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内部控制审计报告
众会字(？^)〗？)第0097号
上海亚通股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上
海亚通股份有限公司〔以下简称亚通公司）2016年12月31日的财务报告内部控制的有效
性。
一、 企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价有效性是亚通公司董事会的责任。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷
进行披露。
三、 内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计
结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
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四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，亚通公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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| 公告日期:2017-03-28 |
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| 附件：公告原文 |
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