朗源股有限公司
2016 年度财务决算报告
朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度财务决算报告审计工作已
经完成，由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2016年12月31日的合并
及母公司资产负债表，2016年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、
合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中喜审
字【2017】第0698号”标准无保留意见的审计报告。现公司根据此次审计结果编
制了2016年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
（单位：元）
项 目 2016 年度 2015 年度
营业收入 589,371,947.66 846,528,937.29
利润总额 44,088,260.40 38,771,193.62
归属于母公司所有者净利润 28,323,740.49 35,565,372.33
基本每股收益 0.060 0.076
项 目 2016.12.31 2015.12.31
资产总额 1,200,870,417.01 1,575,400,739.95
归属于母公司所有者权益 798,465,786.06 900,725,529.08
二、财务状况
（单位：元）
资产 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增减变动
货币资金 188,780,149.24 218,280,557.35 -13.51%
应收账款 88,221,058.52 200,073,962.20 -55.91%
预付款项 11,949,907.16 37,349,367.55 -68.01%
其他应收款 2,389,045.31 3,665,110.23 -34.82%
存货 290,353,983.12 576,860,515.23 -49.67%
其他流动资产 10,338,362.95 18,258,253.02 -43.38%
可供出售金融
201,011,655.32 206,687,262.60 -2.75%
资产
固定资产 210,892,896.77 231,533,266.89 -8.91%
在建工程 122,384,999.22 33,436,737.11 266.02%
无形资产 8,497,207.18 8,994,714.15 -5.53%
长期待摊费用 119,214.98 133,795.00 -10.90%
递延所得税资
359,034.91 183,823.58 95.31%
产
其他非流动资
16,888,124.83 39,943,375.04 -57.72%
产
资产总计 1,200,870,417.01 1,575,400,739.95 -23.77%
短期借款 320,371,320.00 482,741,120.00 -33.63%
应付账款 12,958,501.76 82,337,315.58 -84.26%
预收款项 31,696,433.88 27,989,911.63 13.24%
应付职工薪酬 1,395,724.74 2,383,775.90 -41.45%
应交税费 10,199,311.92 2,151,176.29 374.13%
应付利息 476,248.47 1,601,479.17 -70.26%
其他应付款 3,694,176.35 2,685,832.75 37.54%
负债合计 402,404,630.95 624,922,426.97 -35.61%
股本 470,800,000.00 470,800,000.00 0.00%
资本公积 74,064,751.86 70,435,715.36 5.15%
盈余公积 34,192,287.56 31,703,508.58 7.85%
未分配利润 279,817,930.58 258,690,858.19 8.17%
少数股东权益 0.00 49,752,783.90 -100%
股东权益合计 798,465,786.06 950,478,312.98 -15.99%
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、应收账款期末余额 88,221,058.52 元，较期初减少 55.91%，主要原因是
报告期内客户回款增加。
2、预付款项期末余额 11,949,907.16 元，较期初减少 68.01%，主要原因是
报告期松子采购量减少,预付采购款减少。
3、其他应收款期末余额 2,389,045.31 元，较期初减少 34.82%，主要原因
为报告期的备用金减少。
4、存货期末余额 290,353,983.12 元，较期初较少 49.67%，主要原因百果
源松子采购量减少,销售前期库存。
5、其他流动资产期末余额 10,338,362.95 元,较年初减少 43.38%，主要原
因是待抵扣进项税额减少。
6、在建工程期末余额 122,384,999.22 元，较期初增加 266.02%，主要原因
报告期内投资建设太原数据中心。
7、递延所得税资产期末余额 359,034.91 元，较期初增加 95.31%，主要原
因为报告期资产减值准备变动导致形成递延所得税资产。
8、其他非流动资产期末余额 16,888,124.83 元，较期初减少 57.72%，主要
是报告期内因龙烟铁路建设，部分房屋及附属设施拆迁。
9、短期借款期末余额 320,371,320.00 元，较期初减少 33.63%，主要原因
是报告期内采购量减少,同时自有资金充足，银行贷款减少。
10、应付账款期末余额 12,958,501.76 元，较期初减少 84.26%，主要原因
是报告期内采购量减少。
11、应付职工薪酬期末余额 1,395,724.74 元，较上期减少 41.45%，主要原
因是公司产品产量减少，生产工人减少。
12、应交税费期末余额 10,199,311.92 元，较上期增加 374.13%，主要原因
是报告期内流转税增加。
13、应付利息期末余额 476,248.47 元，较期初减少 70.26%，主要原因是报
告期借款减少。
14、其他应付款期末余额 3,694,176.35 元，较期初增加 37.54%，主要原因
是报告期内押金、保证金增加。
三、经营成果
（单位：元）
项目 2016 年度 2015 年度 增减变动
一、营业收入 589,371,947.66 846,528,937.29 -30.38%
二、营业总成本 567,609,149.09 810,496,984.01 -29.97%
其中：营业成本 517,993,052.16 724,569,345.33 -28.51%
税金及附加 3,955,707.49 382,053.94 935.38%
销售费用 18,341,292.30 21,547,915.04 -14.88%
管理费用 14,922,876.53 22,924,367.35 -34.90%
财务费用 15,264,042.24 34,445,509.42 -55.69%
资产减值损失 -2,867,821.63 6,627,792.93 -143.27%
投资收益 113,206.83 2,433,120.01 -95.35%
三、营业利润 21,876,005.40 38,465,073.29 -43.13%
加：营业外收入 22,692,962.15 565,578.11 3912.35%
减：营业外支出 480,707.15 259,457.78 85.27%
四、利润总额 44,088,260.40 38,771,193.62 13.71%
减：所得税费用 5,381,107.63 1,180,914.24 355.67%
五、净利润 38,707,152.77 37,590,279.38 2.97%
归属于母公司所有者的
28,323,740.49 35,565,372.33 -20.36%
净利润
少数股东损益 10,383,412.28 2,024,907.05 412.78%
六、基本每股收益 0.060 0.076 -21.05%
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期营业收入 589,371,947.66 元，比上年同期减少 30.38%，主要原
因是松子销售量减少。
2、报告期税金及附加为 3,955,707.49 元，比上年同期增加 935.38%，主要
原因是报告期产生的流转税增加。
3、报告期管理费用 14,922,876.53 元，比上年同期减少 34.90%，主要原因
是办公费用降低及税费会计处理调整。
4、报告期财务费用为 15,264,042.24 元，比上年同期减少 55.69%，主要原
因是报告期内短期借款减少，借款利率降低。
5、报告期资产减值损失为-2,867,821.63 元，比上年同期减少 143.27%，主
要原因是报告期应收账款余额减少。
6、报告期投资收益 113,206.83 元，比上年同期减少 95.35%，主要原因是
报告期内联营公司亏损。
7、报告期营业外收入 22,692,962.15 元，比上年同期增加 3912.35%，主要
原因是报告期因龙烟铁路建设，公司部分房屋及附属设施拆迁补偿。
8、报告期营业外支出 480,707.15 元，比上年同期增加 85.27%，主要原因
是固定资产处置损失。
9、报告期所得税费用 5,381,107.63 元，比上年同期增加 355.67%，报告期
因龙烟铁路建设，公司部分房屋及附属设施拆迁获得补偿，确认收益，导致所得
税增加。
四、现金流量情况
（单位：元）
项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动
一、经营活动产生的现金流量净额 392,216,478.91 141,602,522.67 176.98%
经营活动现金流入小计 872,894,336.18 875,629,111.45 -0.31%
经营活动现金流出小计 480,677,857.27 734,026,588.78 -34.51%
二、投资活动产生的现金流量净额 -240,919,813.62 -9,835,025.45 2349.61%
投资活动现金流入小计 73,667,195.45 2,966,765.43 2383.08%
投资活动现金流出小计 314,587,009.07 12,801,790.88 2357.37%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -183,403,978.56 48,771,350.05 -476.05%
筹资活动现金流入小计 369,985,224.00 981,068,424.65 -62.29%
筹资活动现金流出小计 553,389,202.56 932,297,074.60 -40.64%
四、汇率变动对现金的影响额 2,606,905.16 -2,456,406.85 -206.13%
五、现金及现金等价物净增加额 -29,500,408.11 178,082,440.42 -116.57%
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期经营活动现金流出为 480,677,857.27 元，比上年同期减少 34.51%，
主要原因是报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上期大幅减少。
2、报告期投资活动现金流入 73,667,195.45 元，比上年同期增加 2383.08%，
主要原因是报告期龙烟铁路建设，公司部分房屋及附属设施拆迁取得补偿。
3、报告期投资活动现金流出为 314,587,009.07 元，比上年同期增加
2357.37%，主要原因是报告期对 CLOUDRIDER LIMITED 增资及太原德蓝达数据中
心建设。
五、主要财务指标
（单位：元）
比率指标 2016 年 2015 年 增减变动
一、流动性比率：
流动比率 1.5547 1.7520 -11.26%
速动比率 0.7922 0.7935 -0.16%
已获利息倍数 4.0042 2.2691 76.47%
二、资产管理比率：
存货周转率（次数） 1.1946 1.1778 1.43%
应收账款周转率（次数） 4.0887 4.9870 -18.01%
总资产周转率（次数） 0.4246 0.5373 -20.98%
三、负债比率：
资产负债率 33.51% 39.67% -6.16%
负债权益比率 50.40% 65.75% -15.35%
资产权益率 66.49% 60.33% 6.16%
四、盈利能力比率：
销售毛利率 12.11% 14.41% -2.30%
总资产回报率 4.23% 4.40% -0.17%
权益回报率 4.85% 3.95% 0.90%
注：以上财务数据均为合并报表数据
朗源股份有限公司
二〇一七年三月二十五日
