关于黄山旅游发展股份有限公司与关联方资金往来的专项说明
黄山旅游发展股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2007年12月31日的
资产负债表和合并资产负债表、2007年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、
股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了无保留意见审计
报告（华普审字【2008】第496号）。在为贵公司2007年财务报告进行审计工作中，我们对截至
2007年12月31日止贵公司与关联方资金往来情况进行了审计。提供真实、完整的与关联方资金
往来情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金
往来情况出具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理
委员会证监发【2003】56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》，以及中国证监会、中国银监会证监发【2005】120号《关于规范上市公司对外担保行
为的通知》，并参照中国注册会计师审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，
实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
现将贵公司与关联方资金往来情况报告如下：（除另有说明者外，下述所有金额单位均为人民
币万元）
一、 截至2007年12月31日止，贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况：
占用
资金 方与 2007年
2007年度占 2007年度偿2007年期末 占用形成
占用资金占用方本公 核算的会计2007年期初占 度占用 占用性
用累计发生 还累计发生占用资金余 原因
方类 名称 司关 科目 用资金余额 资金的 质
额 额 额 成原因
别 联关 利息
系
控股
黄山
股东、
风景
实际
区门
控制黄山风景区 提供门票、经营性
票专 应收账款 673.67 812.90 - 110.80 1,375.77
人及管理委员会 餐饮服务 占用
营权
其附
授予
属企
方
业
黄山太平索
子公 非经营
道有限责任 长期应收款 6,100.56 - - 350.00 5,750.56 拆借款
司 性占用
公司
黄山市中国子公 742.76 - - - 742.76 非经营
其他应收款 拆借款
旅行社 司 性占用
黄山中国国子公 非经营
其他应收款 200.00 - - - 200.00 拆借款
上市 际旅行社 司 性占用
公司
黄山海外旅子公 非经营
的子 其他应收款 417.32 - - - 417.32 拆借款
行社 司 性占用
公司
及其黄山徽文化
子公
附属旅游开发有 其他应收款 235.74 - - - 235.74 非经营
往来款
司 性占用
企业限责任公司
黄山皮蓬文
子公
化发展有限 其他应收款 16.00 - - 16.00 - 非经营
拆借款
司 性占用
责任公司
黄山国际大子公 非经营
其他应收款 - 3,646.38 - 7.88 3,638.50 拆借款
酒店 司 性占用
其中：
（一）贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出情况；
（二）贵公司没有拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况；
（三）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
（四）贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况：
期初委托 期末委托
当期累计委 当期累计委托 当期累计收 与贵公司
被委托投资方名称 投资资金 投资资金 委托| 关于黄山旅游发展股份有限公司与关联方资金往来的专项说明 |
|---|
| 公告日期:2008-04-21 |
|
|
| ↑返回页顶↑ |