中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司
关于广西贵糖（集团）股份有限公司
2017 年度预计日常关联交易事项的核查意见
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主
板上市公司规范运作指引》、《主板信息披露业务备忘录第 2 号——交易和关联交
易》等相关法律法规和规范性文件的规定，中国银河证券股份有限公司、国泰君
安证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”）作为广西贵糖（集团）股份
有限公司（以下简称“贵糖股份”或“公司”）发行股份购买资产并募集配套资
金暨关联交易（以下简称“重大资产重组”）的独立财务顾问，对贵糖股份 2017
年度预计日常关联交易事项进行了核查，核查情况如下：
一、2017 年度预计日常关联交易
（一）2016 年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元
实际发 实际发
披露
预计 生额占 生额与
关联交易 实际发 日期
关联人 关联交易内容 金额 同类业 预计金
类别 生金额 及索
务比例 额差异
引
（％） （%）
广东宏大爆破股份有
向关联人 乳化炸药 369.55 398.40 100 -7.24
限公司 年 12
采购原材
料 小计 369.55 398.40 100 -7.24 月 10
日巨
广东广业石油天然气 潮资
柴油、汽油 441.67 788.50 77.57 -43.99
有限公司 讯网
向关联人 云浮联发化工有限公司 购电 1883.86 1535.50 14.95 22.69 公告：
采购燃料 云浮广业硫铁矿集团 广西
和动力 液化石油气 1.07 2.50 100 -57.2 贵糖
有限公司
（集
小计 2326.60 2326.50 17.66 0.00 团）股
培训费、平台 份有
广东省广业集团有限 限公
费、监理费、招 33.57 不适用 63.38 不适用
公司 司
接受关联 标代理费等
人提供的 租赁费、三类人
云浮广业硫铁矿集团 年第
劳务及其 员费用资金利 1090.29 1651.00 88.51 -33.96
有限公司 四次
他 息、印刷费等
临时
广西贵港市贵糖物业 餐饮、住宿、卫
190.06 不适用 100 不适用 股东
服务有限公司 生清洁绿化、水
实际发 实际发
披露
预计 生额占 生额与
关联交易 实际发 日期
关联人 关联交易内容 金额 同类业 预计金
类别 生金额 及索
务比例 额差异
引
（％） （%）
管理费、电管理 大会
费 决议
小计 1313.92 1651.00 86.89 -33.96 公告
（公
云浮联发化工有限公 硫铁矿 9744.97 告编
司
14110 21.06 -29.22 号：
水电 242.38 2015-0
云浮广业硫铁矿集团 91）
水电 57.05 73.00 0.74 -21.85
有限公司
向关联人 广东宏大爆破股份有
水电 7.35 41.5 0.09 -82.27
销售产 限公司
品、商品 广西贵港市贵糖物业 小裁纸、水、电、
1.26 不适用 不适用 不适用
服务有限公司 白砂糖
广东省广业集团有限
生活纸 62.42 不适用 0.15 不适用
公司
10,115.4
小计 14224.5
云浮广业硫铁矿集团
维修费、托管费 63.95 5 20.57 1179
有限公司
向关联人
过磅费、租赁费
提供劳务 云浮联发化工有限公司 98.52 118.9 95.01 -17.14
等
或其他
小计 162.47 123.9 39.51 31.13
委托关联 无
人销售产
品、商品 小计
接受关联
无
人委托代
为销售其
小计
产品、商品
合计 14287.97 18724.3 -23.69
1、向广东广业石油天然气有限公司采购油品（柴油、汽油）实际发生的关联交易额
比预计减少 43.99%，主要是公司根据市场变化情况，调整了采矿及矿山作业计划，矿
岩运输量比预计少，消耗和采购的油品量减少。
2、接受云浮广业硫铁矿集团有限公司的劳务等发生的关联交易比预计减少 33.96%，
对日常关联交易 是受经济大环境影响，公司任务不饱和，相关业务量缩减造成的。
实际发生情况与 3、向云浮联发化工有限公司销售硫精矿比预计减少 29.22%，主要原因是硫精矿销售
预计存在较大差 价格较大幅度下调。
异的说明（如适 4、向云浮广业硫铁矿集团有限公司销售水电比预计减少 21.85%，主要原因是任务量
用） 减少，相关费用也相应减少。
5、向宏大爆破股份有限公司供水、代供电比预计少 82.27%，原因：一是该公司下属
公司云浮分公司产量减少，其水电消耗少；二是该项销售总额较少。
6、向云浮广业硫铁矿集团有限公司采购液化石油气比预计减少 57.2%，原因：一是作
业量减少，食堂现场就餐人员减少，烹调所需的燃料消耗少；二是该项采购总额较少。
实际发 实际发
披露
预计 生额占 生额与
关联交易 实际发 日期
关联人 关联交易内容 金额 同类业 预计金
类别 生金额 及索
务比例 额差异
引
（％） （%）
公司独立董事对
日常关联交易实
际发生情况与预
计存在较大差异
的说明（如适用）
（二）2017 年度预计关联交易情况
单位：万元
合同签订 截至披露
关联交 关联交易 关联交易 上年发生
关联人 金额或 日已发生
易类别 内容 定价原则 金额
预计金额 金额
向关联 政府指导
广东宏大爆破股份有限公司 乳化炸药 750.00 369.55
人采购 价
原材料 小计 750.00 369.55
广东广业石油天然气有限公 政府指导
向关联 柴油、汽油 830.00 441.67
司 价
人采购 云浮联发化工有限公司 购电 政府定价 1660.00 1883.86
燃料和
云浮广业硫铁矿集团有限公司 液化石油气 市场价 1.00 1.07
动力
小计 2491.00 2326.60
培训费、平台
87.7
费、招标代理
广东省广业集团有限公司 市场价 云硫矿业 33.57
费、监理服务
为：26.70
费等
租赁费、三类
评估价+
接受关 人员费用利
协议、同
联人提 云浮广业硫铁矿集团有限公 息、印刷费物
期银行利 945.00 1090.29
供的劳 司 管费、卫生费、
率、市场
务及其 维修及零星工
价
它 程费用等
餐饮、住宿、
广西贵港市贵糖物业服务有
卫生清洁绿
限公司 协议定价 198.14 26.97 190.06
化、水管理费、
电管理费等
小计 1,230.84 26.97 1,313.92
硫精矿 市场价 9130.00 9744.97
云浮联发化工有限公司
向关联 水电 政府定价 302.00 242.38
人销售 广东宏大爆破股份有限公司 水电 政府定价 1.70 7.35
产品、
云浮广业硫铁矿集团有限公司 水电 政府定价 61.00 57.05
商品
广西贵港市贵糖物业服务有 小裁纸、水、
协议定价 2 0.13 1.26
限公司 电、白砂糖
合同签订 截至披露
关联交 关联交易 关联交易 上年发生
关联人 金额或 日已发生
易类别 内容 定价原则 金额
预计金额 金额
广东省广业集团有限公司 生活纸 协议定价 100.00 10.21 62.42
小计 9596.7 10.34 10,115.43
云浮广业硫铁矿集团有限公 托管费、
向关联 协议定价 64.00 63.95
司 维修费等
人提供 云浮联发化工有限公司 过磅费等 市场价 141.50 98.52
劳务
小计 205.50 162.47
委托关 无
联人销
售产
品、商 小计
品
接受关
无
联人委
托代为
销售其
小计
产品、
商品
合计 14287.97
（三）本次交易不构成重大资产重组
2017 年度预计日常关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规
定的重大资产重组。
（四）关联方和关联关系
1、关联关系
序号 单位 关联关系
1 广东省广业集团有限公司 本公司实际控制人（以下简称“广业集团”）
2 广东宏大爆破股份有限公司 广业集团的控股子公司
3 广东广业石油天然气有限公司 广业集团的二级子公司
4 云浮广业硫铁矿集团有限公司 本公司大股东
云硫集团控股公司，2015 年 1 月起委托云硫矿
5 云浮联发化工有限公司
业管理
本公司股东广西广业粤桂投资集团有限公司的
6 广西贵港市贵糖物业服务有限公司
控股子公司
2、关联方基本情况
（1）广东省广业集团有限公司
注册时间：2000 年 08 月 23 日
公司地址：广东省广州市天河区金穗路 1 号 32 楼
法定代表人：余志良
注册资本：154,620.48 万元
企业类型：有限责任公司（国有独资）
经营范围：资产经营与管理；组织资产重组、优化配置；项目投资、经营及
管理；资产受托管理（以上事项国家有规定的从其规定）；教育培训（不含学历
教育及职业培训）；房屋租赁服务。
主营业务：资产经营与管理。
（2）广东宏大爆破股份有限公司
注册时间：1988 年 5 月 14 日
公司地址：广州市天河区珠江新城华夏路 49 号之二津滨腾越大厦北塔 21
层
法定代表人：郑炳旭
注册资本：70,148.7983 万元
企业类型：股份有限公司
经营范围：矿山工程施工总承包、爆破与拆除工程、土石方工程、地基与基
础工程、隧道工程专业承包；民用爆破器材生产及销售本企业生产的民用爆炸物
品；承包境外爆破与拆除、土石方工程和境内国际招标工程，上述境外工程所需
的设备、材料出口；爆破作业项目的设计施工、安全评估以及安全监理（以上各
项具体按本公司有效证书经营）。上述相关的技术研发与咨询服务，爆破清渣，
机械设备租赁。基础工程、航道工程、民爆器材生产经营。工程技术研发与咨询
服务。
主营业务：矿山工程施工总承包、爆破与拆除工程、土石方工程、民用爆破
器材生产及销售。
基本财务数据如下：
2016 年度/2016 年末财务数据（经审计数，单位：万元）
总资产 净资产 主营业务收入 净利润
561,985.92 309,472.42 321,212.88 6,747.76
（3）广东广业石油天然气有限公司
注册时间：2000 年 6 月 30 日
公司地址：广州市越秀区沿江东路 406 号第八层整层
法定代表人：罗志军
注册资本：12,800.00 万元
企业类型：有限责任公司（国有控股）
经营范围：批发：汽油、煤油、3 号喷气燃料（航空煤油）、危险化学品、
柴油（不含危险化学品），压缩天然气、液化天然气（不含天然气存储、运输且
不为终端用户供气）；销售：燃料油、溶剂油、润滑油、石油芳烃、化工轻油、
石油制品，棕榈油、植物油、化工原料及产品（不含危险化学品）；零售：汽油、
柴油、润滑油等。
主营业务：批发柴油、煤油、汽油。
基本财务数据如下：
2016 年度/2016 年末财务数据（未经审计，单位：万元）
总资产 净资产 主营业务收入 净利润
96,000 22,000 413,000 1,418
（4）云浮联发化工有限公司
注册时间：2007 年 5 月 15 日
公司地址：云浮市云安区六都镇冬城管理区
法定代表人：周皇干
注册资本：8,497.34 万元
企业类型：其他有限责任公司
经营范围：批发（不设储存）：硫酸（81007）；生产、销售：铁矿粉、电力、
硫酸（81007）（限分支机构经营），货物和技术进出口。
主营业务：生产销售硫酸、铁矿粉、电力。
基本财务数据如下：
2016 年度/2016 年末财务数据（未经审计，单位：万元）
总资产 净资产 主营业务收入 净利润
21,397.60 -2,141.52 13,487.74 -2,849.40
（5）云浮广业硫铁矿集团有限公司
注册时间：1988 年 1 月 1 日
公司地址：云浮市云城区高峰街星岩四路 51 号
法定代表人：王琦
注册资本：56,492.23 万元
企业类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：生产、销售：聚合硫酸铁、钛白粉；技术进出口、承装（修、试）
电力设施（承装类五级、承修类五级）；地质灾害治理工程丙级设计、施工、勘
查等；自有物业出租服务；物业管理。以下项目限分支机构经营：汽车、摩托车
零部件制造（不含发动机）；出版物、包装装璜印刷品、其他印刷品印刷；设计、
制作印刷品广告；其它港口设施经营；在港区内人事货物装卸、驳运、仓储经营；
港口危险货物装卸、驳运、仓储。
主营业务：自有物业出租服务；物业管理。
基本财务数据如下：
2016 年度/2016 年末财务数据（未经审计，单位：万元）
总资产 净资产 主营业务收入 净利润
163,607.12 149,111.04 2,467.52 326.15
（6）广西贵港市贵糖物业服务有限公司
注册时间：1999 年 02 月 04 日
公司地址：贵港市幸福路１００号
法定代表人：张元炳
注册资本：100 万元
企业类型：其他有限责任公司
经营范围：住宅区的房屋、设备、公用配套设施、小区道路、小区绿化的管
理、维护、修缮；小区内环境、卫生、交通车辆、消防、保安等管理与服务；住
宅及商业用房的租赁管理；代搬家购物及家庭服务等；糕点加工、销售；职工膳
食加工供应；游泳池服务经营。
主营业务：物业管理。
基本财务数据如下：
2016 年度/2016 年末财务数据（未经审计，单位：万元）
总资产 净资产 主营业务收入 净利润
1,851.80 1,456.02 484.56 6.35
（五）交易的定价政策及定价依据
2017 年度公司预计关联采购、销售计划依据公司的生产及经营计划编制，
关联交易价格以市场价为原则协议定价，遵循公开、公平、公正的交易原则。
根据交易内容，公司主要几种定价依据如下：
1、政府定价：如供水、供电、采购联发公司上网电；
2、政府指导价：如采购汽油、柴油、炸药；
3、工程预算+协商定价：如零星维修工程、劳务等；
4、可比非受控价格定价：如矿石销售；
5、根据市场价格+协议定价。
（六）关联交易履行的决策程序
2017 年 3 月 27 日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过了《2017 年度
日常关联交易预计议案》，关联董事朱冰、王琦、陈健、林钦河回避了表决。
公司独立董事对上述关联交易已事前认可，并发表了独立意见如下：
“公司发生的关联交易对象主要是本公司的实际控制人广东省广业集团有
限公司（简称：“广业集团”）或其实际控制的公司及其下属公司。预计 2017 年
发生采购类日常关联交易 5,183.64 万元，销售类日常关联交易 11,743.73 万元。
本项关联交易的定价根据市场价格确定，本项关联交易事项决策程序合法，
未损害本公司非关联股东的利益，符合有关法律、法规、公司章程及相关制度的
规定。公司关联董事朱冰先生、王琦先生、陈健先生、林钦河先生在审议此关联
交易时回避表决，该项议案需提交公司股东大会审议。”
该事项尚需提交公司股东大会审议。
二、独立财务顾问核查意见
经核查，独立财务顾问认为：
2017 年度预计关联交易事项已经公司董事会审议批准，关联董事在表决时
进行了回避，独立董事已事前认可并发表了同意意见。
2017 年度预计关联交易尚需提交贵糖股份股东大会审议。
上述关联交易事项决策程序符合《公司法》、 深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关法律法规、规范性文件，
以及贵糖股份《公司章程》的规定。上述关联交易事项交易定价遵循了公平、公
正、公开的原则，不会损害公司及中小股东利益。独立财务顾问对贵糖股份上述
关联交易事项无异议。
（此页无正文，为《中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关
于广西贵糖（集团）股份有限公司 2017 年度预计日常关联交易事项的核查意见》
之签章页）
中国银河证券股份有限公司
2017 年 3 月 28 日
（此页无正文，为《中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关
于广西贵糖（集团）股份有限公司 2017 年度预计日常关联交易事项的核查意见》
之签章页）
国泰君安证券股份有限公司
年 月 28日| 贵糖股份：中国银河证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司关于公司2017年度预计日常关联交易事项的核查意见 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-03-29 |
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| 附件：公告原文 |
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