商赢环球2016年年度报告

2016 年年度报告
公司代码：600146                           公司简称：商赢环球
                   商赢环球股份有限公司
                     2016 年年度报告
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                                    重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
     准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
     律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审
     计报告。
四、 公司负责人罗俊、主管会计工作负责人李森柏及会计机构负责人（会计主管人员）
     李森柏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    根据中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报
告（中兴财光华审会字（2017）第 104003 号），本公司 2016 年度归属于上市公司股
东的净利润为 28,908,569.96 元，可供投资者（股东）分配的利润为-210,200,010.43
元。
    由于可供投资者（股东）分配的利润为负数，因此公司2016年度不进行利润分配
，也不进行资本公积转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
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     公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节“经营情况讨
论与分析”“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内
容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                         目录
第一节     释义....................................................................................................................5
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节     公司业务概要 .................................................................................................10
第四节     经营情况讨论与分析 .....................................................................................13
第五节     重要事项 .........................................................................................................29
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................43
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................52
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................53
第九节     公司治理 .........................................................................................................59
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................62
第十一节   财务报告 .........................................................................................................64
第十二节   备查文件目录 ...............................................................................................175
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                              第一节         释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
商赢环球、上市公司、公司、大元股
份（曾用名）、宁夏大元化工股份有    指    商赢环球股份有限公司
限公司（曾用名）
乐源控股、原控股股东                指    乐源控股有限公司
商赢控股、控股股东                  指    商赢控股集团有限公司
上海泓泽                            指    上海泓泽世纪投资发展有限公司
旭森世纪                            指    上海旭森世纪投资有限公司
商赢实业                            指    上海商赢实业有限公司
台州泰润通宝、交易对方              指    台州泰润通宝股权投资管理有限公司
                                          上海商赢乐点互联网金融信息服务有
商赢乐点                            指
                                          限公司
商赢体育                            指    商赢体育发展（上海）有限公司
商赢文化                            指    商赢文化传播（上海）有限公司
商赢盛世电子                        指    商赢盛世电子商务（上海）有限公司
商赢盛世财务                        指    商赢盛世财务管理（上海）有限公司
环球星光                            指    环球星光国际控股有限公司
世峰黄金、世峰公司、目标公司        指    托里县世峰黄金矿业有限公司
大连创元                            指    大连创元新材料有限公司
                                          中兴财光华会计师事务所（特殊普通
中兴财光华、会计师                  指
                                          合伙）
公司章程                            指    商赢环球股份有限公司章程
中国证监会                          指    中国证券监督管理委员会
交易所、上交所                      指    上海证券交易所
                     第二节   公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                  商赢环球股份有限公司
公司的中文简称                                        商赢环球
公司的外文名称                               Shangying Global Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                                Shangying Global
公司的法定代表人                                        罗俊
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二、 联系人和联系方式
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姓名                                                       张子君
联系地址                                  上海市徐汇区中山西路1600号宏汇国际广
                                                      场A座606室-608室
电话                                                 021-64698868-3018
传真                                                    021-64699688
电子信箱                                          [e-mail]
三、 基本情况简介
公司注册地址                            银川市经济技术开发区经天东路南侧8号
公司注册地址的邮政编码
                                      上海市徐汇区中山西路1600号宏汇国际广场
公司办公地址
                                                    A座606室-608室
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                        http://www.600146.net
电子信箱                                           [e-mail]
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                      《上海证券报》、《中国证券报》、
                                                    《证券时报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                    www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                                        公司档案室
五、 公司股票简况
                                公司股票简况
     股票种类         股票上市交易所        股票简称                股票代码
       A股            上海证券交易所        商赢环球
六、 其他相关资料
                     名称                 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师
                     办公地址             石家庄市广安大街 77 号安侨商务四楼
事务所（境内）
                     签字会计师姓名       张培军、杜会冉
                     名称                 兴业证券股份有限公司
                                          上海市浦东新区长柳路 36 号丁香国际大
                   办公地址
报告期内履行持续                          厦东楼 10 楼
督导职责的保荐机构 签 字 的 保 荐 代 表
                                        刘秋芬、吴益军
                   人姓名
                   持续督导的期间       2016 年 9 月 30 日——2017 年 12 月 31 日
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     七、 近三年主要会计数据和财务指标
     (一) 主要会计数据
                                                              单位：元             币种：人民币
                                                          本期比上年
  主要会计数据             2016年              2015年                                 2014年
                                                          同期增减(%)
营业收入                 429,672,247.51     14,860,235.66     2,791.42              21,621,187.17
归属于上市公司股
                          28,908,569.96    -61,072,887.80                           13,200,992.34
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性          26,086,215.28    -55,925,270.72                          -30,866,262.28
损益的净利润
经营活动产生的现
                         -77,319,904.51    -41,592,589.55                          -29,611,055.68
金流量净额
                                                                      本期末比
                          2016年末             2015年末             上年同期末       2014年末
                                                                    增减（%）
归属于上市公司股
                    2,871,362,591.61        84,548,101.38             3,296.13     148,428,920.13
东的净资产
总资产              3,954,424,739.57       196,782,447.81             1,909.54     295,742,815.04
     (二)   主要财务指标
                                                                     本期比上年
            主要财务指标              2016年            2015年                        2014年
                                                                     同期增减(%)
     基本每股收益（元／股）               0.108          -0.305                           0.066
     稀释每股收益（元／股）               0.108          -0.305                           0.066
     扣除非经常性损益后的基本
                                          0.098             -0.28                        -0.154
     每股收益（元／股）
     加权平均净资产收益率（%）              3.65         -51.80                            9.09
     扣除非经常性损益后的加权
                                            3.29         -47.44                          -21.24
     平均净资产收益率（%）
     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     √适用 □不适用
         营业收入较去年全年分别增长 2,791.42%，归属于上市公司股东的净资产和总资
     产较期初比较分别增加 3,296.13%和 1,909.54%，主要是报告期公司完成对环球星光
     国际控股有限公司 95%股权的收购引起合并报表范围变化。
     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
          市公司股东的净资产差异情况
     □适用 √不适用
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 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
      市公司股东的净资产差异情况
 □适用 √不适用
 (三) 境内外会计准则差异的说明：
 □适用 √不适用
 九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                               单位：元 币种：人民币
                       第一季度        第二季度            第三季度       第四季度
                     （1-3 月份）    （4-6 月份）        （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入             1,316,356.09    3,281,064.76        1,841,907.55 423,232,919.11
归属于上市公司
                  -1,954,286.20 -9,757,967.80 -4,988,810.33 45,609,634.29
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                  -1,954,286.20 -9,765,371.20 -5,178,614.19 42,984,486.87
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
                  -9,129,625.56 5,342,784.19 -6,325,949.19 -67,207,113.95
现金流量净额
  季度数据与已披露定期报告数据差异说明
  □适用 √不适用
 十、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元    币种:人民币
                                                    附注（如
    非经常性损益项目            2016 年金额                 2015 年金额     2014 年金额
                                                    适用）
非流动资产处置损益                                             -3,561,367.25   25,731,610.88
越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司     192,423.59
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企                                               19,513,346.57
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和      -839,678.79        -2,844,798.31   -1,995,904.50
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项     3,443,956.06
目
少数股东权益影响额                     39,047.29          1,258,548.48     818,201.67
所得税影响额                          -13,393.47
               合计                  2,822,354.68        -5,147,617.08   44,067,254.62
 注：其他符合非经常性损益定义的损益项目为购买理财产品取得的理财收益
 十一、 采用公允价值计量的项目
 □适用 √不适用
 十二、 其他
 □适用 √不适用
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                         第三节       公司业务概要
一、   报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）报告期内公司经营业务主要为：服装类产品的生产销售。
     公司服装业务主要集中在新收购子公司环球星光国际控股有限公司。公司在
2016 年 9 月 30 日完成对环球星光国际控股有限公司 95%股权的收购，实现了公司主
业的转型调整目标。环球星光属于服装行业，集服装研发、设计、生产和销售于一体，
旗下有多个女性服装品牌，主要销售面对美国市场。
    （二）经营模式及主要产品
   A． 业务结构
    环球星光目前业务可分为三大板块：供应链管理板块（香港星光集团）、品牌/设
计管理板块（Oneworld 和 Unger 公司）、高端运动服制造板块（APS 公司）。
                        环球星光目前的业务结构
    B．经营模式
    经过多年的发展，环球星光已成为美国极少数能独立完成设计、制造销售各个环
节的服装企业。而一般服装企业都充分利用自身的比较优势在行业内形成了专业化分
工的局面，从而形成了以下三种类型：
    第一类，品牌设计企业。这类企业拥有自己的品牌和专业的设计师团队，能设计
出独特又时尚的产品；
    第二类，供应链管理企业。这类企业经过多年的经验积累，拥有强大的供应链管
理和资源配置能力，能在全球采购品质过硬、价格合理的产品；
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    第三类，生产型企业。这类企业是最传统的服装生产企业，拥有大量的生产设备，
能根据客户的订单需求保质保量交货。
    环球星光在同一集团公司中通过纵向一体化的方式整合了上述三类企业：
    Oneworld/Unger 为品牌设计企业，其产品独特的风格和引领时尚潮流的能力能提
升消费者和零售商的品牌忠诚度；
    香港星光集团为供应链管理企业，强大的供应链管理能力使得其获得了巨大的市
场竞争优势；
    APS 则是传统的贴牌生产型企业，具有先进的生产技术，在细分市场具有出色的
表现，擅长生产户外服装、专业运动服等。
    环球星光的商业整合模式能产生较大的协同效应。在产业链方面，通过有效的供
应链管理，环球星光将自有品牌在不同地区作出垂直整合，提供由产品设计至生产物
流的一站式运营，亦可降低相应的成本；在销售方面，环球星光依靠现代化的管理模
式，使得企业库存相对较低，销售效率较高；在资金周转方面，受益于美国成熟的商
业环境，环球星光在美国销售形成的应收账款绝大多数通过金融机构的保理业务快速
回收资金，提高了资金使用效率并降低了坏账风险。
                           最终用户/销售渠道
                             品牌/设计公司           Oneworld/Unger
                                                                      纵
                                                                      向
                                                                      一
    香港
                  贸易商/供应链管理公司                               体
  星光集团                                               APS
                                                                      化
                              供应商/制造商
    C.产品介绍
    星光目前主要品牌业务聚焦中低端少女装及轻熟女装、且以春夏及秋装为主，覆
盖不同类型消费客群。
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    （三） 报告期内公司业务的重大变化
    ①完成非公开发行收购环球星光
    公司非公开发行股票收购环球星光项目已于 2016 年 9 月 30 日成功完成股权过户，
本次收购成功后上市公司主营业务将由目前的生产销售塑料建材行业拓展到国际化
的纺织服装、服饰业。
    ②注册商赢体育发展有限公司
    为贯彻公司大消费战略，于 2016 年 12 月 21 日以 5,000 万元注册资金设立商赢
体育发展有限公司，正式切入体育赛事策划、体育场馆运营等项目。
    ③对商赢乐点互联网金融信息服务有限公司增资
    为了进一步支持参股子公司开拓互联网金融市场，提升盈利能力，由各方股东按
各持股比例同比例对商赢乐点以现金方式进行增资。
二、   报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
     2014 年 10 月 18 日，公司发布了非公开发行股票预案等相关公告，公司与环球星
光国际控股有限公司及其股东、杨军签订附条件生效的《资产收购协议》，根据协议，
本公司将通过非公开发行股票方式募集资金不超过人民币 28 亿元用于收购环球星光
95%股权、环球星光品牌推广、物流基地建设项目以及补充流动资金。
     2016 年 9 月 18 日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准商赢环球股份
有限公司非公开发行股票的批复》证监许可[2016]1091 号）公告编号：临-2016-061）。
截至 2016 年 9 月 27 日止，公司非公开发行 A 股股票人民币普通股 269,970,000 股，
每股发行价格 10.41 元，募集资金总额为人民币 2,810,387,700.00 元，实际募集资
金净额人民币 2,740,330,477.87 元；2016 年 9 月 29 日，公司在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理了本次非公开发行股票的股权登记相关事宜，于 2016 年 9
月 30 日办理完毕登记托管手续（公告编号：临-2016-063）。
    公司已于 2016 年 10 月 2 日与环球星光国际控股有限公司相关方签署了股权交割
文件，完成了本次非公开发行认购资产的股权过户手续，并取得相关登记备案文件。
本次过户完成后，公司持有环球星光国际控股有限公司 95%的股权。
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    其中：境外资产 1,158,176,387.33（单位：元 币种：人民币），占总资产的比
例为 29.29%。
三、   报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司完成了对环球星光国际控股有限公司 95%股权的收购，环球星光
拥有较强的品牌优势、设计优势、供应链管理优势、专业化管理团队优势、应收账款
管理优势、销售渠道优势、生产管理优势，这些优势已转化为公司核心竞争力。
                      第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2016 年是公司重大转型之年，也是机遇与挑战并存之年。这一年公司通过非公开
发行收购境外优质服装资产成功完成了华丽蜕变，这蜕变背后是公司管理层及全体员
工日以继夜的辛勤耕耘。这一年，公司管理层不断探索、持续创新，努力寻求新的发
展机遇，围绕年初制订的经营方针积极推进，基本完成了年度经营计划。
    报告期内，公司董事会进一步优化公司结构，强化内部管理，对已有资产及业务
进行全面梳理，制定切实可行的经营方针，积极采取各项措施并有效实施，具体内容
如下：
    ㈠ 公司经营情况
     报告期内，公司管理层针对公司主营业务不突出，盈利能力薄弱的经营现状，积
极推进非公开发行收购环球星光服装资产项目。整个项目历经两年时间，期间几经波
折，在公司管理层及全体员工共同努力坚持下，在大股东的大力支持下，于 2016 年 9
月 30 日完成非公开发行，并于 2016 年第 4 季度将环球星光纳入公司控股子公司范围，
公司主营业务由生产销售塑料建材拓展到国际化的纺织服装、服饰业。2016 年，公司
实现营业收入 42,967.22 万元，比上年增长 2,791.42%，实现净利润 2,890.86 万元，
一举扭转主业连年亏损局面，实现了跨越式发展。
    ㈡ 公司资产运作情况
     报告期内，公司完成了非公开发行 A 股股票项目，向商赢控股有限公司等 10 名
投资者定向增发不超过 2.69 亿股，作价 10.41 元/股，募集资金不超过 28 亿元，以其
中 18.8 亿现金认购环球星光公司股权 95%股权，其余资金用于品牌推广、建设物流
基地以及补充流动资金。2016 年 9 月 18 日，公司收到证监会书面核准商赢环球非公
开发行股票的批复，并以争分夺秒之势于 2016 年 9 月 30 日完成相关股权登记手续。
本次非公开发行注入优质资产有助于公司战略转型，迅速提升公司盈利能力，从真正
意义上实现主业的脱胎换骨。
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     ㈢子公司整合及内控建设情况
     报告期内，环球星光纳入公司控股子公司范围，为强化对子公司的管理控制，建
 立健全子公司内部控制制度，公司修订了《商赢环球有限公司控股子公司管理制度》、
 《商赢环球股份有限公司全面预算管理制度》、《商赢环球股份有限公司分、子公司
 人力资源管理办法》等内部规章、制度。
     公司管理层高度重视企业文化、业务、人员、财务、信息传递等方面的整合工作。
 通过改选环球星光新一届董事会成员，在董事会席位中委派绝对多数董事，共同参与
 环球星光经营管理决策，有效控制重大事项的决策权限。公司在业务经营、重大事项
 审批报备、高级管理人员选聘管理、财务和资金分级审批报备等方面都作了相应的控
 制和监督，同时在日常经营管理方面给予最大限度的自主权，避免双方企业文化的碰
 撞与冲突，有效保障子公司正常高效地运营。公司还将进一步加强内部控制体系建设，
 完善法人治理结构，有效保障公司规范运作。
 二、报告期内主要经营情况
     报告期内，公司实现营业收入 42,967.22 万元，比上年增长 2,791.42%。归属于上
 市公司股东的净利润为 2,890.86 万元，主要因素是完成环球星光 95%股权收购，环球
 星光第四季度业绩纳入合并范围。
 (一) 主营业务分析
                         利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
             科目                本期数                      上年同期数   变动比例（%）
营业收入                      429,672,247.51                14,860,235.66      2,791.42
营业成本                      280,208,179.56                16,156,983.97      1,634.29
销售费用                       59,735,445.53                   493,139.90     12,013.29
管理费用                       66,261,583.36                44,383,474.07         49.29
财务费用                           902,223.96                2,153,150.63        -58.10
经营活动产生的现金流量净额    -77,319,904.51               -41,592,589.55
投资活动产生的现金流量净额 -2,304,097,175.19                -4,098,206.76
筹资活动产生的现金流量净额 3,029,110,456.18                 49,122,146.12      6,066.49
 1. 收入和成本分析
 √适用 □不适用
                             2016 年度                               2015 年度
  项 目
                      收入                   成本             收入               成本
  主营业务          429,566,383.51   280,208,179.56        14,824,076.71    16,146,190.33
  其他业务              105,864.00                             36,158.95         10,793.64
  合 计             429,672,247.51   280,208,179.56        14,860,235.66    16,156,983.97
                                             14 / 176
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  (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                          单位:元    币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                                                   营业收入 营业成本
                                                         毛利率                        毛利率比上
  分行业         营业收入          营业成本                          比上年    比上年
                                                         （%）                         年增减（%）
                                                                   增减（%） 增减（%）
  服装业       422,834,477.00    272,115,936.73           35.64
                                                                                          减少 16.97
 建材行业        6,731,906.51      8,092,242.83          -20.21       -41.10     -31.42
                                                                                          个百分点
                                    主营业务分产品情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                           毛利率比上
  分产品         营业收入          营业成本                        比上年增    比上年增
                                                         （%）                            年增减（%）
                                                                   减（%）     减（%）
  布料          76,596,263.73     64,762,313.29           15.45
  成衣         346,238,213.27    207,353,623.44           40.11
                                                                                          减少 16.97
建材类产品       6,731,906.51      8,092,242.83          -20.21       -41.10     -31.42
                                                                                          个百分点
                                    主营业务分地区情况
                                                                   营业收入    营业成本
                                                         毛利率                           毛利率比上
  分地区         营业收入          营业成本                        比上年增    比上年增
                                                         （%）                            年增减（%）
                                                                   减（%）     减（%）
   美国        422,834,477.00    272,115,936.73           35.64
                                                                                          减少 16.97
   中国          6,731,906.51      8,092,242.83          -20.21       -41.10     -31.42
                                                                                          个百分点
  主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
  √适用 □不适用
      报告期完成对环球星光国际控股有限公司 95%股权的收购引起合并报表范围变化，
  环球星光集服装研发、设计、生产和销售于一体，旗下有多个女性服装品牌，主要销
  售面对美国市场。
  (2). 产销量情况分析表
  √适用 □不适用
                                                                       生产量    销售量    库存量
   主要产品         生产量           销售量               库存量       比上年    比上年    比上年
                                                                       增减（%） 增减（%） 增减（%）
Under Amour
                  1,430,518.00    1,137,677.00           297,958.00
（件）
ONEWORLD
                    917,454.00    1,267,850.00           129,768.00
LABELS（件）
                                              15 / 176
                                             2016 年年度报告
UNGER WEAVERS
                        771,099.00      949,321.00          114,526.00
LABELS（件）
 产销量情况说明
     报告期完成对环球星光国际控股有限公司收购引起合并报表范围变化，公司主要
 产品转变为服装、服饰、布料。
 (3). 成本分析表
                                                                                              单位：元
                                               分行业情况
                                            本期占                         上年同期   本期金额较
            成本构成项                                                                             情况
  分行业                     本期金额       总成本     上年同期金额        占总成本   上年同期变
                   目                                                                              说明
                                            比例(%)                        比例(%)    动比例(%)
 服装行业   材料费         254,654,664.32     93.58
            人工             3,252,158.21      1.20
            其他费用        12,167,199.63      4.47
            运费               826,738.01      0.30
            工厂制作费       1,215,176.56      0.45
 PVC 树脂   材料             5,607,724.00     69.30         8,262,523.50      80.32       -32.13
            人工               834,910.89     10.32           484,495.36       4.71        72.33
            动力               488211.26       6.03           425,359.04       4.14        14.78
            制造费用         1,161,396.68     14.35         1,114,049.80      10.83         4.25
                                               分产品情况
                                            本期占总                       上年同期   本期金额较
            成本构成项                                                                             情况
  分产品                     本期金额       成本比例    上年同期金额       占总成本   上年同期变
                   目                                                                              说明
                                              (%)                          比例(%)    动比例(%)
 服装       材料费         254,654,664.32      93.58
            人工             3,252,158.21       1.20
            其他费用        12,167,199.63       4.47
            运费               826,738.01       0.30
            工厂制作费       1,215,176.56       0.45
 板材       材料             5,607,724.00      69.30        8,262,523.50      80.32       -32.13
            人工               834,910.89      10.32         484,495.36        4.71        72.33
            动力               488211.26        6.03         425,359.04        4.14        14.78
            制造费用         1,161,396.68      14.35        1,114,049.80      10.83         4.25
 成本分析其他情况说明
 □适用 √不适用
 (4). 主要销售客户及主要供应商情况
 √适用 □不适用
     前五名客户销售额 24,246 万元，占年度销售总额 56.43%；其中前五名客户销售
 额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
                                                 16 / 176
                                                     2016 年年度报告
               前五名供应商采购额 29,669 万元，占年度采购总额 84.95%；其中前五名供应商
           采购额中关联方采购额 7,050 万元，占年度采购总额 20%。
           2. 费用
           √适用 □不适用
                                                               单位：元                          币种：人民币
             费用项目        2016 年度      2015 年度        增减额                                增减率%
             销售费用      59,735,445.53     493,139.90 59,242,305.63                                12013.29
             管理费用      66,261,583.36 44,383,474.07 21,878,109.29                                     49.29
             财务费用         902,223.96   2,153,150.63 -1,250,926.67                                  -58.10
               合计      126,899,252.85 47,029,764.60 79,869,488.25                                    169.83
           说明：销售费用、管理费用主要变化为合并报表范围变化。
                 财务费用主要为银行存款增加，利息收入增加影响。
           3. 研发投入
           研发投入情况表
           □适用√不适用
           情况说明
           □适用 √不适用
           4. 现金流
           √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                       科目                     上年同期数（元）          本期数（元）           变动比例（%）
       经营活动产生的现金流量净额                 -41,592,589.55           -77,319,904.51
       投资活动产生的现金流量净额                 -4,098,206.76         -2,304,097,175.19
       筹资活动产生的现金流量净额                 49,122,146.12          3,029,110,456.18              6,066.49
           (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
           □适用 √不适用
           (三) 资产、负债情况分析
           √适用 □不适用
           1. 资产及负债状况
                                                                                                       单位：元
                                       本期期末                        上期期末   本期期末金
                                       数占总资                        数占总资   额较上期期
   项目名称           本期期末数                     上期期末数                                     情况说明
                                       产的比例                        产的比例   末变动比例
                                        （%）                           （%）       （%）
货币资金              760,883,950.53      19.24     10,057,492.30          5.11     7,465.34   合并范围变化影响
                                                         17 / 176
                                                2016 年年度报告
应收账款              267,094,895.81    6.75     5,910,928.97      3.00    4,418.66   合并范围变化影响
预付款项              47,727,843.32     1.21   15,882,104.54       8.07     200.51    合并范围变化影响
                                                                                      本期新增购买理财产
应收利息               2,594,471.24     0.07                        -
                                                                                      品
存货                  52,869,827.43     1.34     1,290,079.41      0.66    3,998.18   合并范围变化影响
划分为持有待售
                                               50,263,888.89      25.54               本期内收回
的资产                                     -
其他流动资产          995,717,521.62   25.18                        -                 合并范围变化影响
长期股权投资           6,171,726.39     0.16                        -                 合并范围变化影响
固定资产              90,527,852.39     2.29     4,320,710.43      2.20    1,995.21   合并范围变化影响
无形资产              221,568,715.44    5.60   22,506,661.02      11.44     884.46    合并范围变化影响
长期待摊费用           3,344,836.88     0.08                        -                 合并范围变化影响
递延所得税资
                      30,419,624.55     0.77                        -                 合并范围变化影响
产
其他非流动资
                      10,092,876.00     0.26     5,000,000.00      2.54     101.86    合并范围变化影响
产
短期借款              201,926,946.21    5.11     8,000,000.00      4.07    2,424.09   合并范围变化影响
应付票据              71,618,297.17     1.81                        -                 合并范围变化影响
应付账款              126,880,526.13    3.21     4,093,119.53      2.08    2,999.85   合并范围变化影响
应付职工薪酬          21,019,259.08     0.53     6,455,295.08      3.28     225.61    合并范围变化影响
应付股利              10,966,750.75     0.28                                          合并范围变化影响
其他应付款             9,134,916.51     0.23   62,898,934.62      31.96     -85.48    合并范围变化影响
一年内到期的非
                      19,144,899.07     0.48                                          合并范围变化影响
流动负债
其他流动负债                                       982,886.71      0.50               合并范围变化影响
长期借款              53,384,244.18     1.35                                          合并范围变化影响
长期应付款            470,000,000.00   11.89                                          尚未支付股权转让款
递延所得税负
                      41,679,320.94     1.05     5,120,677.96      2.60     713.94    合并范围变化影响
债
实收资本              469,970,000.00   11.88   200,000,000.00     101.64    134.99    合并范围变化影响
资本公积          2,589,879,091.41     65.49   119,518,613.54     60.74    2,066.93   合并范围变化影响
           其他说明
           无
           2. 截至报告期末主要资产受限情况
           √适用□不适用
           详见第十一节 财务报告、七 合并财务报表项目注释、76 所有权或使用权受到限制
           的资产
                                                    18 / 176
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3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
详见本报告“第四节、经营情况讨论与分析”中 “三、公司关于公司未来发展的讨
论与分析 ”的（一）行业格局和趋势部分内容。
服装行业经营性信息分析
1. 报告期内实体门店情况
□适用 √不适用
2. 报告期内各品牌的盈利情况
√适用□不适用
                                                              单位:万元 币种：人民币
                                                     营业收入 营业成本比 毛利率比
                                        毛利率
品牌类型     营业收入     营业成本                   比上年增   上年增减    上年增减
                                        （%）
                                                     减（%）      （%）       （%）
ONEWORLD
              7,386.23    5,264.67       28.72
LABELS
UNGER
WEAVERS         535.99      403.86       24.65
LABELS
APS-Under
              5,105.33    3,591.09       29.66
Amour
ODM           7,504.57    5,661.26       24.56
3. 报告期内直营店和加盟店的盈利情况
□适用 √不适用
4. 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
√适用 □不适用
                                                                单位:万元 币种：人民币
                         2016 年                                    2015 年
销售渠道                 营业收入        毛利率                     营业收入  毛利率
            营业收入                                    营业收入
                         占比（%）       （%）                      占比（%）   （%）
线上销售       139.47          0.32        44.45
线下销售    42,817.17        99.68         34.74        1,482.41     100.00
  合计      42,956.64           100        34.77        1,482.41     100.00
                                          19 / 176
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    5. 报告期内各地区的盈利情况
        √适用 □不适用
                                                                        单位：万元 币种：人民币
                 地区              营业收入           营业收入占比（%） 营业收入比上年增减（%）
    中国                             673.19                     1.57                 -469.8
    境内小计                         673.19
    美国                         42,283.45                         98.43
    境外小计                     42,283.45
    合计                         42,956.64
    6. 其他说明
        □适用 √不适用
        (五) 投资状况分析
    1、 对外股权投资总体分析
        √适用 □不适用
            报告期内，公司新设立商赢体育发展（上海）有限公司及商赢文化传播（上海）
    有限公司，是公司充分看好国内外体育、文化行业的巨大发展潜力，同时着力于贯彻
    公司大消费的战略规划，通过积极布局体育和文化产业，进一步提升企业整体影响力
    和品牌知名度，更好地支持和带动公司现有主营业务的发展，提升盈利能力，构造消
    费新生态，为股东创造更多的价值。
        (1) 重大的股权投资
        √适用 □不适用
    被投资的                                         占被投资公司的      本年股权        上年股权       增减
                                主要业务
    公司名称                                            权益比例          投资额          投资额       变动（%）
大连创元新材料有    生产销售塑料板、管、异型材、塑
                                                           100%        1,749.24 万元   1,749.24 万元     无
     限公司                     料家具。
上海大元盛世资产    资产管理，投资管理，投资咨询，
                                                           100%          900 万元        900 万元        无
  管理有限公司          实业投资，企业管理投资。
环球星光国际控股
                        服装、面料设计研发及销售           95%           18.8 亿元          0
    有限公司
        (2) 重大的非股权投资
        □适用 √不适用
        (3) 以公允价值计量的金融资产
        □适用 √不适用
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      (六) 重大资产和股权出售
      √适用 □不适用
          商赢环球股份有限公司于 2015 年 10 月 21 日召开第六届董事会第二十七次会议，
      审议通过了本次重大资产出售预案等相关议案，2015 年 12 月 7 日召开第六届董事会
      第三十一次临时会议，审议通过了本次重大资产出售报告书等相关议案，公司又于
      2015 年 12 月 23 日召开 2015 年第三次临时股东大会，审议通过了本次重大资产出售
      上述相关议案，具体内容详见公司分别于 2015 年 10 月 22 日、2015 年 12 月 8 日、
      2015 年 12 月 24 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日
      报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。公司将持有的托里
      县世峰黄金矿业有限公司（以下简称“世峰黄金”或“目标公司”）72%股权以现金
      方式出售给台州泰润通宝股权投资管理有限公司（以下简称“台州泰润通宝”或“交
      易对方”），本次股权转让价款为人民币 7,700 万元。
          报告期内，公司积极按照《托里县世峰黄金矿业有限公司股权转让协议》推进交
      易顺利进行，公司已收到交易对方就本次重大资产出售的全部股权转让款，并完成除
      股权过户外的其他所有交易事项。交易股权及交易对方所持有的股权，由于世峰黄金
      本身的债务问题被司法冻结。目前，上述冻结股权已经解冻，2017 年 3 月 17 号托里
      县工商行政管理局受理了世峰黄金股权变更材料，并出具了《准予变更登记通知书》。
      (七) 主要控股参股公司分析
      √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
   公司名称             环球星光                 大连创元               大元盛世              商赢乐点
                 服装、面料设计研发及销     生产销售塑料板、管、
主要产品或服务                                                      矿业投资及投资管理       互联网金融
                           售                异型材、塑料家具
  持股比例%               95%                      100%                   100%                  20%
   注册资本                     22,000.00         50,000,000.00            9,000,000.00        50,000,000.00
    总资产             1,158,176,387.33           72,227,418.00           11,466,642.48         1,295,880.03
    净资产               652,320,295.02           30,914,622.29           -6,878,802.21        -4,141,368.03
   营业收入              422,940,341.00            6,731,906.51                          0            66,415.09
   营业利润               60,394,727.24           -6,372,580.75           -8,125,831.85       -14,226,934.49
    净利润                60,954,466.50           -6,262,619.34           -8,122,899.44       -14,226,934.49
      (八) 公司控制的结构化主体情况
      □适用 √不适用
      三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
      (一)       行业格局和趋势
      √适用 □不适用
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    ㈠ 服装行业竞争格局
    ① 美国服装市场
    据统计，2016年全球时尚产业生产总值已经达到2.4万亿美元，如果以GDP来衡量，
基本相当于全球第七大经济体的国民生产总值。而在全球时尚行业当中，美国时尚行
业市场份额仍旧领先于中国位列全球第一，而上述两者以绝对的优势领先位居第三四
名的印度和日本。
          资料来源：麦肯锡《The State of Fashinon 2017》
    与中国市场比较而言美国市场依然受益于相对成熟稳定的市场和外贸环境，整体
呈现出平稳增长的态势。Eueromonitor数据显示，2016年美国服装销量高达近170亿
件，销售额超过2700亿美元，比上年同期增长2%-2.5%；其中零售电商销售额为1231.3
亿美元，增速达到13.7%。在许多国际巨头眼中，这仍是一个非常有利可图的行业，
比如亚马逊也开始推出Zac Posen和Stuart Weitzman等自有品牌，并计划竞购时尚品
牌 American Apprarel。
          资料来源：麦肯锡《The State of Fashinon 2017》
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    女装市场
    女性群体在时尚消费产业中的地位举足轻重，对传统的服装、化妆品等产品的多
样化需求更为旺盛，购买频率和消费金额也更高。近年来，在定制化和个性格趋势的
引领下，女性消费创新市场被看做是美国时尚产业新的发展驱动。如Lululemon和
Fabletics 这样的细分化女装品牌让美国刮起了运动休闲风，把美国休闲服饰的市场
规模推到了 440 亿美元。细分来看，Lululemon女子上衣和女子下装的同店可比销售
额同比增长5%左右，而女子内衣收入占比增长20%以上。德意志银行研究认为，瑜伽
裤、速干服逐渐成为消费者新欢表明女性服装市场仍有继续挖掘的潜力。
    运动服装
    由于消费者对运动健身文化的追逐，美国运动服装品类2016年保持大幅增长，相
比2015年增长超过8%。作为迄今为止全球范围内规模最大的运动用品市场，美国市场
规模约为900亿美元（占据全球四分之一市场），是排名第二的中国运动用品市场的
三倍以上。
     在运动用品公司之中，Under Armour 无疑是美国运动市场的后起之秀，截至2016
年9月之前，公司实现营业收入35亿美元，营收增长率已经连续24个季度（即过去6年）
保持在20%之上。凭借其产品专业性、高科技含量及高端市场定位，UA已成功跃居美
国本土第二大运动品牌。在明星效应、电子商务和健身布局的推动下，UA未来增长潜
力依旧被看好。
    轻奢方面
    2016年美国轻奢品牌销售额增长3%，增幅有所放缓。这点在轻奢品牌三巨头身上
体现的更为明显；Coach和Micheal Kors由于过度依赖折扣和盲目扩张，品牌价值已
经有所稀释，而KateSpade更是面临被股东公开出售的境况。另一方面，由于定位于
轻奢的新兴设计师品牌越来越多，他们以标志性的爆款吸引客户、善用明星的宣传，
逐渐崛起成为了轻奢市场中快速成长的新兴力量。与此同时，平价高街品牌，如H&M 等
也在通过推出限量版的高端路线吸引客户群。预计新的一年里，奢侈品牌和零售商将
继续利用社交媒体吸引数字消费者，轻奢领域品牌有望在全渠道的推动下继续增长。
    展望2017年，按照麦肯锡对2017年美国时尚行业2.5%-3.5%的增长率推算，2017
年美国时尚行业市场份额将增至2780亿美元左右。而根据麦肯锡对北美市场业内人士
和民意调查结果也显示，92%受访者对未来五年的美国时尚业表示乐观。
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    ② 中国服装市场
    经过几十年，我国服装业取得了长足的发展，并成为世界服装的生产、消费、进
出口最大的国家之一，国内服装品牌也随之发展壮大。目前，我国服装行业目前已经
呈现出品牌、产业整合、调整和提升的阶段，形成更加复杂的经营竞争格局。
    随着国内消费市场规模不断扩大，越来越多的国际品牌进入中国市场，无论是一
线大品牌，还是快时尚的服装品牌，都纷纷进驻中国各大城市。随着消费观念的转变，
外国时装品牌因其时尚性、高品质和品牌效应而更受中国消费者的喜爱。随着电商、
互联网等新经营模式的蓬勃发展，消费已进入信息对称、价格透明的时代，以往的高
投入、高增长、高回报率的传统服装行业模式已发生颠覆性的变化。行业的智能化带
来了产业转型升级机遇，区域协同化带来了产业转移合作利好。这些要素一起成为中
国服装产业发展的新常态。
    ㈡ 服装行业的 2017 年发展趋势
    ①线上线下的一体将成为新的消费趋势
    在实体店购物时使用手机支付等移动设备已成为普通消费者的购物支付首选。未
来，线上线下的无缝链接将成为新的消费趋势，而全渠道的服装企业与零售商将成为
真正赢家。尽可能多的购物选择一方面拓宽了服装品牌的销售渠道，另一方面也可以
最大程度优化消费者的购物体验。
    ②服装行业或将迎来真正的复苏
    随着线下支付系统的完善、将进入一场以“新零售”为名的行业革命。其宗旨是
提倡线上线下物流一体化、AR 实景支付技术等新型应用。2017 年，服装行业或将迎
来真正的复苏。随着流量红利时代的结束，线下品牌从几年前关店调整店铺，进入到
持续开店扩张阶段。同时纯线上品牌也陆续在线下开出实体门店，各别品牌甚至喊出
了千城万店的口号。服装行业进入了大零售时代，线上线下将趋于均衡发展。
    ③转型跨界，服装企业多元发展
    为摆脱服装主营业务的萎靡不振，不少服装企业纷纷开始改革，或跨界合作，或
转型变革。未来，这一趋势将继续蔓延。例如：在坚持主业的基础上、诸多服装企业
进入美妆、影视、游戏、大健康、甚至金融行业。服装企业多元化战略玩得风生水起，
归根结底是围绕自身品牌打造多元产业，并在各环节汇聚流量，从而形成闭环式的产
业模式。
    ④行业级网红相继涌现
    2016 年里各直播平台的崛起，网红经济已非常火热，虽然网红经济已成常态，但
行业级的网红仍将是服装行业的趋势之一。在刚刚过去的一年里不少国内服装品牌的
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创始人、高管等纷纷开始自己做起了网红、利用自身影响力宣传自家品牌，相信这将
成为行业的一股新趋势。
    ⑤境外品牌并购整合将持续
    2016 年，在并购重组监管趋严的背景下，仍有不少国内服装企业发起境外品牌并
购事宜，通过并购推动其转型战略。2017 年将继续延续这一方式。
    ⑥产业链延伸和生态圈战略
    2016 年，诸多服装上市企业宣布推行生态圈和产业链延伸战略，2017 年预计这
个趋势仍将持续。
(二)   公司发展战略
√适用 □不适用
    经公司董事会战略委员会 2017 年第一次会议审议，根据目前公司实际经营状况，
结合战略目标及进展，特制订公司未来发展战略，具体内容如下：
    ㈠ 围绕“大消费+大金融”双主业稳扎稳打
    公司通过本次非公开发行成功收购环球星光优质服装资产，逐步向“大消费”主
业转型。未来公司将拥有稳定的持续盈利的主营业务，保证公司强有力的业绩支撑。
    公司将运用自身资本平台优势加速环球星光进一步外延并购、横向整合以及全球
化发展，充分利用环球星光现有的研发设计和供应链管理能力，将资本与渠道相链接，
打造公司新的业绩增长点和核心竞争力。
    公司于 2016 年年初对参股子公司上海商赢乐点互联网金融信息服务有限公司进
一步进行增资，支持其积极开拓网联网金融市场，规范治理完善风控，积极打造全球
领先的消费产业综合提供商及一站式智能金融产业服务平台。
    ㈡ 布局体育、文化产业，提升商赢品牌国际知名度
    因充分看好国内外体育、文化行业的巨大发展潜力，未来将进一步贯彻公司大消
费的战略规划，积极布局体育和文化产业。
    体育板块将通过参与各类赛事运营、体育互联网、健身房等项目，线上线下同步
引领市民健身新风潮，构造消费升级新型运动生态圈。文化板块则将通过参与影视制
作、IP 内容制作等各类项目，结合影视服装赞助、品牌植入、影视服装设计开发等，
加强服饰板块、连锁健身房项目与影视板块的产业协同，创造高性价比回报的文化生
态圈。
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    同时公司将以体育、文化平台为切入点，通过广告植入、媒体宣传等多种线上线
下推广渠道，提升公司整体影响力和品牌知名度，更好地支持和带动公司现有主营业
务的发展，提升盈利能力，构造消费新生态，着力打造集多元化业务、全球化布局于
一体的国际时尚产融平台。
(三)   经营计划
√适用 □不适用
    ㈠ 经营方针
    根据公司未来发展规划，在认真审视分析公司经营现状的基础上，公司董事会战
略委员会对当前行业竞争形势和趋势作出基本研判，将 2017 年度公司经营目标定为：
    1、进一步推进子公司收购后的整合工作，加强内控制度的完善与实施；
    2、拓展业务范围和销售渠道，提高服装主业盈利能力，保证完成年度承诺业绩；
    3、贯彻公司大消费战略，积极布局文化体育产业，全面提升公司品牌形象；
    4、积极推进 2017 年重大资产收购工作，力争实现主营业务业绩再升级。
    ㈡ 经营目标与策略
    ● 经营目标
    2017 年公司的经营目标是以环球星光的服装业务为平台，以完成承诺业绩为目标，
迅速做大做强主业，力争实现销售收入突破 35 亿元，实现净利润 3 亿元以上，同时，
积极推进产业并购重大重组，为实现公司中期发展规划努力。
    ● 经营策略
    1、服饰品市场策略
    子公司环球星光作为专注于设计、委托生产及供应链管理的外向型服装企业，
2017 年将面临着巨大的挑战：
    （1）受电子商务的持续影响，原百货类客户的营业收入受冲击较大，采购规模
    增长乏力；
    （2）终端品牌之间的竞争加剧，现有品牌客户（UA 等）的业绩具有不确定性；
    （3）国内外汇管制措施趋严，上市公司募集资金无法正常付汇并投入。
    2017 年同时也是难得的机遇：
    （1）客户会更加的注重供应商的设计能力、供应链整合能力；
                                      26 / 176
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    （2）环球星光的竞争对手将面临新一轮的洗牌，对于业务体量、人力配置等会
         有更一步规模化要求；
    （3）自有、全覆盖的品牌会在面对市场动荡的时刻具有较大的独立性。
    2017 年，公司将在报告期的基础上进一步深耕现有客户、提升现有客户采购份额
占比、推动自有品牌推广、扩大高毛利产品销售占比等，从而实现现有业务的增长。
同时，环球星光还将积极筛选合作标的，对于具有独特竞争优势、客户资源、一定市
场覆盖率品牌目标公司积极探讨参股、控股合作方案，实现并购。进一步筛选制造供
应商，整合供应商资源、提升供应商的竞争力。积极选取并改造升级物流电商系统，
进一步降低货运成本、提升利润空间。
    2、进一步做好并购整合工作，保证内控制度的有效实施
    公司成功收购环球星光后主营业务由生产销售塑料建材拓展到国际化的纺织服
装、服饰业。从企业并购的全过程看,并购后整合管理是非常关键的环节,企业并购的
价值创造最终依赖于并购后整合管理过程中的能力管理,它保证了购并双方战略性资
源和能力的转移和适用,是价值创造的来源和并购成功的重要保证。因此，公司管理
层高度重视并购后的整合管控工作，从融合双方企业文化着手，加强境内外员工对企
业文化的认同感以及对企业的归属感。
    公司将根据《控股子公司管理制度》，加强对环球星光各个层面的管理和控制。
公司将继续引进相关专业人才，建立适用于跨国公司的人力资源体系，在环球星光的
财务、人事、业务等各个重要职能部门委派相关人员，并定期进行各类专业技能培训。
    公司将在保持环球星光现有经营、商业模式稳定的基础上，根据行业和市场发展
需求及公司发展战略要求，在充分调研、分析论证的基础上，制订公司经营战略，明
确相关权责并严格按照决策程序执行。同时，公司要求环球星光根据其制定的年度经
营计划编制相应的年度经营预算、年度资金预算等，每月跟进预算执行情况，及时掌
握、跟踪环球星光经营性信息，以便及时做出反应，维持公司运营稳定及可持续发展。
    公司将按上市公司内控规范要求，结合环球星光经营实际，做好财务管理体制、
会计核算、财务报告编制、财务重大事项申报、内部审计等方面管理对接，保障上市
公司财务信息及时、真实、准确、完整，实现财务资源整合，降低财务风险及经营风
险。同时，公司将进一步完善财务监督机制，强化内部审计监督机制，充分发挥财务
监督和审计监督的作用，保障公司健康良性运营。
    3、积极布局商赢体育连锁健身房项目
    2016 年 12 月 21 日，公司以注册资本人民币 5,000 万元设立商赢体育发展有限公
司；2017 年 1 月 21 日，公司公告披露拟投资连锁健身房项目、并变更募集资金人民
币 3,000 万元用于商赢体育发展健身房项目；2017 年 2 月 10 日，公司公告披露商赢
体育注册资本增资到 1 亿，公司及公司股东商赢实业共同对其进行增资。至此，商赢
体育股权比例为：商赢环球持股比例占 65%、商赢实业占 35%。
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                                 2016 年年度报告
    目前健身市场鱼龙混杂，没有领军企业（品牌）。而国务院 6 号文件又明确了加
强全民健身的，因此商赢环球此时切入社区连锁健身房项目，即符合产业政策导向、
又与商赢环球大消费战略有联动匹配的基因。
    商赢环球健身房项目将借鉴传统健身品牌的优点，融入互联网、人工智能的特点：
    （1）大店为中心、社区小型化门店为主，全国布局；
    （2）场地设备、支付通道互联网、人工智能化，减少营运成本，提升用户体验；
    （3）场景化设计思维、贴近客户需求；
    （4）围绕商赢环球大消费战略、产品营销相互协同，提升多渠道盈利空间。
    4、积极推进公司各项重大项目，拓宽融资渠道
    2017 年，公司将继续大力发展主营业务，增强企业核心竞争力，积极推进重大资
产收购境外服装类优质项目。通过外延扩张的方式实现公司服装品类多样化、品牌多
元化，寻求横向一体化服装供应链管理相关公司的并购机会。同时，积极贯彻大消费
战略，通过现有业务向体育、文化产业延伸，逐步落实运动赛事承办、连锁健身房、
影视文化等项目，并以此为介质推广公司品牌及旗下服装品牌等，带动公司主营业务
的增长。
    公司于 2016 年 12 月 3 日披露了《关于拟非公开发行公司债券的公告》，公司拟
非公开发行不超过人民币 11 亿元（含 11 亿元）、期限为不超过 3 年（含 3 年）的公
司债券。公司及相关中介正积极筹备非公开发行债券的各项准备工作，力争尽快完成
非公开发行债券预案并报送相关材料。为保证相关重大项目的落实与实施，公司将制
定年度融资计划，通过包括但不限于银行借款、发行债券、境外保理、并购贷款等各
类融资手段，降低公司综合融资成本，改善融资结构。
(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
    ㈠经营整合风险
    公司于 2016 年 9 月 30 日完成非公开发行项目，通过收购环球星光实现主业转型。
转型初期公司面临业务、人员、财务、管理、企业文化等一系列整合工作，公司正与
子公司各部门积极开展相关业务培训、内控建设、规范公司治理，尽可能避免并购产
生对子公司日常经营及人员安排的负面影响，但后续整合时间及整合效果存在一定的
不确定性。
    ㈡行业风险
    受电商冲击影响美国实体百货业或现下滑趋势，同时，环球星光主要代工运动品
牌 Under Armour2016 年第四季度业绩增速明显放缓，环球星光虽已对上述风险采取
                                     28 / 176
                                   2016 年年度报告
了积极的应对措施，寻求新的合作伙伴，持续扩大市场占有率，但仍存在一定的经营
风险。
    ㈢2017 年重大资产重组风险
  公司于 2017 年 1 月 5 日进入重大资产重组程序，由于涉及相关事项较多，且受当
前外汇政策影响，本次重组的具体交易方案尚需反复论证，存在较大不确定性 。
(五)      其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
    和原因说明
□适用 √不适用
                               第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
     案或预案
                                                             单位：元    币种：人民币
                                                                           占合并报表
                    每 10 股                 现金分      分红年度合并报 中归属于上
           每 10 股             每 10 股
 分红                派息数                  红的数      表中归属于上市 市公司普通
           送红股数             转增数
 年度               (元)（含                   额        公司普通股股东 股股东的净
             （股）             （股）
                       税）                  （含税）        的净利润      利润的比率
                                                                               (%)
2016 年           0        0            0            0     28,908,569.96
2015 年           0        0            0            0   -61,072,887.80
2014 年           0        0            0            0     13,200,992.34
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
     分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                        29 / 176
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       二、承诺事项履行情况
       (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
            持续到报告期内的承诺事项
       √适用 □不适用
                                                                                            如未能及   如未能
           承                                                                 是否   是否
                                                                                            时履行应   及时履
           诺   承诺                     承诺                  承诺时间及     有履   及时
承诺背景                                                                                    说明未完   行应说
           类    方                      内容                     期限        行期   严格
                                                                                            成履行的   明下一
           型                                                                  限    履行
                                                                                            具体原因   步计划
                                                               承诺时间：
                                                               2014 年 5 月
                                                               6 日；承诺
                        乐源控股有限公司保证继续保持上市公
                                                               期限：2014
           其   乐 源   司的人员独立、财务独立、业务独立、
                                                               年5月6日       是     是
           他   控股    机构独立、资产独立完整，不进行任何
                                                               至乐源控股
                        有关影响上市公司独立性的安排。
                                                               为上市公司
                                                               第一大股东
                                                               期间。
                                                               承诺时间：
                                                               2014 年 5 月
           解
                                                               6 日；承诺
           决
收购报告                乐源控股及其关联企业不以任何形式直     期限：2014
           同   乐 源
书或权益                接或间接从事与上市公司主营业务相竞     年5月6日       是     是
           业   控股
变动报告                争的业务活动。                         至乐源控股
           竞
书中所作                                                       为上市公司
           争
承诺                                                           第一大股东
                                                               期间。
                        乐源控股有限公司作为上市公司大股东
                        期间，将尽量减少并规范与上市公司的     承诺时间：
                        关联交易。若有不可避免的关联交易，     2014 年 5 月
           解
                        乐源控股有限公司将与上市公司依法签     6 日；承诺
           决
                        订协议，履行合法程序，并将按照有关     期限：2014
           同   乐 源
                        法律法规及《上海证券交易所股票上市     年5月6日       是     是
           业   控股
                        规则》、《宁夏大元化工股份有限公司     至乐源控股
           竞
                        章程》等有关规定履行信息披露义务和     为上市公司
           争
                        办理有关报批程序，保证不通过关联交     第一大股东
                        易损害上市公司及其他股东的合法权       期间。
                        益。
                        公司终止本次重大资产重组后及时召开     承诺时间：
与重大资                投资者说明会，并承诺在披露投资者说     2016 年 9 月
           其   上 市
产重组相                明会召开情况公告后的 3 个月内，不再    7 日；承诺     是     是
           他   公司
关的承诺                筹划除正在进行的非公开发行事项之外     期限：2016
                        的其他重大资产重组事项。               年9月7日
                                                    30 / 176
                                 2016 年年度报告
                                                至 2016 年
                                                12 月 7 日
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
     项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到□不适用
公司 2016 年 7 月 22 日披露了中兴财光华出具的 2016 年度备考合并盈利预测审核报
告（中兴财光华审专字（2016）第 104012 号），预计 2016 年度公司实现合并利润为
2996.12 万元，报告期内实际完成了 3195.63 万元。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                      单位：万元 币种：人民币
                                                        现聘任
境内会计师事务所名称                    中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                      名称                      报酬
                            中兴财光华会计师事务所
内部控制审计会计师事务所
                                （特殊普通合伙）
                                     31 / 176
                                            2016 年年度报告
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
           事项概述及类型                                                 查询索引
事项类型：确认合同效力                                详见公司于 2016 年 8 月 25 日披露的《商赢环球股份有
事项概述：                                            限公司 2016 年半年度报告》。
    就郭文军诉公司原股东上海泓泽及公司合同效力
纠纷一案，阿拉善左旗人民法院于 2014 年 3 月 19 日一
审开庭审理。后，因原告代理人长期拒接电话，原告公
司工作人员拒绝接受交纳公告费通知，故无法通知原告
到庭办理交纳公告费事宜，致诉讼无法进行。据此，阿
拉善左旗人民法院裁定该案按原告郭文军自动撤诉处
理。
    2014 年 5 月 7 日，郭文军再次向阿拉善左旗人民法
院递交《民事诉状》，对公司原股东上海泓泽及公司提
起民事诉讼，请求对相关文件确认法律效力。
该案已于 2015 年 11 月 2 日开庭审理，目前尚未判决。
事项类型：股权转让纠纷                                1、 详见公司于 2016 年 8 月 25 日披露的《商赢环球股
事项概述：                                                 份有限公司 2016 年半年度报告》。
2011 年 1 月 28 日，公司与赵晓东签署了《宁夏大元化    2、详见公司于 2016 年 6 月 21 日披露的《商赢环球重
                                                32 / 176
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工股份有限公司与赵晓东关于托里县世峰黄金矿业有        大资产重组实施进展公告》（公告编号：临-2016-039）。
限公司股权转让及回购协议书》（以下简称“《股权转让
及回购协议书》”），合同约定：上市公司在收购世峰公
司股权过程中与赵晓东合作，赵晓东以 5,000 万元人民
币价格受让世峰公司 20%的股权；赵晓东有权于 2012
年 1 月 31 日前要求上市公司或其指定方以不少于 7,500
万元人民币价格回购其持有的世峰公司 20%股权。公司
自查发现上述协议后，董事会对该协议的签署程序及内
容进行了核查，认为：《股权转让及回购协议书》签订
程序不合规,《股权转让及回购协议书》交易定价缺乏依
据，交易的公允性缺乏评估值的支持。公司曾与赵晓东
就妥善解决《股权转让及回购协议书》事宜进行过沟通，
但双方未能达成一致意见。2012 年 9 月 10 日，赵晓东
以大元股份、邓永祥未依约履行回购义务并支付约定回
购款项，给其造成损失为由，向北京市第二中级人民法
院递交了《民事起诉状》。2012 年 10 月，公司收到《北
京市第二中级人民法院应诉通知书》“（2012）二中民
初字第 15258 号”，北京市第二中级人民法院已受理原
告赵晓东与被告大元股份、邓永祥之间股权转让合同纠
纷一案。2013 年 6 月 25 日，公司收到北京市第二中级
人民法院(2012)二中民初字第 15258 号民事判决书，一
审判决结果如下：1、宁夏大元化工股份有限公司于本
判决生效后十日内给付赵晓东股权转让回购余款七千
万元；2、宁夏大元化工股份有限公司于本判决生效后
十日内给付赵晓东股权转让回购款违约金（以七千五百
万为基数，自二〇一二年三月六日起，按照日万分之一
标准计算至实际付清之日止）；3、赵晓东于本判决生
效后十日内，将其持有的托里县世峰黄金矿业有限公司
百分之二十的股权变更至宁夏大元化工股份有限公司
名下，托里县世峰黄金矿业有限公司予以协助；4、驳
回赵晓东的其他诉讼请求。一审判决后，公司向北京市
高级人民法院提请上诉。2015 年 2 月 10 日，公司收到
北京市高级人民法院（2013）高民终字第 3122 号民事
判决书，北京市高级人民法院对本案予以终审判决：驳
回上诉，维持原判。2016 年 6 月，公司收到托里县工商
行政管理局准予变更托里县世峰黄金矿业有限公司的
股东的通知书，即赵晓东持有 20%的世峰黄金股权已完
成过户。完成过户后，公司持有世峰黄金 47%的股权。
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     (二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
     √适用 □不适用
                                                                                   单位:元        币种:人民币
报告期内:
                                                                         诉讼(仲
                       承担                                                                        诉讼(仲    诉讼(仲
                              诉讼                                       裁)是否
起诉(申     应诉(被    连带           诉讼(仲裁)基本情      诉讼(仲裁)             诉讼(仲裁)      裁)审理    裁)判决
                              仲裁                                       形成预
 请)方      申请)方    责任                   况             涉及金额               进展情况       结果及影   执行情
                              类型                                       计负债
                        方                                                                            响        况
                                                                         及金额
                                      上市公司北京分公                             2016 年 4 月
                                      司原员工张新维于                             15 日，北京    根据北京
                                      2016 年 1 月 4 日向                          市朝阳区劳     市朝阳区
                                      北京市朝阳区劳动                             动人事争议     劳动人事
                                      人事争议仲裁委员                             仲裁委员会     争议仲裁
                              劳 动   会提出仲裁申请，                             对该案进行     委员会京    已执行
张新维      商赢环球    无                                  350,000.00     否
                              仲裁    请求被申请人即上                             开庭审理。     朝劳人仲    完毕。
                                      市公司北京分公司                             2016 年 11     字 [2016]
                                      向其支付 2014 年 4                           月 7 日，双    第 04681
                                      月 1 日至 2015 年 2                          方达成调解     号 调 解
                                      月 15 日工资，共计                           并形成调解     书。
                                      人民币 35 万元。                             书。
     (三) 其他说明
     □适用 √不适用
     十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
         罚及整改情况
     □适用 √不适用
     十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
     □适用 √不适用
     十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
     (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
     √适用 □不适用
                     事项概述                                                  查询索引
       公司召开第六届董事会第十七次临时会议、第                      《商赢环球股份有限公司关于公
   六届董事会第十九次临时会议、2015 年第一次临                       司董事长增持公司股票暨拟终止
   时股东大会、第六届董事会第三十次临时会议、                        公司第一期员工持股计划的公
   2015 年第三次临时股东大会，审议通过了《商赢                       告》（公告编号：临-2016-001）
   环球股份有限公司第一期员工持股计划（修订案）》
   及摘要，本次员工持股计划的资金总额上限为
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                                  2016 年年度报告
2,000 万元，参加对象为公司董事、监事及高级管
理人员，由第一期员工持股计划管理委员会自行管
理，用于购买和持有本公司股票。
    公司股东大会通过 2015 年第一期员工持股计
划之后，公司积极推进本次员工持股计划的各项事
宜，但在本员工持股计划有效期内：（一）国内证
券市场震荡，公司股价波动较大；（二）新增融资
类收益互换业务叫停，配资工作较难；（三）因筹
划重大资产重组，公司股票停牌三个月。鉴于此，
为切实发挥员工持股计划实施目的，维护公司、股
东和公司员工的利益，经公司审慎研究，决定终止
本次员工持股计划事项，待时机成熟后再行推出。
同时，为维护公司股价稳定，保护广大投资者的利
益，降低本次终止员工持股计划的影响，公司董事
长于 2016 年 1 月 5 日增持了与本次员工持股计划
等额的公司股票。
 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
 股权激励情况
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 员工持股计划情况
 □适用 √不适用
 其他激励措施
 □适用 √不适用
 十四、重大关联交易
 (一) 与日常经营相关的关联交易
 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
 □适用 √不适用
 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
 □适用√不适用
 3、 临时公告未披露的事项
 √适用 □不适用
                                                    单位:元 币种:人民币
               关联 关联 关联 关联              占同类 关联      交易价
 关联交易 关联                                              市场
               交易 交易 交易 交易 关联交易金额 交易金 交易      格与市
   方     关系                                              价格
               类型 内容 定价 价格              额的比 结算      场参考
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                                  2016 年年度报告
                           原则                                  例   方式       价格差
                                                                (%)              异较大
                                                                                 的原因
BIG      其他 销售 销售    合同            22,578,248.00 43.24 现金
STRIKE         商品 商品   协议
LLC                        价
LDLA     其他 销售 销售    合同            11,822,637.19 22.64 现金
Holdings       商品 商品   协议
LLC                        价
绍兴东志 其他 购买 采购    合同              7,836,919.27 15.01 现金
实业投资       商品 商品   协议
有限公司                   价
绍兴东志 其他 接受 质检    合同                    324,557.43   0.62 现金
实业投资       劳务 费     协议
有限公司                   价
绍兴东志 其他 接受 样品    合同                     38,918.79   0.07 现金
实业投资       劳务 费     协议
有限公司                   价
振淳（上 其他 接受 外包    合同              9,576,200.99 18.34 现金
海）贸易       劳务 服务   协议
有限公司                   价
振淳（上 其他 接受 样品    合同                      1,084.42   0.02 现金
海）贸易       劳务 费     协议
有限公司                   价
振淳（上 其他 接受 测试    合同                     33,253.07   0.06 现金
海）贸易       劳务 费     协议
有限公司                   价
           合计               /     /      52,211,819.16 100.00        /     /     /
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明                    因合并报表范围变化，临时公告未披露的经营性
                                  关联交易事项为2016年第四季度数据。
(二)   资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
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                                  2016 年年度报告
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
              事项概述                              查询索引
公司持有参股子公司商赢乐点 20%股份， 详见于 2016 年 1 月 13 日披露的《商赢环
为了进一步支持参股子公司开拓互联网 球股份有限公司关于对参股子公司增资
金融市场，提升盈利能力，由各方股东按 暨关联交易的公告》（临-2016-004）
各持股比例同比例对商赢乐点以现金方
式进行增资。公司本次增资金额 640 万元，
增资完成后，商赢乐点注册资本由原注册
资本 1,800 万元变更为 5,000 万元人民
币，各方股东持股比例保持不变。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
              事项概述                                查询索引
公司与乐源控股于 2015 年 4 月 24 日签订 公告编号：临-2015-029《商赢环球关于
了《借款合同》，又于 2016 年 6 月 1 日 接受控股股东提供财务资助的公告》
签订《借款延期合同》，乐源控股向公司
提供借款额度为人民币陆仟万元的财务
资助，借款期限至 2017 年 4 月 24 日，借
款利率不高于中国人民银行公布的同期
贷款基准利率。相关议案已经第六届董事
会第三十五次临时会议及 2016 年第一次
临时股东大会审议通过。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                             单位：万元    币种：人民币
                                                                     关联方向上市公司
                                          向关联方提供资金
                                                                          提供资金
   关联方           关联关系
                                       期初               期末    期初                  期末
                                                 发生额                    发生额
                                       余额               余额    余额                  余额
                                      37 / 176
                                      2016 年年度报告
  乐源控股有限公 母公司的控股子公司                                      3,552.70   -3,552.70     0
  司
  Clay Medley   其他关联人                       0      58.06   58.06
  Big Strike LLC 其他关联人                      0   639.33     639.33
  LDLA Holdings 其他关联人                       0      41.62   41.62
  LLC
                      合计
  关联债权债务形成原因                   与乐源控股有限公司的资金往来合同中规定，在 2015 年 4 月
                                         至 2016 年 4 月，商赢环球股份有限公司可以申请不超过 6000
                                         万元人民币的借款额度，合同到期后，双方同意《借款合同》
                                         借款期限延长一年，即《借款合同》约定的借款期限延长至
                                         2017 年 4 月，借款利率不高于中国人民银行公布的同期贷款
                                         基准利率。上述借款相关本金及利息已于 2016 年第四季度全
                                         部归还。
  关联债权债务对公司的影响               无
  (五) 其他
  □适用 √不适用
  十五、重大合同及其履行情况
  (一)     托管、承包、租赁事项
  1、 托管情况
  □适用 √不适用
  2、 承包情况
  □适用 √不适用
  3、 租赁情况
  □适用 √不适用
  (二)     担保情况
  √适用 □不适用
                                                          单位: 元 币种: 人民币
                    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                          担保
    担保
                          发生                  担保
    方与                                                      是否 是否
                          日期 担保 担保        是否 担保 担保
    上市 被担 担保                    担保                    存在 为关 关联
担保方                    (协 起始 到期         已经 是否 逾期
    公司 保方 金额                    类型                    反担 联方 关系
                          议签 日     日        履行 逾期 金额
    的关                                                        保 担保
                            署                  完毕
          系
                          日)
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
                                          38 / 176
                                  2016 年年度报告
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                        公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                      8,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）
                    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                         因经营需要，子公司大连创元向哈尔滨银行股份有
                                     限公司大连分行申请流动资金贷款人民币
                                     8,000,000.00元，贷款期限一年，为促进大连创元
                                     经营发展，公司为该笔贷款承担连带保证责任。截
                                     至本报告期末，大连创元已归还上述贷款。
                                      39 / 176
                                                                        2016 年年度报告
 (三)      委托他人进行现金资产管理的情况
 1、 委托理财情况
 √适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元          币种:人民币
           委托理财产品类    委托理财金    委托理财   委托理财    报酬确定方    实际收回本                   是否经过   计提减值       是否关    是否   关联
 受托人                                                                                       实际获得收益
                 型              额        起始日期   终止日期        式          金金额                     法定程序   准备金额       联交易    涉诉   关系
兴业银行   结构性存款        100,000,000   2016年11   2017年8    2%预期收益     100,000,000     263,013.70   是                    0   否        否
                                           月3日      月1日      率
兴业银行   结构性存款        370,000,000   2016年11   2017年8    2%预期收益     370,000,000     905,205.48   是                    0   否        否
                                           月4日      月1日      率
厦门国际   “步步为赢” 结   100,000,000   2016年11   2017年2    3.1%预期收               0              0   是                    0   否        否
银行       构性存款                        月4日      月3日      益率
厦门国际   “步步为赢” 结   100,000,000   2016年11   2017年5    3.2%预期收               0              0   是                    0   否        否
银行       构性存款                        月4日      月6日      益率
中国工商   “天添如意” 2    100,000,000   2016年11              2.60-2.70      100,000,000              0   是                    0   否        否
银行       号                              月7日                 （浮动利率）
中国工商   “天添如意” 2     50,000,000   2016年11              2.60-2.70                0              0   是                    0   否        否
银行       号                              月8日                 （浮动利率）
中国建设   乾元稳盈2016年    100,000,000   2016年12   2017年3    3.35%预期收              0              0   是                    0   否        否
银行       第246期保本固                   月6日      月6日      益率
           定期限产品
兴业银行   企业金融结构性    100,000,000   2016年12   2017年2    3.10%预期收              0              0   是                    0   否        否
           存款产品                        月15日     月17日     益率
中信银行   中信理财之共赢     50,000,000   2016年12   2017年1    3.05%预期收              0              0   是                    0   否        否
           利率结构16969                   月16日     月18日     益率
           期人民币结构性
           理财产品
兴业银行   企业金融结构性    100,000,000   2016年12   2017年6    3.60%预期收              0              0   是                    0   否        否
           存款产品                        月20日     月19日     益率
兴业银行   企业金融结构性    170,000,000   2016年12   2017年3    3.80%预期收              0              0   是                    0   否        否
           存款产品                        月20日     月20日     益率
兴业银行   企业金融结构性    100,000,000   2016年12   2017年2    3.70%预期收              0              0   是                    0   否        否
           存款产品                        月21日     月20日     益率
平安证券   平安证券收益凭    100,000,000   2016年12   2017年2    4.70%预期收              0              0   是                    0   否        否
                                                                            40 / 176
                                                                    2016 年年度报告
           证“稳盈”60号              月28日   月24日   益率
  合计           /                        /        /            /           570,000,000       1,168,219.18          /                            /          /         /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明                                                                 2016年10月17日，公司召开第六届董事会第四十三次临时会议及第六届监事会第二十
                                                                           六次临时会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。内容详
                                                                           见2016年10月18日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上
                                                                           海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《商赢环球第六届董事会第四十三次临
                                                                           时会议决议公告》（公告编号：临-2016-068）、《商赢环球第六届监事会第二十六次临时会
                                                                           议决议公告》（公告编号：临-2016-071）及《商赢环球关于使用部分闲置募集资金进行现
                                                                           金管理的公告》（公告编号：临-2016-069）。
                                                                                   2016年11月2日，公司召开2016年第三次临时股东大会，审议通过了《商赢环球关于
                                                                           使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。内容详见2016年11月3日刊载于《中国证券
                                                                           报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》、《 证 券 日 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
                                                                           （http://www.sse.com.cn）的公司《2016年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：
                                                                           临-2016-081）。
 注：①公司购买的中国工商银行“天添如意”2 号理财产品到期日为（T+1）。
     ②截至报告期末，公司购买的厦门国际银行“步步为赢” 结构性存款、中国工商银行“天添如意”2 号理财产品、中国建设银行
 乾元稳盈 2016 年第 246 期保本固定期限产品、兴业银行企业金融结构性存款产品、中信银行中信理财之共赢利率结构 16969 期人民
 币结构性理财产品、平安证券平安证券收益凭证“稳盈”60 号尚未终止，因此收益在报告期末尚未结算。
 2、 委托贷款情况
 □适用 √不适用
 3、 其他投资理财及衍生品投资情况
 □适用 √不适用
                                                                        41 / 176
                                2016 年年度报告
(四)   其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                    42 / 176
                                                  2016 年年度报告
                                第六节       普通股股份变动及股东情况
    一、      普通股股本变动情况
        (一) 普通股股份变动情况表
    1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                单位：股
                      本次变动前                    本次变动增减（＋，－）                     本次变动后
                                                            公积
                                                      送            其
                     数量       比例(%)    发行新股         金转               小计          数量        比例(%)
                                                      股            他
                                                              股
一、有限售条件
                                          269,970,000                        269,970,000   269,970,000      57.44
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股                           269,970,000                        269,970,000   269,970,000      57.44
其中：境内非国
                                          269,970,000                        269,970,000   269,970,000      57.44
有法人持股
       境内自然
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
       境外自然
人持股
二、无限售条件
                  200,000,000    100.00                                                    200,000,000      42.56
流通股份
1、人民币普通股   200,000,000    100.00                                                    200,000,000      42.56
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、普通股股份
                  200,000,000    100.00   269,970,000                        269,970,000   469,970,000      100.00
总数
    2、 普通股股份变动情况说明
        √适用 □不适用
             （一）本次发行履行的相关程序
            商赢环球股份有限公司（以下简称“商赢环球”、“公司”、“发行人”）2015
    年非公开发行 A 股股票履行了以下程序：
            1、2014 年 10 月 17 日，公司第六届董事会第八次临时会议审议通过了《关于公
    司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》、《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议
    案》、《关于公司非公开发行股票预案的议案》等议案。
             公司在第六届董事会第八次临时会议召开期间正在被证监会立案调查，暂时不符
    合《上市公司证券发行管理办法》第三十九条第五款的规定，因此公司董事会附条件
    地通过了《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》，如公司自本决议之日起
    12 个月后，中国证监会仍未撤销或结束对公司的调查，或如中国证监会就本次对公司
    立案调查的处罚造成公司不满足非公开发行条件的不利因素在公司第六届董事会第
                                                        43 / 176
                                 2016 年年度报告
八次临时会议决议之日起 12 个月内未消除，则公司董事会将不再提请召开股东大会
审议相关事宜。
    2、2015 年 1 月 28 日，公司第六届董事会第十二次临时会议审议通过了《关于公
司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》等议案。
    3、2015 年 7 月 16 日，公司收到中国证监会下发的编号为[2015]14 号《行政处
罚决定书》，宣布对公司的调查已结束，审理终结。
    2015 年 7 月 16 日，公司第六届董事会第十七次临时会议审议通过了《关于公司
符合非公开发行 A 股股票条件的议案》、《关于召开 2015 年第一次临时股东大会的
议案》等议案，并同意将上述议案提交公司股东大会审议。
    4、2015 年 8 月 3 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了相关议
案。
    5、2016 年 6 月 20 日，商赢环球召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关
于延长公司非公开发行股票股东大会决议有限期的议案》，同意将本次非公开发行股
票的决议有效期延长一年至 2017 年 6 月 19 日。
    6、2016 年 3 月 23 日，中国证监会发行审核委员会审核通过了公司非公开发行股
票的申请。
    7、、2016 年 9 月 18 日，公司收到中国证监会《关于核准商赢环球股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1091 号）核准了本次发行。
    （二）本次发行的基本情况
    1、发行证券的类型：人民币普通股（A股）。
    2、发行数量：269,970,000股。
    3、发行证券面值：人民币1.00元。
    4、发行价格：本次非公开发行的定价基准日为公司第六届董事会第八次临时会
议决议公告日（2014年10月18日），发行价格为10.41元/股，不低于定价基准日前二
十个交易日公司股票交易均价的90%（即10.404元/股）。若公司股票在定价基准日至
发行日期间发生派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，发行价格将进
行相应调整。本次发行价格相当于发行底价的100%，相当于发送缴款通知书前20个交
易日（2016年5月30日至2016年9月23日）均价的35.41%。
    5、募集资金总额：人民币2,810,387,700.00元
    6、发行费用：人民币70,057,222.13元
    7、募集资金净额：人民币 2,740,330,477.87 元
    8、保荐机构：兴业证券股份有限公司（以下简称“保荐机构（主承销商）”、
“兴业证券”）
    9、主承销商：兴业证券股份有限公司
    （三）募集资金验资和股份登记情况
    1、募集资金验资情况
                                     44 / 176
                                       2016 年年度报告
       （1）2016年9月27日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中兴财
   光华审验字（2016）第104001号《商赢环球股份有限公司验资报告》：截至2016年9
   月27日止，兴业证券股份有限公司共收到十名特定对象认购资金人民币贰拾捌亿壹仟
   零叁拾捌万柒仟柒佰元整（￥2,810,387,700.00元），该等认购资金缴存于兴业证券
   股份有限公司上海分公司本次发行的缴款账户。
       （2）2016年9月28日，中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中兴财
   光华审验字（2016）第104002号《商赢环球股份有限公司验资报告》：截至2016年9
   月27日止，公司本次实际已非公开发行A股股票人民币普通股269,970,000股，每股发
   行价格10.41元，募集资金总额为人民币2,810,387,700.00元，扣除各项发行费用（含
   保荐费、承销费、发行登记费、律师费、验资费和信息披露费）人民币70,057,222.13
   元，实际募集资金净额人民币2,740,330,477.87元。其中计入股本人民币贰亿陆仟玖
   佰玖拾柒万元整（￥269,970,000.00元），计入资本公积（股本溢价）人民币
   2,470,360,477.87元。
       2、股份登记情况
       2016 年 9 月 30 日，发行人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完
   毕本次非公开发行股票的股权登记相关事宜。
   3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
   （如有）
   √适用 □不适用
       报告期内，公司非公开发行股份 26,997 万股，按照股本变动后总股本 46,997 万
   股计算，2016 年度公司每股收益 0.108 元，每股净资产 3.65 元。
   4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
   □适用 √不适用
   (二) 限售股份变动情况
   √适用 □不适用
                                                                                    单位: 股
                   年初限   本年解除   本年增加限        年末限售                   解除限售
    股东名称                                                           限售原因
                   售股数   限售股数     售股数            股数                       日期
                                                                      非公开发行   2019 年 9 月
商赢控股有限公司                       73,000,000        73,000,000
                                                                      股票限售     30 日
旭森国际控股（集                                                      非公开发行   2019 年 9 月
                                       16,000,000        16,000,000
团）有限公司                                                          股票限售     30 日
                                                                      非公开发行   2019 年 9 月
旭源投资有限公司                        6,500,000         6,500,000
                                                                      股票限售     30 日
江苏隆明投资有限                                                      非公开发行   2019 年 9 月
                                       63,380,000        63,380,000
公司                                                                  股票限售     30 日
江苏彩浩投资有限                                                      非公开发行   2019 年 9 月
                                       22,000,000        22,000,000
公司                                                                  股票限售     30 日
南通琦艺投资有限                                                      非公开发行   2019 年 9 月
                                       22,000,000        22,000,000
公司                                                                  股票限售     30 日
达孜县恒盛股权投                                                      非公开发行   2019 年 9 月
                                       20,810,000        20,810,000
资合伙企业（有限                                                      股票限售     30 日
                                           45 / 176
                                          2016 年年度报告
合伙）
达孜县恒隆股权投
                                                                          非公开发行    2019 年 9 月
资合伙企业（有限                          20,790,000        20,790,000
                                                                          股票限售      30 日
合伙）
南通泓翔股权投资
                                                                          非公开发行    2019 年 9 月
合伙企业（有限合                          13,510,000        13,510,000
                                                                          股票限售      30 日
伙）
青岛盈和投资合伙                                                          非公开发行    2019 年 9 月
                                          11,980,000        11,980,000
企业（有限合伙）                                                          股票限售      30 日
       合计                              269,970,000        269,970,000       /              /
  二、    证券发行与上市情况
  (一)    截至报告期内证券发行情况
  √适用 □不适用
                                                                      单位：股    币种：人民币
                               发行价
 股票及其衍生      发行日                                                 获准上市交       交易终
                               格（或      发行数量          上市日期
   证券的种类        期                                                     易数量         止日期
                               利率）
 普通股股票类
 有限售条件的      2016 年 9    10.41    269,970,000         2016 年 9 269,970,000
 普通股股票         月 30 日                                  月 30 日
  截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
  □适用 √不适用
  (二)    公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
  √适用 □不适用
  报告期内，公司非公开发行股份前后资产负债率的变化情况：
   项目                                 报告期末                            报告期初
   股份总数                         469,970,000                           200,000,000
   资产负债率                            26.56%                              57.04%
  (三)    现存的内部职工股情况
  □适用 √不适用
  三、    股东和实际控制人情况
  (一) 股东总数
  截止报告期末普通股股东总数(户)                                                           11,014
  年度报告披露日前上一月末的普通股股                                                       11,380
  东总数(户)
  (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                              46 / 176
                                           2016 年年度报告
                                         前十名股东持股情况
                                                                      质押或冻结情况
 股东名称     报告期内增    期末持股数     比例    持有有限售条                               股东
                                                                    股份
 （全称）         减            量         (%)     件股份数量                 数量            性质
                                                                    状态
商赢控股有                                                                                境内非国
              73,000,000    73,000,000 15.53          73,000,000    质押   73,000,000
限公司                                                                                    有法人
江苏隆明投                                                                                境内非国
              63,380,000    63,380,000 13.49          63,380,000    质押   63,370,124
资有限公司                                                                                有法人
江苏彩浩投                                                                                境内非国
              22,000,000    22,000,000     4.68       22,000,000    质押   22,000,000
资有限公司                                                                                有法人
南通琦艺投                                                                                境内非国
              22,000,000    22,000,000     4.68       22,000,000    质押   22,000,000
资有限公司                                                                                有法人
达孜县恒盛
股权投资合                                                                                境内非国
              20,810,000    20,810,000     4.43       20,810,000    质押   20,810,000
伙企业（有                                                                                有法人
限合伙）
达孜县恒隆
股权投资合                                                                                境内非国
              20,790,000    20,790,000     4.42       20,790,000    质押   20,790,000
伙企业（有                                                                                有法人
限合伙）
旭森国际控
                                                                                          境内非国
股（集团）    16,000,000    16,000,000     3.40       16,000,000    质押   16,000,000
                                                                                          有法人
有限公司
南通泓翔股
权投资合伙                                                                                境内非国
              13,510,000    13,510,000     2.87       13,510,000    质押   13,510,000
企业（有限                                                                                有法人
合伙）
青岛盈和投
资合伙企业                                                                                境内非国
              11,980,000    11,980,000     2.55       11,980,000    质押   11,980,000
（有限合                                                                                  有法人
伙）
乐源控股有                                                                                境内非国
                        0   11,300,000     2.40                 0   质押   11,300,000
限公司                                                                                    有法人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                   持有无限售                 股份种类及数量
             股东名称              条件流通股
                                                       种类                            数量
                                      的数量
乐源控股有限公司                   11,300,000      人民币普通股                         11,300,000
上海旭森世纪投资有限公司             5,041,200     人民币普通股                          5,041,200
张逸君                               4,819,671     人民币普通股                          4,819,671
中国建设银行股份有限公司－银
华核心价值优选混合型证券投资        3,883,668             人民币普通股                   3,883,668
基金
陈犟                                3,517,664             人民币普通股                   3,517,664
中国农业银行－长城安心回报混
                                    3,319,928             人民币普通股                   3,319,928
合型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司－长
信增利动态策略混合型证券投资        3,071,406             人民币普通股                   3,071,406
基金
                                               47 / 176
                                     2016 年年度报告
华宝信托有限责任公司－“辉煌”
                                 3,066,149       人民币普通股                 3,066,149
106 号单一资金信托
广东新价值投资有限公司－阳光
                                 3,035,600       人民币普通股                 3,035,600
举牌 1 号证券投资基金
俞明芳                           2,945,590       人民币普通股                 2,945,590
上述股东关联关系或一致行动的   商赢控股有限公司持有本公司股本的 15.53%，系公司第一大股
说明                           东；杨军先生及其控制的商赢控股有限公司、旭森国际控股（集
                               团）有限公司、旭源投资有限公司、乐源控股有限公司和上海旭
                               森世纪投资有限公司合计持有上市公司的 23.90%股权，杨军先生
                               为公司的实际控制人。
表决权恢复的优先股股东及持股   无
数量的说明
 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 √适用 □不适用
                                                                               单位：股
                                         有限售条件股份可上市交易情况
  序   有限售条件股东名   持有的有限售
                                                         新增可上市交        限售条件
  号         称           条件股份数量   可上市交易时间
                                                           易股份数量
 1     商赢控股有限公司     73,000,000     2019.09.30        73,000,000   2016 年非公开
                                                                          发行股票限售
 2     江苏隆明投资有限     63,380,000     2019.09.30       63,380,000    2016 年非公开
       公司                                                               发行股票限售
 3     江苏彩浩投资有限     22,000,000     2019.09.30       22,000,000    2016 年非公开
       公司                                                               发行股票限售
 4     南通琦艺投资有限     22,000,000     2019.09.30       22,000,000    2016 年非公开
       公司                                                               发行股票限售
 5     达孜县恒盛股权投     20,810,000     2019.09.30       20,810,000    2016 年非公开
       资合伙企业（有限                                                   发行股票限售
       合伙）
 6     达孜县恒隆股权投     20,790,000     2019.09.30       20,790,000    2016 年非公开
       资合伙企业（有限                                                   发行股票限售
       合伙）
 7     旭森国际控股（集     16,000,000     2019.09.30       16,000,000    2016 年非公开
       团）有限公司                                                       发行股票限售
 8     南通泓翔股权投资     13,510,000     2019.09.30       13,510,000    2016 年非公开
       合伙企业（有限合                                                   发行股票限售
       伙）
 9     青岛盈和投资合伙     11,980,000     2019.09.30       11,980,000   2016 年非公开
       企业（有限合伙）                                                  发行股票限售
 10    旭源投资有限公司       6,500,000     2019.09.30        6,500,000 2016 年非公开
                                                                         发行股票限售
 上述股东关联关系或一     商赢控股有限公司持有本公司股本的 15.53%，系公司第一大股东；
 致行动的说明             杨军先生及其控制的商赢控股有限公司、旭森国际控股（集团）有限
                          公司、旭源投资有限公司、乐源控股有限公司和上海旭森世纪投资有
                          限公司合计持有上市公司的 23.90%股权，杨军先生为公司的实际控
                          制人。
                                         48 / 176
                                  2016 年年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、   控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                       商赢控股集团有限公司
单位负责人或法定代表人     陈永贵
成立日期                   2014 年 9 月 16 日
主要经营业务               受托管理私募股权投资基金，从事投资管理及相关咨
                           询服务；项目投资，项目管理。
报告期内控股和参股的其他境 无
内外上市公司的股权情况
其他情况说明               无
2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
    报告期内，公司完成非公开发行股票，商赢控股集团有限公司成为公司的控股股
东。具体内容详见公司于 2016 年 10 月 11 日披露的《商赢环球非公开发行股票发行
结果暨股份变动公告》（公告编号：临-2016-063）。
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                      49 / 176
                                2016 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                                                          杨军
国籍                                                          中国
是否取得其他国家或地区居留权                                    否
主要职业及职务                                    商赢控股集团有限公司董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况                            否
3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                    50 / 176
                                2016 年年度报告
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、   其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用 □不适用
                                                   单位：万元币种：人民币
                                                             主要经营业务
法人股东   单位负责人或     成立        组织机构      注册
                                                             或管理活动等
  名称       法定代表人     日期          代码        资本
                                                                 情况
                                                             受托管理私募
                                                             股权投资基
江苏隆明
                          2014 年 9                          金，从事投资
投资有限       朱春堂               320691000091032  7,000
                          月 15 日                           管理及相关咨
  公司
                                                             询服务；项目
                                                             投资。
情况说明   报告期内，公司完成非公开发行股票项目，江苏隆明投资有限公司获得
           63,380,000 股，占公司总股本的 13.49%。
六、   股份限制减持情况说明
√适用□不适用
                                    51 / 176
                                  2016 年年度报告
     2016 年，公司完成非公开发行股票，于 2016 年 9 月 30 日在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理完毕本次非公开发行股票的股权登记相关事宜。2019 年 9
月 30 日，该新增限售流通股票将解除限售。
                         第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                      52 / 176
                                                           2016 年年度报告
                                  第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位：股
                                                                                                              报告期内从 是否在公
                                   任期起始      任期终止        年初           年末    年度内股份   增减变   公司获得的 司关联方
 姓名     职务(注)    性别 年龄
                                     日期          日期        持股数         持股数    增减变动量   动原因   税前报酬总 获取报酬
                                                                                                              额（万元）
罗俊     董事长       男     43    2014 年    3 2017 年    3              0   785,501      785,501 二 级 市           80 否
                                   月 27 日     月 27 日                                           场增持
顾雷雷   董事、       男     37    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                   80 否
         总经理                    月 27 日     月 27 日
戚时明   董事         男     51    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                    8 否
                                   月 27 日     月 27 日
朱玉明   董事         男     53    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                    8 否
                                   月 27 日     月 27 日
范瑶瑶   董事         女     41    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                    8 否
                                   月 27 日     月 27 日
林志彬   独立董事     男     38    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                   10 否
                                   月 27 日     月 27 日
陈惠岗   独立董事     男     54    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                   10 否
                                   月 27 日     月 27 日
曹丹     独立董事     男     42    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                   10 否
                                   月 27 日     月 27 日
林钧     监事会主席   男     38    2014 年    3 2017 年    3              0         0            0                    3 否
                                                               53 / 176
                                                      2016 年年度报告
                                 月 27 日     月 27 日
卜峰平   监事         男   39    2014 年 3    2017 年 3               0   0       0                     3 否
                                 月 27 日     月 27 日
费翠     职工监事     女   34    2015 年 8    2017 年 3               0   0       0                     9 否
                                 月4日        月 27 日
李森柏   副总经理、   男   46    2014 年 3    2017 年 3               0   0       0                    60 否
         财务总监                月 31 日     月 27 日
刘捷     副总经理     男   44    2015 年 11   2016 年 10              0   0       0                 56.67 否
         （离任）                月5日        月 25 日
俞坚     副总经理     男   45    2015 年 11   2017 年 3               0   0       0                    68 否
                                 月5日        月 27 日
张子君   董事会秘书   女   33    2015 年 7    2017 年 3               0   0       0                    46 否
                                 月 24 日     月 27 日
 合计           /      /     /       /            /                                    /           459.67      /
  姓名                                                    主要工作经历
罗俊       曾任上海泛联科技股份有限公司董事、副总经理；上海欣然投资管理有限公司董事长；现任旭森国际控股（集团）有限
           公司董事、副总裁；商赢乐点互联网金融信息服务有限公司董事长；商赢环球（香港）股份有限公司董事长；商赢环球
           投资有限公司董事长；公司董事长。
顾雷雷     现任上海泓泽世纪投资发展有限公司董事长；公司董事、总经理。
戚时明     曾任上海市奉贤区住宅发展局科长；上海市奉贤区住宅建设总公司副总经理，现任上海金闵房地产开发有限公司董事，
           上海巨龙房地产有限公司董事长；公司董事。
朱玉明     曾任上海航天局 805 研究所主管设计师；上海广电电气（集团）有限公司计算机中心主任；上海通用电气开关有限公司
           IT 部经理，现任上海易同科技股份有限公司董事长；公司董事。
范瑶瑶     曾任上海市闸北区司法局科员；上海光明律师事务所律师；现任上海市白玉兰律师事务所合伙人；公司董事。
林志彬     曾任乐清迪诺电气有限公司副总经理，现任上海索谷电缆集团有限公司总裁；公司独立董事。
                                                           54 / 176
                                                       2016 年年度报告
陈惠岗      曾任中国高科集团期货部总经理；上海宏大东亚会计师事务所项目经理，现任上海中勤万信会计师事务所副主任会计师；
            公司独立董事。
曹丹        曾任上海海事法院法官，现任上海市瀚元律师事务所合伙人；公司独立董事。
林钧        现任上海市白玉兰律师事务所合伙人。上海市司法局直属律师事务所优秀党员，两届上海市优秀青年律师提名奖；公司
            监事会主席。
卜峰平      曾任上海市工业综合开发区项目经理；盐城市上海工业园项目经理；现任上海旭森置业有限公司总经理助理；公司监事。
费翠        曾任嘉里大通物流有限公司财务主管，上海连运物流有限公司财务经理；现任公司财务副经理，公司职工监事。
李森柏      曾任浙江兰宝集团公司财务处会计、审计主管，浙江生化股份有限公司财务经理，嘉兴中宝碳纤维有限公司任财务经理、
            财务总监、董事；现任公司财务总监、副总经理；上海大元盛世资产管理有限公司法定代表人、董事。
俞坚        曾任利丰零售集团 FUNGKIDS 中国区零售总经理、中国区店铺运营总经理；BERNINI
                GROUP 中国区营运总监、GRI 中国区营运总监等职；现任公司副总经理。
张子君      曾任上海九百股份有限公司职工监事、证券事务代表、资金财务部经理；现任公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
2016 年 1 月 12 日，公司召开第六届董事会第三十三次临时会议，鉴于近期国内二级市场动荡等原因，公司取消了 2015 年度员工持股
计划，改由公司董事长罗俊先生通过上海证券交易所证券交易系统增持等额的公司股票。2016 年 1 月，董事长罗俊先生通过二级市场
共计增持本公司股票 785,501 股，占公司总股本的 0.39%。详见公司分别于 2016 年 1 月 6 日、2016 年 1 月 30 日披露的《商赢环球关
于公司董事长增持公司股票暨拟终止公司第一期员工持股计划的公告》（公告编号：临-2016-001）、《商赢环球关于公司董事长继
续增持公司股票的公告》（公告编号：临-2016-009）。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
                                                           55 / 176
                                   2016 年年度报告
 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
 (一) 在股东单位任职情况
 □适用 √不适用
 (二) 在其他单位任职情况
 √适用 □不适用
                                           在其他单位担         任期起   任期终
 任职人员姓名              其他单位名称
                                               任的职务         始日期   止日期
       罗俊   旭森国际控股（集团）有限公司       董事、
                                                 副总裁
       罗俊   商赢乐点互联网金融信息服务有       董事长
              限公司
     顾雷雷   上海泓泽世纪投资发展有限公司       董事长
     戚时明   上海金闵房地产开发有限公司           董事
     戚时明   上海巨龙房地产有限公司               董事
     朱玉明   上海易同科技股份有限公司           董事长
     范瑶瑶   上海市白玉兰律师事务所             合伙人
     林志彬   上海索谷电缆集团有限公司             总裁
     林志彬   上海索谷新能源科技有限公司           总裁
     林志彬   上海安泊瑞电气有限公司               总裁
     林志彬   上海索谷铜业发展有限公司             总裁
     陈惠岗   上海中勤万信会计师事务所     副主任会计师
       曹丹   上海市瀚元律师事务所               合伙人
       林钧   上海市白玉兰律师事务所             合伙人
     卜峰平   上海旭森置业有限公司           总经理助理
 在其他单位任 无
 职情况的说明
 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
  √适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬    根据公司章程的有关规定，公司董事、监事报酬由公
的决策程序                      司股东大会确定，高级管理人员报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬    依据公司所处行业及地区的薪酬水平，结合公司的实
确定依据                        际经营情况制定。
董事、监事和高级管理人员报酬    应付 459.67 万元。
的实际支付情况
报告期末全体董事、监事和高级    实付 459.67 万元。
管理人员实际获得的报酬合计
 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
 √适用 □不适用
    姓名               担任的职务                变动情形     变动原因
    刘捷                 副总经理                  离任       工作调动
                                        56 / 176
                                 2016 年年度报告
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（[2015]14 号），对公司原董
事会秘书李志昊给予警告，并处以 3 万元罚款。李志昊先生已于 2015 年 4 月 10 日离
任，不再担任公司董事会秘书职务。相关内容详见 2015 年 7 月 17 日披露的《宁夏大
元化工股份有限公司关于收到中国证监会行政处罚决定书的公告》（公告编号：临
-2015-050）
                                     57 / 176
                               2016 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退
休职工人数
                              专业构成
            专业构成类别                         专业构成人数
                管理人员
                生产人员
                销售人员
                技术人员
                财务人员
                行政人员
            仓储物流人员
                  合计
                              教育程度
            教育程度类别                          数量（人）
              硕士及以上
                  本科
                  专科
      初中、高中、中专或技校
                  合计
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司薪酬政策是在国家法律法规框架内，基于公司发展战略和公司组织结构特色
而制定，为了保证公司经营战略实施及人才战略实施，公司实施宽幅薪酬，以员工对
组织绩效的支持为最主要的衡量标准，结合员工个人素质确定其薪酬标准，保证薪酬
的牵引性和浮动性；为了完善企业薪酬分配体系，规范员工工资的确定与调整，发挥
薪酬的保障和激励功能。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    为了加强公司人了资源开发工作，营造尊重知识、尊重人才的文化氛围，提高员
工的队伍素质，增强员工的工作能力，加强后背人力队伍建设，促进全体员工知识、
技能的持续更新，公司根据国家人力资源和社会保障部的相关规定，结合实际情况开
展员工培训。
                                   58 / 176
                               2016 年年度报告
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                           第九节       公司治理
一、   公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    √适用□不适用
    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上
海证券交易所股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善法人治理结构、规范运作，
公司治理的实际情况符合中国证监会颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要
求。
    1、关于股东与股东大会
    报告期内，公司召开了1次年度股东大会、5次临时股东大会，全部采取现场和网
络投票相结合的表决方式，并对中小股东单独计票，股东大会的召集、召开程序严格
按照《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求，保证公司全体股东特
别是中小股东享有平等的权利，充分行使表决权。
    2、关于公司与控股股东
    公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司董事会、
监事会和内部机构均独立运作。公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的
有关规定行使股东权利，报告期内，未发生超越股东大会直接或间接干预公司生产经
营和重大决策的情况，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
    3、关于董事与董事会
    公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会会议召开、召集程
序符合《公司章程》、《公司董事会议事规则》等相关规定。公司董事会严格按照相
关规定对权限范围内的重大事项履行相应的审议程序，各专业委员会各司其职，有效
促进了董事会的规范运作和科学决策。
    4、关于监事和监事会
    公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会依据《公司章
程》、《公司监事会议事规则》的相关规定，认真履行职责，本着对全体股东负责的
精神，对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事会和高级管理
人员履行职责的合法合规性进行监督。
    5、关于绩效评价与激励约束机制
    公司制定了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
    公司严格按照《信息披露事务管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》的
要求，通过实施内幕信息知情人备案、对外信息报送登记等配套措施，加强对内幕信
息知情人的管理，规范对外信息报送审查流程，明确相关人员履行未披露信息保密的
义务和责任。报告期内，公司未发生内幕信息泄露等情况，有效保证了信息披露的依
法合规。
                                    59 / 176
                                        2016 年年度报告
   公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明
   原因
   □适用 √不适用
   二、     股东大会情况简介
                                                       决议刊登的指定   决议刊登的披露日
          会议届次                 召开日期
                                                       网站的查询索引           期
2015 年年度股东大会            2016 年 5 月 20 日      www.sse.com.cn   2016 年 5 月 21 日
2016 年第一次临时股东大会      2016 年 6 月 20 日      www.sse.com.cn   2016 年 6 月 21 日
2016 年第二次临时股东大会      2016 年 7 月 28 日      www.sse.com.cn   2016 年 7 月 29 日
2016 年第三次临时股东大会      2016 年 11 月 2 日      www.sse.com.cn   2016 年 11 月 3 日
2016 年第四次临时股东大会      2016 年 11 月 14 日     www.sse.com.cn   2016 年 11 月 15 日
2016 年第五次临时股东大会      2016 年 12 月 12 日     www.sse.com.cn   2016 年 12 月 13 日
    股东大会情况说明
    √适用 □不适用
        （一）2016 年 5 月 20 日，公司采用现场投票及网络投票相结合的表决方式召开
   了 2015 年年度股东大会，会议审议并通过了《商赢环球股份有限公司 2015 年度董事
   会工作报告》、《商赢环球股份有限公司 2015 年度独立董事述职报告》、《商赢环
   球股份有限公司 2015 年度监事会工作报告》、《<商赢环球股份有限公司 2015 年度
   报告>及摘要》、《商赢环球股份有限公司 2015 年度利润分配的预案》。
        （二）2016 年 6 月 20 日，公司采用现场投票及网络投票相结合的表决方式召开
   了 2016 年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《商赢环球股份有限公司关于接
   受控股股东财务资助的议案》、《关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期
   的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事
   项有效期的议案》。
        （三）2016 年 7 月 28 日，公司采用现场投票及网络投票相结合的表决方式召开
   了 2016 年第二次临时股东大会，会议审议并通过了《商赢环球股份有限公司关于变
   更公司经营范围的议案》、《商赢环球股份有限公司关于修改〈公司章程〉的议案》。
        （四）2016 年 11 月 2 日，公司采用现场投票及网络投票相结合的表决方式召开
   了 2016 年第三次临时股东大会，会议审议并通过了《商赢环球股份有限公司关于修
   改<公司章程>的议案》、《商赢环球股份有限公司关于公司使用闲置募集资金进行现
   金管理的议案》。
        （五）2016 年 11 月 14 日，公司采用现场投票及网络投票相结合的表决方式召开
   了 2016 年第四次临时股东大会，会议审议并通过了《商赢环球股份有限公司拟偿还
   子公司大连创元新材料有限公司银行贷款的议案》、《商赢环球股份有限公司拟投入
   子公司大连创元新材料有限公司在建工程项目的议案》、《商赢环球股份有限公司拟
   对子公司上海烨歆贸易有限公司进行注资》、《商赢环球股份有限公司拟对参股子公
   司上海商赢乐点互联网金融信息服务有限公司进行注资》。
        （六）2016 年 12 月 12 日，公司采用现场投票及网络投票相结合的表决方式召开
   了 2016 年第五次临时股东大会，会议审议并通过了《商赢环球关于设立全资子公司
   的议案》、《商赢环球关于公司符合面向合格投资者非公开发行公司债券条件的议案》、
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《商赢环球关于公司面向合格投资者非公开发行公司债券方案的议案》、《商赢环球
关于提请公司股东大会授权董事会及其授权人全权办理本次非公开发行公司债券相
关事项的议案》。
三、     董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                         参加股东
                                        参加董事会情况
            是否                                                         大会情况
 董事
            独立   本年应参    亲自      以通讯 委托        是否连续两   出席股东
 姓名                                                 缺席
            董事   加董事会    出席      方式参 出席        次未亲自参   大会的次
                                                      次数
                     次数      次数      加次数 次数           加会议        数
罗俊        否            15       2         13     0     0 否
顾雷雷      否            15       2         13     0     0 否
范瑶瑶      否            15       1         13     1     0 否
戚时明      否            15       2         13     0     0 否
朱玉明      否            15       2         13     0     0 否
曹丹        是            15       2         13     0     0 否
林志彬      是            15       2         13     0     0 否
陈惠岗      是            15       2         13     0     0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
    在异议事项的，应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、     监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
                                           61 / 176
                                 2016 年年度报告
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
    证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、   报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司根据《公司高级管理人员薪酬考核方案》对高级管理人员进行考核，根据岗
位确定基本报酬，根据年度经营指标完成情况确定奖金。
八、   是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
2017 年 3 月 21 日，《商赢环球股份有限公司 2016 年度内部控制评价报告》全文刊载
于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、   内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
     公司聘请了中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年度内部控
制进行了审计，并出具了标准无保留意见内控审计报告（中兴财光华审专字（2017）
第 104001 号）。《内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、   其他
□适用 √不适用
                       第十节     公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
     为进一步拓宽公司融资渠道，优化融资结构，降低融资成本，公司于 2016 年 12
月 2 日召开第六届董事会第四十六次临时会议及第六届监事会第二十七次临时会议，
并于 2016 年 12 月 12 日召开公司 2016 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公
司符合面向合格投资者非公开发行公司债券条件的议案》、《关于公司面向合格投资者
非公开发行公司债券方案的议案》以及《关于提请公司股东大会授权董事会及其授权人
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                                  2016 年年度报告
全权办理本次非公开发行公司债券相关事项的议案》，同意公司非公开发行不超过人民
币 11 亿元（含 11 亿元）的公司债券，期限为不超过 3 年（含 3 年），债券发行利率
及还本付息支付方式由公司与主承销商根据市场情况确定。具体内容详见公司分别于
2016 年 12 月 3 日、2016 年 12 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上关于本次非
公开发行债券的相关公告。
二、公司债券评级情况
□适用 √不适用
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                                 2016 年年度报告
                            第十一节 财务报告
一、   审计报告
√适用 □不适用
                                  审计报告
                                           中兴财光华审会字（2017）第 104003 号
商赢环球股份有限公司全体股东：
   我们审计了后附的商赢环球股份有限公司（以下简称商赢环球公司）财务报表，
包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润
表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。
   一、管理层对财务报表的责任
   编制和公允列报财务报表是商赢环球公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按
照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   二、注册会计师的责任
   我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
   审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关
的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
   我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
   三、审计意见
                                     64 / 176
                                  2016 年年度报告
   我们认为，商赢环球公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了商赢环球公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度
的合并及母公司经营成果和现金流量。
         中兴财光华会计师事务所        中国注册会计师：
           （特殊普通合伙）
             中国北京                  中国注册会计师：
                                                 二○一七年三月十七日
二、   财务报表
                              合并资产负债表
                            2016 年 12 月 31 日
编制单位: 商赢环球股份有限公司
                                                               单位:元     币种:人民币
             项目                 附注              期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                       760,883,950.53          10,057,492.30
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                       267,094,895.81           5,910,928.97
  预付款项                                        47,727,843.32          15,882,104.54
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                          2,594,471.24
  应收股利
                                      65 / 176
                               2016 年年度报告
  其他应收款                                     66,050,607.06    57,192,159.25
  买入返售金融资产
  存货                                           52,869,827.43     1,290,079.41
  划分为持有待售的资产                                            50,263,888.89
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                              995,717,521.62
    流动资产合计                          2,192,939,117.01       140,596,653.36
非流动资产：
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    6,171,726.39
  投资性房地产
  固定资产                                       90,527,852.39     4,320,710.43
  在建工程                                       28,582,547.00    24,358,423.00
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                    221,568,715.44      22,506,661.02
  开发支出
  商誉                                    1,370,777,443.91
  长期待摊费用                                3,344,836.88
  递延所得税资产                             30,419,624.55
  其他非流动资产                             10,092,876.00         5,000,000.00
    非流动资产合计                        1,761,485,622.56        56,185,794.45
       资产总计                           3,954,424,739.57       196,782,447.81
流动负债：
  短期借款                                    201,926,946.21       8,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     71,618,297.17
  应付账款                                    126,880,526.13       4,093,119.53
  预收款项                                        279,622.39         254,407.90
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   21,019,259.08     6,455,295.08
                                   66 / 176
                               2016 年年度报告
  应交税费                                       24,411,350.78     24,413,694.63
  应付利息
  应付股利                                       10,966,750.75
  其他应付款                                      9,134,916.51     62,898,934.62
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                         19,144,899.07
  其他流动负债                                                        982,886.71
    流动负债合计                              485,382,568.09      107,098,338.47
非流动负债：
  长期借款                                       53,384,244.18
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                  470,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                             15,330.00
  递延收益
  递延所得税负债                                 41,679,320.94      5,120,677.96
  其他非流动负债
    非流动负债合计                          565,063,565.12          5,136,007.96
       负债合计                           1,050,446,133.21        112,234,346.43
所有者权益
  股本                                        469,970,000.00      200,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                2,589,879,091.41        119,518,613.54
  减：库存股
  其他综合收益                                   17,575,442.40
  专项储备
  盈余公积                                        4,138,068.23      4,138,068.23
  一般风险准备
  未分配利润                               -210,200,010.43       -239,108,580.39
  归属于母公司所有者权益合计              2,871,362,591.61         84,548,101.38
  少数股东权益                               32,616,014.75
    所有者权益合计                        2,903,978,606.36         84,548,101.38
       负债和所有者权益总计               3,954,424,739.57        196,782,447.81
                                   67 / 176
                                 2016 年年度报告
法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                             母公司资产负债表
                             2016 年 12 月 31 日
编制单位:商赢环球股份有限公司
                                                              单位:元     币种:人民币
             项目                附注              期末余额             期初余额
流动资产：
  货币资金                                      321,197,647.82           7,915,976.81
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                                               6,500,000.00
  应收利息                                         2,594,471.24
  应收股利
  其他应收款                                     94,568,587.40          88,211,097.83
  存货
  划分为持有待售的资产                                                  50,263,888.89
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                970,000,000.00
    流动资产合计                            1,388,360,706.46        152,890,963.53
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                              1,915,664,149.34            19,492,422.95
  投资性房地产
  固定资产                                           282,217.49            356,496.36
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
                                     68 / 176
                               2016 年年度报告
  其他非流动资产
    非流动资产合计                        1,915,946,366.83       19,848,919.31
       资产总计                           3,304,307,073.29      172,739,882.84
流动负债：
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                      2,270,783.40      2,563,186.80
  预收款项                                        233,967.32        233,967.32
  应付职工薪酬                                  1,017,417.45      5,177,737.64
  应交税费                                     23,804,267.39     23,920,151.82
  应付利息
  应付股利
  其他应付款                                     4,312,798.02    62,084,915.14
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                      982,886.71
    流动负债合计                               31,639,233.58     94,962,845.43
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                  470,000,000.00
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债                                                           15,330.00
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            470,000,000.00         15,330.00
       负债合计                               501,639,233.58     94,978,175.43
所有者权益：
  股本                                        469,970,000.00    200,000,000.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                2,589,879,091.41      119,518,613.54
  减：库存股
  其他综合收益
                                   69 / 176
                                 2016 年年度报告
  专项储备
  盈余公积                                        4,138,068.23         4,138,068.23
  未分配利润                                   -261,319,319.93      -245,894,974.36
    所有者权益合计                            2,802,667,839.71        77,761,707.41
      负债和所有者权益总计                    3,304,307,073.29       172,739,882.84
法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                 合并利润表
                               2016 年 1—12 月
                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                     附注         本期发生额       上期发生额
一、营业总收入                                     429,672,247.51    14,860,235.66
其中：营业收入                                     429,672,247.51    14,860,235.66
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                     399,856,431.64     75,959,508.14
其中：营业成本                                     280,208,179.56     16,156,983.97
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                       257,691.83        193,383.43
      销售费用                                      59,735,445.53        493,139.90
      管理费用                                      66,261,583.36     44,383,474.07
      财务费用                                         902,223.96      2,153,150.63
      资产减值损失                                  -7,508,692.60     12,579,376.14
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
      投资收益（损失以“－”号填                       598,569.16     -4,535,668.89
列）
      其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
      汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                  30,414,385.03    -65,634,941.37
  加：营业外收入                                       236,431.33        192,161.66
                                       70 / 176
                               2016 年年度报告
      其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                    883,686.53     3,045,545.04
      其中：非流动资产处置损失                                         8,585.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号                 29,767,129.83   -68,488,324.75
填列）
  减：所得税费用                                 -2,189,163.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列）               31,956,293.29   -68,488,324.75
  归属于母公司所有者的净利润                     28,908,569.96   -61,072,887.80
  少数股东损益                                    3,047,723.33    -7,415,436.95
六、其他综合收益的税后净额                       18,500,465.68
  归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
    （二）以后将重分类进损益的其                 18,500,465.68
他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
      3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部
分
      5.外币财务报表折算差额                     18,500,465.68
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                 50,456,758.97   -68,488,324.75
  归属于母公司所有者的综合收益总                 46,484,012.36   -61,072,887.80
额
  归属于少数股东的综合收益总额                    3,972,746.61   -7,415,436.95
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                              0.108          -0.305
  （二）稀释每股收益(元/股)                              0.108          -0.305
                                     71 / 176
                                 2016 年年度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被
合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                母公司利润表
                               2016 年 1—12 月
                                                              单位:元 币种:人民币
               项目                     附注        本期发生额       上期发生额
一、营业收入
  减：营业成本
       税金及附加
       销售费用
       管理费用                                    12,393,978.65    25,997,738.84
       财务费用                                    -2,401,390.22     1,031,822.36
       资产减值损失                                 6,025,274.70    10,223,887.48
  加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
       投资收益（损失以“－”号填                     598,569.16   -75,371,775.60
列）
       其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                 -15,419,293.97 -112,625,224.28
  加：营业外收入                                         7,403.40
       其中：非流动资产处置利得
  减：营业外支出                                       12,455.00       350,052.01
       其中：非流动资产处置损失                                          8,585.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号                   -15,424,345.57 -112,975,276.29
填列）
     减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                 -15,424,345.57 -112,975,276.29
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
  （二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
     1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
                                       72 / 176
                                    2016 年年度报告
  的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变
  动损益
      3.持有至到期投资重分类为可供
  出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  六、综合收益总额                                    -15,424,345.57 -112,975,276.29
  七、每股收益：
      （一）基本每股收益(元/股)
      （二）稀释每股收益(元/股)
  法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                   合并现金流量表
                                   2016 年 1—12 月
                                                             单位：元 币种：人民币
              项目                   附注          本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     411,850,208.15      12,719,688.93
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                     2,098,160.01
  收到其他与经营活动有关的现金                      35,511,522.64      22,980,422.93
    经营活动现金流入小计                           449,459,890.80      35,700,111.86
  购买商品、接受劳务支付的现金                     259,901,563.48      15,659,251.77
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
                                        73 / 176
                                    2016 年年度报告
  支付给职工以及为职工支付的现金                     134,040,425.86    10,715,321.39
  支付的各项税费                                      35,738,936.64     4,795,482.80
  支付其他与经营活动有关的现金                        97,098,869.33    46,122,645.45
     经营活动现金流出小计                            526,779,795.31    77,292,701.41
       经营活动产生的现金流量净额                    -77,319,904.51   -41,592,589.55
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 730,700,000.00   11,940,000.00
  取得投资收益收到的现金                               1,227,452.86
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的                                      16,299,552.42
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                         2,500,000.00
     投资活动现金流入小计                            731,927,452.86   30,739,552.42
  购建固定资产、无形资产和其他长                      16,168,958.50    8,037,759.18
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                   1,650,000,000.00   26,800,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的                   1,367,355,669.55
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                     2,500,000.00
     投资活动现金流出小计                      3,036,024,628.05       34,837,759.18
       投资活动产生的现金流量净额             -2,304,097,175.19       -4,098,206.76
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                               2,748,370,447.87
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                  35,302,218.18    8,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       382,077,085.98   76,997,195.00
     筹资活动现金流入小计                          3,165,749,752.03   84,997,195.00
  偿还债务支付的现金                                  27,745,166.39    8,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                       4,626,878.70      535,048.88
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       104,267,250.76   27,340,000.00
     筹资活动现金流出小计                            136,639,295.85   35,875,048.88
       筹资活动产生的现金流量净额                  3,029,110,456.18   49,122,146.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的                      15,477,377.10
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         663,170,753.58    3,431,349.81
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                                     2016 年年度报告
  加：期初现金及现金等价物余额                        10,057,492.30      6,626,142.49
六、期末现金及现金等价物余额                         673,228,245.88     10,057,492.30
  法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                 母公司现金流量表
                                 2016 年 1—12 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目                  附注            本期发生额        上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                       25,889,286.08    55,833,673.83
      经营活动现金流入小计                             25,889,286.08    55,833,673.83
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现                        5,449,819.18     5,518,134.14
 金
    支付的各项税费                                        135,625.27       489,038.46
    支付其他与经营活动有关的现金                       62,225,829.12   104,757,910.79
      经营活动现金流出小计                             67,811,273.57   110,765,083.39
    经营活动产生的现金流量净额                        -41,921,987.49   -54,931,409.56
 二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金                                730,700,000.00    28,240,000.00
    取得投资收益收到的现金                              1,227,452.86
    处置固定资产、无形资产和其他长
 期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
 的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                         2,500,000.00
      投资活动现金流入小计                            731,927,452.86    30,740,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长
 期资产支付的现金
    投资支付的现金                                  3,070,000,000.00    24,000,000.00
    取得子公司及其他营业单位支付
 的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                    2,500,000.00
      投资活动现金流出小计                      3,072,500,000.00        24,000,000.00
    投资活动产生的现金流量净               -2,340,572,547.14         6,740,000.00
 额
 三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                              2,748,370,447.87
    取得借款收到的现金
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   发行债券收到的现金
   收到其他与筹资活动有关的现金                        5,670,653.93   76,997,195.00
     筹资活动现金流入小计                          2,754,041,101.80   76,997,195.00
   偿还债务支付的现金
   分配股利、利润或偿付利息支付的                        970,653.93
现金
   支付其他与筹资活动有关的现金                       57,294,242.23   27,340,000.00
     筹资活动现金流出小计                             58,264,896.16   27,340,000.00
       筹资活动产生的现金流量净                    2,695,776,205.64   49,657,195.00
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         313,281,671.01    1,465,785.44
   加：期初现金及现金等价物余额                        7,915,976.81    6,450,191.37
六、期末现金及现金等价物余额                         321,197,647.82    7,915,976.81
 法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                        76 / 176
2016 年年度报告
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                                                                     合并所有者权益变动表
                                                                       2016 年 1—12 月
                                                                                                                                              单位:元    币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                                               归属于母公司所有者权益
                                        其他权益工具                                                                   一
       项目                                                               减
                                                                                                 专                    般                      少数股东权益    所有者权益合计
                                                                          ：
                                        优   永                                                  项                    风
                           股本                   其      资本公积        库      其他综合收益           盈余公积            未分配利润
                                        先   续                                                  储                    险
                                                  他                      存
                                        股   债                                                  备                    准
                                                                          股
                                                                                                                       备
一、上年期末余额       200,000,000.00                    119,518,613.54                                 4,138,068.23        -239,108,580.39                      84,548,101.38
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额       200,000,000.00                    119,518,613.54                                 4,138,068.23        -239,108,580.39                       84,548,101.38
三、本期增减变动金额   269,970,000.00                  2,470,360,477.87          17,575,442.40                                28,908,569.96    32,616,014.75   2,819,430,504.98
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                               17,575,442.40                               28,908,569.96      3,972,746.61      50,456,758.97
（二）所有者投入和减   269,970,000.00                  2,470,360,477.87                                                                        28,643,268.14   2,768,973,746.01
少资本
1．股东投入的普通股    269,970,000.00                  2,470,360,477.87                                                                                        2,740,330,477.87
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他                                                                                                                                        28,643,268.14     28,643,268.14
（三）利润分配
1．提取盈余公积
                                                                                   78 / 176
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额        469,970,000.00                  2,589,879,091.41          17,575,442.40       4,138,068.23        -210,200,010.43   32,616,014.75    2,903,978,606.36
                                                                                                          上期
                                                                             归属于母公司所有者权益
                                         其他权益工具                                                                一
       项目                                                                减：               专                     般
                                                                                   其他                                                      少数股东权益     所有者权益合计
                                         优   永                           库                 项                     风
                            股本                   其      资本公积                综合             盈余公积               未分配利润
                                         先   续                           存                 储                     险
                                                   他                              收益
                                         股   债                           股                 备                     准
                                                                                                                     备
一、上年期末余额        200,000,000.00                    122,419,579.96                           4,138,068.23           -178,128,728.06    64,620,197.79     213,049,117.92
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业
合并
     其他
二、本年期初余额        200,000,000.00                    122,419,579.96                           4,138,068.23           -178,128,728.06    64,620,197.79     213,049,117.92
三、本期增减变动金额                                       -2,900,966.42                                                   -60,979,852.33   -64,620,197.79     -128,501,016.5
                                                                                   79 / 176
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（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额                                                                             -61,072,887.80   -7,415,436.95    -68,488,324.75
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                   -2,900,966.42                                          93,035.47   -57,204,760.84   -60,012,691.79
四、本期期末余额        200,000,000.00      119,518,613.54                     4,138,068.23   -239,108,580.39                     84,548,101.38
      法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                                                 80 / 176
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                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2016 年 1—12 月
                                                                                                                                 单位:元       币种:人民币
                                                                                           本期
                                        其他权益工具
      项目                                                                    减：库存    其他综合收
                        股本         优先   永续             资本公积                                  专项储备    盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                   其他                         股            益
                                       股     债
一、上年期末余额    200,000,000.00                          119,518,613.54                                        4,138,068.23   -245,894,974.36     77,761,707.41
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额    200,000,000.00                          119,518,613.54                                        4,138,068.23   -245,894,974.36      77,761,707.41
三、本期增减变动    269,970,000.00                        2,470,360,477.87                                                        -15,424,345.57   2,724,906,132.30
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                                                                                                  -15,424,345.57     -15,424,345.57
额
（二）所有者投入    269,970,000.00                        2,470,360,477.87                                                                         2,740,330,477.87
和减少资本
1．股东投入的普通   269,970,000.00                        2,470,360,477.87                                                                         2,740,330,477.87
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
                                                                             81 / 176
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本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额    469,970,000.00                        2,589,879,091.41                                        4,138,068.23   -261,319,319.93   2,802,667,839.71
                                                                                           上期
                                        其他权益工具
      项目                                                                    减：库存    其他综合收
                        股本         优先   永续             资本公积                                  专项储备    盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                   其他                         股            益
                                       股     债
一、上年期末余额    200,000,000.00                          119,518,613.54                                        4,138,068.23   -132,919,698.07     190,736,983.70
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额    200,000,000.00                          119,518,613.54                                        4,138,068.23   -132,919,698.07    190,736,983.70
三、本期增减变动                                                                                                                 -112,975,276.29   -112,975,276.29
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总                                                                                                                 -112,975,276.29   -112,975,276.29
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
                                                                             82 / 176
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额    200,000,000.00             119,518,613.54              4,138,068.23   -245,894,974.36   77,761,707.41
   法定代表人：罗俊主管会计工作负责人：李森柏会计机构负责人：李森柏
                                                                83 / 176
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三、   公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
1、公司注册地址及母公司
商赢环球股份有限公司原名称宁夏大元化工股份有限公司（以下简称“本公司”、
“公司”、“商赢环球”或“大元股份”），是经宁夏回族自治区政府宁政函[1998]121
号《关于设立宁夏大元化工股份有限公司的批复》批准，由宁夏大元炼油化工有限责
任公司独家发起，采取募集方式设立的股份有限公司，于 1999 年 6 月 29 日向宁夏回
族自治区工商行政管理局申请工商注册登记。原注册资本：人民币 20,000 万元。本
公司于 2015 年 8 月更名为商赢环球股份有限公司，并于 2015 年 10 月 20 日取得统一
社会信用代码证为 916411007106586008A 的营业执照。截止 2015 年 12 月 31 日，公
司注册资本人民币 20,000 万元，股本人民币 20,000 万元。
根据本公司 2015 年第一次临时股东大会决议，2016 年 5 月经中国证券监督管理委员
会证监许可 [2016]1091 号《关于核准商赢环球股份有限公司非公开发行股票的批
复》文件核准，公司非公开发行股票（A 股）26,997 万股。2016 年 9 月 30 日，
发行的新增股份 26,997 万股在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕
登记托管手续，总股本变更为 46,997 万股。于 2016 年 12 月办理完毕工商变更登记
手续，注册资本变更为 46,997 万元；法定代表人：罗俊；营业期限至 2024 年 2 月 9
日；住所：宁夏银川经济技术开发区经天东路南侧 8 号。总部地址：上海市徐汇区中
山西路 1600 号宏汇国际广场 A 座 606-608 室。
2016 年度，非公开发行股票交易完成后，商赢控股有限公司为本公司第一大股东，
共持有本公司 7300 万股股份（占商赢环球总股份的 15.53%），成为本公司的母公司。
上海旭森世纪投资有限公司持本公司 1.07%股份，乐源控股有限公司持本公司 2.40%
股份，旭森国际控股（集团）有限公司持本公司 3.40%股份，旭源投资有限公司持本
公司 1.38%股份，杨军先生为上述五家公司实际控制人，上述公司五家公司为一致行
动人，故杨军先生合计持有本公司 23.78%的股份，为本公司实际控制人。
2017 年 1 月，公司母公司商赢控股有限公司更名为商赢控股集团有限公司。
2、公司业务性质及主要经营活动
本公司所属行业为服装行业，本年度主要产品为成衣销售、塑料板材。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：服装服饰产品及服装原料、辅料的研发设计、制造及销售；
服装供应链管理记相关配套服务；装修装饰材料的研发、生产及销售；股权投资、实
业投资、资产管理（依法需取得许可和备案的项目除外，不得非法集资，不得吸收公
众存款）；电子产品、电器设备、通信设备（除卫星广播电视地面接收设施）的销售；
货物及技术进出口（法律法规禁止的除外）；国际贸易。（依法需经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
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2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
    ① 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 16 户，主要包括：
                               主要                          持股比例（%）
                                    注册         业务性
子公司名称                     经营                                                  取得方式
                                      地           质        直接     间接[注]
                                 地
上海大元盛世资产管理有限公司   上海    上海      资产管理       100                     设立
上海烨歆贸易有限公司           上海    上海      贸易经营       100                     设立
大连创元新材料有限公司         大连    大连      塑料板材        48         52 非同一控制企业合并
商赢环球（香港）股份有限公司   香港    香港      投资咨询       100                     设立
商赢环球投资有限公司           香港    香港      投资咨询       100                     设立
商赢体育发展（上海）有限公司   上海    上海      策划服务       100                     设立
商赢文化传播（上海）有限公司   上海    上海      策划服务       100                     设立
                                      英属维尔
环球星光国际控股有限公司       香港              投资控股        95              非同一控制合并取得
                                      京群岛
注：“间接”持股比例按照本公司最终在该等子公司的净资产中所享有的权益比例填
列。
详见第十一节 财务报告、九、“在其他主体中的权益”。
    ② 本期纳入合并报表范围的子公司较上年减少 1 户，详见第十一节 财务报告、
    九、“在其他主体中的权益”。
3. 财务报告批准报出日
本财务报表及财务报表附注经本公司第六届董事会于 2017 年 3 月 20 日批准报出。
四、     财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁
布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
                                                 85 / 176
                                 2016 年年度报告
 公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或
 情况。
 五、   重要会计政策及会计估计
 具体会计政策和会计估计提示：
 √适用 □不适用
 1. 遵循企业会计准则的声明
 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31
 日的合并及母公司财务状况以及 2016 度年的合并及母公司经营成果和现金流量。
 2. 会计期间
 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
 3. 营业周期
 √适用 □不适用
 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
 4. 记账本位币
 本公司以人民币为记账本位币。
 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
 √适用□不适用
 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
 （1）同一控制下企业合并
 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
 的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合
 并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并
 方实际取得对被合并方控制权的日期。
 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
 产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公
 积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
                                     86 / 176
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参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的
企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被
购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并
发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损
益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证
券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合
并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调
整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认
净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨
认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负
债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条
件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的
相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实
现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确
认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入
当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准
则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财
务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见第十一节 财务报告、五、
6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考
本部分前面各段描述及第十一节 财务报告、五 14、“长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购
买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入
当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核
算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以
外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的
权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的
权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，是指被本公
司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将
进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合
并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前
的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置
的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，
其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，
其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和
合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照
本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下
企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权
益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净
损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”
项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中
所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导
致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业
会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
                                   88 / 176
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计量》等相关规定进行后续计量，详见本第十一节 财务报告、五、14“长期股权投
资”或第十一节 财务报告、五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投
资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生
取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一
并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见第十一节 财务报告、
五、14 、长期股权投资）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失
控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易
本公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算成人民币记账。
在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债
表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作
为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
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② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独
列示。
③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融
负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融
负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的
报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、
定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金
融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其
他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认
时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要
是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同
所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资
                                      90 / 176
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策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负
债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允
价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率
计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债
在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债
当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计
未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各
方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分
为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应
收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿
还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进
行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投
资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除
减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为
其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
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可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资
收益。
可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累
计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减
值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并
相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企
业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收
到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及
未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述
账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定
该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，
并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的分类和计量
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金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允
价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期
损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，
按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资
产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融
负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公
司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确
认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不
确认权益工具的公允价值变动额。
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11. 应收款项
(1).   单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准         本公司于资产负债表日，将应收账款余额
                                         大于 500 万元，其他应收款余额大于 500
                                         万元的应收款项划分为单项金额重大的
                                         应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提     逐项进行减值测试，有客观证据表明其发
方法                                     生了减值的，根据其未来现金流量现值低
                                         于其账面价值的差额，确认减值损失，计
                                         提坏账准备。经单独测试未发生减值的，
                                         按账龄分析法计提坏账准备。
(2).   按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄组合                              采用账龄分析法计提坏账
无风险组合                            不计提坏账
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           账龄              应收账款计提比例(%)      其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）                              3
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年                                          5
2－3 年                                         10
3 年以上
3－4 年                                         30
4－5 年                                         50
5 年以上                                       100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).   单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由                 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下
                                       特征如：应收关联方款项，与对方存在争议
                                       或涉及诉讼、仲裁的应收款项
坏账准备的计提方法                     已有明显迹象表明债务人很可能无法履行
                                       还款义务的应收款项等，单独进行减值测
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                                      试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
                                      其未来现金流量现值低于其账面价值的差
                                      额，确认减值损失，计提坏账准备。
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、
在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料等大类。
（2）发出存货的计价方法
存货发出计价：Star Ace、Orient Gate、Diamond Dragon、APS Global 以及 APS ES
按个别认定法，其余合并范围内公司存货发出计价采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
① 存货可变现净值的确定：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的
商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有
存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售
价格为基础计算。
② 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本
时，提取存货跌价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额
予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。
13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
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若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本
公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，
且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分
为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后
的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个
《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企
业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处
置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部
分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表
的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认
条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）
该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有
待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售
之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响
的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权
投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核
算，其会计政策详见第十一节 财务报告 五 10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投
资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长
期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股
本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的
股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资
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成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并
日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合
收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成
非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子
交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改
按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相
关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期
损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视
长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发
行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中
换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因
追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权
投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长
期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时
调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公
司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负
有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被
投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计
算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
   ③ 置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投
资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母
公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按第十一节 财
务报告 五、6、 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差
额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时
将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润
分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
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采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对
被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的
其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不
能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认
和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被
投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在
丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算
的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确
认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其
他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会
计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的
当期损益。
15. 投资性房地产
(1).   如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产指为赚取租金或为资本增值而持有的房地产，包括已出租或准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，采用与本公司固定资产、无
形资产相同的折旧或摊销政策。
资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照《企业会计准则第 8 号—
资产减值》的规定计提投资性房地产减值准备
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 16. 固定资产
 (1).   确认条件
 √适用 □不适用
 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的
 单位价值较高的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予
 以确认：
 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
 该固定资产的成本能够可靠地计量。
 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述
 确认条件的，发生时计入当期损益
 (2).   折旧方法
  √适用 □不适用
      类别         折旧方法   折旧年限（年）          残值率（%）   年折旧率（%）
房屋、建筑物     年限平均法   20-25               5                 4.75-3.80
机器设备         年限平均法   10-14               5                 9.50-6.79
模具             年限平均法   5                   5                 19.00
运输工具         年限平均法   10                  5                 9.50
办公设备及其他 年限平均法     5-10                5                 19.00-9.50
 (3).   融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
 √适用□不适用
 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固
 定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产
 公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有
 固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得
 租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
 旧。
 17. 在建工程
 √适用□不适用
 （1）在建工程的分类
 本公司在建工程以立项项目进行分类。
 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用
 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实
 际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
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（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金
额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，应当对在建
工程进行减值测试：
长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很
大的不确定性；
其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18. 借款费用
√适用□不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时
满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借
款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息
金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率计算。
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19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1).   计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。
（2）无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证
等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有
限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不
确定的无形资产。
① 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的
能力；
f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
② 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的
预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
（3）寿命不确定的无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复
核后仍为不确定的，应当在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低
于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在
以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项情况的，对无形资产进行减值测试：
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a、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大
不利影响；
b、该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
c、其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
(2).   内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能
够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；④ 有足
够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
□适用√不适用
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上
的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、
工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职
工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本
养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当
期损益。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认
辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束
后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务
日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负
债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进
行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用□不适用
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、
固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
该义务是公司承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，
并综合考虑与或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值
影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因
时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确
定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
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② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
清偿确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基
本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
① 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的
负债的公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值
计入相关成本或费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情
况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成
本或费用和相应的负债。
② 以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权
权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务
计入成本或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所
依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条
件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施股份支付计划的会计处理
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 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值
 计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负
 债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在
 等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债
 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的
 公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算
 的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计
 为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公
 积。
 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相
 应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的
 权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式
 修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价
 值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少
 了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；
 如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的
 可行权条件。
 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足
 可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在
 剩余等待期内确认的金额。
 27. 优先股、永续债等其他金融工具
 √适用□不适用
（1）永续债和优先股等的区分
 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
 ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他
 方交换金融资产或金融负债的合同义务；
 ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工
 具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则
 本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结
 算该金融工具。
 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类
 为金融负债。
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 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，
 按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发
 行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款
 的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得
 或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参
 见第十一节 财务报告、五 18、 “借款费用”）以外，均计入当期损益。
 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或
 注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益
 工具持有方的分配作为利润分配处理。
 本公司不确认权益工具的公允价值变动。
 28. 收入
 √适用□不适用
 收入确认原则和计量方法：
 （1）商品销售收入
 本公司商品销售收入同时满足下列条件时才能予以确认：
 ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
 ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
 施有效控制；
 ③ 收入的金额能够可靠地计量；
 ④ 相关的经济利益很可能流入企业；
 ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
 （2）提供劳务
 ① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法
 确认提供劳务收入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费
 用的方法。
 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
 a、收入的金额能够可靠地计量；
 b、相关的经济利益很可能流入企业；
 c、交易的完工进度能够可靠地确定；
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d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益
不确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
① 与交易相关的经济利益能够流入企业公司；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状
态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿
命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入
资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或
损失的，取得时直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
本公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认依据
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① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可
抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负
债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满
足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递
延所得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同
时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照
直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。作为承租人发生的初始直接费用，计
入管理费用，或有租金于发生时确认为当期费用。出租人提供免租期的，本公司将租
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金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租
期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用
从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
② 本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与
确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计
入当期收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期
内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了
承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁
期内进行分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值
与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作
为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实
际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。发生的初始直接费用，应
当计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧
期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有
权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后
本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为
折旧期间。
② 本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额
与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，
同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁
收入，计入租赁收入/业务收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
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六、   税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                     计税依据                       税率
增值税                 应税收入                     3%、17%
消费税
营业税                 应税收入                     5%
城市维护建设税         应纳流转税额                 1%、5%、7%
企业所得税             应纳税所得额                 25%
教育费附加             应纳流转税额                 3%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
             纳税主体名称                            所得税税率
环球星光国际控股有限公司【注 1】
星盈亚洲有限公司 Star Ace Asia Limited                                    16.5%
东志企业有限公司 Orient Gate                                              16.5%
Enterprise        Limited
钻龙时装有限公司 Diamond Dragon                                           16.5%
Fashion        Limited
星晖置业香港有限公司 Star Property HK                                     16.5%
Limited
OneworldApparel, LLC                                                        41%
UngerFabrik, LLC                                                            41%
ApparelProduction Services Global, LLC                                      41%
APS,El Salvador S.A. de C.V.【注 2】
注 1：环球星光国际控股有限公司（以下简称“环球星光”）是一家依据英属维尔京
法律在英属维尔京群岛注册登记的有限责任公司，其离岸收入免税。
注 2：APS, El Salvador S.A. de C.V.注册在萨尔瓦多的免税区，实际税负为零。
2. 税收优惠
□适用√不适用
3. 其他
□适用√不适用
七、   合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
                                                      单位：元     币种：人民币
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                   项目                   期末余额                     期初余额
           库存现金                                55,602.17                      5,003.24
           银行存款                           760,828,348.36                 10,052,489.06
           其他货币资金
           合计                               760,883,950.53                 10,057,492.30
           其中：存放在境外的                 427,580,675.82
           款项总额
           其他说明：
           2016 年 12 月 31 日银行存款中 87,655,704.65 元为定期存单，定期存单质押给银行以
           获取一定的综合授信额度。
           2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
           □适用 √不适用
           3、 衍生金融资产
           □适用 √不适用
           4、 应收票据
           (1). 应收票据分类列示
           □适用 √不适用
           (2). 期末公司已质押的应收票据
           □适用 √不适用
           (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
           □适用 √不适用
           (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用
           5、 应收账款
           (1). 应收账款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                单位：元       币种：人民币
                                期末余额                                                   期初余额
              账面余额              坏账准备                             账面余额              坏账准备
  类别                                         计提     账面                                              计提   账面
                         比例                                                       比例
             金额                  金额        比例     价值            金额                  金额        比例   价值
                         (%)                                                        (%)
                                               (%)                                                        (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
                                                         112 / 176
                                                          2016 年年度报告
按信用风   275,364,262.88 99.18     8,269,367.07 3.00 267,094,895.81     6,107,154.50 72.83     196,225.53 3.21   5,910,928.97
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额    2,278,208.31    0.82    2,278,208.31 100.                    2,278,208.31 27.17   2,278,208.31 100.
不重大但                                           00
单独计提
坏账准备
的应收账
款
   合计    277,642,471.19   /      10,547,575.38   /    267,094,895.81   8,385,362.81    /    2,474,433.84   /    5,910,928.97
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
            □适用 √不适用
            组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
            √适用□不适用
                                                                                        单位：元    币种：人民币
                                                                         期末余额
                     账龄
                                             应收账款                    坏账准备                  计提比例
            1 年以内
            其中： 年以内分项
            1 年以内小计                    274,279,983.08                  8,162,753.77                           3%
            1至2年                              874,682.58                     43,734.13                           5%
            2至3年
            3 年以上
            3至4年                                 209,597.22                  62,879.17                          30%
            4至5年
            5 年以上
                   合计                     275,364,262.88                  8,269,367.07                           3%
            组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
            □适用√不适用
            组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
            □适用√不适用
            (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
            本期计提坏账准备金额 6,621.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。因合并范
            围变动增加金额 7,877,241.01 元；外币报表折算差异金额 189,278.91 元。
            其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
            □适用 √不适用
            (3). 本期实际核销的应收账款情况
            □适用 √不适用
                                                             113 / 176
                                       2016 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
                                                                   占应收账
                                                                   款款年末
                    款项性
     单位名称                    年末余额              账龄        余额合计    坏账准备
                      质
                                                                   数的比例
                                                                     （%）
BIG STRIKE LLC       货款      61,687,955.19          1 年以内       22.22     1,850,638.66
Kellwood             货款      60,596,712.55          1 年以内      21.83      1,817,901.38
Romex Textiles
                     货款      33,328,865.46          1 年以内      12.00        999,865.96
Inc.
XL Fabric Inc        货款      25,148,176.99          1 年以内       9.06        754,445.31
Fabric Selection
                     货款      18,087,952.36          1 年以内       6.51        542,638.57
Inc.
       合计                   198,849,662.55                        71.62      5,965,489.88
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                   期初余额
   账龄
                   金额                比例(%)                   金额           比例(%)
1 年以内        47,654,714.92                  99.85       15,742,660.90             99.12
1至2年              73,128.40                    0.15            115,750.40           0.73
2至3年                                                            23,693.24           0.15
3 年以上
   合计         47,727,843.32                     100      15,882,104.54
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
 期末无账龄超过一年的重要预付账款。
                                          114 / 176
                                    2016 年年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
                                                      占预付账款
                                                                              未结算原
单位名称               款项性质          金   额        总额的比     账龄
                                                                                    因
                                                          例%
GoldenCheer
                     货款             12,528,212.93        26.25   1 年以内     未到期
International Ltd
振淳(上海)贸易有限
                     外包费、装修     14,728,345.36        30.86   1 年以内     未到期
公司
JiangyinTaidi
                     货款             11,091,049.10        23.24   1 年以内     未到期
Garments Co Ltd
1520.com limited     装修款            2,951,850.00         6.18   1 年以内     未到期
中外建华诚城市建筑
                     设计费              216,000.00         0.45   1 年以内     未到期
规划设计有限公司
合计                                  41,515,457.39        86.98
其他说明
√适用□不适用
期末无账龄超过一年的重要预付账款。
7、 应收利息
(1).   应收利息分类
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
           项目                     期末余额                      期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
存款利息                                 2,594,471.24
           合计                          2,594,471.24
(2).   重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
                                       115 / 176
                                                        2016 年年度报告
           □适用 √不适用
           9、 其他应收款
           (1). 其他应收款分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：元       币种：人民币
                                    期末余额                                                  期初余额
                  账面余额            坏账准备                              账面余额            坏账准备
    类别                                         计提       账面                                           计提      账面
                             比例                                                      比例
                  金额               金额        比例       价值            金额               金额        比例      价值
                             (%)                                                       (%)
                                                 (%)                                                       (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 77,471,995.68 90.94 11,421,388.62 14.74 66,050,607.06 61,259,196.91 88.7 4,067,037.66 6.64 57,192,159.25
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 7,722,564.74 9.06 7,722,564.74 100                  0 7,806,662.74 11.3 7,806,662.74 100
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
    合计     85,194,560.42 / 19,143,953.36 / 66,050,607.06 69,065,859.65 / 11,873,700.40 / 57,192,159.25
           期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
           □适用 √不适用
           组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
           √适用□不适用
                                                                                       单位：元       币种：人民币
                                                                          期末余额
                     账龄                   其他应收款                    坏账准备                计提比例
           1 年以内
           其中：1 年以内分项
                                            23,049,638.08                    691,528.82
           1 年以内小计                     23,049,638.08                    691,528.82
           1至2年                           17,123,032.47                    856,151.62
           2至3年                            6,627,720.68                    662,772.07
           3 年以上
           3至4年                           30,624,330.62                  9,187,299.19
           4至5年                               47,273.83                     23,636.92
           5 年以上
                    合计                    77,471,995.68                 11,421,388.62                           14.74
           确定该组合依据的说明：
           本期因合并范围增加，增加其他应收款项，及原子公司托里县世峰黄金矿业有限公司
           款项应收款项账龄增加导致。
                                                           116 / 176
                                 2016 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 7,669,746.03 元。因合
并范围变动增加金额 15,024,757.36 元；外币报表折算差异金额-84,758.37 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
          单位名称               转回或收回金额             收回方式
罗永斌                               11,273,246.57 现金
True Captain Limited                     394,837.42 现金
Mega Team Enterprise Ltd                 177,948.35 现金
托里县世峰黄金矿业有限公司           -6,335,818.34 现金
            合计                       5,510,214.00             /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
    款项性质                 期末账面余额                期初账面余额
备用金                                 3,582,186.06                2,990,655.12
应收出售长期资产款                                               10,436,111.11
往来款                                 81,243,759.39             54,530,659.72
预付款转入                                                           522,517.15
其他                                      368,614.97                 585,916.55
          合计                         85,194,560.42             69,065,859.65
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                       单位：元   币种：人民币
                                                   占其他应收款
             款项的性                                              坏账准备
 单位名称                期末余额           账龄   期末余额合计
                 质                                                期末余额
                                                   数的比例(%)
                                    117 / 176
                                                2016 年年度报告
  托里县世峰          往来款      47,711,145.90 1-2、2-3、                            56 9,897,260.71
  黄金矿业有                                    3-4 年
  限公司
  Turecaptain         往来款       5,202,702.71 1 年以内                           6.11        156,081.08
  Limited
  Mega Team           往来款       4,855,900.00 1 年以内                            5.7        186,341.59
  Enterprise                                    1-2 年
  Ltd.
  Big Strike          往来款       6,393,340.86 1 年以内                           7.50        191,800.23
  LLC
  银川市财政          应收退税     4,890,453.82 5 年以上                           5.74 4,890,453.82
  局                  款
      合计                /       69,053,543.29                /                  81.05 15,321,937.43
  (6). 涉及政府补助的应收款项
  □适用 √不适用
  (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
  □适用√不适用
  (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
  □适用√不适用
  其他说明：
  □适用√不适用
  10、         存货
  (1). 存货分类
  √适用 □不适用
                                                                            单位：元      币种：人民币
                                 期末余额                                         期初余额
    项目
                   账面余额      跌价准备         账面价值          账面余额      跌价准备      账面价值
原材料           16,051,960.71     666,192.49    15,385,768.22     1,159,616.53   149,396.06   1,010,220.47
在产品
库存商品         31,526,842.52   2,011,663.95    29,515,178.57      321,984.09    42,125.15      279,858.94
周转材料            949,125.33                      949,125.33
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
在途物资          1,152,381.65                    1,152,381.65
委托加工物资      5,375,794.29     51,085.25      5,324,709.04
发出商品            542,664.62                      542,664.62
    合计         55,598,769.12   2,728,941.69    52,869,827.43     1,481,600.62   191,521.21   1,290,079.41
                                                   118 / 176
                                           2016 年年度报告
 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元          币种：人民币
                                        本期增加金额               本期减少金额
       项目         期初余额                                                      其      期末余额
                                    计提                  其他    转回或转销
                                                                                  他
 原材料             149,396.06    516,796.43                                               666,192.49
 在产品
 库存商品           42,125.15     509,516.23       2,829,306.89   1,369,284.32           2,011,663.95
 周转材料
 消耗性生物资产
 建造合同形成的已
 完工未结算资产
 委托加工物资                       51,085.25                                               51,085.25
    合计        191,521.21   1,077,397.91      2,829,306.89   1,369,284.32           2,728,941.69
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用√不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用√不适用
 11、 划分为持有待售的资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                                期末余额                     期初余额
待抵扣进项税                                          421,649.37
理财产品                                          970,000,000.00
待抵扣税费                                         25,295,872.25
            合计                                  995,717,521.62
  其他说明
  无
 14、 可供出售金融资产
 (1). 可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
                                              119 / 176
                                            2016 年年度报告
      (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
      □适用 √不适用
      (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
      □适用 √不适用
      (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
      □适用 √不适用
      (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
         的相关说明：
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      15、 持有至到期投资
      (1). 持有至到期投资情况：
      □适用 √不适用
      (2). 期末重要的持有至到期投资：
      □适用 √不适用
      (3). 本期重分类的持有至到期投资：
      □适用√不适用
      其他说明：
      □适用 √不适用
      16、 长期应收款
      (1) 长期应收款情况：
      □适用 √不适用
      (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
      □适用√不适用
      (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
      □适用√不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      17、 长期股权投资
      √适用□不适用
                                                                           单位：元   币种：人民币
                                          本期增减变动                                               减
                                                   其                                                值
                                                          其   宣告   计
             期                                    他                                                准
                             减                           他   发放   提
             初                                    综                                     期末       备
被投资单位                   少   权益法下确认            权   现金   减
             余   追加投资                         合                         其他        余额       期
                             投   的投资损益              益   股利   值
             额                                    收                                                末
                             资                           变   或利   准
                                                   益                                                余
                                                          动     润   备
                                                   调                                                额
                                                120 / 176
                                                  2016 年年度报告
                                                        整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海商赢乐       10,000,000.00        -2,845,386.90                            -982,886.71      6,171,726.39
点金融信息
服务有限公
司
小计             10,000,000.00        -2,845,386.90                            -982,886.71      6,171,726.39
    合计         10,000,000.00        -2,845,386.90                            -982,886.71      6,171,726.39
      18、 投资性房地产
      投资性房地产计量模式
      (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
      □适用 √不适用
      (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      19、 固定资产
      (1).     固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                               单位：元        币种：人民币
                                                                               办公设备及其
               项目              房屋及建筑物      机器设备         运输工具                        合计
                                                                                     他
   一、账面原值：
       1.期初余额                               4,340,237.80        587,747.00    767,535.18      5,695,519.98
       2.本期增加金额            78,138,647.03 17,816,311.10      7,029,741.68 19,495,914.65    122,480,614.46
          （1）购置                             1,003,482.25      4,287,091.34    196,702.17      5,487,275.76
          （2）在建工程转入
          （3）企业合并增加      75,212,269.53 16,191,781.26      2,613,880.93 18,586,411.45    112,604,343.17
          外币报表折算差异        2,926,377.50    621,047.59        128,769.41    712,801.03      4,388,995.53
         3.本期减少金额                      0    309,393.93                 0    370,301.09        679,695.02
          （1）处置或报废                         309,393.93                      370,301.09        679,695.02
       4.期末余额                78,138,647.03 21,847,154.97      7,617,488.68 19,893,148.74    127,496,439.42
   二、累计折旧
       1.期初余额                                   534,318.85      285,285.62    555,205.08      1,374,809.55
       2.本期增加金额            10,147,282.58   12,085,090.75      819,257.95 13,241,308.51     36,292,939.79
          （1）计提                 707,062.52    1,091,301.44      250,239.24    728,847.32      2,777,450.52
          （2）企业合并增加       9,055,897.02   10,589,740.18      541,674.78 12,042,032.17     32,229,344.15
            外币报表折算差异        384,323.04      404,049.13       27,343.93    470,429.02      1,286,145.12
       3.本期减少金额                               289,981.54                    409,180.77        699,162.31
          （1）处置或报废                           289,981.54                    409,180.77        699,162.31
       4.期末余额                10,147,282.58   12,329,428.06    1,104,543.57 13,387,332.82     36,968,587.03
   三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加金额
                                                      121 / 176
                                                  2016 年年度报告
         （1）计提
       3.本期减少金额
         （1）处置或报废
       4.期末余额
   四、账面价值
   1.期末账面价值                 67,991,364.45   9,517,726.91   6,512,945.11    6,505,815.92     90,527,852.39
   2.期初账面价值                                 3,805,918.95     302,461.38      212,330.10      4,320,710.43
       (2).     暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (3).     通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (4).     通过经营租赁租出的固定资产
       □适用 √不适用
       (5).     未办妥产权证书的固定资产情况
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       20、 在建工程
       (1).     在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                              期末余额                                        期初余额
                                减值                                            减值
         项目                        账面价值                                        账面价值
                     账面余额                                        账面余额
                                准备                                            准备
       新厂房建 28,582,547.00     28,582,547.00 24,358,423.00      24,358,423.00
       设
          合计 28,582,547.00 0.00 28,582,547.00 24,358,423.00 0.00 24,358,423.00
       (2).     重要在建工程项目本期变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                单位：元        币种：人民币
                                                                                                   其
                                                     本                                                   本
                                                                                              利   中：
                                                     期   本                                              期
                                                                                              息   本
                                                     转   期                                              利
                                                                                工程累        资   期
                                                     入   其                                              息   资
                                                                                计投入        本   利
项目                       期初                      固   他        期末               工程进             资   金
          预算数                      本期增加金额                              占预算        化   息
名称                       余额                      定   减        余额                 度               本   来
                                                                                  比例        累   资
                                                     资   少                                              化   源
                                                                                  (%)         计   本
                                                     产   金                                              率
                                                                                              金   化
                                                     金   额                                              (%
                                                                                              额   金
                                                     额                                                    )
                                                                                                   额
                                                     122 / 176
                                                        2016 年年度报告
新厂房 60,404,000.00          24,358,423.00 4,224,124.00                28,582,547.00    47.32 47.32
建设                                                                                                                自
                                                                                                                    筹
            60,404,000.00     24,358,423.00 4,224,124.00                28,582,547.00                          /    自
合计
                                                                                                                    筹
        (3).         本期计提在建工程减值准备情况：
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    21、 工程物资
        □适用 √不适用
    22、 固定资产清理
        □适用 √不适用
    23、 生产性生物资产
        (1).        采用成本计量模式的生产性生物资产
        □适用√不适用
        (2).        采用公允价值计量模式的生产性生物资产
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    24、 油气资产
        □适用 √不适用
    25、 无形资产
        (1).         无形资产情况
        √适用□不适用
                                                                                        单位：元        币种：人民币
                                                 专利      非专利
                 项目              土地使用权                            客户关系          商标权            合计
                                                   权        技术
       一、账面原值
              1.期初余额         23,925,847.86                                                            23,925,847.86
             2.本期增加金额                                         206,675,068.65      26,777,901.33    233,452,969.98
               (1)购置
               (2)内部研发
               (3)企业合并增                                        198,952,684.65      25,772,782.50    224,725,467.15
       加
               外币报表折算                                             7,722,384.00     1,005,118.83      8,727,502.83
       差异
                                                            123 / 176
                                        2016 年年度报告
       3.本期减少金额
        (1)处置
   4.期末余额           23,925,847.86              206,675,068.65      26,777,901.33   257,378,817.84
二、累计摊销
    1.期初余额           1,419,186.84                                                    1,419,186.84
    2.本期增加金额         478,865.14                  32,179,210.82    1,732,839.60   34,390,915.56
        （1）计提          478,865.14                   3,623,753.65    1,259,147.52     5,361,766.31
        （2）企业合并                                  27,333,224.65      401,751.55   27,734,976.20
增加
    外币报表折算                                    1,222,232.52      71,940.53      1,294,173.05
差异
    3.本期减少金额
         (1)处置
    4.期末余额           1,898,051.98                  32,179,210.82    1,732,839.60   35,810,102.40
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
        （1）计提
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面价值   22,027,795.88              174,495,857.83      25,045,061.73   221,568,715.44
       2.期初账面价值   22,506,661.02                                                  22,506,661.02
 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
 （1）客户关系为环球星光国际控股有限公司之全资子公司 APS Global、Oneworld 和
 Unger 的。
 2014 年 1 月 14 日， APS Global 收购了 APS Inc LLC（以下简称“APS Inc）的全部
 资产和负债，并聘请了 Birch Valuation, LLC 对 APS Inc 在该基准日的整体价值进
 行了评估，根据评估报告所述，APS Global 将客户关系根据评估的公允价值计入无形
 资产。2013 年 4 月 30 日，Legend East、Silver Grow 和 Pacific Pearl 收购了 Oneworld
 和 Unger 的全部股权，并聘请了利骏行测量师有限公司对 Oneworld 和 Unger 在该基
 准日的整体价值进行了评估，根据评估报告所述，Oneworld 和 Unger 将客户关系根据
 评估的公允价值计入无形资产。
 本年度，本公司收购环球星光国际控股有限公司 95%股权，无形资产中客户关系以上
 海申威资产评估有限公司（沪申威评报字〔2016〕第 0911 号）经评估后的公允价值
 重新计量。
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（2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。
(2).   未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                       单位：元      币种：人民币
被投资单位名称                 本期增加            本期减少
                 期初
或形成商誉的事                                                       期末余额
                 余额     企业合并形成的           处置
    项
环球星 光国 际控          1,370,777,443.91                      1,370,777,443.91
股有限公司
      合计                1,370,777,443.91                      1,370,777,443.91
2016 年 10 月 2 日商赢环球以交易价格 1,880,000,000.00 元收购环球星光国际控股有
限公司 95%股权，环球星光国际控股有限公司拥有 Star Ace、Orient Gate、Diamond
Dragon、 Star Property、Oneworld、Unger 、APS Global、APS ES 八家公司的全部
股东权益，收购对价与合并日环球星光 95%的可辨认净资产公允价值 509,222,556.09
元之间的差额 1,370,777,443.91 元确认为商誉。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                          单位：元   币种：人民币
被投资单位名称                  本期增加                  本期减少
                  期初余                                                  期末余
或形成商誉的事
                    额      计提                处置                        额
    项
环球星光国际控
股有限公司
      合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
根据上海申威资产评估有限公司以 2016 年 12 月 31 日为基准日按照收益法出具的评
估报告【沪申威评报字(2017)第 1229 号】，环球星光国际控股有限公司与商誉相关
的资产组价值为 202,000.00 万元，本公司期末商誉不存在减值迹象。
                                    125 / 176
                                       2016 年年度报告
  其他说明
  □适用 √不适用
  28、 长期待摊费用
  √适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
  项目       期初余额   本期增加金额 本期摊销金额        其他减少金额    期末余额
租赁物改                4,974,122.47 1,753,061.66          -123,776.07 3,344,836.88
良支出
  合计                  4,974,122.47     1,753,061.66     -123,776.07   3,344,836.88
  注：其他减少金额为外币报表折算差额。
  29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
  (1). 未经抵销的递延所得税资产
  √适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                        期初余额
           项目           可抵扣暂时性差  递延所得税        可抵扣暂时 递延所得税
                                异            资产            性差异         资产
  资产减值准备              9,950,698.24 4,028,603.67
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损               56,431,773.06 20,615,298.79
  长期资产税法与会计      -11,001,864.59 -3,796,593.15
  计量差异
  预提费用                 19,536,993.94 7,717,042.50
  其他                      5,430,314.50 1,855,272.74
          合计             80,347,915.15 30,419,624.55
  (2). 未经抵销的递延所得税负债
  √适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                              期末余额                     期初余额
      项目          应纳税暂时性差   递延所得税   应纳税暂时性   递延所得税
                          异             负债         差异           负债
非同一控制企业合    115,014,735.99 39,258,344.78 20,482,711.82 5,120,677.96
并资产评估增值
可供出售金融资产
公允价值变动
商誉摊销税法与会        5,605,569.04     2,232,698.15
计差异
固定资产折旧税法        1,141,078.85        188,278.01
                                          126 / 176
                                     2016 年年度报告
与会计差异
      合计           121,761,383.88 41,679,320.94 20,482,711.82 5,120,677.96
  (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
  □适用 √不适用
  (4). 未确认递延所得税资产明细
  √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
  可抵扣暂时性差异                       28,944,721.82                  22,150,766.56
  可抵扣亏损                            128,586,028.19                 113,304,680.87
            合计                        157,530,750.01                 135,455,447.43
  (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
  √适用 □不适用
                                                               单位：元   币种：人民币
         年份             期末金额                   期初金额               备注
  2016 年                                            14,591,152.67
  2017 年
  2018 年                 20,466,311.41              20,466,311.41
  2019 年                 10,702,320.03              10,702,320.03
  2020 年                 67,544,896.76              67,544,896.76
  2021 年                 29,872,499.99
         合计            128,586,028.19             113,304,680.87           /
  其他说明：
  □适用 √不适用
  30、 其他非流动资产
  √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
  预付工程建设款项                        10,092,876.00                  5,000,000.00
            合计                          10,092,876.00                  5,000,000.00
  其他说明：
  无
  31、 短期借款
  (1). 短期借款分类
  √适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                       期初余额
                                        127 / 176
                               2016 年年度报告
质押借款
抵押借款                          163,875,527.13             8,000,000.00
保证借款                           38,051,419.08
信用借款
          合计                    201,926,946.21            8,000,000.00
短期借款分类的说明：
注：抵押借款、保证借款详见第十一节财务报告、七合并财务报表项目注释、77 外币
货币性项目
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
    种类                期末余额                    期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                      71,618,297.17
    合计                      71,618,297.17
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1).   应付账款列示
√适用 □不适用
                                                    单位：元 币种：人民币
           项目                期末余额                 期初余额
1 年以内                         123,975,344.37               1,130,094.33
1 年以上                           2,905,181.76               2,963,025.20
           合计                  126,880,526.13               4,093,119.53
                                  128 / 176
                                      2016 年年度报告
(2).   账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
          项目                            期末余额         未偿还或结转的原因
大连韵锐装饰材料有限公司                    1,414,869.26 诉讼完结未支付
          合计                              1,414,869.26           /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
           项目                        期末余额                       期初余额
1 年以内                                      45,655.07                      20,440.58
1 年以上                                     233,967.32                     233,967.32
           合计                              279,622.39                     254,407.90
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
          项目                         期末余额                   未偿还或结转的原因
联邦锁具五金经销部                           15,630.00                  未结算
喀左聚丰塑钢门窗制造有                       16,583.68                  未结算
限公司
          合计                                   32,213.68                  /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).   应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                单位：元    币种：人民币
    项目            期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
一、短期薪酬          3,191,217.14      234,522,548.44   221,592,788.94     16,120,976.64
二、离职后福利-设定       54,077.94         399,747.41        426,288.04        27,537.31
提存计划
三、辞退福利          3,210,000.00        7,164,481.41       5,503,736.28       4,870,745.13
                                         129 / 176
                                      2016 年年度报告
四、一年内到期的其他
福利
    合计           6,455,295.08     242,086,777.26    227,522,813.26   21,019,259.08
(2).    短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                单位：元   币种:人民币
    项目             期初余额         本期增加           本期减少        期末余额
一、工资、奖金、津贴   3,113,355.79    205,916,307.18     194,660,915.61   14,368,747.36
和补贴
二、职工福利费                                9,185.24          9,127.41           57.83
三、社会保险费            29,438.08      22,757,698.22     21,478,539.74    1,308,596.56
四、住房公积金            20,337.00         191,590.50        201,982.50        9,945.00
五、工会经费和职工教      28,086.27       5,647,767.30      5,242,223.68      433,629.89
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计           3,191,217.14     234,522,548.44    221,592,788.94   16,120,976.64
(3).    设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
       项目                期初余额          本期增加        本期减少     期末余额
1、基本养老保险            50,994.60         379,843.98      404,164.86     26,673.72
2、失业保险费                3,083.34         19,903.43       22,123.18        863.59
3、企业年金缴费
       合计                 54,077.94        399,747.41      426,288.04      27,537.31
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           项目                         期末余额                     期初余额
增值税                                    17,072,953.65                  17,210,940.30
消费税                                        672,311.83                    672,311.83
营业税                                        452,207.30                    452,207.30
企业所得税
个人所得税                                     232,465.90                    58,323.10
城市维护建设税                                  71,245.88                    71,225.00
教育费附加                                      24,990.39                    49,996.82
                                         130 / 176
                                 2016 年年度报告
契税                                   5,730,965.28             5,730,965.28
出口退税
水利基金
印花税                                   121,125.00                46,600.00
其他                                      33,085.55               121,125.00
           合计                       24,411,350.78            24,413,694.63
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                   期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股
\永续债股利
罗永斌                             10,966,750.75
          合计                     10,966,750.75
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
           项目                  期末余额                   期初余额
个人款项                             1,572,053.99                   85,667.60
往来款                               2,628,956.24                2,668,897.30
借款                                                            35,527,047.23
未付现款项                                                       4,046,643.49
非公开发行款                                                    17,067,195.00
保证金                                1,003,484.00               3,503,484.00
预提费用                              1,006,364.36
                                    131 / 176
                               2016 年年度报告
其他                                   2,924,057.92
         合计                          9,134,916.51           62,898,934.62
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
          项目                  期末余额                    期初余额
1 年内到期的长期借款              19,144,899.07
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
          合计                        19,144,899.07
其他说明：
说明：1 年内到期的长期借款详见第十一节财务报告、七合并财务报表项目注释、77
外币货币性项目。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用□不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
         项目                   期末余额                    期初余额
短期应付债券
其他                                                             982,886.71
         合计                                                    982,886.71
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
说明：“其他”为本公司对联营企业上海商赢乐点互联网金融信息服务有限公司按权
益法核算确认的“损益调整”，2016 年末调入长期股权投资中的 “其他”。
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                     132 / 176
                                 2016 年年度报告
                                                        单位：元 币种：人民币
             项目                  期末余额                   期初余额
质押借款
抵押借款                              53,384,244.18
保证借款
信用借款
             合计                     53,384,244.18
长期借款分类的说明：
抵押借款详见第十一节财务报告、七合并财务报表项目注释、77 外币货币性项目
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
   工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                      期初余额                  期末余额
应付股权款【注】                                      0         470,000,000.00
合 计                                                 0         470,000,000.00
其他说明：
                                    133 / 176
                               2016 年年度报告
√适用 □不适用
应付股权款为尚未支付的收购环球星光 95%股份的股权转让款。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                          单位：元     币种：人民币
      项目              期初余额               期末余额              形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
诉讼违约金                  15,330.00                        诉讼
应付股权款
      合计                  15,330.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
注1：诉讼违约金为企业预计支付的涉诉违约金及诉讼费。
51、 递延收益
递延收益情况
□适用√不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
                                                          单位：元    币种：人民币
                                   134 / 176
                                    2016 年年度报告
                                   本次变动增减（+、一）
                                           公
                                           积
         期初余额            发行      送        其                      期末余额
                                           金             小计
                             新股      股        他
                                           转
                                           股
股份   200,000,000.00   269,970,000.00                269,970,000.00   469,970,000.00
总数
其他说明：
2016 年 9 月 27 日，本公司向特定投资者商赢控股有限公司、旭森国际控股（集团）
有限公司、旭源投资有限公司等共 10 家公司非公开发行股票 26,997 万股，发行价格
10.41 元/股，募集资金总额为人民币 2,810,387,700.00 元，扣除股票发行费等费用
70,057,222.13 元，贵公司实际募集资金净额为人民币 2,740,330,477.87 元，其中
增加注册资本及股本人民币 269,970,000.00 元，增加资本公积人民币
2,470,360,477.87 元。本次股本增加已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
出具验资报告（中兴财光华审验字（2016）第 104002 号）验证。
2016 年 9 月 30 日，发行的新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办理完毕登记托管手续。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
无
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
     项目       期初余额        本期增加              本期减少        期末余额
资本溢价（股 110,735,659.32 2,470,360,477.87                      2,581,096,137.19
本溢价）
其他资本公积
其中：
（1）可供出售
金融资产公允
价值变动
（2）其他      8,782,954.22                                            8,782,954.22
                                       135 / 176
                                   2016 年年度报告
    合计      119,518,613.54 2,470,360,477.87                           2,589,879,091.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
详见第十一节财务报告、七合并财务报表项目注释、53 股本
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                单位：元     币种：人民币
                                         本期发生金额
                  期   本期   减：前期                                税后
                                           减：
                  初   所得   计入其他                                归属       期末
     项目                                  所得      税后归属于母公
                  余   税前   综合收益                                于少       余额
                                           税费            司
                  额   发生   当期转入                                数股
                                           用
                       额       损益                                  东
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
  权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分
类进损益的其他
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
  可供出售金融
资产公允价值变
动损益
  持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
  现金流量套期
损益的有效部分
  外币财务报表                                        17,575,442.40          17,575,442.40
折算差额
其他综合收益合                                        17,575,442.40          17,575,442.40
                                         136 / 176
                                 2016 年年度报告
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                       单位：元      币种：人民币
     项目           期初余额      本期增加         本期减少           期末余额
法定盈余公积      4,138,068.23                                      4,138,068.23
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
     合计         4,138,068.23                                      4,138,068.23
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                         单位：元  币种：人民币
             项目                        本期                     上期
调整前上期末未分配利润                 -239,108,580.39          -178,128,728.06
调整期初未分配利润合计数（调
增+，调减－）
调整后期初未分配利润                   -239,108,580.39         -178,128,728.06
加：本期归属于母公司所有者的             28,908,569.96          -61,072,887.80
净利润
减：提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利
    转作股本的普通股股利
其他                                                                -93,035.47
期末未分配利润                         -210,200,010.43         -239,108,580.39
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
                                    137 / 176
                                  2016 年年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                          本期发生额                         上期发生额
    项目
                     收入           成本                收入            成本
 主营业务       429,566,383.51 280,208,179.56       14,824,076.71 16,146,190.33
 其他业务           105,864.00                          36,158.95       10,793.64
   合计         429,672,247.51 280,208,179.56       14,860,235.66 16,156,983.97
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
            项目                  本期发生额                   上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                                          22,319.40
教育费附加                                                              15,013.03
资源税
土地使用税                                    254,865.60
印花税                                          2,826.23
其他                                                                   156,051.00
          合计                                257,691.83               193,383.43
其他说明：
根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规定，
全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”
科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附
加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金
及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司土地使用税、印花税等相关税费
原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
             项目                      本期发生额                上期发生额
工资及保险                                 10,385,057.90               342,559.29
运输及报关费                               28,663,509.85                 61,557.80
广告宣传推广费                              1,093,208.34                 25,566.04
差旅费                                        869,072.76                 34,596.60
招待费                                        248,653.88                 15,303.83
其他                                        3,170,420.36                 13,556.34
                                       138 / 176
                       2016 年年度报告
咨询费                           932,600.60
租赁费                         1,364,831.17
劳务费                             6,208.25
办公费                           779,732.68
通讯费                           222,146.33
车辆费                           411,454.19
外包服务费                     5,037,023.74
版权费                           339,995.34
佣金                           6,211,530.14
             合计             59,735,445.53              493,139.90
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
                项目            本期发生额           上期发生额
工资                              35,162,150.69        11,360,575.34
折旧及摊销                         5,887,255.16         4,050,970.71
招待费                             1,266,656.76         1,004,244.87
差旅费                             4,069,495.68         2,986,577.44
办公费                             2,398,764.52           978,044.28
中介机构费                         7,231,566.72        12,569,622.09
税金                               2,358,094.92         1,976,837.55
咨询费                               226,377.15         3,081,100.52
租赁费                             4,659,566.54         2,557,548.58
其他                               3,001,655.22         3,730,723.19
诉讼费                                                     87,229.50
合计                              66,261,583.36        44,383,474.07
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                             单位：元 币种：人民币
                项目            本期发生额           上期发生额
利息支出                           3,738,120.02        2,175,184.11
利息收入                          -3,514,488.50          -26,778.63
汇兑损失                             360,997.91            -9,833.12
保理、银行手续费                     313,504.24            14,578.27
其他                                   4,090.29
合计                                 902,223.96        2,153,150.63
                          139 / 176
                             2016 年年度报告
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
            项目               本期发生额               上期发生额
一、坏账损失                     -7,663,124.41              12,387,854.93
二、存货跌价损失                    154,431.81                 191,521.21
三、可供出售金融资产减值损
失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
            合计                  -7,508,692.60            12,579,376.14
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                  单位：元 币种：人民币
            项目               本期发生额               上期发生额
权益法核算的长期股权投资收       -2,845,386.90                -982,886.71
益
处置长期股权投资产生的投资                                 -3,552,782.18
收益
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产取得
                                140 / 176
                                 2016 年年度报告
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的
投资收益
可供出售金融资产等取得的投
资收益
处置可供出售金融资产取得的
投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公
允价值重新计量产生的利得
其他投资收益                           3,443,956.06
            合计                         598,569.16                 -4,535,668.89
其他说明：
其他投资收益为理财产品投资收益
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                 计入当期非经常性
      项目           本期发生额                 上期发生额
                                                                     损益的金额
非流动资产处置
利得合计
其中：固定资产处
置利得
      无形资产
处置利得
债务重组利得
非货币性资产交
换利得
接受捐赠
政府补助
其他                      44,007.74                192,161.66           44,007.74
收到的税费返还           192,423.59                                    192,423.59
      合计               236,431.33                192,161.66          236,431.33
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用□不适用
                                    141 / 176
                                       2016 年年度报告
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       计入当期非经常性
     项目                 本期发生额                  上期发生额
                                                                           损益的金额
非流动资产处置                                              8,585.07
损失合计
其中：固定资产处                                             8,585.07
置损失
      无形资产
处置损失
债务重组损失
非货币性资产交
换损失
对外捐赠                       66,414.00                                      66,414.00
其他                          184,881.67                   304,628.98        184,881.67
罚款                           13,800.34                                      13,800.34
违约金及罚息                                             2,732,330.99
和解金                        618,590.52                                     618,590.52
      合计                    883,686.53                 3,045,545.04        883,686.53
其他说明：
无
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
          项目                           本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                6,852,499.99
递延所得税费用                               -9,041,663.45
          合计                               -2,189,163.46
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                   项目                                         本期发生额
利润总额                                                                   29,767,129.83
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             7,441,782.46
子公司适用不同税率的影响                                                   -4,285,375.14
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵
扣亏损的影响
                                          142 / 176
                               2016 年年度报告
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂                                7,465,011.25
时性差异或可抵扣亏损的影响
本期免税所得的影响                                               -2,277,861.11
其他                                                             -1,445,120.42
境外递延所得税的影响                                             -9,087,600.50
所得税费用                                                       -2,189,163.46
其他说明：
√适用 □不适用
其他项主要为境外税法允许多抵扣的折旧额和冲回的坏账准备。
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见 57 其他综合收益
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
             项目                    本期发生额              上期发生额
利息收入                                  3,343,157.82                5,946.57
往来款                                   28,480,874.49           22,974,476.36
员工借支款收回                            3,687,490.33
            合计                         35,511,522.64           22,980,422.93
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
            项目                     本期发生额                上期发生额
运输及报关费                             11,434,914.47
外包服务费                               27,157,929.37
法务及咨询费                             11,543,736.55           12,715,941.20
差旅费                                    5,600,786.50            2,471,545.31
样品费                                    1,635,906.74
往来款                                   17,412,271.66           26,103,701.27
备用金                                    1,109,387.31
其他                                     21,203,936.73            4,831,457.67
            合计                         97,098,869.33           46,122,645.45
                                  143 / 176
                                2016 年年度报告
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种:人民币
            项目                    本期发生额               上期发生额
收到股权保证金                                                   2,500,000.00
            合计                                                 2,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
            项目                    本期发生额               上期发生额
退回股权保证金                          2,500,000.00
            合计                        2,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5).   收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
            项目                    本期发生额             上期发生额
关联方资金往来                        382,077,085.98          59,930,000.00
预收非公开发行款项                                            17,067,195.00
            合计                      382,077,085.98          76,997,195.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6).   支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
            项目                    本期发生额              上期发生额
关联方资金往来                          40,643,257.52          27,340,000.00
质押存款的增加                          46,556,798.24
预收非公开发行款项                      17,067,195.00
            合计                      104,267,250.76           27,340,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
                                   144 / 176
                               2016 年年度报告
无
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
          补充资料                   本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润                                 31,956,293.29              -68,488,324.75
加：资产减值准备                       -7,508,692.60               12,579,376.14
固定资产折旧、油气资产折耗、            2,777,450.52                3,764,169.99
生产性生物资产折旧
无形资产摊销                             5,361,766.31                 609,924.27
长期待摊费用摊销                           271,443.55
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以                                                8,585.07
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填               3,738,120.02               2,175,184.11
列）
投资损失（收益以“－”号填                -598,569.16               4,535,668.89
列）
递延所得税资产减少（增加以             -9,358,359.47
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以                    316,696.02
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填           40,217,992.97                4,213,963.18
列）
经营性应收项目的减少（增加以          -38,441,830.62              -18,222,336.75
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以        -106,052,215.34                17,231,200.30
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额            -77,319,904.51              -41,592,589.55
2．不涉及现金收支的重大投资
和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
                                  145 / 176
                               2016 年年度报告
3．现金及现金等价物净变动情
况：
现金的期末余额                           673,228,245.88              10,057,492.30
减：现金的期初余额                        10,057,492.30               6,626,142.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                 663,170,753.58               3,431,349.81
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                  金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                  1,410,000,000.00
其中：环球星光国际控股有限公司                                  1,410,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                              42,644,330.45
其中：环球星光国际控股有限公司                                      42,644,330.45
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金
等价物
取得子公司支付的现金净额                                        1,367,355,669.55
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                          单位：元     币种：人民币
             项目                            期末余额                期初余额
一、现金                                     673,228,245.88          10,057,492.30
其中：库存现金                                    55,602.17                5,003.24
    可随时用于支付的银行存款                 673,172,643.71          10,052,489.06
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                 673,228,245.88          10,057,492.30
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
                                     146 / 176
                                   2016 年年度报告
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                    期末账面价值                受限原因
货币资金                                   87,655,704.65 抵押存单
应收票据
存货
固定资产-香港尖沙咀其士大                    67,991,364.45 抵押贷款
厦 13 楼 1-6 单元房产及土地
使用权
无形资产
             合计                          155,647,069.10              /
其他说明：
无
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                            单位：元
                                                                    期末折算人民币
         项目                 期末外币余额           折算汇率
                                                                          余额
货币资金
其中：美元                    58,750,478.54                6.937    407,550,171.97
      欧元                             0.09               7.3068              0.66
      港币                    22,105,125.26               0.8945     19,773,034.54
短期借款
其中：美元                     1,389,558.62                 6.937      9,639,368.15
      欧元
      港币                    172,427,231.96              0.8945    154,236,158.98
长期借款
其中：美元                     7,083,333.38                 6.937     49,137,083.66
      欧元
      港币                    26,002,669.53               0.8945      23,259,387.89
其他说明：长期借款中包含一年内到期的长期借款，分别为 2,500,000.00 美元，折
算汇率 6.937 和 1,866,660.00 港币，折算汇率 0.8945。
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注（1）2016 年 10 月 19 日，Star Ace 和 Orient Gate 以及 Sun Cheer 与华侨永亨银
行签署协议，由罗永斌先生控制的 Sun Cheer 公司所持有的一处房产为 Orient Gate
以及 Sun Cheer 联合提供抵押担保；同时由罗永斌先生控制的 Nice Vantage 公司与
Luck Access 公司各持有的两处房产为 Star Ace 和 Orient Gate 联合提供抵押担保；
由罗永斌先生控制的 Keen Star Development 公司持有的一处房产并由罗永斌先生个
人、Star Ace 与环球星光国际为 Orient Gate 提供抵押及信用担保；由 Sun Cheer
公司及 Keen Star Development 公司各持有的两处房产并由罗永斌先生个人、Orient
Gate 与环球星光国际为 Star Ace 提供抵押及信用担保；由罗永斌先生个人、Orient
Gate 为 Sun Cheer 提供信用担保。Orient Gate 单独获得 32,578,981.3 港币的信用
额度，Star Ace 单独获得 36,300,000 港币的信用额度，Sun Cheer 单独获得
13,022,307.66 港币的信用额度，Star Ace 和 Orient Gate 联合获得 84,500,000 港
币信用额度，透支利息为银行同业资金拆借利率上浮 1%，其余为借款利息银行同业资
金拆借利率上浮 2.25%。截止 2016 年 12 月 31 日，资产包内公司短期借款余额为
148,094,977.96 港币。
注（2）2016 年 11 月 4 日，Star Ace 和 Orient Gate 与汇丰银行签署协议，协议约
定由商赢环球提供 440,000,000 港币的信用担保,由 Star Ace、Orient Gate、Star
Properties 及 Diamond Dragon 提供联合担保，并以 Star Properties 持有的两处房
产，Smart link Asia Pacific 持有的一处房产作为抵押，Star Ace 或 Orient Gate
提供 2,000,000 美金的存款，Star Ace 或 Orient Gate 或环球星光国际提供
200,000,000 港币的存款作为抵押，Star Ace 及 Orient Gate 共同取得 356,400,000
港币的联合信用额度，Star Ace 单独取得 32,839,473 港币的信用额度。信托票据利
息为银行交易金融利率下浮 0.75%，美元借款为伦敦银行同业资金拆借利率上浮 3.5%，
港币借款为香港银行同业资金拆借利率上浮 3.5%。
2016 年 11 月 4 日，Diamond Dragon 与汇丰银行签署协议，协议约定由商赢环球提供
440,000,000 港币的信用担保，Star Ace 或 Orient Gate 提供 2,000,000 美金及
200,000,000 港币或等价货币的存款担保，以及 Star Properties 持有的一处房产作
为抵押取得了 6,497,020 港币的信用额度。借款利息为香港银行同业资金拆借利率上
浮 2.6%。
2016 年 11 月 4 日，Star Properties 与汇丰银行签署协议，协议约定由商赢环球提
供 440,000,000 港币的信用担保，Star Ace 或 Orient Gate 提供 2,000,000 美金及
200,000,000 港币或等价货币的存款担保，以及 Star Properties 持有的一处房产作
为抵押取得了 26,911,115 港币的信用额度。截止 2016 年 12 月 31 日，资产包内公司
短期借款余额为 66,871,571.04 港币，长期借款余额为 25,511,120.00 港币。
2017 年 2 月 3 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《商赢环球股份有限
公司关于为孙公司贷款提供担保的议案》，上述贷款担保协议生效。
注（3）：2014 年 9 月 30 日，One world 和 Unger 与 Wells Fargo Bank 签署协议，
以其持有的所有资产做抵押，取得 1,000 万美元的长期专项借款，用于进行兼并收购
业务。截止 2015 年 12 月 31 日，One world 和 Unger:实际借款 9,583,333.34 美元，
并按照合同规定，需自借款协议生效日起于每期末按尚未偿还的金额计算并支付相应
利息。借款年利率为 2.00%到 4.75%之间。借款期限为 5 年，自 2015 年 11 月 1 日起
                                    148 / 176
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   每月初归还 208,333.33 美元，直至借款还清。截止 2016 年 12 月 31 日，One world
   和 Unger 与 Wells Fargo Bank 借款余额为 7,083,333.38 美元，其中未来 12 个月内
   需要偿还的为 2,500,000.00 美元。
   (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
      记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
   □适用 √不适用
   78、 套期
   □适用 √不适用
   79、 其他
   □适用 √不适用
   八、     合并范围的变更
   1、 非同一控制下企业合并
   √适用 □不适用
   (1).    本期发生的非同一控制下企业合并
   √适用 □不适用
                                                             单位：万元    币种：人民币
                                股权                                             购买日至
                        股权            股权               购买日   购买日至期
被购买方     股权取得           取得                                             期末被购
                        取得            取得      购买日   的确定   末被购买方
  名称         时点             比例                                             买方的净
                        成本            方式                 依据     的收入
                                （%）                                              利润
环球星光    2016.10.2   18.80      95   非同   2016.10.2   取得实    42,294.03   6,095.45
国际控股                 亿元           一控               际控制
有限公司                                制合               权
                                        并
   其他说明：
   无
   (2). 合并成本及商誉
   √适用 □不适用
                                                             单位：万元    币种：人民币
   合并成本                                                                  188,000.00
   --现金                                                                    188,000.00
   --非现金资产的公允价值
   --发行或承担的债务的公允价值
   --发行的权益性证券的公允价值
   --或有对价的公允价值
                                            149 / 176
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--购买日之前持有的股权于购买日的公允
价值
--其他
合并成本合计                                                      188,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                 50,922.26
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产                               137,077.74
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
公司采用非公开发行股份，现金收购环球星光国际控股有限公司（以下简称“环球星
光”），采用收益法和市场法对环球星光全部股东权益进行评估，评估机构采用收益
法评估结果作为环球星光全部股东权益价值的最终评估结论。以 2014 年 8 月 31 日为
基准日，环球星光 100%股权评估值为 205,431.76 万元，环球星光 95%股权的评估值
为 195,160.17 万元。交易双方确认环球星光 95%股权的交易价格为 188,000 万元。
大额商誉形成的主要原因：
公司以 188,000 万元为对价收购环球星光 95%股权，购买日环球星光 95%股权经上海
申威资产评估有限公司评估的可辨认净资产的公允价值为 54,422.21 万元(沪申威评
报字〔2016〕第 0911 号)，可辨认净资产的公允价值与合并成本之间的差额确认为商
誉 133,577.79 万元。
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                 单位：万元 币种：人民币
                                   环球星光国际控股有限公司
                           购买日公允价值              购买日账面价值
资产：
货币资金                                   8,374.32                 8,374.32
应收款项                                  25,407.99                25,407.99
预付账款                                   1,070.28                 1,070.28
其他应收款                                40,995.39                40,995.39
存货                                       9,154.16                 9,154.16
固定资产                                   8,033.14                 4,924.62
无形资产                                  19,637.29                13,124.23
商誉                                                               39,402.04
其他资产小计                              3,173.03                  3,402.38
资产总计                                115,845.61                145,855.42
负债：
                                   150 / 176
                               2016 年年度报告
短期借款                                 22,861.25                 22,861.25
应付票据                                 12,398.33                 12,398.33
应付款项                                 11,796.62                 11,796.62
应付职工薪酬                              2,022.43                  2,022.43
应交税费                                    104.45                    104.45
应付股利（应付利润）                      1,055.70                  1,055.70
其他应付款                                  936.14                    936.14
一年内到期的非流动                        1,830.17                  1,830.17
负债
长期借款                                  5,553.99                  5,553.99
递延所得税负债                            3,499.95                  2,910.07
负债合计                                 62,059.03                 61,469.14
净资产                                   53,786.58                 84,386.27
减：少数股东权益                          2,864.32                  4,219.32
取得的净资产                             50,922.26                 80,166.95
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公
允价值的相关说明
□适用√不适用
(6). 其他说明：
□适用√不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                                  151 / 176
                                 2016 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
√适用 □不适用
报告期内，本公司的全资子公司申润（香港）有限公司于 2016 年 2 月 18 日进行了工
商注销。该子公司于 2014 年 6 月在香港设立。申润公司注销日的净资产额为 0.00 元，
其中未分配利润 0.00 元。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期合并新设四家全资子公司，分别为：2016 年 1 月，公司在香港特别行政区注册成
立子公司商赢环球（香港）股份有限公司，注册资本 1 万港币，实收资本 0 元；2016
年 4 月，公司在香港特别行政区注册成立子公司商赢环球投资有限公司，注册资本 1
万港币，实收资本 0 元；2016 年 12 月，公司在上海自贸区注册成立子公司商赢体育
发展（上海）有限公司及商赢文化传播（上海）有限公司，其中商赢体育发展（上海）
有限公司注册资本 5,000.00 万人民币，实收资本 5,000.00 万人民币；商赢文化传播
（上海）有限公司注册资本 5,000.00 万人民币，实收资本 0 元。
6、 其他
□适用√不适用
                                    152 / 176
                                    2016 年年度报告
  九、   在其他主体中的权益
  1、 在子公司中的权益
  (1). 企业集团的构成
   √适用 □不适用
    子公司             主要                           持股比例(%)      取得
                                   注册地      业务性质
         名称            经营地                           直接 间接        方式
上海大元盛世资产管理
                          上海      上海       资产管理    100          设立
有限公司
上海烨歆贸易有限公司      上海      上海       贸易经营    100          设立
大连创元新材料有限公                                                    非同一控制
                          大连      大连       塑料板材    48     52
司                                                                      企业合并
商赢环球（香港）股份
                          香港      香港       投资咨询    100          设立
有限公司
商赢环球投资有限公司      香港      香港       投资咨询    100          设立
商赢体育发展（上海）
                          上海      上海       策划服务    100          设立
有限公司
商赢文化传播（上海）
                          上海      上海       策划服务    100          设立
有限公司
环球星光国际控股有限              英属维尔                              非同一控制
                          香港                 投资控股    95
公司                                京群岛                              合并取得
                                                                        非同一控制
星盈亚洲有限公司          香港      香港       服装贸易
                                                                        合并取得
                                                                        非同一控制
东志企业有限公司          香港      香港       服装贸易
                                                                        合并取得
                                                                        非同一控制
钻龙时装有限公司          香港      香港       服装贸易
                                                                        合并取得
                                                                        非同一控制
星晖置业香港有限公司      香港      香港       控股投资
                                                                        合并取得
                                               服装设计                 非同一控制
Oneworld Apparel LLC      美国      美国
                                                 与销售                 合并取得
                                               服装设计                 非同一控制
Unger Fabrik LLC          美国      美国
                                                 与销售                 合并取得
Apparel    Production                          服装生产                 非同一控制
                          美国      美国
Services Global, LLC                             及贸易                 合并取得
APS EI Salvador, S.A.    萨尔瓦                纺织品生                 非同一控制
                                  萨尔瓦多
de C.V                     多                      产                   合并取得
  在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
  无
  持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
  资单位的依据：
                                       153 / 176
                                                    2016 年年度报告
         无
         对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
         无
         确定公司是代理人还是委托人的依据：
         无
         其他说明：
         无
         (2). 重要的非全资子公司
         √适用 □不适用
                                                                            单位:万元 币种:人民币
                             少数股东持股       本期归属于少          本期向少数股东 期末少数股东
          子公司名称
                                 比例           数股东的损益          宣告分派的股利   权益余额
         环球星光国际                  5%             304.77                        -     3,261.60
         控股有限公司
         子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
         □适用 √不适用
         其他说明：
         □适用 √不适用
         (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
         √适用 □不适用
                                                                               单位:万元      币种:人民币
                                         期末余额                                             期初余额
                                                                                      流      资 流           负
子公司                                                                                   非流          非流
                                                                                      动      产 动           债
  名称    流动资产    非流动资产   资产合计     流动负债     非流动负债   负债合计       动资          动负
                                                                                      资      合 负           合
                                                                                           产          债
                                                                                      产      计 债           计
环球星    84,255.44   31,562.20    115,817.64   45,005.09      5,580.52   50,585.61
光国际
控股有
限公司
                                          本期发生额                                   上期发生额
                                                                                营                    经营
         子公司名                                                                       净    综合
                                                    综合收益       经营活动     业                    活动
           称         营业收入        净利润                                            利    收益
                                                      总额         现金流量     收                    现金
                                                                                        润    总额
                                                                                入                    流量
         环球星光     42,294.03 6,095.45 7,945.49 -5,828.61
         国际控股
         有限公司
         其他说明：
         无
                                                       154 / 176
                                    2016 年年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
                                                                单位:元   币种:人民币
                                                        持股比例(%)         对合营企
合营企业                                                                    业或联营
             主要经营
或联营企                   注册地    业务性质                               企业投资
                 地                                   直接         间接
  业名称                                                                    的会计处
                                                                              理方法
上海商赢 上海         上海      金融信息          20                        权益法核
乐点互联                        服务                                        算
网金融信
息服务有
限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                        期末余额/ 本期发生额                 期初余额/ 上期发生额
流动资产             854,762.46                        1,644,635.19
非流动资产           441,117.57                          196,296.72
资产合计          1,295,880.03                         1,840,931.91
                                       155 / 176
                                    2016 年年度报告
流动负债           5,437,248.06                        6,755,365.45
非流动负债
负债合计           5,437,248.06                        6,755,365.45
少数股东权益
归属于母公司     -4,141,368.03                        -4,914,433.54
股东权益
按持股比例计       6,171,726.39                         -982,886.71
算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未
实现利润
--其他
对联营企业权
益投资的账面
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入                                66,415.09
净利润                             -14,226,934.49                      -4,914,433.54
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额                       -14,226,934.49                      -4,914,433.54
本年度收到的
来自联营企业
的股利
其他说明
公司与商赢控股有限公司、上海易同科技股份有限公司及自然人罗俊、范瑶瑶、曾而新共同发起
设立上海商赢乐点互联网金融信息服务有限公司，2015年5月4日，上海商赢乐点互联网金融信息
服务有限公司取得营业执照。
上海商赢乐点互联网金融信息服务有限公司注册资本为1,800万元人民币，根据上海商赢乐点互联
网金融信息服务有限公司公司章程的约定：商赢控股有限公司出资额1060万元，持股比例58.90%，
出资方式现金，出资时间2034.9.10；宁夏大元化工股份有限公司出资额360万，持股比例20.00%，
出资方式现金，出资时间2024.2.28；上海易同科技股份有限公司出资额180万元，持股比例10.00%，
出资方式现金，出资时间2024.2.8；罗俊出资额100万元，持股比例5.55%，出资方式现金，出资
时间2024.2.8；范瑶瑶出资100万元，持股比例5.55%，出资方式现金，出资时间2024.2.8。各股
东按照出资比例行使表决权。
                                        156 / 176
                                      2016 年年度报告
2016年1月，上海商赢乐点互联网金融信息服务有限公司章程修正案，修改为注册资本为5,000万
元,按照章程修正案的规定：商赢控股有限公司出资额2,945万元，持股比例58.90%，出资方式现
金，出资时间2034.9.10；商赢环球股份有限公司出资1000万元，持股比例20.00%，出资方式现金，
出资时间2024.2.28；上海易同科技股份有限公司出资额500万元，持股比例10.00%，出资方式现
金，出资时间2024.2.8；罗俊出资额277.5万元，持股比例5.55%，出资方式现金，出资时间2024.2.8；
股东：范瑶瑶出资277.5万元，持股比例5.55%，出资方式现金，出资时间2024.2.8。2016年3月9
日取得营业执照，其中商赢环球出资1000万元，占比20%。
2016 年 12 月，公司实际出资 1,000 万元，截止 2016 年 12 月 31 日上海商赢乐点互联网金融信息
服务有限公司净资产-414.14 万元，其中：实收资本 1,500 元，未分配利润为-1,914.14 万元。
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用√不适用
十、    与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用√不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用√不适用
                                         157 / 176
                                2016 年年度报告
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
    换时点的政策
□适用√不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
                                                     单位：万元 币种：人民币
                                                 母公司对本企 母公司对本企
 母公司
             注册地       业务性质      注册资本 业的持股比例 业的表决权比
 名称
                                                       (%)        例(%)
           南通市苏通科 项目投资          10,000          15.53         15.53
商赢控股
           技产业园海伦
集团有限
           路 80 号云萃
公司
           公寓 88 幢
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司商赢控股有限公司持本公司 15.53%股份，上海旭森世纪投资有限公司
持本公司 1.07%股份，乐源控股有限公司持本公司 2.40%股份，旭森国际控股（集团）
有限公司持本公司 3.40%股份，旭源投资有限公司持本公司 1.38%股份，杨军先生为
上述公司实际控制人，上述公司为一致行动人，故杨军先生合计持有本公司 23.78%
的股份，为本公司实际控制人。
本企业最终控制方是杨军
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见第十一节财务报告、九、1“在子公司中的权益”
                                     158 / 176
                               2016 年年度报告
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见第十一节财务报告、九、3“合营企业和联营企业
中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
         其他关联方名称                          其他关联方与本企业关系
上海旭森世纪投资有限公司         其他
乐源控股有限公司                 其他
旭源投资有限公司                 其他
旭森国际控股（集团）有限公司     其他
托里县世峰黄金矿业有限公司       其他
Cashbox Credit Service Ltd.      其他
Big Strike LLC                   其他
LDLA Holdings LLC                其他
绍兴东志实业投资有限公司         其他
振淳（上海）贸易有限公司         其他
罗永斌                           其他
Clay Medley                      其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                          单位：元    币种：人民币
                           关联交易内
          关联方                              本期发生额             上期发生额
                                 容
绍兴东志实业投资有限公司     采购商品             7,836,919.27
绍兴东志实业投资有限公司       质检费               324,557.43
绍兴东志实业投资有限公司       样品费                38,918.79
振淳（上海）贸易有限公司     外包服务             9,576,200.99
振淳（上海）贸易有限公司       样品费                 1,084.42
振淳（上海）贸易有限公司       测试费                33,253.07
                                  159 / 176
                                 2016 年年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
       关联方         关联交易内容              本期发生额        上期发生额
BIGSTRIKE LLC           销售商品                22,578,248.00
LDLAHoldings LLC        销售商品                11,822,637.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
  承租方名称     租赁资产种类     本期确认的租赁收入    上期确认的租赁收入
Star Property      办公场所                 51,348.00
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                          单位：元币种：港元
                                                                担保是否已经
      被担保方              担保金额     担保起始日 担保到期日
                                                                  履行完毕
StarProperty                  26,911,115                       否
Star Ace、Orient Gate       356,400,000                        否
Star Ace                      32,839,473                       否
DiamondDragon                  6,497,020                       否
StarAce                       36,300,000                       否
OrientGate                 32,578,981.3                        否
Star Ace、Orient Gate         84,500,000                       否
SunCheer                  13,022,307.66                        否
                                    160 / 176
                                       2016 年年度报告
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
                                                            单位：万元币种：人民币
    关联方              拆借金额             起始日       到期日          说明
拆入
乐源控股有限公
司
拆出
Clay Medley                58.06
Big Strike LLC            639.33
LDLA Holdings              41.62
LLC
说明：与乐源控股有限公司的资金往来合同中规定，在 2015 年 4 月至 2016 年 4 月，
商赢环球股份有限公司可以申请不超过 6000 万元人民币的借款额度，合同到期后，
双方同意《借款合同》借款期限延长一年，即《借款合同》约定的借款期限延长至 2017
年 4 月，借款利率不高于中国人民银行公布的同期贷款基准利率。公司已于 2016 年
第四季度将本金及利息全部归还完毕。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                            单位：万元币种：人民币
          项目                              本期发生额              上期发生额
关键管理人员报酬                                       459.67               370.93
(8). 其他关联交易
□适用√不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                       期初余额
 项目名称      关联方
                           账面余额     坏账准备          账面余额    坏账准备
应收账款     Big Strike 61,687,955.19 1,850,638.66
                                          161 / 176
                                  2016 年年度报告
           LLC
           LDLA
应收账款 Holdings 14,436,754.85 433,102.65
           LLC
           Big Strike
其他应收款             6,393,340.86 191,800.23
           LLC
           LDLA
其他应收款 Holdings      416,210.29    12,486.31
           LLC
           托里县世
           峰黄金矿
其他应收款            47,711,145.90 9,897,260.71 47,711,145.90 3,561,442.37
           业有限公
           司
           Clayton
其他应收款 Edward        580,638.55    28,930.11
           Medley
           振淳(上
预付账款 海)贸易有 14,728,345.36
           限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
  项目名称              关联方                   期末账面余额      期初账面余额
                绍兴东志实业投资有限公               3,311,913.00
应付账款
                司
其他应付款      乐源控股有限公司                                    35,527,047.23
应付股利        罗永斌                              10,966,750.75
7、 关联方承诺
□适用√不适用
8、   其他
□适用√不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
                                     162 / 176
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3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
5、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
涉及的诉讼、仲裁事项
（1）公司与大连韵锐间关于租赁合同的诉讼
2009 年 6 月 30 日，公司与大连韵锐签订《厂房及土地租赁协议》，约定本公司承租
大连韵锐位于大连市甘井子区大连湾镇宋家村面积为 222,693.30 平方米的工业用地
土地使用权及建筑总面积为 65,086.52 平方米的工业厂房，租期至 2010 年 6 月 30 日。
2010 年 10 月 20 日，双方经协商后签订《厂房及土地租赁补充协议》，又将租赁期限
延长至 2011 年 1 月 15 日。
合同到期后，由于公司与大连韵锐及其关联方尚存在其他未了结债权债务，且存在被
停水、停电及强制拆迁厂房等情形，因此公司与大连韵锐未能就相关租金和水电等费
用支付、房屋腾退以及拆迁补偿等事项达成一致。大连韵锐遂以租赁合同纠纷为由将
公司起诉至大连市甘井子区人民法院。
经审理，2011 年 8 月 24 日，大连市甘井子区人民法院（2011）甘民初字第 3006 号的
《民事判决书》作出一审判决，判决：①公司向大连韵锐支付租金 851,750 元；②公
司向大连韵锐支付水电费、电话费及行政费合计 909,516.41 元；③公司腾退占用的
大连韵锐厂房及土地；④驳回原告大连韵锐的其他诉讼请求。本公司不服一审判决，
上诉至辽宁省大连市中级人民法院。
2012 年 2 月 23 日，辽宁省大连市中级人民法院经审理后作出二审判决，判决维持一
审判决第一、二、四项，撤销了一审判决第三项腾退厂房土地的内容。大连韵锐不服
二审判决，向辽宁省高级人民法院申请再审。
2012 年 12 月 12 日，辽宁省高级人民法院（2012）辽宁四民申字第 321 号《民事裁定
书》，撤销二审判决，维持一审判决。
                                    163 / 176
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大连市甘井子区人民法院于 2013 年 6 月 14 日出具作出（2013）甘查执字第 944 号《执
行通知书》，通知本公司大连市甘井子区人民法院将强制执行（2011）甘民初字第 3006
号的《民事判决书》中的内容。
大连市甘井子区人民法院于 2014 年 4 月 15 日作出（2013）甘查执字第 944 号《执行
通知书》，裁定：“查封位于大连市甘井子区大连湾振兴路的 198-7 和 198-13 号钢
构厂房的主题框架，查封期间为一年。查封期间指定宁夏大元化工股份有限公司对上
述查封物进行妥善保管，未经本院允许不得买卖、出租、抵押、转让及附他项权利。”
大连韵锐于 2014 年 6 月 19 日向大连市中级人民法院对本公司提起诉讼，请求：（1）
判令本公司支付大连韵锐迟延搬迁期间的损失 600 万元；（2）本案的相关诉讼费由
本公司承担。本公司于 2014 年 9 月 27 日收到大连市中级人民法院（2014）大民二初
字第 00075 号《民事裁定书》，准予大连韵锐撤诉。
（2）2014 年 5 月 7 日，内蒙古自治区阿拉善左旗人民法院《应诉通知书》（（2014）
阿左民一初字第 876 号），阿拉善左旗人民法院受理了原告郭文军诉宁夏大元化工股
份有限公司（以下简称“大元股份”、“公司”）、上海泓泽世纪投资发展有限公司
（以下简称“上海泓泽”）、邓永祥确认合同效力纠纷一案。
原告郭文军诉讼请求：1、请求法院依法确认上海泓泽和大元股份 2012 年 12 月 10 日
共同向原告出具的《不可撤销的承诺函》合法有效；2、请求法院依法确认上海泓泽
2013 年 7 月 4 日向原告出具的旨在解除《承诺函》的《告知函》不具有法律效力，其
行为系违约行为；3、请求法院依法确认上海泓泽出具的《承诺函》中第二条关于“承
诺人保证在本承诺函署生效之日起 6 个月内取得中国证监会关于大元股份以非公开发
行股票购买郭文军所持珠拉黄金 79.64%股权收购事项的批准文件”的承诺行为系有
效代理行为，系对《附生效条件的股权转让框架协议》的补充，对大元股份具有法律
约束力；4、请求法院依法确认被告邓永祥代表大元股份向原告做出的承诺系有效代
理行为；5、请求法院依法确认大元股份未在《承诺函》确定的期限内取得中国证监
会批准文件的行为系违约行为。
2015 年 11 月 2 日阿拉善左旗人民法院开庭审理了此案，目前，案件尚未判决。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
（1）公司第六届董事会第四十九次临时会议审议通过，为进一步贯彻公司大消费的
战略规划，积极布局体育和文化产业，提升企业 整体影响力和品牌知名度，更好地
支持和带动公司现有主营业务的发展，构造消,费新生态，商赢环球股份有限公司子
公司商赢体育发展（上海）有限公司拟以 2000 万元现金 向浙江昆仑控股集团有限
公司购买上海恒昆体育发展有限公司 20%的股权。
（2）2016 年 11 月 4 日，Star Ace 和 Orient Gate 与汇丰银行签署协议，协议约定
由商赢环球提供 440,000,000 港币的信用担保,由 Star Ace、Orient Gate、Star
Properties 及 Diamond Dragon 提供联合担保，并以 Star Properties 持有的两处房
产，Smart link Asia Pacific 持有的一处房产作为抵押，Star Ace 或 Orient Gate
提供 2,000,000 美金的存款，Star Ace 或 Orient Gate 或环球星光国际提供
200,000,000 港币的存款作为抵押，Star Ace 及 Orient Gate 共同取得 356,400,000
港币的联合信用额度，Star Ace 单独取得 32,839,473 港币的信用额度。信托票据利
息为银行交易金融利率下浮 0.75%，美元借款为伦敦银行同业资金拆借利率上浮 3.5%，
港币借款为香港银行同业资金拆借利率上浮 3.5%。
2016 年 11 月 4 日，Diamond Dragon 与汇丰银行签署协议，协议约定由商赢环球提供
440,000,000 港币的信用担保，Star Ace 或 Orient Gate 提供 2,000,000 美金及
200,000,000 港币或等价货币的存款担保，以及 Star Properties 持有的一处房产作
为抵押取得了 6,497,020 港币的信用额度。借款利息为香港银行同业资金拆借利率上
浮 2.6%。
2016 年 11 月 4 日，Star Properties 与汇丰银行签署协议，协议约定由商赢环球提
供 440,000,000 港币的信用担保，Star Ace 或 Orient Gate 提供 2,000,000 美金及
200,000,000 港币或等价货币的存款担保，以及 Star Properties 持有的一处房产作
为抵押取得了 26,911,115 港币的信用额度。截止 2016 年 12 月 31 日，资产包内公司
短期借款余额为 66,871,571.04 港币，长期借款余额为 25,511,120.00 港币。
2017 年 2 月 3 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了《商赢环球股份有限
公司关于为孙公司贷款提供担保的议案》，上述贷款担保协议生效。
（3）本公司于 2015 年 8 月与台州泰润通宝股权投资管理有限公司（以下简称“台
州通宝”）签订了关于转让托里县世峰黄金矿业有限公司 （以下简称“世峰黄金”）
72%股权的《股权转让协议》，以 7,700 万元出售原子公司托里县世峰黄金矿业有限
公司 72%股权，协议约定双方将于 2015 年 12 月 31 日之前完成目标公司 25%股份的工
商变更登记手续；台州通宝将于 2015 年 12 月 31 日之前支付目标公司 25%股份对应的
股权转让款的 60%，剩余 40%款项将于 2016 年 12 月 31 日之前付清。双方将于 2016
年 12 月 31 日之前完成目标公司 47%股份的工商变更登记手续； 台州通宝将于 2016
年 12 月 31 日之前支付完目标公司 47%股份对应的全部股权转让款。《托里县世峰黄
金矿业有限公司股权转让协议》中约定世峰公司尚欠商赢环球 4372 万元股东借款，
台州泰润通宝股权投资管理有限公司保证世峰公司 2016 年 12 月 31 日之前偿还商赢
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                                 2016 年年度报告
环球，若世峰公司到期未还或世峰公司实质上或有迹象表明无力偿还时，台州泰润通
宝股权投资管理有限公司应向商赢环球承担及时归还欠款的义务。
2015 年 12 月 28 日完成了 25%股权的工商登记变更。
2016 年 12 月台州通宝按协议约定向甲方支付了剩余 47%股权转让款 5,026.39 万
元，但由于世峰黄金债务纠纷原因，本公司和台州通宝于 2016 年 12 月在办理股权
过户过程中获悉托里县法院于 2016 年 9 月冻结了本公司和台州通宝方持有的世峰
黄金 47%和 25%的股权，致使剩余 47%的交易股权无法过户。截止 2016 年 12 月 31 日
世峰公司欠款商赢环球 4771 万元尚未偿还。
对该股权冻结的合法合理性，双方正通过各种途径协商解决。该事件对双方交易的正
常履行产生了影响，为此，2017 年初本公司和台州通宝经友好协商签订《补充协议》，
就交易后续事项达成以下约定，以资双方共同遵守履行： 一、本公司和台州通宝承
认剩余 47%交易股权被冻结与本公司无关，其原因主要系台州通宝方作为世峰黄金实
际控制人未能处理好债权人债务纠纷所致，因此不构成本公司违约事项，本公司无需
承担责任。 二、双方一致确认，剩余 47%股权交易自《补充协议》签署之日已经完成，
本公司不再享有与 47%股权相关的任何权益和权力，亦不再承担与 47%股权相关的责
任和义务；台州通宝方自《补充协议》签署之日享有 47%股权相关的全部权益和权力，
并承担相应义务和责任。 三、剩余 47%股权的过户事宜由台州通宝全权负责办理，
所有损失和费用由台州通宝承担，本公司予以全力配合。 四、本公司同意世峰黄金
欠款 4,770 万元还款期限延长至 2017 年 6 月 30 日，乙方承诺为此提供连带担保
责任，并承诺于 2017 年 6 月 30 日之前全部偿还。
2017 年 3 月 17 日，托里县工商行政管理局审查了世峰黄金的股东变更登记申请，托
里县工商行政管理局准予变更登记。
（4）公司拟收购服装行业资产，主要交易对方为 Kellwood Apparel,LLC 的股权或
Kellwood Apparel,LLC 拥有的经营性资产包，与本公司及控股股东、实际控制人无
关联关系。标的公司主要经营场所在美国，从事纺织服装、服饰业，主要业务为休闲
女装的设计、生产和销售。公司正与交易对方就本次重大资产收购意向协议做相关补
充与修订，相关各方已就本次重组方案作进一步的论证与协商，相关尽职调查、审计、
评估等各项工作正在积极进行中。
（5）2017 年 2 月 9 日，本公司召开了第六届董事会第五十一次临时会议，审议通过
了《商赢环球关于设立全资子公司 的议案》，公司拟在上海自贸区设立全资子公司
商赢盛世电子商务（上海）有限 公司、商赢盛世财务管理（上海）有限公司，注册
资本均为 5000 万元，该事项业经公司股东大会审议通过。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).   追溯重述法
□适用√不适用
                                    166 / 176
                                2016 年年度报告
(2).   未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用√不适用
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
    本公司的经营分部的分类与内容如下：本公司经营分部按地区分类，分为中国地
区、香港地区、美国地区，中国地区的经营范围为塑料板、管、异型材生产销售；装
饰材料、电子产品、木制品、地板、橱柜、卫生洁具销售；货物及技术进出口；从事
塑料制品技术研究与试验发展及相关技术推广服务。香港地区经营范围为成衣、布料
的出口贸易；房屋出租业务。美国地区的经营范围为女装、童装及运动服饰。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
                                                     单位：元 币种：人民币
      项目         中国地区   香港地区   美国地区    分部间抵销     合计
主营业务收入           673.19 31,748.49 20,640.31      10,094.77  42,967.22
主营业务成本           809.22 22,126.89 14,744.20       9,659.49  28,020.82
销售费用                57.84   4,581.63 1,334.07              -   5,973.54
利润总额           -2,986.00    6,128.56   -165.85             -   2,976.71
净利润             -2,986.00    5,443.31    652.13        -86.19   3,195.63
资产总额          330,547.09 165,726.96 52,806.24    153,637.82 395,442.47
负债总额           51,045.24 76,619.90 19,551.25       42,171.78 105,044.61
截至 2016 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司不存在应披露的其他重要事项。
                                   167 / 176
                                             2016 年年度报告
      (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
         明原因
      □适用√不适用
      (4). 其他说明：
      □适用√不适用
      7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
      □适用√不适用
      8、 其他
      □适用√不适用
      十七、 母公司财务报表主要项目注释
      1、 应收账款
          (1). 应收账款分类披露：
      √适用□不适用
                                                                          单位：元     币种：人民币
                             期末余额                                      期初余额
                  账面余额           坏账准备                  账面余额            坏账准备
                                                 计   账                                       计   账
   种类                      比                  提   面                   比                  提   面
                  金额       例       金额       比   价       金额        例        金额      比   价
                             (%)                 例   值                  (%)                  例   值
                                                (%)                                           (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不     2,278,208.31 100    2,278,208.31 100         2,278,208.31 100    2,278,208.31 100
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
    合计       2,278,208.31 /      2,278,208.31 /           2,278,208.31 /      2,278,208.31 /
      期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
      □适用√不适用
      组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
      □适用 √不适用
                                                168 / 176
                                             2016 年年度报告
       组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
       □适用 √不适用
       组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       □适用 √不适用
        (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
       □适用 √不适用
        (3). 本期实际核销的应收账款情况
       □适用 √不适用
       其中重要的应收账款核销情况
       □适用 √不适用
        (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
       √适用□不适用
                                                                                         占应收账款总
       单位名称                         与本公司关系            金    额        账 龄
                                                                                           额的比例%
       济南胜明房地产                       非关联方        569,070.00       5 年以上            24.98
       北京永隆兴业工贸有限公
                                            非关联方        352,113.73       5 年以上            15.46
       司
       杭州汇洋装饰工程有限公
                                            非关联方        260,227.69       5 年以上            11.42
       司
       杭州上威贸易有限公司                 非关联方        141,361.27       5 年以上            6.20
       北京创明公司                         非关联方        129,128.69       5 年以上            5.67
       合计                                                 1,451,901.38                        63.73
        (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
       □适用√不适用
        (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用√不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露：
       √适用□不适用
                                                                           单位：元   币种：人民币
                         期末余额                                               期初余额
类别
              账面余额       坏账准备          账面             账面余额            坏账准备       账面
                                                169 / 176
                                                             2016 年年度报告
                                                     计提       价值                                              计提       价值
                              比例                                                         比例
                 金额                    金额        比例                      金额                   金额        比例
                              (%)                                                          (%)
                                                     (%)                                                          (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险   104,481,866.71 93.12     9,913,279.31 9.49 94,568,587.40 92,099,102.43 92.26          3,888,004.60 4.22 88,211,097.83
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不    7,722,564.74    6.88    7,722,564.74 100                      7,722,564.74   7.74    7,722,564.74 100
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计     112,204,431.45    /     17,635,844.05    /     94,568,587.40 99,821,667.17     /     11,610,569.34    /     88,211,097.83
             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
             □适用√不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
             √适用□不适用
                                                                                          单位：元       币种：人民币
                                                                                      期末余额
                              账龄
                                                             其他应收款               坏账准备               计提比例
             1 年以内
             其中：1 年以内分项
                                                               302,026.56               9,060.80
             1 年以内小计                                      302,026.56               9,060.80
             1至2年                                         14,086,860.24             704,343.01
             2至3年                                          4,541,418.00             454,141.80
             3 年以上
             3至4年                                         29,152,445.66         8,745,733.70
             4至5年
             5 年以上
                              合计                          48,082,750.46         9,913,279.31                         20.62
             确定该组合依据的说明：
             无
             组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
             □适用 √不适用
             组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
             □适用√不适用
                                                                170 / 176
                                 2016 年年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,025,274.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
    款项性质                 期末账面余额             期初账面余额
备用金                                 2,422,479.82             2,160,253.26
应收出售长期资产款                                             10,436,111.11
往来款                               109,000,715.97            86,613,867.14
预付款转入                               522,517.15               522,517.15
其他                                     258,718.51                88,918.51
          合计                       112,204,431.45            99,821,667.17
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                       单位：元 币种：人民币
                                                   占其他应收款
               款项的                                              坏账准备
  单位名称                 期末余额        账龄    期末余额合计
                 性质                                              期末余额
                                                   数的比例(%)
托里县世峰黄   往来款    47,711,145.90 1-2 年、2-3         42.52 9,897,260.71
金矿业有限公                           年、3-4 年
司
大连创元新材   往来款    39,080,000.00 1 年以内、        34.83
料有限公司                             1-2 年
上海大元盛世   往来款    17,306,191.25 1 年以内          15.42
资产管理有限
公司
银川市财政局   往来款     4,890,453.82 5 年以上           4.36 4,890,453.82
刘光智         备用金       231,968.41 5 年以上           0.21    231,968.41
     合计          /    109,219,759.38     /             97.34 15,019,682.94
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
                                    171 / 176
                                    2016 年年度报告
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                      单位：元 币种：人民币
                       期末余额                            期初余额
                           减                                减
  项目                     值                                值
             账面余额             账面价值        账面余额          账面价值
                           准                                准
                           备                                备
对子公司 1,909,492,422.95     1,909,492,422.95 19,492,422.95     19,492,422.95
投资
对联营、     6,171,726.39         6,171,726.39
合营企业
投资
  合计 1,915,664,149.34       1,915,664,149.34 19,492,422.95     19,492,422.95
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
                                                                              本期   减值
                                                   本期                       计提   准备
被投资单位     期初余额         本期增加                     期末余额
                                                   减少                       减值   期末
                                                                              准备   余额
上海大元盛    9,000,000.00                                   9,000,000.00
世资产管理
有限公司
大连创元新   10,492,422.95                                  10,492,422.95
材料有限公
司
环球星光国                   1,880,000,000.00             1,880,000,000.00
际控股有限
公司
上海烨歆贸                     10,000,000.00                10,000,000.00
易有限公司
    合计     19,492,422.95   1,890,000,000.00             1,909,492,422.95
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                               单位：元      币种：人民币
                                       172 / 176
                                                   2016 年年度报告
                                               本期增减变动
                                                               其    宣告   计
              期                                                                                               减值
                                   减                   其他   他    发放   提
   投资       初                                                                                   期末        准备
                                   少   权益法下确认    综合   权    现金   减
   单位       余     追加投资                                                       其他           余额        期末
                                   投   的投资损益      收益   益    股利   值
              额                                                                                               余额
                                   资                   调整   变    或利   准
                                                               动    润     备
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海商赢乐         10,000,000.00        -2,845,386.90                            -982,886.71    6,171,726.39
点金融信息
服务有限公
司
小计               10,000,000.00        -2,845,386.90                            -982,886.71    6,171,726.39
    合计           10,000,000.00        -2,845,386.90                            -982,886.71    6,171,726.39
           其他说明：
           无。
           4、 营业收入和营业成本：
           □适用√不适用
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                         项目                                  本期发生额                  上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益
           权益法核算的长期股权投资收益                             -2,845,386.90                 -982,886.71
           处置长期股权投资产生的投资收益                                                      -35,763,888.89
           以公允价值计量且其变动计入当期
           损益的金融资产在持有期间的投资
           收益
           处置以公允价值计量且其变动计入
           当期损益的金融资产取得的投资收
           益
           持有至到期投资在持有期间的投资
           收益
           可供出售金融资产在持有期间的投
           资收益
           处置可供出售金融资产取得的投资
           收益
           丧失控制权后，剩余股权按公允价值                                                    -38,625,000.00
           重新计量产生的利得
                                                        173 / 176
                                2016 年年度报告
其他投资收益                                     3,443,956.06
               合计                                598,569.16         -75,371,775.60
6、 其他
□适用√不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                           单位：元     币种：人民币
              项目                               金额                   说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业                   192,423.59
务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
                                     174 / 176
                                 2016 年年度报告
  单独进行减值测试的应收款项减值准
  备转回
  对外委托贷款取得的损益
  采用公允价值模式进行后续计量的投
  资性房地产公允价值变动产生的损益
  根据税收、会计等法律、法规的要求
  对当期损益进行一次性调整对当期损
  益的影响
  受托经营取得的托管费收入
  除上述各项之外的其他营业外收入和                -839,678.79
  支出
  其他符合非经常性损益定义的损益项               3,443,956.06
  目
  所得税影响额                                     -13,393.47
  少数股东权益影响额                                39,047.29
                合计                             2,822,354.68
  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
  义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
  号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
  原因。
  □适用 √不适用
  2、 净资产收益率及每股收益
  √适用 □不适用
                           加权平均净资                     每股收益
       报告期利润
                           产收益率（%）         基本每股收益       稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净           3.65                    0.108              0.108
利润
扣除非经常性损益后归属于             3.29                 0.098              0.098
公司普通股股东的净利润
  3、 境内外会计准则下会计数据差异
  □适用 √不适用
  4、 其他
  □适用√不适用
                           第十二节 备查文件目录
                     载有法定代表人、主管会计师工作负责人、会计机构负责人（会
     备查文件目录
                     计主管人员）签名并盖章的财务报告原件。
                                     175 / 176
                              2016 年年度报告
                  载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原
   备查文件目录
                  件。
                  报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
   备查文件目录
                  的正本及公告的原稿。
                                                               董事长：罗俊
                                       董事会批准报送日期：2017 年 3 月 21 日
修订信息
□适用 √不适用
                                 176 / 176