南方汇通：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于南方汇通股份有限公司
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                    汇总表的专项审核报告
                 瑞华核字[2017]02190004 号
目   录
1、 专项审核报告  1
2、 附表  3
                   通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
                   Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
                   Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
                   邮政编码（Post Code）：100077
                   电话（Tel）：[phone]     传真（Fax）：[phone]
                 关于南方汇通股份有限公司关联方
         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                         的专项审核报告
                                                                     瑞华核字[2017]02190004 号
南方汇通股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，在审计了南方汇通股份有限公司（以下简称“南方汇通公司”）
2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是南方汇通公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计南方汇通公司 2016 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
    为了更好地理解南方汇通公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
    本审核报告仅供南方汇通股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：
             中国北京                    中国注册会计师：
                                          二○一七年三月二十八日
附表
                                                                      上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：南方汇通股份有限公司                                                                                                                                                                    金额单位：人民币万元
                                                                                                        2016 年初      2016 年度占用累   2016 年度占   2016 年度偿    2016 年末
                                                                                        上市公司核算
非经营性资金占用                 资金占用方名称           占用方与上市公司的关联关系                    占用资金       计发生金额（不    用资金的利    还累计发生     占用资金       占用形成原因         占用性质
                                                                                          的会计科目
                                                                                                          余额            含利息）       息（如有）         额          余额
现大股东及其附属企
                                                                                                                                                                                                        非经营性占用
         业
      小    计                        ——                           ——                    ——       -              -                 -             -              -                   ——              ——
前大股东及其附属企                                                                                                                                                                                      非经营性占用
         业                                                                                                                                                                                             非经营性占用
      小    计                        ——                           ——                    ——       -              -                 -             -              -                   ——              ——
      总    计                        ——                           ——                    ——       -              -                 -             -              -                   ——              ——
                                                                                                        2016 年初      2016 年度往来累   2016 年度往   2016 年度偿    2016 年末
                                                                                        上市公司核算
其它关联资金往来                 资金往来方名称           往来方与上市公司的关联关系                     往来资金      计发生金额（不    来资金的利    还累计发生      往来资金      往来形成原因         往来性质
                                                                                          的会计科目
                                                                                                           余额           含利息）       息（如有）         额           余额
                     中车石家庄车辆有限公司               大股东及其附属企业            应收账款              32.48            152.82              -        185.30               -     销售业务          经营性往来
                     中车长江车辆有限公司常州分公司       大股东及其附属企业            应收账款               9.42                 -              -          9.42               -     销售业务          经营性往来
大股东及其附属企业   中车长江车辆有限公司株洲分公司       大股东及其附属企业            应收账款              28.29                 -              -         28.29               -     销售业务          经营性往来
                     中车洛阳机车有限公司襄阳分公司       大股东及其附属企业            应收账款               1.30                 -              -          1.30               -     销售业务          经营性往来
                     大连强力机车工艺装备厂               大股东及其附属企业            应收账款                  -             39.37              -         39.37               -     销售业务          经营性往来
                     中车贵阳车辆有限公司                 大股东及其附属企业            应收账款                  -            426.28              -        426.28               -     销售业务          经营性往来
                     中车贵阳车辆有限公司                 大股东及其附属企业            应收账款                  -              1.74              -          1.74                     销售业务          经营性往来
                     中车财务有限公司（原中国北车集团财
                                                          大股东及其附属企业            应收账款                   -              3.20             -           3.20                    销售业务          经营性往来
                     务有限公司）
                                                          上市公司的子公司及其附属企
                     贵州大自然科技股份有限公司                                         其他应收款          1,000.00          5,500.00        63.79        1,063.79       5,500.00     资金拆借         非经营性往来
上市公司的子公司及                                        业
其附属企业                                                上市公司的子公司及其附属企
                     贵州中车汇通净水科技有限公司                                       应收账款                   -              1.04             -           1.04              -     销售业务          经营性往来
                                                          业
关联自然人及其控制
的法人
其他关联方及其附属
企业
     总     计                        ——                           ——                    ——        1,071.49             6,124.44        63.79        1,759.72       5,500.00        ——              ——
法定代表人：                                                                           主管会计工作的负责人：                                                               会计机构负责人：