中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 地址:武汉市武昌区东湖路 169 号
UNION POWER CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 邮编:430077
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募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字(2017)010031 号
武汉三特索道集团股份有限公司全体股东:
我们接受贵公司委托,对后附的武汉三特索道集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)董
事会编制的截至 2016 年 12 月 31 日止的《关于 2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》进行了专项鉴证。
贵公司的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格
式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定的要求编制募
集资金存放与实际使用情况的专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专项报告发表鉴
证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》准则的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴
证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括检查、重新计
算等我们认为必要的鉴证程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,贵公司董事会编制的截至 2016 年 12 月 31 日止的《关于 2016 年度募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券
交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定编制,反映了贵公司 2016 年度募集资金存放与实际使用情况。
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师 刘定超
中国注册会计师 王涛
中国武汉 2017 年 3 月 13 日
武汉三特索道集团股份有限公司
关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告
(2016年度)
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位时间
经 2014 年 8 月 20 日中国证券监督管理委员会《关于核准武汉三特索道集团股份有限公司
非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]876 号)文核准,本公司于 2014 年 10 月 14 日向武汉
当代科技产业集团股份有限公司、武汉创时新一投资发展有限公司等在内的符合中国证监会规
定条件的不超过 10 名特定投资者非公开发行人民币普通股(A 股)18,666,666 股,每股面值为
人民币 1 元,每股发行价格为人民币 22.50 元,募集资金总额为人民币 419,999,985.00 元,扣除
券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币 16,818,666.67 元,实际募集资金净
额为人民币 403,181,318.33 元。上述资金已于 2014 年 10 月 14 日全部到位,并经众环海华会计
师事务所(特殊普通合伙)于 2014 年 10 月 15 日出具的“众环验字(2014)010066 号”验资报告
审验。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
时间 金额(元)
2014 年 10 月 14 日募集资金总额 419,999,985.00
减:发行费用 16,818,666.67
2014 年 10 月 14 日实际募集资金净额 403,181,318.33
加:以前年度其他募集资金收入 626,232.97
减:以前年度已使用金额 370,247,174.56
截至 2015 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 33,560,376.74
加:2016 年度收回上年临时补充流动资金 40,000,000.00
加:2016 年度其他募集资金收入 513,570.37
减:本年度已使用金额 64,754,707.62
截至 2016 年 12 月 31 日止募集资金专户余额 9,319,239.49
注:经本公司第九届董事会第二十次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。本次拟使用闲置
募集资金补充流动资金的数额不超过 4,000.00 万元,使用期限不超过 6 个月,即自 2015 年 8
月 5 日至 2016 年 2 月 4 日;截止 2016 年 12 月 31 日,公司已全部归还上述款项。
经本公司第九届董事会第二十五次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》,同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。本次拟使用闲置募
集资金补充流动资金的数额不超过 2,500.00 万元,使用期限不超过 6 个月,即自 2016 年 1 月
29 日至 2016 年 7 月 28 日;截止 2016 年 12 月 31 日,公司已全部归还上述款项。
二、募集资金管理情况
(一)募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行
管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳
证券交易所股票上市规则》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规的要求,制定了《募集资金管理制
度》。
根据本公司的募集资金管理制度,本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。
所有募集资金项目投资的支出,在募集资金使用计划或本公司预算范围内,由各项目具体使用
部门提出申请,财务负责人签署意见,总裁审批,财务部门执行。募集资金使用情况由本公司
财务部门进行日常监督。审计部门定期对募集资金使用情况进行检查,并将检查情况报告董事
会、监事会。
(二)募集资金在专项账户的存放情况
经本公司第九届董事会第九次会议审议通过,本公司在中信银行股份有限公司武汉东湖支
行(账号 7381110182600193210)、招商银行武汉首义支行(账号 999007651210304)、交通银行
湖北省分行营业部(账号 421860158018170270569)、中国建设银行湖北省分行武汉光谷支行(账
号 42001110208053012871)等银行开设了四个募集资金存放专项账户。截至 2016 年 12 月 31 日
止,募集资金存放专项账户的余额如下:
开户行 账号 余额(元) 备注
中信银行股份有限公司武汉东湖支行 7381110182600193210 1,126,792.45
招商银行武汉首义支行 999007651210304 8,189,604.35
交通银行湖北省分行营业部 421860158018170270569 2,842.69
中国建设银行湖北省分行武汉光谷支行 42001110208053012871
合计 9,319,239.49
(三)募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储,并于 2014 年 10 月 22 日与保荐机构东
海证券股份有限公司、天风证券股份有限公司及募集资金专户开户银行分别签订了《募集资金
三方监管协议》,对募集资金的使用实施严格审批,以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券
交易所《募集资金三方监管协议(范本)》不存在重大差异,三方监管协议的履行不存在问题。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位:人民币元
募集资金总额 403,181,318.33 本年度投入募集资金总额 64,754,707.62
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 394,997,432.62
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
项目可
是否已变
截至期末投 项目达到预 是否达 行性是
承诺投资项目和超募资 更项目, 募集资金承诺投 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 本年度实现的
入进度(%) 定可使用状 到预计 否发生
金投向 (含部分 资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 效益
(3)=(2)/(1) 态日期 效益 重大变
变更)
化
承诺投资项目:
1、保康九路寨生态旅游 否 81,000,000.00 81,000,000.00 22,640,735.77 80,590,235.77 99.49% 已于 2016 -4,618,618.52 注1 否
区项目 年基本完工
2、崇阳浪口温泉度假区 否 177,000,000.00 177,000,000.00 40,670,300.60 177,283,700.60 100.16% 已于 2016 -10,622,883.52 注2 否
景区项目 年大部完工
3、南漳三特古兵寨文化 否 63,000,000.00 63,000,000.00 743,470.00 54,917,770.00 87.17% 已于 2016 -1,601,301.15 注3 否
旅游区项目 年基本完工
4、偿还银行贷款 否 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 不适用 不适用
5、补充流动资金 否 22,200,000.00 22,181,318.33 700,201.25 22,205,726.25 100.11% 不适用 不适用
承诺投资项目小计 403,200,000.00 403,181,318.33 64,754,707.62 394,997,432.62 97.97%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 无此情况
项目可行性发生重大变化的情况说明 无此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无此情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 无此情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 无此情况
2014 年 11 月 4 日,经公司第九届董事会第十三次临时会议审议通过,公司以募集资金对先期投入的 7,113.87 万元自筹
募集资金投资项目先期投入及置换情况 资金进行了置换。该事项已经众环海华会计师事务所(特殊普通合伙)于 2014 年 10 月 27 日出具的众环专字(2014)
010906 号专项报告鉴证。
经公司第九届董事会第二十次及第二十五次临时会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》,分别拟使用闲置募集资金补充流动资金的数额不超过 4,000.00 万元及 2,500.00 万元,使用期限不超过 6 个月,
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
其临时补流期间分别为自 2015 年 8 月 5 日至 2016 年 2 月 4 日及自 2016 年 1 月 29 日至 2016 年 7 月 28
日。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无此情况
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户内
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 详见“五、募集资金使用及披露中存在的问题”
注 1:保康九路寨生态旅游区项目主要为建设以生态自然山水风光为主、探险拓展为辅,
集山水观光、休闲体验、旅游服务、探险拓展等功能于一体的综合性生态旅游区;该项目
2016 年基本建设完毕,根据可行性研究报告其建设期最后一年其净利润为-695.20 万元,公
司本年净利润为-461.86 万元。
注 2:崇阳浪口温泉度假区景区项目主要建设致力于打造成为旅游观光、乡村休闲、温
泉度假、健康运动等多元素为一体的综合性休闲度假目的地、溪上苑、商业小镇等配套设施;
该项目除溪上苑、森林小镇外其他大部已完工,其已部分开业的子项目尚未达到预期效益。
注 3:南漳三特古兵寨文化旅游区项目主要建设为形成集山水观光、主题古山寨旅游产
品深度体验、休闲度假、科考探险于一体的高品质旅游度假景区;该项目大部已完工但尚未
完全开业,已经完工的项目尚未达到预期效益。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、2014 至 2015 年度,公司从募集资金专户支付与部分募投项目少量无关的费用,截
止 2016 年 12 月 31 日,公司已全部归还上述款项。
2、2015 年 9 月,公司从募集资金专户支付给保康三特九路寨旅游开发有限公司 507.36
万元,保康三特九路寨旅游开发有限公司当月调用该笔款项中的 480.00 万元用于归还银行
贷款;截止 2016 年 12 月 31 日,公司已将上述款项全部归还至保康三特九路寨旅游开发有
限公司银行账户。
3、2016 年 1 月 13 日,公司从募集资金专户转账 2,000.00 万元用于不属于募投项目的
其他支出,至 1 月 20 日和 22 日才分两笔归还该资金。
4、2016 年 1 月 13 日,公司从募集资金专户划出 1,500.00 万元用于补充流动资金,但
公司 1 月 28 日才召开董事会,履行使用闲置募集资金补充流动资金的审批程序。
六、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意
见
经核查,保荐机构认为: 2016 年度,公司在募集资金使用过程中存在募集资金管理制度
不完善、募集资金使用不规范等相关情况,公司已针对上述情况进行整改。除上述情况外,
公司募集资金管理和使用符合中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理的相关规定,
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用的情形。公司 2016 年度募集资金存放与使用
情况的披露与实际情况相符。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
武汉三特索道集团股份有限公司董事会
2017 年 3 月 13 日