,069,222.68 239,630,410.69 131,017,305.67
___________ ___________ __________ ___________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
16. 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
(2) 递延所得税余额变动情况
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
年初余额 131,017,305.67 347,649,847.97
计入所得税费用的递延所得税净变动数 (235,757,827.18) (103,675,691.59)
计入其他综合收益的递延所得税净变动数 344,370,932.20
_____________ (112,956,850.71)
_____________
年 余额 239,630,410.69
_____________ 131,017,305.67
_____________
公司认为在 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异，
因此确认相关递延所得税资产。下述 确认递延所得税资产的可抵扣亏损和可抵扣
暂时性差异全部来源于子公司。
以下为 确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损及到期日：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
可抵扣亏损 - 5,538,839.15
可抵扣暂时性差异(注 1) 162,500,000.00
_____________ 187,500,000.00
_____________
合计 162,500,000.00
_____________ 193,038,839.15
_____________
确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
无到期日(注 2) -
___________ 5,538,839.15
____________
合计 -
___________ 5,538,839.15
____________
注 1： 于 2016 年 12 月 31 日， 公司之子公司创新资 确认递延所得税资产的可
抵扣暂时性差异为可供出售金融资产减值准备人民币 162,500,000.00 元(2015
年 12 月 31 日：人民币 187,500,000.00 元)。
- 69 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
16. 递延所得税资产及递延所得税负债 - 续
(2) 递延所得税余额变动情况 - 续
注 2： 公司之子公司银河国际及其子公司的所得税按照香港特别行政区所得税率
16.5%(2015 年度：16.5%)计算缴纳。上述公司在可预见的 来没有利润分配
计划，因此该等公司与境内税率差异部分 确认递延所得税负债。
17. 其他资产
(1) 按类别列示
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
其他应收款(2) 146,898,733.21 134,838,812.30
长期待摊费用(3) 98,697,492.51 110,225,617.46
待摊费用 62,753,185.87 69,241,664.37
预缴税金(4) 694,091,984.37 9,834,370.35
其他 133,260,845.62
______________ 4,340,847.67
_____________
小计 1,135,702,241.58
______________ 328,481,312.15
_____________
坏账准备 (18,939,865.03)
______________ (12,693,272.42)
_____________
合计 1,116,762,376.55
______________ 315,788,039.73
_____________
(2) 其他应收款
(a) 按明细列示
2016 年 12 月 31 日
金额 比例
人民币元 %
预付款项 65,646,226.63 44.69
押金 49,632,189.29 33.79
其他 31,620,317.29
_____________ 21.52
______
小计 146,898,733.21
_____________ 100.00
______
减：坏账准备 (18,939,865.03)
_____________
其他应收款净值 127,958,868.18
_____________
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中国银河证券股份有限公司
七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
17. 其他资产 - 续
(2) 其他应收款 - 续
(a) 按明细列示 - 续
2015 年 12 月 31 日
金额 比例
人民币元 %
预付款项 69,234,567.83 51.35
押金 45,212,894.34 33.53
应收基金赎回款 6,994,875.22 5.19
其他 13,396,474.91
_____________ 9.93
______
小计 134,838,812.30
_____________ 100.00
______
减：坏账准备 (12,693,272.42)
_____________
其他应收款净值 122,145,539.88
_____________
(b) 按账龄分析
2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
账龄 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1 年以内 79,627,387.38 54.21 2,433,527.57 2.95
1-2 年 27,630,832.53 18.81 2,642,787.09 9.56
2-3 年 11,917,507.51 8.11 1,854,437.05 15.56
3 年以上 27,723,005.79
___________ 18.87
_____ 12,009,113.32
__________ 43.32
_____
合计 146,898,733.21
___________ 100.00
_____ 18,939,865.03
__________ 12.66
_____
2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
账龄 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
1 年以内 82,754,551.46 61.38 627,816.27 0.76
1-2 年 19,664,369.92 14.58 1,614,645.53 8.21
2-3 年 11,216,681.43 8.32 1,758,438.85 15.68
3 年以上 21,203,209.49
___________ 15.72
_____ 8,692,371.77
__________ 41.00
_____
合计 134,838,812.30
___________ 100.00
_____ 12,693,272.42
__________ 9.41
_____
- 71 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
17. 其他资产 - 续
(2) 其他应收款 - 续
(c) 按种类分析
2016 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
种类 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
按单项计提坏账
准备的其他应收款 - - - -
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款
1 年以内 79,627,387.38 55.45 2,433,527.57 3.06
1-2 年 27,630,832.53 18.42 2,642,787.09 9.56
2-3 年 11,917,507.51 7.71 1,854,437.05 15.56
3 年以上 27,723,005.79
___________ 18.42
_____ 12,009,113.32
__________ 43.32
_____
合计 146,898,733.21
___________ 100.00
_____ 18,939,865.03
__________ 12.89
_____
2015 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备
种类 金额 占比 金额 比例
人民币元 % 人民币元 %
按单项计提坏账
准备的其他应收款 - - - -
按账龄组合计提坏账
准备的其他应收款
1 年以内 82,754,551.46 61.38 627,816.27 0.76
1-2 年 19,664,369.92 14.58 1,614,645.53 8.21
2-3 年 11,216,681.34 8.32 1,758,438.85 15.68
3 年以上 21,203,209.49
___________ 15.72
_____ 8,692,371.77
__________ 41.00
_____
合计 134,838,812.30
___________ 100.00
_____ 12,693,272.42
__________ 9.41
_____
(d) 年 其他应收款中前五名单位
2016 年 占其他应收款
名称 12 月 31 日 欠款性质 账龄 总额的比例
人民币元 %
深圳市金证科技股份有限公司 20,962,664.45 暂付款 1 年以内及 1-2 年 14.27
恒生电子股份公司 3,476,581.19 暂付款 3 年以上 2.37
Joinwill Enterprise Limited. 3,248,782.41 房租及管理费保证金 1 年以内 2.21
中国联合网络通讯集团有限公司 2,764,948.70 押金 1-2 年 1.88
北京建磊国际装饰工程股份有限公司 2,753,786.71
__________ 暂付款 1-2 年 1.87
____
33,206,763.46
__________ 22.60
____
- 72 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
17. 其他资产 - 续
(2) 其他应收款 - 续
(e) 上述其他应收款中无应收持有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(3) 长期待摊费用
2016 年 1 月 1 日 年增加 年摊销 2016 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
租入房屋装修费 88,125,028.76 38,120,012.69 52,672,968.41 73,572,073.04
其他 22,100,588.70
___________ 11,791,464.92
__________ 8,766,634.15
__________ 25,125,419.47
___________
合计 110,225,617.46
___________ 49,911,477.61
__________ 61,439,602.56
__________ 98,697,492.51
___________
2015 年 1 月 1 日 年增加 年摊销 2015 年 12 月 31 日
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
租入房屋装修费 81,486,804.07 50,828,392.79 44,190,168.10 88,125,028.76
其他 32,238,918.83
___________ 10,951,748.54
__________ 21,090,078.67
__________ 22,100,588.70
___________
合计 113,725,722.90
___________ 61,780,141.33
__________ 65,280,246.77
__________ 110,225,617.46
___________
(4) 预缴税金
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
企业所得税 689,930,340.63 9,619,985.70
营业税 4,161,643.74 -
待抵扣进项税 -
_____________ 214,384.65
____________
合计 694,091,984.37
_____________ 9,834,370.35
____________
- 73 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
18. 资产减值准备
2016 年 12 月 31 日
年初金额 年计提 年转回 年转销 年余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 31,932,888.28 5,604,177.06 - (5,094,626.91) 32,442,438.43
- 应收账款(附注七、7) 19,239,615.86 (5,737,042.46) - - 13,502,573.40
- 其他应收款(附注七、17) 12,693,272.42 11,341,219.52 - (5,094,626.91) 18,939,865.03
融资融券资产(附注七、3) 83,052,969.14 61,715.68 - - 83,114,684.82
买入返售金融资产(附注七、6) 6,509,671.82 55,391,636.50 - - 61,901,308.32
248,057,201.79
可供出售金融资产(附注七、10) __________ 191,458,498.63
__________ -
_________ (71,508,148.37)
_________ 368,007,552.05
__________
合计 369,552,731.03 252,516,027.87 - 545,465,983.62
(76,602,775.28)
__________ __________ _________ _________ __________
2015 年 12 月 31 日
年初金额 年计提 年转回 年转销 年余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
坏账准备 22,300,055.71 22,081,809.73 - (12,448,977.16) 31,932,888.28
- 应收账款(附注七、7) 10,103,482.75 9,136,133.11 - - 19,239,615.86
- 其他应收款(附注七、17) 12,196,572.96 12,945,676.62 - (12,448,977.16) 12,693,272.42
融资融券资产(附注七、3) - 83,052,969.14 - - 83,052,969.14
买入返售金融资产(附注七、6) - 6,509,671.82 - - 6,509,671.82
223,615,327.77
可供出售金融资产(附注七、10) __________ 30,000,000.00
__________ -
_________ (5,558,125.98)
_________ 248,057,201.79
__________
合计 245,915,383.48 141,644,450.69 - 369,552,731.03
(18,007,103.14)
__________ __________ _________ _________ __________
19. 所有权受到限制的资产
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
货币资金 - 689,233,994.80
融出资金(附注七、54)
- 为卖出回购业务而设定抵押
融出资金收益权 3,236,857,029.61 32,431,944,911.36
买入返售金融资产 (附注七、54)
- 为卖出回购业务而设定抵押
股票质押业务收益权 1,330,988,622.50 -
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产(附注七、54)
- 为质押式回购业务而设定质押
政府债券 5,290,093,920.00 1,984,050,425.60
企业债券 4,836,858,095.54 4,592,611,726.33
金融债 1,499,725,734.00 -
- 为融资融券业务而借出的证券
股票 - 634,492,327.94
基金 - 368,002,393.08
- 74 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
19. 所有权受到限制的资产 - 续
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
可供出售金融资产(附注七、54)
- 为质押式回购业务而设定质押
政府债券 435,053,810.00 -
企业债券 9,419,275,517.29 10,323,722,260.14
金融债 237,919,410.00 -
基金 3,656,208,067.36 3,157,646,899.60
- 为融资融券业务而借出的证券
股票 - 1,855,431.52
基金 - 8,064,490.26
_______________ _______________
合计 29,942,980,206.30 54,191,624,860.63
_______________ _______________
20. 短期借款
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
抵押借款 679,820,000.00 1,190,513,800.00
信用借款 1,105,602,000.00
______________ -
______________
合计 1,785,422,000.00
______________ 1,190,513,800.00
______________
于 2016 年 12 月 31 日， 集团短期借款均系子公司银河国际的银行短期借款，其中抵押借
款的期限为 7 天以内，借款利率区间为 1 个月期 HIBOR+145-155 基点(2015 年 12 月 31 日：
借款期限为 30 天以内，借款利率区间为 3 个月期 HIBOR+125-210 基点)。信用借款的期限
为 60 天内，借款利率区间为 1.55%~2.00%。
于 2016 年 12 月 31 日银河国际使用客户提供的抵押证券进行抵押借款，抵押证券的公允价
值为人民币 22.72 亿元(2015 年 12 月 31 日：人民币 22.24 亿元) 。
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21. 应付短期融资款
2016 年 1 月 1 日 2016 年 12 月 31 日
类型 发行日期 到期日期 票面利率 账面余额 年增加额 年减少额 账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
短期公司债
2014 年第三期短期公司债券 2015 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 6 日 5.02% 2,630,000,000.00 - 2,630,000,000.00 -
2015 年第一期短期公司债券 2015 年 3 月 24 日 2016 年 3 月 24 日 5.40% 3,000,000,000.00 - 3,000,000,000.00 -
2015 年第二期短期公司债券 2015 年 4 月 29 日 2016 年 4 月 29 日 5.20% 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 -
2015 年第三期短期公司债券 2015 年 6 月 15 日 2016 年 5 月 10 日 4.65% 7,000,000,000.00 - 7,000,000,000.00 -
2015 年第四期短期公司债券 2015 年 6 月 29 日 2016 年 6 月 29 日 5.30% 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 -
2016 年银河第一期私募短期
公司债 2016 年 11 月 23 日 2017 年 8 月 20 日 3.50% ________- ________ ________- ________
3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
小计
________ ________ ________ ________
16,630,000,000.00 3,000,000,000.00 16,630,000,000.00 3,000,000,000.00
短期收益凭证
(2015 年第 201-727 期) 注1 注1 注1 5,216,100,000.00 - 5,216,100,000.00 -
(2015 年第 731-919 期) 注1 注1 注1 ________- ________ ________- ________
8,518,110,000.00 8,518,110,000.00
合计
________ ________ ________ ________
21,846,100,000.00 11,518,110,000.00 21,846,100,000.00 11,518,110,000.00
2015 年 1 月 1 日 2015 年 12 月 31 日
类型 发行日期 到期日期 票面利率 账面余额 年增加额 年减少额 账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
短期次级债
短期次级债(2014 年第 2 期) 2014 年 9 月 2 日 2015 年 9 月 2 日 5.60% 1,100,000,000.00 - 1,100,000,000.00 -
短期次级债(2014 年第 3 期) 2014 年 9 月 2 日 2015 年 3 月 4 日 5.45% 1,300,000,000.00 - 1,300,000,000.00 -
短期次级债(2014 年第 4 期) 2014 年 9 月 17 日 2015 年 6 月 19 日 5.55% 1,000,000,000.00 - 1,000,000,000.00 -
短期次级债(2014 年第 5 期) 2014 年 9 月 23 日 2015 年 9 月 23 日 5.80%
________ ________ ________ ________
1,700,000,000.00 - 1,700,000,000.00 -
小计 ________ ________- ________ ________-
5,100,000,000.00 5,100,000,000.00
2014 年短期公司债
2014 年第一期短期公司债券 2014 年 12 月 26 日 2015 年 12 月 26 日 6.50% 6,000,000,000.00 - 6,000,000,000.00 -
2014 年第二期短期公司债券 2015 年 1 月 20 日 2015 年 7 月 22 日 5.00% - 3,200,000,000.00 3,200,000,000.00 -
2014 年第三期短期公司债券 2015 年 3 月 6 日 2016 年 3 月 6 日 5.02% - 2,630,000,000.00 - 2,630,000,000.00
2015 年短期公司债
2015 年第一期短期公司债券 2015 年 3 月 24 日 2016 年 3 月 24 日 5.40% - 3,000,000,000.00 - 3,000,000,000.00
2015 年第二期短期公司债券 2015 年 4 月 29 日 2016 年 4 月 29 日 5.20% - 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00
2015 年第三期短期公司债券 2015 年 6 月 15 日 2016 年 5 月 10 日 4.65% - 7,000,000,000.00 - 7,000,000,000.00
2015 年第四期短期公司债券 2015 年 6 月 29 日 2016 年 6 月 29 日 5.30% ________ ________ ________ ________
- 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00
小计 ________ ________ ________ ________
6,000,000,000.00 19,830,000,000.00 9,200,000,000.00 16,630,000,000.00
短期收益凭证
(2014 年第 1-200 期) 5,417,910,000.00 - 5,417,910,000.00 -
(2015 年第 201-727 期) 注1 注1 注1 ________- ________ ________ ________
45,282,890,000.00 40,066,790,000.00 5,216,100,000.00
合计
________ ________ ________ ________
16,517,910,000.00 65,112,890,000.00 59,784,700,000.00 21,846,100,000.00
注：
(1) 2016 年 集团发行 2015 年第 731 期至 818 期收益凭证及第 904 期、第 910 期及第
919 期收益凭证，期限为 55 天至 182 天，融资总额为人民币 8,518,110,000.00 元，
票面利率为 3.70%至 5.00%；2015 年 集团发行第 201 期至 727 期收益凭证，其中
495 期收益凭证的期限为 3 至 365 天，融资金额为 45,282,890,000.00 元，票面利率
为 4.00%至 6.00%；另外 32 期收益凭证期限为 366 至 611 天，融资金额为人民币
8,651,770,000.00 元，票面利率为 5.40%至 6.00%，长期收益凭证详见附注七、29。
(2) 于 2016 年 12 月 31 日，应付短期融资款余额较上年 减少人民币 103.28 亿元，下
降幅度为 47.28%，主要原因是 2016 年 集团兑付到期短期公司债券及收益凭证。
- 76 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
22. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
(1) 按类别列示
2016 年 12 月 31 日
成本 公允价值变动 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
挂钩股指收益凭证 347,259,060.71 2,663,607.23 349,922,667.94
收益互换产品 365,340,000.00
___________ (1,760,587.31
___________) 363,579,412.69
___________
合计 712,599,060.71
___________ 903,019.92
___________ 713,502,080.63
___________
2015 年 12 月 31 日
成本 公允价值变动 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
债券 50,743,809.57
___________ 295,540.43
___________ 51,039,350.00
___________
合计 50,743,809.57
___________ 295,540.43
___________ 51,039,350.00
___________
2016 年年末，收益互换产品为从客户收取参与收益互换产品的款项。该款项的最终支付和
对应的互换表现相关。
2015 年年末的应付债券款，是指本集团因处置了融入的债券需要偿还的款项。
23. 卖出回购金融资产款
(1) 按标的物类别列示
2016 年 2015 年
标的物类别 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
债券 17,524,765,056.69 15,770,815,000.00
债权收益权 4,299,988,900.00 26,675,000,000.00
基金 2,669,899,100.00 2,407,105,300.00
_______________ _______________
合计 _______________ 44,852,920,300.00
24,494,653,056.69 _______________
- 77 -
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
23. 卖出回购金融资产款 - 续
(2) 按业务类别列示
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
债券质押式报价回购 8,909,296,000.00 8,384,419,000.00
融出资金收益权转让回购 3,000,000,000.00 26,675,000,000.00
其他卖出回购金融资产款 _______________ 9,793,501,300.00
12,585,357,056.69 _______________
合计 _______________ 44,852,920,300.00
24,494,653,056.69 _______________
(3) 债券质押式报价回购融入资金的剩余期限和利率区间
剩余期限 2016 年 12 月 31 日 利率区间 2015 年 12 月 31 日 利率区间
人民币元 % 人民币元 %
1 个月内 4,339,973,000.00 2.40-4.50 5,267,206,000.00 2.40-5.40
1-3 个月 2,631,888,000.00 3.10-4.30 1,550,657,000.00 3.50-5.40
3 个月至 1 年内 1,937,435,000.00
____________ 3.35-4.20 1,566,556,000.00
____________ 3.80-5.00
合计 8,909,296,000.00
____________ 8,384,419,000.00
____________
(4) 集团为卖出回购业务而设定质押的证券类别及账面价值，详见附注七、19。
(5) 于 2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日， 集团卖出回购金融资产款余额中均
无向持有 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东作为交易对手方卖出的金融资
产。
(6) 集团及 公司与其他金融机构订立债券借贷协议以借入债券。根据债券借贷协议，
该等债券的使用权已转让予 集团及 公司。尽管 集团及 公司可于涵盖期间(最
长期限 8 天)出售或转押该等债券，但 集团仍有责任于指定 来日期向其他金融机
构退还该等债券。于 2016 年 12 月 31 日， 集团 与其他金融机构订立任何债券借
贷协议以借入债券。于 2015 年 12 月 31 日， 集团通过将分类为交易性金融资产的
人民币 3.3 亿元债券作为协议下的抵押品，从其他金融机构借入面值为人民币 4.2 亿
元的国债。
(7) 于 2016 年 12 月 31 日卖出回购金融资产款余额较上年 减少人民币 203.58 亿元，
下降幅度为 45.39%，主要是因为 2016 年 集团到期支付融出资金收益权权转让的
回购款导致。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
24. 代理买卖证券款
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
普通经纪业务
- 个人 59,904,182,333.99 82,145,493,619.31
- 机构 22,796,867,341.97 21,349,253,876.51
信用业务
- 个人 7,550,551,682.35 14,185,536,971.21
- 机构 152,607,224.81 311,924,355.81
________________ ________________
合计 90,404,208,583.12 ________________
________________ 117,992,208,822.84
(1) 上述代理买卖证券款中持有 公司5%(含5%)以上表决权股份的股东存入的款项请
参见附注九。
25. 应付职工薪酬
2016 年 12 月 31 日
年初金额 年计提 年支付 重估影响 年余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、
津贴和补贴 5,193,522,106.13 3,054,047,706.13 (4,688,664,196.16) - 3,558,905,616.10
社会保险费 8,286,460.39 443,774,611.22 (441,697,952.99) - 10,363,118.62
其中：养老保险费(1) 5,365,393.01 305,731,861.58 (304,538,219.01) - 6,559,035.58
医疗保险费 2,401,905.71 110,996,579.36 (110,131,110.73) - 3,267,374.34
失业保险费(1) 265,635.54 12,786,066.91 (12,969,250.39) - 82,452.06
工伤保险费 76,003.95 4,366,316.62 (4,222,106.65) - 220,213.92
生育保险费 177,522.18 9,893,786.75 (9,837,266.21) - 234,042.72
住房公积金 (513,416.71) 154,812,031.44 (154,463,375.66) - (164,760.93)
内退福利(3) 23,045,982.20 96,605.49 (10,986,603.58) - 12,155,984.11
退休福利(2) 209,082,315.03 104,940,017.07 (9,867,503.27) (8,509,402.94) 295,645,425.89
工会经费和职工教育经费 76,086,401.60 101,785,866.09 (65,467,675.78) - 112,404,591.91
企业年金(1) 15,665,855.67 405,954,668.08 (384,992,556.67) - 36,627,967.08
企业补充医疗保险 18,617,044.17 1,051,339.73 (9,818,069.11) - 9,850,314.79
职工福利费 13,800.00 157,781,597.19 (156,769,372.19) - 1,026,025.00
其他 (10,072.00) 2,938,875.63
___________ ___________ ___________ (2,928,803.63) _________ - ___________ -
合计 5,543,796,476.48 4,427,183,318.07
___________ (8,509,402.94) 4,036,814,282.57
___________ ___________ (5,925,656,109.04) _________ ___________
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
25. 应付职工薪酬 - 续
2015 年 12 月 31 日
年初金额 年计提 年支付 重估影响 年余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
工资、奖金、
津贴和补贴 2,622,697,491.09 8,497,177,855.78 (5,926,353,240.74) - 5,193,522,106.13
社会保险费 5,385,966.88 316,781,177.24 (313,880,683.73) - 8,286,460.39
其中：养老保险费(1) 4,617,004.71 207,469,484.67 (206,721,096.37) - 5,365,393.01
医疗保险费 283,656.34 84,300,773.84 (82,182,524.47) - 2,401,905.71
失业保险费(1) 277,868.06 12,686,674.61 (12,698,907.13) - 265,635.54
工伤保险费 64,074.11 4,666,523.84 (4,654,594.00) - 76,003.95
生育保险费 143,363.66 7,657,720.28 (7,623,561.76) - 177,522.18
住房公积金 (144,330.79) 142,105,122.52 (142,474,208.44) - (513,416.71)
内退福利(3) 36,069,509.00 1,814,645.41 (14,838,172.21) - 23,045,982.20
退休福利(2) 203,301,379.12 7,918,512.63 (10,677,126.90) 8,539,550.18 209,082,315.03
工会经费和职工教育经费 32,362,817.65 125,620,264.73 (81,896,680.78) - 76,086,401.60
企业年金(1) 8,700,449.79 159,244,130.95 (152,278,725.07) - 15,665,855.67
企业补充医疗保险 24,330,408.13 1,156,167.80 (6,869,531.76) - 18,617,044.17
职工福利费 8,631.50 304,397,811.60 (304,392,643.10) - 13,800.00
其他 (38,809.05) 2,830,840.87
___________ ___________ ___________ (2,802,103.82) _________- (10,072.00)
___________
合计 2,932,673,513.32 9,559,046,529.53 8,539,550.18 5,543,796,476.48
___________ ___________ (6,956,463,116.55) _________ ___________
___________
(1) 设定提存计划
集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，
集团以上年度工资总额为基数，按照一定比例统一计提每月向该计划缴存的费用。
另外， 集团 2016 年应向企业年金计划缴存费用人民币 405,954,668.08 元(2015 年：
人民币 159,244,130.95 元)。于 2016 年 12 月 31 日， 集团尚有人民币 36,627,967.08
元(2015 年 12 月 31 日：人民币 15,665,855.67 元)的应缴存费用是于 报告期期 到
期而尚 支付企业年金计划的款项。员工在达到国家规定的退休年龄时，可以从
人的个人账户中一次或定期领取企业年金。
(2) 设定受益计划
集团为职工提供的设定受益计划包括：一、对于 2014 年 12 月 31 日前正式退休且
在评估时点依然生存的退休人员，依据职工退休时的职级对应其享受的补贴水平，
集团每月发放生活补贴，自其正式退休起终身给付；二、对所有评估时点依然生
存的正职人员、内退人员及退休人员，每年每人享有定额取暖费、防暑降温费，自
其正式退休起终身给付。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
25. 应付职工薪酬 - 续
(2) 设定受益计划 - 续
集团每年度聘请美世咨询(中国)有限公司北京分公司对退休福利计划负债进行评
估。于 2016 年 12 月 31 日， 集团根据预期累计福利单位法评估的退休福利义务现
值为人民币 295,645,425.89 元(2015 年 12 月 31 日：人民币 209,082,315.03 元)。 集
团按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计，包括选择恰当的折现率和死亡率，
计量退休福利计划的负债。折现率参考资产负债表日与相关负债年期相类似的政府
债券的收益率确定。于 2016 年 12 月 31 日，退休福利计划的久期为 15.5(2015 年 12
月 31 日：14.3)。
(a) 设定受益计划净负债的变动情况如下：
设定受益计划义务现值
2016 年度金额 2015 年度金额
人民币元 人民币元
一、年初余额 209,082,315.03
_____________ 203,301,379.12
_____________
二、当期计入损益的设定受益成
1.当期服务成 5,374,764.69 -
2.过去服务成 92,624,201.22 -
3.利息净额 6,941,051.16
_____________ 7,918,512.63
_____________
三、计入其他综合收益的设定受益成
设定受益计划净负债的重新计量
1.精算(利得)/损失 (8,509,402.94)
_____________ 8,539,550.18
_____________
四、其他变动
1.已支付的福利 (9,867,503.27)
_____________ (10,677,126.90)
_____________
五、年 余额 295,645,425.89
_____________ 209,082,315.03
_____________
(b) 设定受益计划使 集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险：
利率风险：折现率的降低将导致计划负债的增加。
长寿风险：退休福利计划负债现值的死亡率假设采用中国寿险业养老金生命
表(CLA2000-2003)。预期寿命的增加将导致计划负债的增加。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
25. 应付职工薪酬 - 续
(2) 设定受益计划 - 续
(b) 设定受益计划使 集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长寿风险： - 续
各年度 退休福利及内退福利的精算假设：
精算假设 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
退休福利计划年折现率 3.50% 3.40%
内退福利计划年折现率 2.70% 2.30%
退休福利计划增长率 4.00% 4.00%
内退福利计划增长率 4.00% 4.00%
根据中国人寿保险业经验生命表 根据中国人寿保险业经验生命表
死亡率
(2000-2003 年) (2000-2003 年)
预期有效年限 内退员工达到退休年龄/退休员工去世 内退员工达到退休年龄/退休员工去世
(c) 敏感性分析
在确定退休福利计划负债时所使用的重大精算假设包括折现率及福利增长率。下述
敏感性分析以相应假设在报告期 发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不
变)：
对设定受益计划义务现值变动的影响
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
折现率假设 减少 0.5% 23,540,835.00 15,264,683.00
折现率假设 增加 0.5% (20,999,544.00) (13,744,166.00)
福利增长率假设 减少 0.5% (13,437,081.00) (13,731,559.00)
福利增长率假设 增加 0.5% 23,668,746.00 15,095,383.00
由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性
分析不一定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。
在上述敏感性分析中，报告期 设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确
认相关债务的计算方法相同。
与以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假设 发生任何变动。
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七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
25. 应付职工薪酬 - 续
(3) 内退福利
集团根据在 2003 年 7 月 16 日《中国银河证券有限责任公司政策性划转等员工内
部退养管理办法》中的规定，对于符合当时内退条件的员工，承担相应的内退费用，
主要包括自停止提供服务日至正常退休期间的内退生活费、按照每月内退生活费为
基数给内退员工缴纳各项社会保险、住房公积金和企业年金的单位缴存部分(个人交
费部分不再缴纳)，并提供补充医疗保险待遇(以下简称“内退福利”)。
集团按月支付内退福利，补贴的金额根据职工为 集团服务的时间及有关补贴政
策确定。对于内退福利计划，采用与辞退福利相同的原则处理。
26. 应交税费
2016 年 2015 年
税费项目 12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
增值税 59,626,590.03 -
营业税 - 145,088,304.43
城建税 4,484,120.16 10,288,342.66
教育费附加及地方教育费附加 2,869,492.78 7,503,103.02
企业所得税 54,521,313.04 633,473,410.08
个人所得税 98,592,300.37 281,474,636.75
其他(注) 933,133.08
______________ 2,897,701.58
______________
合计 221,026,949.46
______________ 1,080,725,498.52
______________
注： 其他应交税费主要为房产税、土地使用税等。
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27. 应付款项
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
应付孖展业务清算款 706,303,513.35 752,508,892.77
应付交易所清算款 113,175,058.49 20,687,470.65
应付资产管理计划服务费 168,058,086.03 324,475,191.21
其他 19,270,979.04
______________ 12,377,712.62
______________
合计 1,006,807,636.91
______________ 1,110,049,267.25
______________
28. 应付利息
2016 年 2015 年
12 月 31 日 12 月 31 日
人民币元 人民币元
短期融资款应付利息 550,456,870.79 1,088,930,708.46
卖出回购金融资产款应付利息 120,775,381.13 350,435,520.48
客户资金应付利息 7,191,653.15 11,157,305.82
短期借款应付利息 852,916.98 824,730.39
应付债券应付利息 1,052,433,071.12
______________ 1,056,862,739.73
_______________
合计 1,731,709,893.17
______________ 2,508,211,004.88
_______________
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29. 应付债券
2016 年 2016 年
类型 债券面值 发行日期 到期日期 票面利率 1 月 1 日账面余额 年增加额 年减少额 12 月 31 日账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期次级债(注 1)
2014 年第 7 期次级债 1,500,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 26 日 5.20% 1,500,000,000.00 - 1,500,000,000.00 -
2014 年第 9 期次级债 1,500,000,000.00 2014 年 12 月 5 日 2016 年 12 月 5 日 5.30% 1,500,000,000.00 - 1,500,000,000.00 -
2014 年第 11 期次级债 3,200,000,000.00 2014 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 15 日 6.30% 3,200,000,000.00 - 3,200,000,000.00 -
2015 年第 1 期次级债 1,200,000,000.00 2015 年 1 月 30 日 2017 年 1 月 30 日 5.80% 1,198,800,000.00 1,200,000.00 - 1,200,000,000.00
2015 年第 2 期次级债 2,800,000,000.00 2015 年 1 月 30 日 2017 年 1 月 30 日 5.90% 2,800,000,000.00 - - 2,800,000,000.00
2015 年第 3 期次级债 4,300,000,000.00 2015 年 4 月 10 日 2017 年 4 月 10 日 5.80% 4,300,000,000.00 - - 4,300,000,000.00
2015 年第 4 期次级债 5,800,000,000.00 2015 年 4 月 24 日 2018 年 4 月 24 日 5.60% 5,800,000,000.00 - - 5,800,000,000.00
2015 年第 5 期次级债 11,000,000,000.00 2015 年 5 月 8 日 2017 年 5 月 8 日 5.70% 11,000,000,000.00 - - 11,000,000,000.00
2016 年次级债券(第一期) ___________
300,000,000.00 2016 年 3 月 15 日 2021 年 3 月 14 日 4.30% ___________
- __________
300,000,000.00 __________
1,300,000.09 __________
298,699,999.91
小计 ___________
31,600,000,000.00 ___________
31,298,800,000.00 __________
301,200,000.00 __________
6,201,300,000.09 __________
25,398,699,999.91
长期公司债
2016 公司债(注 2) 4,900,000,000.00 2016 年 6 月 1 日 2019 年 6 月 1 日 3.10% - 4,900,000,000.00 31,577,777.77 4,868,422,222.23
2016 公司债(注 2) 600,000,000.00 2016 年 6 月 1 日 2021 年 6 月 1 日 3.35% - 600,000,000.00 4,240,000.00 595,760,000.00
2014 年第一期公司债券(注 3) 1,500,000,000.00 2015 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日 4.65% 1,484,375,000.00 7,500,000.00 - 1,491,875,000.00
2014 年第一期公司债券(注 3) 1,000,000,000.00 2015 年 2 月 4 日 2020 年 2 月 4 日 4.80% 987,750,000.00 3,000,000.00 - 990,750,000.00
2014 年第二期公司债券(注 3) 1,500,000,000.00 2016 年 8 月 23 日 2019 年 8 月 23 日 2.89% - 1,500,000,000.00 19,375,000.00 1,480,625,000.00
2014 年第二期公司债券(注 3) 1,000,000,000.00 2016 年 8 月 23 日 2021 年 8 月 23 日 3.14% - 1,000,000,000.00 13,750,000.00 986,250,000.00
2016 年第一期公司债券(注 4) 3,500,000,000.00 2016 年 9 月 19 日 2019 年 9 月 19 日 3.18% - 3,500,000,000.00 - 3,500,000,000.00
2016 年第二期公司债券(注 4) ___________
4,000,000,000.00 2016 年 10 月 24 日 2018 年 10 月 24 日 3.15% ___________
- __________
4,000,000,000.00 __________
- __________
4,000,000,000.00
小计 ___________
18,000,000,000.00 ___________
2,472,125,000.00 __________
15,510,500,000.00 __________
68,942,777.77 __________
17,913,682,222.23
收益凭证(注 5) ___________
8,651,770,000.00 __________
- __________
5,651,770,000.00 __________
3,000,000,000.00
合计 42,422,695,000.00 15,811,700,000.00 11,922,012,777.86 46,312,382,222.14
___________ __________ __________ __________
- 85 -
中国银河证券股份有限公司
七、 合并财务报表主要项目注释 - 续
29. 应付债券 - 续
2015 年 2015 年
类型 债券面值 发行日期 到期日期 票面利率 1 月 1 日账面余额 年增加额 年减少额 12 月 31 日账面余额
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
长期次级债(注 1)
2014 年第 6 期次级债 4,000,000,000.00 2014 年 10 月 30 日 2017 年 10 月 30 日 5.30% 4,000,000,000.00 - 4,000,000,000.00 -
2014 年第 7 期次级债 1,500,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2016 年 11 月 26 日 5.20% 1,500,000,000.00 - - 1,500,000,000.00
2014 年第 8 期次级债 1,500,000,000.00 2014 年 11 月 26 日 2017 年 11 月 26 日 5.10% 1,500,000,000.00 - 1,500,000,000.00 -
2014 年第 9 期次级债 1,500,000,000.00 2014 年 12 月 5 日 2016 年 12 月 5 日 5.30% 1,500,000,000.00 - - 1,500,000,000.00
2014 年第 10 期次级债 1,500,000,000.00 2014 年 12 月 5 日 2017 年 12 月 5 日 5.10% 1,500,000,000.00 - 1,500,000,000.00 -
2014 年第 11 期次级债 3,200,000,000.00 2014 年 12 月 15 日 2016 年 12 月 15 日 6.30% 3,200,000,000.00 - - 3,200,000,000.00
2014 年第 12 期次级债 2,600,000,000.00 2014 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 15 日 6.00% 2,600,000,000.00 - 2,600,000,000.00 -
2015 年第 1 期次级债 1,200,000,000.00 2015 年 1 月 30 日 2017 年 1 月 30 日 5.80% - 1,200,000,000.00 1,200,000.00 1,198,800,000.00
2015 年第 2 期次级债 2,800,000,000.00 2015 年 1 月 30 日 2017 年 1 月 30 日 5.90% - 2,800,000,000.00 - 2,800,000,000.00
2015 年第 3 期次级债 4,300,000,000.00 2015 年 4 月 10 日 2017 年 4 月 10 日 5.80% - 4,300,000,000.00 - 4,300,000,000.00
2015 年第 4 期次级债 5,800,000,000.00 2015 年 4 月 24 日 2018 年 4 月 24 日 5.60% - 5,800,000,000.00 - 5,800,000,000.00
2015 年第 5 期次级债 ___________
11,000,000,000.00 2015 年 5 月 8 日 2017 年 5 月 8 日 5.70% ___________
- __________
11,000,000,000.00 __________
- __________
11,000,000,000.00
小计 ___________
40,900,000,000.00 ___________
15,800,000,000.00 __________
25,100,000,000.00 __________
9,601,200,000.00 __________
31,298,800,000.00
长期公司债(注 3)
2014 年第一期公司债券 1,500,000,000.00 2015 年 2 月 4 日 2018 年 2 月 4 日 4.65% - 1,500,000,000.00 15,625,000.00 1,484,375,000.00
2014 年第一期公司债券 ___________
1,000,000,000.00 2015 年 2 月 4 日 2020 年 2 月 4 日 4.80% ___________
- __________
1,000,000,000.00 __________
12,250,000.00 __________
987,750,000.00
小计 ___________
2,500,000,000.00 ___________
- __________
2,500,000,000.00 __________
27,875,000.00 __________
2,472,125,000.00
收益凭证(注 5) ___________
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| 中国银河2016年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-03-31 |
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| 附件：公告原文 |
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