中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 16 层
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关于四川成飞集成科技股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
众环专字(2017) 020049 号
四川成飞集成科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了四川成飞集成科技股份有限公司（以下简称“成飞集成”）2016 年 12
月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和
合并及公司的所有者权益变动表以及合并财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2016 年
度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国
证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提
供真实、合法、完整的审核证据是成飞集成管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础
上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报
获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认
为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计成飞集成 2016 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解成飞集成 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审
的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供四川成飞集成科技股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郝国敏
中国注册会计师：侯书涛
中国北京 二零一七年三月十三日
附件：
上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：四川成飞集成科技股份有限公司 金额单位：人民币元
资金占 上市公司
占用方与上市公 2016 年期初 2016 年度占用 2016 年度偿还 2016 年期末占用
用方类 资金占用方名称 核算的会 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 累计发生额 资金余额
别 计科目
成都飞机工业(集团) 受同一实际控制
应收账款 7,032,681.40 126,368,021.06 111,267,901.50 22,132,800.96 数控加工款 经营性往来
有限责任公司 人控制
成都飞机工业(集团) 受同一实际控制 其他应收
6,000.00 6,000.00 材料款 经营性往来
有限责任公司 人控制 款
中国航空规划设计研 受同一实际控制
预付账款 725,441,494.21 530,995,749.60 194,445,744.61 工程设备款 经营性往来
究总院有限公司 人控制
成飞集团成都油料有 受同一实际控制
预付账款 9,138.00 9,138.00 油料款 经营性往来
限公司 人控制
凯迈嘉华（洛阳）新能 受同一实际控制
应收账款 4,442.00 4,442.00 销售商品 经营性往来
源有限公司 人控制
江西洪都航空工业集 受同一实际控制
应收账款 30,000.00 30,000.00 销售商品 经营性往来
控股股 团有限责任公司 人控制
东、实 受同一实际控制
中国空空导弹研究院 应收账款 774,300.00 774,300.00 技术服务 经营性往来
际控制 人控制
人及其 中航爱维客汽车有限 受同一实际控制
应收账款 65,254,320.00 45,746,372.00 19,507,948.00 销售商品 经营性往来
附属企 公司 人控制
业 凯迈(洛阳)气源有限 受同一实际控制
预付账款 1,075,500.00 3,011,444.00 4,086,944.00 技术服务 经营性往来
公司 人控制
凯迈(洛阳)测控有限 受同一实际控制
预付账款 40,000.00 40,000.00 设备款 经营性往来
公司 人控制
成都成飞建设有限公 受同一实际控制
预付账款 279,000.00 279,000.00 销售商品 经营性往来
司 人控制
中航卓越生产力促进 受同一实际控制
预付账款 8,000.00 8,000.00 技术服务 经营性往来
（北京）有限公司 人控制
东莞阳天电子科技有 受同一实际控制
预付账款 9,110,000.00 8,170,000.00 940,000.00 采购材料 经营性往来
限公司 人控制
中航爱维客汽车有限 受同一实际控制
应收票据 36,000,000.00 36,000,000.00 销售商品 经营性往来
公司 人控制
小
—— —— —— 9,219,061.40 965,225,279.27 701,364,267.10 273,080,073.57 —— ——
计
关联自
然人及
其控制
的法人
小
—— —— —— —— ——
计
中航锂电（美国）公司 联营企业 应收账款 9,559,705.26 57,546,543.51 40,735,980.95 26,370,267.82 销售商品 经营性往来
瑞鹄汽车模具股份有 对子公司有重大
应收票据 34,736,646.00 76,329,897.92 88,691,525.92 22,375,018.00 销售商品 经营性往来
限公司 影响的股东之一
瑞鹄汽车模具股份有 对子公司有重大
应收账款 5,387,915.26 73,871,459.53 79,255,217.51 4,157.28 销售商品 经营性往来
限公司 影响的股东之一
瑞鹄汽车模具股份有 对子公司有重大 其他应收
其他关 496.85 销售商品 经营性往来
限公司 影响的股东之一 款 496.85
联人及
其附属 四川天元模具制造有 对子公司有重大
应收账款 1,060,500.00 1,060,500.00 销售商品 经营性往来
企业 限公司 影响的股东之一
奇瑞汽车股份有限公 其他应收
其他关联方 1,400.00 900.00 2,300.00 销售商品 经营性往来
司 款
奇瑞汽车股份有限公
其他关联方 应收票据 25,800,000.00 194,050,000.00 151,650,000.00 68,200,000.00 销售商品 经营性往来
司
奇瑞汽车股份有限公
其他关联方 应收账款 382,744,975.90 382,064,875.90 680,100.00 销售商品 经营性往来
司
小计 —— —— —— 76,546,663.37 784,543,776.86 742,398,097.13 118,692,343.10 —— ——
上市公
司的子
公司及 无 子公司
其附属
企业
小计 —— —— —— —— ——
总 1,749,769,056.1 1,443,762,364.2
—— —— —— 85,765,724.77 391,772,416.67 —— ——
计 3
法定代表人：李宗顺 主管会计工作的负责人：杨碧琼 会计机构负责人：杨碧琼| 成飞集成：关于公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2017-03-15 |
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| 附件：公告原文 |
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