隆基绿能(601012)_公司公告_隆基股份2016年年度报告新浪财经

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隆基股份2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-03-11
2016 年年度报告公司代码：601012 公司简称：隆基股份隆基绿能科技股份有限公司 2016 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席董事会会议。三、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人李振国、主管会计工作负责人刘学文及会计机构负责人（会计主管人员）刘学文声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2016年度实现归属于母公司的净利润为1,547,235,762.30元，计提盈余公积52,503,520.89元，当年可供分配利润为1,494,732,241.41元，母公司年末未分配利润余额为1,180,320,084.29元。董事会充分考虑公司实际并结合回报投资者需要，拟定2016年度利润分配预案为：以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税）。以上预案已经公司第三届董事会2016年度董事会审议通过，尚需经公司2016年度股东大会审议批准后方可实施。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用公司2016年年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否 1 / 259 2016 年年度报告八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示 √适用 □不适用公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”部分 “关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。十、其他 □适用 √不适用 2 / 259 2016 年年度报告第一节目录第一节目录 ................................................................ 3 第二节释义 ................................................................ 4 第三节公司简介和主要财务指标 ............................................... 7 第四节公司业务概要 ....................................................... 12 第五节经营情况讨论与分析 .................................................. 15 第六节重要事项 ........................................................... 35 第七节普通股股份变动及股东情况 ............................................ 55 第八节优先股相关情况...................................................... 66 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 67 第十节公司治理 ........................................................... 75 第十一节公司债券相关情况.................................................... 79 第十二节财务报告 ........................................................... 82 第十三节备查文件目录 ...................................................... 259 3 / 259 2016 年年度报告第二节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义隆基绿能科技股份有限公司，2017 年 2 月完成公司名称变更，曾用隆基股份、公司指名为“西安隆基硅材料股份有限公司” 宁夏隆基指宁夏隆基硅材料有限公司，公司全资子公司无锡隆基指无锡隆基硅材料有限公司，公司全资子公司银川隆基指银川隆基硅材料有限公司，公司全资子公司乐叶能源指乐叶光伏能源有限公司，公司全资子公司清洁能源指西安隆基清洁能源有限公司，公司全资子公司隆基（香港）贸易有限公司（中文名称）、Longi（H.K.） Trading 香港隆基指 Limited（英文名称），公司全资子公司蒲城隆基指蒲城隆基生态农业光伏新能源有限公司，清洁能源全资子公司乐叶光伏指乐叶光伏科技有限公司，公司全资子公司浙江乐叶光伏科技有限公司，2016 年 8 月由乐叶光伏控股子公司变浙江乐叶指更为全资子公司合肥乐叶指合肥乐叶光伏科技有限公司，乐叶光伏全资子公司泰州乐叶指泰州乐叶光伏科技有限公司，乐叶光伏全资子公司古晋隆基指 LONGI (KUCHING) SDN.BHD.，香港隆基全资子公司丽江隆基指丽江隆基硅材料有限公司，公司全资子公司保山隆基指保山隆基硅材料有限公司，公司全资子公司乐叶安纺指西安乐叶安纺光伏能源有限公司，乐叶能源全资子公司寿光合金指寿光市金合光伏科技有限公司，乐叶能源全资子公司哈密柳瑞指哈密柳瑞新能源开发有限公司，清洁能源全资子公司哈密柳阳指哈密柳阳光伏科技开发有限公司，清洁能源全资子公司楚雄隆基指楚雄隆基硅材料有限公司，公司全资子公司南京中盛指南京中盛太阳能科技有限公司，公司控股子公司美国乐叶指 LERRI Solar Technology (U.S.) INC.，公司全资子公司日本乐叶指 LERRI Solar Technology 株式会社，公司全资子公司 4 / 259 2016 年年度报告 LERRI Solar Technology (India) Private Limited，乐叶光伏全印度乐叶指资子公司隆基天华指中宁县隆基天华新能源有限公司，宁夏隆基参股公司同心隆基指同心县隆基新能源有限公司，无锡隆基、宁夏隆基参股公司浙江中晶指浙江中晶科技股份有限公司，公司参股公司上海宝网指上海宝网能源科技有限公司，公司参股公司沈阳隆基指沈阳隆基电磁科技股份有限公司沈阳汇智指沈阳汇智投资有限公司宁光仪表指宁夏隆基宁光仪表股份有限公司数控股份指大连连城数控机器股份有限公司魔力石指西安魔力石金刚石工具有限公司西安饮食指西安饮食股份有限公司中航电测指中航电测仪器股份有限公司中航飞机指中航飞机股份有限公司金钼股份指金堆城钼业股份有限公司江苏清涵指江苏清涵环保科技有限公司金石易服指金石易服（北京）科技有限公司天津恒盛指天津恒盛融资租赁有限公司西藏宝翔指西藏宝翔投资管理有限责任公司西藏锦华指西藏锦华矿业开发有限公司全联产业指全联产业投资基金管理有限公司前海誉辉指深圳前海誉辉资产管理有限公司上海纳晶指上海纳晶科技有限公司苏州晶能指苏州晶能科技有限公司中国证监会指中国证券监督管理委员会商务部指中华人民共和国商务部发改委指国家发展与改革委员会上交所指上海证券交易所《公司法》指《中华人民共和国公司法》《证券法》指《中华人民共和国证券法》章程、公司章程指《隆基绿能科技股份有限公司章程》 5 / 259 2016 年年度报告报告期指 2016 年元指人民币元，特别注明的除外纯度为 99.9999%以上的高纯硅材料，主要制造方法有改良西门子法太阳能级硅材料指和硫化床法整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的单晶体，是用高纯多晶硅为单晶硅指原料，主要通过直拉法和区熔法制得由具有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶体，各个硅晶粒的晶体取向不多晶硅指同。用于制备硅单晶的高纯多晶硅主要是由改良的西门子法将冶金级多晶硅纯化而来硅片指由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片由多晶硅原料通过直拉法（CZ）、区熔法（FZ）生长成的棒状的硅硅棒指单晶体，晶体形态为单晶利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能太阳能电池指的一种器件，又称为“光伏电池” 由若干个太阳能发电单元通过串并联的方式组成。其功能是将功率较小的太阳能发电单元放大成为可以单独使用的光电器件，通常功太阳能组件指率较大，可以单独使用为各类蓄电池充电，也可以多片串联或并联使用，作为离网或并网太阳能供电系统的发电单元以 P 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入三 P 型单晶电池指价元素（如硼），使之取代硅原子，形成 P 型单晶硅。以 N 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入五 N 型单晶电池指价元素（如磷），使之取代硅原子，形成 N 型单晶硅。钝化发射极背面接触技术，该技术利用 SiNx 或 AL2O3 在电池背面形 PERC 电池指成钝化层，作为背反射器，增加长波光的吸收，同时将 P-N 极间的电势差最大化，降低电子复合，可以显著提高电池转换效率 MW 指兆瓦,太阳能电池片的功率单位，1 兆瓦＝1,000 千瓦 GW 指吉瓦,太阳能电池片的功率单位，1 吉瓦＝1,000 兆瓦太阳能电池转换效太阳能电池的最佳输出功率与投射到其表面上的太阳辐射功率之指率比双反指反倾销调查和反补贴调查 6 / 259 2016 年年度报告第三节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称隆基绿能科技股份有限公司公司的中文简称隆基股份公司的外文名称 LONGi Green Energy Technology Co., Ltd. 公司的外文名称缩写 LONGi 公司的法定代表人李振国二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名刘晓东王皓西安市经济技术开发区尚稷路8989号西西安市经济技术开发区尚稷路8989号西联系地址安服务外包产业园创新孵化中心B座安服务外包产业园创新孵化中心B座电话 029-81566863 029-81566863 传真 029-81566685 029-81566685 电子信箱 longi-board@longi-silicon.com longi-board@longi-silicon.com 三、基本情况简介公司注册地址西安市长安区航天中路388号公司注册地址的邮政编码西安市经济技术开发区尚稷路8989号西安服务外包产公司办公地址业园创新孵化中心B座公司办公地址的邮政编码公司网址 http://www.longigroup.com 电子信箱 longi-board@longi-silicon.com 四、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室 7 / 259 2016 年年度报告五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所隆基股份 601012 无六、其他相关资料名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼办公地址内）中海地产广场西塔5-11层签字会计师姓名朱海武、韩信名称国信证券股份有限公司深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26 办公地址报告期内履行持续督导职责的层保荐机构签字的保荐代表王延翔、姜志刚人姓名持续督导的期间 2015年6月23日至2017年12月31日七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年主要会计数据 2016年 2015年 2014年同期增减(%) 营业收入 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 93.89 3,680,168,521.04 归属于上市公司股 1,547,235,762.30 520,325,796.41 197.36 293,553,941.30 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 1,503,382,480.56 527,437,407.55 185.04 268,885,836.22 损益的净利润经营活动产生的现 535,757,269.34 364,556,817.99 46.96 367,497,531.06 金流量净额本期末比上 2016年末 2015年末年同期末增 2014年末减（%）归属于上市公司股 10,092,550,194.42 5,634,252,807.24 79.13 3,218,290,790.24 8 / 259 2016 年年度报告东的净资产总资产 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 87.80 6,449,337,830.71 (二) 主要财务指标本期比上年同期增减主要财务指标 2016年 2015年 2014年 (%) 基本每股收益（元／股） 0.86 0.31 177.42 0.18 稀释每股收益（元／股） 0.85 0.31 174.19 0.18 扣除非经常性损益后的基本每 0.83 0.31 167.74 0.17 股收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） 21.77 11.81 增加9.96个百分点 9.48 扣除非经常性损益后的加权平 21.15 11.97 增加9.18 个百分点 8.69 均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2016 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 2,208,841,233.33 4,214,944,498.81 2,101,193,043.52 3,005,554,685.12 归属于上市公司股东 266,342,510.00 594,485,465.86 237,755,683.80 448,652,102.64 9 / 259 2016 年年度报告的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 261,449,335.37 594,022,752.74 223,440,348.33 424,470,044.12 后的净利润经营活动产生的现金 149,096,979.28 381,492,722.43 -436,196,818.47 441,364,386.10 流量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额非流动资产处置损益 -22,932,359.12 -14,591,628.28 -2,268,347.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 39,100,860.96 37,383,931.49 28,200,255.22 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 1,760,715.96 位可辨认净资产公允价值产生的收益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 29,125,369.06 -2,198,901.04 278,037.59 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转 1,628,031.60 回除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,144,560.26 1,149,856.57 695,602.94 处置长期股权投资产生的投资收益 -17,386,982.02 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 -8,083,329.76 计量产生的利得少数股东权益影响额 398,631.55 1,163,386.54 -113,831.01 所得税影响额 -5,611,812.57 -4,547,944.64 -3,884,327.74 合计 43,853,281.74 -7,111,611.14 24,668,105.08 10 / 259 2016 年年度报告十一、采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额可供出售金融资产 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 合计 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 注：可供出售金融资产系本公司持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允价值变动计入其他综合收益。十二、其他 □适用 √不适用 11 / 259 2016 年年度报告第四节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明公司长期专注于为全球客户提供高效单晶太阳能发电解决方案，主要从事单晶硅棒、硅片、电池和组件的研发、生产和销售，以及光伏地面电站和分布式电站的投资开发、建设及运营业务等。目前公司硅片、硅棒生产基地主要集中于陕西西安、宁夏银川和中宁、江苏无锡、马来西亚古晋，电池、组件生产基地主要集中于江苏泰州、浙江衢州和安徽合肥，公司在国内多地开展电站投资开发业务。报告期内，公司所从事的主要业务和经营模式较 2015 年度未发生重大变化，主要业务和产品在光伏产业链中的位置情况如下：备注：上图中红色框内的为公司在产业链中所从事的业务范围对于报告期内光伏行业情况，公司在“经营情况的讨论与分析”中进行了详细论述，请详见本报告第五节。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用详见本报告第五节“经营情况的讨论与分析”中关于“资产与负债情况分析”的相关内容。其中：境外资产 161,491.35（单位：万元币种：人民币），占总资产（合并抵消前）的比例为 4.44%。三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用本公司的核心竞争力主要体现在： 1、前瞻性战略制定与执行能力公司始终秉持发展战略的前瞻性和可持续性，在深入研判行业趋势和市场变化的基础上定 12 / 259 2016 年年度报告期对已有战略进行回顾和及时调整，以保证战略制定的可行性和执行的有效性。 2014 年前，公司判断高效产品一定是太阳能产业的发展趋势，基于当时的资源和判断，公司将业务聚焦于高效单晶的材料研发与生产上。在材料领域取得行业领先优势后，公司一方面扩张单晶硅棒和硅片产能，另一方面开始迅速向下游的单晶电池和组件延伸，通过收购和新设方式成立了以乐叶为平台的单晶电池、组件业务单元，引领行业快速向单晶方向发展，整个行业的单晶产品市场占有率在公司的推动下已出现大幅提升。根据 EnergyTrend 数据显示，单晶在国内市场占有率已从 2015 年的 15%提高到 2016 年的 27%，并预计 2017 年将超过 35%。公司单晶硅片产能已从 2014 年底的 3GW 扩大至 2016 年底的 7.5GW，单晶组件产能已从 2014 年底的 0.2GW 扩大至 2016 年底的 5GW。 2、技术成本优势公司坚持以提升客户价值为核心，以客户需求为导向，不断引领行业技术发展趋势，成为太阳能产品技术重要的引领者。公司对光伏产业前沿技术进行分析和预判，并制定了技术发展战略规划，对可行性较高的前沿技术进行深层次研究，保证了公司在技术工艺上的先进性。近五年来，公司高度重视技术研发，研发投入强度始终保持在较高水平。截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计获得各类已授权专利 190 项，持续保持单晶技术的竞争力，研发投入情况如下图所示：公司非常重视研发团队的构建和发展。截至报告期末，公司已拥有 400 余人的专业研发团队。同时建立了以西安为基地的硅材料研发中心和以泰州为中心的电池研究中心、组件设计中心，通过积极引进、合理配置技术人才，严格科研项目管理，完善研发过程保证机制、实施多样化激励措施等多种方式保障了技术创新水平的前瞻性。 13 / 259 2016 年年度报告公司通过金刚线切割工艺、PERC 电池技术等行业先进技术的产业化应用，使得 2016 年硅片产品非硅成本已较 2012 年下降 67%，60 片 P 型 PERC 单晶电池组件最高功率已达到 316.6W。目前，公司已在单晶生长技术、单晶硅材料薄片化技术研究等方面形成了较强的技术积累和项目储备。 3、品牌品质优势公司在生产制造环节中，始终坚持为客户提供具有优良品质的高效产品，并不断将研发成果导入量产环节，通过金刚线切片技术推广、PERC 电池技术的应用等方法，保证了公司产品的高品质，在行业内中拥有良好的知名度和美誉度。公司产品的高品质持续获得客户的认可和信赖。报告期内，公司当选国家工信部首批制造业单项冠军示范企业，主要产品单晶硅片被授予 “陕西省名牌产品”；组件产品已通过了 TV、UL、CQC、JET-PVm、以色列 SII 等权威机构的检测认证，并首批通过中国质量认证中心晶体硅光伏组件（单晶硅）“领跑者”一级认证和二级认证及 CQC 质量、环境、职业健康安全管理体系认证；公司荣获 LG 电子太阳能事业部颁发的供应商品质优秀奖、阿特斯优秀供应商奖项、天合光能供应商“好质量”一等奖、TV NORD 卓越品质奖、TV SD IEC TS62941 光伏行业质量管理体系认证证书、中国光伏商业模式大奖、全球新能源企业 500 强“自主创新奖”和“市场开拓奖”、2016 年度“北极星杯”十大电池/组件品牌、能源技术革新杰出企业奖等多个奖项。公司以优良的产品品质在海外市场获得行业内广泛认可，获得 PVTECH 组织评选的“全球十大最具市场影响力光伏制造商”，单晶硅片出货继续保持全球第一，单晶组件业务快速发展，组件产品荣获 Bloomberg 评选的“全球光伏组件一线品牌”，公司已成为全球硅基组件超级联盟（SMSL）成员之一。 4、在快速发展中始终保持稳健的经营风格多年来，公司始终秉承稳健经营的原则，在资产规模、营业收入和利润及产能快速扩张的同时，为降低行业波动对企业的风险，公司资产负债率始终维持在较低水平，2014 年底至 2016 年底合并报表资产负债率比例分别为 49.41%，44.62%和 47.35%，表现出良好的偿债能力和抗风险水平。同时良好的财务情况使得公司具备多种方式的直接和间接可持续融资能力，能够为战略目标的有效落地提供可靠资金保障。根据 PHOTON Consulting 发布 2016 年第三季度全球光伏企业“铁人三项”竞争力报告《PV Triathlon》，隆基股份在全球 59 家知名的光伏公司中位列第一梯队，财务健康指数排名跃升至第一位，表现出稳健的发展能力和可持续融资能力、领先行业的盈利能力与成本控制能力。 14 / 259 2016 年年度报告第五节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析报告期内，全球光伏行业装机量继续保持快速增长，单晶市场份额持续扩大。根据国家权威机构数据显示，2016 年全球光伏新增装机容量约为 73GW，同比增长率为 38%。截至 2016 年底，我国光伏发电新增装机容量 34.54GW，累计装机容量 77.42GW，装机规模继续保持较快的发展速度，新增和累计装机容量均位列全球第一，巩固了中国作为全球最大光伏市场的地位。 2016 年以公司为代表的单晶企业通过在制造工艺、生产效率、设备改造等方面的持续改进，不断推动单晶产品生产成本大幅下降，单晶价值已被市场逐步发现和认可，单晶市场占有率提升显著。根据 Energy Trend 发布的数据，2015 年全球单晶市场份额约为 18%，2016 年将大幅提升至 24%，2017 年将进一步提升至 32%。单晶在国内市场占有率则从 2015 年的 15%提高到 2016 年的 27%，预计 2017 年或将超过 35%，单晶市场占比的快速提升已成为光伏行业的共识。回顾 2016 年，公司从材料供应商向高效太阳能解决方案提供商的战略转型成效显著，并取得了远高于行业平均增速的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 115.31 亿元，同比增长 93.89%；实现归属于母公司的净利润 15.47 亿元，同比增长 197.36%；基本每股收益达到 0.86 元，同比增长 177.42%；实现扣非后的加权平均净资产收益率为 21.15%，同比增加 9.34 个百分点；实现综合毛利率达到 27.48%，同比提高了 7.11 个百分点。过去一年光伏行业产品价格波动明显，根据 PVinsights 数据显示，2016 年底单晶硅片价格较 2015 年底同比下跌了 14%，晶硅组件价格同比下跌了 35%。因此上述经营成果是在价格下行压力加大的情况下取得的，成绩取得来之不易。在新的行业环境下，公司充分利用自身核心竞争力，迎难而上。2016 年主要做了如下工作： 1、完善渠道建设和客户支持，加强市场推广，扩大品牌影响力，促进业务发展。报告期内，公司不断提升品牌影响力，深化大客户管理和区域管理，及时为客户提供优质产品，进一步提升硅片和组件销量。2016年单晶硅片出货15.18亿片，其中对外销售9.89亿片，自用5.29亿片，单晶硅片产销率达到106.71%；2016年单晶电池组件出货2,340.8MW，其中单晶组件对外销售1,847.45MW，自用281.32MW，单晶组件产销率达到97.68%，单晶电池对外销售 212.03MW。 2、贯彻产品领先战略，坚持技术研发投入，推出有竞争力的高效组件产品，硅片成本持续 15 / 259 2016 年年度报告降低。报告期内，公司研发投入 5.63 亿元，占当期主营业务收入的 4.88%，本年度新增研发项目 104 项，结题 47 项，重要的研究成果已导入生产，研发投入保持行业领先，研发活力持续释放。在研发保障方面，公司 2016 年被认定为陕西省省级企业技术中心，目前已形成全球领先的西安硅材料研发中心和泰州电池研究中心、组件设计中心，并在现有的硅片、电池、组件生产的全工艺流程生产线基础上，不断引入最新研发装备，满足各类前瞻性研发需求，极大地提高了研发项目计划执行效率。报告期内，公司推出 Hi-MO1 低衰高效单晶组件，解决了困扰行业多年的光伏电池初始衰减问题；乐叶“LR6-60PE-315M”型单晶组件通过 TüV 莱茵测试，基于 60 片 P 型 PERC 单晶 156*156mm 电池组件，在标准测试条件下的组件最高功率达到 316.6W。 P 型硅片平均少子寿命为 388us，氧含量为 14.5ppma，碳含量为 0.5ppma；N 型硅片平均少子寿命为 5676us，氧含量为 14ppma，碳含量为碳 0.4ppma，硅片技术指标行业领先。截至报告期末，年度硅片产品非硅成同比降低 33.98%，拉晶和切片成本快速下降。 3、推进产能快速提升，积极拓展海外市场；充分调动资源优势，加快电站开发业务。目前，单晶硅片市场供求关系持续偏紧，市场有效产能供给不足已成为制约单晶产品市场份额提升的主要因素之一。为了满足市场对单晶产品的需求，报告期内，公司自有产能加快提升，并开拓业界产能合作，优势互补。西安 1.15GW 单晶切片项目、银川隆基 1.2GW 单晶硅棒项目和无锡 850MW 单晶切片项目全面达产，泰州乐叶年产 2GW 高效单晶 PERC 电池和组件项目部分产能陆续投产，银川隆基 5GW 单晶硅棒/片项目、云南保山 5GW 单晶硅棒项目前期工作稳步推进。同时公司通过业界合资合作方式，发挥协同效应，推进产业进步。与平煤集团合作增加高效电池产能，与常州天合和通威股份合资建设云南丽江 5GW 单晶硅棒产能。同时，公司加快海外单晶市场布局，在收购 SunEdison 马来西亚古晋工厂切片资产的基础上，投资扩建马来西亚 300MW 单晶硅棒、1GW 单晶硅片、500MW 单晶电池及 500MW 单晶组件产业链项目，目前已开始陆续投产。印度 500MW 电池和 500MW 组件项目也在积极推进中，为实现海外产能的快速提升，形成单晶产品在海外市场持续稳定的供货能力提供了有效保障。 2016 年，公司单晶硅片产量为 14.23 亿片，较 2015 年同比增长 121.89%；单晶组件产量为 2,179.42MW，较 2015 年同比增长 178.67%。截至 2016 年底，公司已形成 7.5GW 单晶硅片产能和 5GW 单晶组件产能。在电池产能方面，截至 2016 年底公司已具备 1GW 高效 PERC 单晶电池生产能力，相关制造端产能已得到有效释放，继续保持全球高效单晶产能的龙头地位。 16 / 259 2016 年年度报告此外，公司继续深化产业链向下游电站业务的延伸，在稳步推进地面电站开发的同时，紧抓分布式市场机遇，积极布局分布式电站业务，报告期内公司累计获取电站备案量超过 1GW。 4、集团管控模式初见成效，有效保证了公司战略目标的实现。报告期内，公司集团化管控初见成效。硅材料、电池组件、地面电站和分布式电站事业部管理模式初步形成，各业务单元核心团队构架和组织绩效考核体系搭建完成，经营责任主体和绩效考核指标进一步清晰化和合理化；制度流程的管理规范化和信息化加速推进；2016 年公司实施了第二期限制性股票的股权激励计划，目前已实施的两期股权激励计划累计授予员工共计 1,767 名，占公司 2016 年底员工总数的 15.44%，为吸引各类优秀人才，支持公司战略目标的实现和长期可持续发展提供了人才保障。二、报告期内主要经营情况请详见本节“经营情况讨论与分析”。 (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:万元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 1,153,053.35 594,703.26 93.89 营业成本 836,143.32 473,574.11 76.56 税金及附加 10,998.05 987.17 1,014.10 销售费用 46,782.53 13,299.24 251.77 管理费用 44,110.05 27,522.94 60.27 财务费用 10,197.85 8,999.33 13.32 资产减值损失 33,277.60 13,518.22 146.17 投资收益 5,090.51 60.76 8,278.06 营业外支出 2,138.16 4,098.70 -47.83 所得税 24,164.36 7,183.94 236.37 经营活动产生的现金流量净额 53,575.73 36,455.68 46.96 投资活动产生的现金流量净额 -215,183.52 -121,577.59 不适用筹资活动产生的现金流量净额 500,109.40 175,900.10 184.31 研发支出 56,320.89 29,898.02 88.38 17 / 259 2016 年年度报告 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分行业营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）增加 7.11 个新能源行业 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 27.48 93.89 76.56 百分点主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分产品营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）增加 7.89 个太阳能组件 5,701,208,202.43 4,150,481,052.85 27.2 126.29 104.17 百分点增加 6.63 个硅片 5,074,565,011.79 3,645,578,185.43 28.16 98.45 81.69 百分点增加 3.06 个电池片 328,900,993.57 256,159,807.91 22.12 -32.53 -35.08 百分点增加 36.76 受托加工 98,269,562.03 51,211,819.87 47.89 22.33 -28.26 个百分点增加 22.35 多晶硅料 72,215,220.25 59,221,339.76 17.99 113.94 68.13 个百分点减少 0.52 个电力 59,042,523.87 20,125,809.08 65.91 923.7 939.57 百分点减少 26.22 光伏系统设备 15,781,729.82 11,067,985.61 29.87 -67.43 -47.97 个百分点减少 19.70 聚乙二醇 893,247.87 984,852.02 -10.26 -58.55 -49.53 个百分点增加 51.44 碳化硅粉 657,170.08 336,098.41 48.86 -38.74 -69.46 个百分点减少 100.63 硅棒 496,517.96 877,546.41 -76.74 -99.37 -98.55 个百分点减少 10.56 其他 178,503,281.11 165,388,666.08 7.35 34.98 52.35 个百分点主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率毛利率比上分地区营业收入营业成本比上年增比上年增（%）年增减（%）减（%）减（%）增加 7.77 个中国境内 9,112,281,374.45 6,660,189,619.90 26.91 114.91 94.27 百分点增加 8.12 个亚太地区 1,850,436,670.04 1,311,665,262.52 29.12 69.36 51.96 百分点增加 3.74 个美洲地区 560,090,538.65 384,063,045.33 31.43 -8.82 -13.53 百分点 18 / 259 2016 年年度报告减少 1.79 个欧洲地区 7,724,877.64 5,515,235.68 28.60 8,246.89 8,461.51 百分点 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减（%）（%）（%）太阳能级硅片（万 142,265.18 98,946.30 5,327.40 121.89 137.21 -64.16 片）单晶组件 2,179.42 1,847.45 96.87 178.67 156.27 109.55 （MW）产销量情况说明 ①上表硅片数据仅指太阳能级硅片自有产品及受托加工产品，不含半导体级硅片。 ②上表组件销售量含自有产品销量及受托加工，组件生产量指自有产量及委外加工产量。 ③上述相关产品销售量不含自用量，2016 年太阳能级硅片自用量为 52,857.79 万片，单晶组件自用量为 281.32MW。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期占上年同本期金额分行成本构总成本期占总较上年同情况本期金额上年同期金额业成项目比例成本比期变动比说明 (%) 例(%) 例(%) 组件及硅片销光伏营业成 8,361,433,163.43 100 4,735,741,149.13 100.0 76.56 量增加，产品销行业本售结构变化。分产品情况本期占上年同本期金额分产成本构总成本期占总较上年同情况本期金额上年同期金额品成项目比例成本比期变动比说明 (%) 例(%) 例(%) 组件及硅片销原材料 5,633,078,549.57 67.37 2,379,826,106.84 50.25 136.70 量增加，产品销光伏售结构变化。产品直接人组件及硅片销 448,495,722.32 5.36 164,766,285.49 3.48 172.20 工量增加 19 / 259 2016 年年度报告组件及硅片销折旧 374,713,845.99 4.48 208,471,747.02 4.40 79.74 量增加能源动组件及硅片销 554,152,086.74 6.63 304,494,009.21 6.43 81.99 力量增加组件及硅片销制造费 1,350,992,958.81 16.16 1,678,183,000.57 35.44 -19.50 量增加，产品销用售结构变化。合计 8,361,433,163.43 100.00 4,735,741,149.13 100.00 76.56 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 248,499.89 万元，占年度销售总额 21.55%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。前五名供应商采购额 221,305.56 万元，占年度采购总额 31.85%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用单位：元变动比项目本期数上年同期数变动原因例（%）组件销量增加引起运杂费、质量销售费用 467,825,329.46 132,992,379.55 251.77 保证金及保险费增加。管理费用 441,100,497.62 275,229,422.21 60.27 研发费用增加、人员增加。财务费用 101,978,547.87 89,993,250.08 13.32 发行公司债导致利息支出增加。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 563,208,923.33 本期资本化研发投入 20 / 259 2016 年年度报告研发投入合计 563,208,923.33 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.88 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 3.94 研发投入资本化的比重（%）情况说明 √适用 □不适用 2016 年，公司继续围绕客户需求和行业前沿技术趋势加大研发力度，全年研发投入 5.63 亿元，较 2015 年增长 88.38%，在降低硅片晶体杂质含量，提升电池、组件效率，以及提高设备自动化等方面不断创新，实现了拉晶、切片、电池成本的快速下降，进一步强化了公司单晶产品行业领先的成本管控及品质优势。 4. 现金流 √适用 □不适用单位：元变动比例项目本期数上年同期数变动原因（%）经营活动产生的销售规模扩 535,757,269.34 364,556,817.99 46.96 现金流量净额大。投资活动产生的固定资产投资 -2,151,835,230.20 -1,215,775,914.11 不适用现金流量净额增加。定向增发、发筹资活动产生的 5,001,094,032.56 1,759,000,983.72 184.31 行公司债及长现金流量净额期借款增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：万元 21 / 259 2016 年年度报告上期期本期期末本期期末金末数占数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数总资产情况说明产的比例末变动比例的比例（%）（%）（%）销售规模扩大及债货币资金 581,656.68 30.34 224,592.63 22.00 158.98 券、股权融资增加。应收票据 153,318.57 8.00 37,261.12 3.65 311.47 销售增加。应收账款 229,969.87 11.99 170,842.17 16.73 34.61 销售增加。预付材料采购款增预付款项 72,778.60 3.80 16,577.87 1.62 339.01 加。其他应收款 5,904.70 0.31 20,654.92 2.02 -71.41 收回欠款。增值税进项留抵增其他流动资产 39,230.08 2.05 19,134.17 1.87 105.03 加。长期股权投资 23,291.46 1.21 13,114.32 1.28 77.60 对外投资增加。固定资产 459,066.46 23.94 262,104.28 25.67 75.15 生产规模扩大。在建工程 132,064.87 6.89 57,738.40 5.66 128.73 建设规模扩大。施工规模扩大，材料工程物资 6,750.23 0.35 3.67 - 183,703.76 等物资准备增加。无形资产 20,952.41 1.09 13,378.05 1.31 56.62 土地使用权增加。长期待摊费用 37,665.85 1.96 3,805.58 0.37 889.75 租赁厂房装修增加。递延所得税资资产减值准备及递 12,209.83 0.64 6,480.70 0.63 88.40 产延收益等增加。短期借款 82,216.45 4.29 50,430.73 4.94 63.03 新增借款。应付票据 106,744.92 5.57 74,642.44 7.31 43.01 采购量增加。应付账款 200,933.83 10.48 137,945.49 13.51 45.66 采购量增加。预收账款 116,101.04 6.06 51,347.86 5.03 126.11 组件预收款增加。应付职工薪酬 18,617.89 0.97 10,758.49 1.05 73.05 计提绩效奖金。应交所得税及增值应交税费 13,660.54 0.71 5,819.44 0.57 134.74 税增加。公司债及借款利息应付利息 4,898.80 0.26 144.37 0.01 3,293.26 增加。其他应付款 81,959.66 4.27 31,961.86 3.13 156.43 应付设备款增加。一年内到期的 19,916.47 1.04 14,322.93 1.40 39.05 一年内到期的长期 22 / 259 2016 年年度报告非流动负债借款增加。长期借款 102,393.16 5.34 19,800.00 1.94 417.14 长期借款增加。组件随销量增加计预计负债 8,274.26 0.43 2,423.07 0.24 241.48 提的质量保证金增加。递延收益 15,909.88 0.83 7,894.92 0.77 101.52 政府补助增加。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用光伏行业经营性信息分析 1. 光伏产品关键技术指标 √适用 □不适用产品类别技术指标硅片：平均少子寿命碳、氧、金属等杂质平均含量 P 型：碳含量 0.5ppma ；氧含量 P 型：388μ s 14.5ppma 单晶硅片 N 型：5676μ s N 型：碳含量 0.4ppma；氧含量：14ppma 总金属杂质含量 1.1ppbw 电池组件：量产平均组件功率研发最高组件功率普通电池组件：60 型 280W，72 型 335W 晶体硅电池 60 型 316.6W，72 型：380W PERC 电池组件：60 型 295W，72 型 355W 指标含义及讨论与分析： ①少子寿命：又称少数载流子寿命，是影响电池效率的重要指标，少子寿命越短，电池效率越低。指标参照标准：SEMI PV13-0813。 ②碳、氧、金属等杂质含量：晶体单位体积内杂质原子的数目为杂质含量，杂质会导致器件和太阳能光伏电池的性能下降。以上氧含量指标参照标准：ASTM F121-83；碳含量指标参照标准：ASTM F123-91；总金属杂质含量指标参照标准：GB/T 31854-2015。 23 / 259 2016 年年度报告 ③量产平均组件功率：量产组件功率 5W 一档，整体功率呈正态分布，选取量产组件中占比 80%以上的档位作为平均功率档位，测试标准为 GB/6495。 ④研发最高组件功率：研发试验组件中所测试的组件最高功率，测试标准为 GB/6495。公司专注于高效单晶产品研发，在提高硅片少子寿命、降低杂质含量，以及提升组件功率等关键技术方面持续取得技术进步，单晶硅片及组件产品品质保持行业领先地位。 2. 光伏电站信息 (1).光伏电站开发信息 □适用 √不适用 (2).光伏电站运营信息 □适用 √不适用 3. 推荐使用表格 (3).光伏产品生产和在建产能情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币产能利在建产能在建投产工艺产品类别产量用率总投资额产能时间路线自 2017 年起单晶硅片 7GW 91.78% 注① 16GW 单晶陆续投产自 2017 年起单晶组件 2.18GW 79.91% 注① 2GW 单晶陆续投产产能利用率分析：以上产能利用率根据报告期内的月产能全年累计数据计算。报告期内公司单晶硅棒满负荷生产，产能利用率为 95%，由于 2016 年公司切片产能提升快于拉棒产能，硅棒供应存在一定缺口，故单晶硅片产能利用率略低于硅棒产能利用率。单晶组件产能利用率主要是由于泰州乐叶年产 2GW 高效单晶光伏组件等项目在报告期内开始逐步投产，经历了生产线调试和“产能爬坡” 阶段。注：由于部分在建项目（如古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 单晶硅片、500MW 单晶电池及 500MW 单晶组件项目）以项目整体进行投资测算与备案，其在建产能投资额为该整体项目的总投资额。公司在建产能项目情况详见本节“投资状况分析”中的“重大的非股权投资”内容。 (4).光伏产品主要财务指标 √适用 □不适用 24 / 259 2016 年年度报告单位：万元币种：人民币产品类别产销率（%）销售毛利率（%）单晶硅片 106.71 28.16 单晶组件 97.68 27.20 注：公司硅片和组件产品除直接对外销售外，还用于自身下游电池、组件或电站业务，上表产销率的计算包含相关产品的自用量。 (1).光伏电站工程承包或开发项目信息 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、对外投资总体分析 √适用 □不适用 2016 年，公司紧抓单晶产品需求快速增长的市场机遇，围绕产能提升及产业链布局实施了一系列战略性投资项目。报告期内，公司投资建设的银川隆基年产 1.2GW 单晶硅棒项目、西安隆基年产 1.15GW 单晶硅片项目、无锡隆基年产 850MW 单晶硅片项目已全部投产，泰州乐叶年产 2GW 高效 PERC 单晶电池及 2GW 组件项目，马来西亚古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 切片项目开始陆续投产，大幅提高了公司单晶硅片和组件的市场供应能力；截至 2016 年末，公司硅棒在建产能 16GW，硅片在建产能 16GW（楚雄 10GW 硅片项目正在规划设计阶段），电池在建产能 1GW，组件在建产能 2GW，上述产能将在 2017 年-2019 年陆续投产，为公司快速提升单晶产品市场份额提供有效支撑；此外公司稳步推进光伏电站投资，顺应产业趋势，布局分布式光伏电站，分布式业务取得了快速发展。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 ①报告期内，为扩大海外单晶产能，保障古晋隆基的运营，经公司第三届董事会 2016 年第三次会议审议通过，由公司先向香港隆基以现金方式增资 34,950 万港币，香港隆基再向古晋隆基增资 24,960 万马币，增资完成后，香港隆基注册资本变更为 35,000 万港币，古晋隆基注册资本将变更为 25,000 万马币（详见公司 2016 年 3 月 15 日披露的临 2016-031 号公告）。 25 / 259 2016 年年度报告 ②报告期内，根据公司 2015 年度非公开发行股票方案，经公司第三届董事会 2016 年第十一次会议审议通过，由公司以募集资金向全资子公司乐叶光伏增资 24 亿元，再由乐叶光伏向其全资子公司泰州乐叶增资 24 亿元，用于实施本次非公开发行股票募集资金投资项目，即泰州乐叶年产 2GW 高效单晶 PERC 电池项目和 2GW 高效单晶光伏组件项目（详见公司 2016 年 9 月 6 日披露的临 2016-115 号公告）。 ③报告期内，为满足公司全资子公司乐叶能源分布式业务的快速发展，经公司第三届董事会 2016 年第十五次会议审议通过，公司以现金方式向乐叶能源增资 5 亿元（详见公司 2016 年 11 月 9 日披露的临 2016-157 号公告）；经公司第三届董事会 2016 年第十六次会议审议通过，公司同意以自有资金不超过 3 亿元认购复成和帆一号契约型基金劣后级份额，该投资基金计划募集金额 12 亿元，主要投资于乐叶能源的股权及债权。截至本报告披露日，该投资基金已完成备案，首期募集金额 3 亿元已向乐叶能源增资。（详见公司 2016 年 12 月 3 日、2017 年 1 月 19 日披露的临 2016-163 号、2016-164 号、2017-017 号公告）。 (2) 重大的非股权投资 √适用 □不适用单位：亿元序预计总项目名称实施主体项目进度资金来源号投资额丽江隆基年产 5GW 单晶硅棒建 1 丽江隆基 20.99 项目建设中自筹资金设项目保山隆基年产 5GW 单晶硅棒建 2 保山隆基 22.94 项目建设中注设项目印度年产 500MW 单晶电池、 3 乐叶光伏 14.19 项目筹建中自筹资金 500MW 单晶组件建设项目硅棒、硅片项目正古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 在陆续投产中；电 4 单晶硅片、500MW 单晶电池及古晋隆基 16.37 自筹资金池及组件项目正在 500MW 单晶组件项目进行工程建设银川隆基年产 5GW 单晶硅棒、 5 银川隆基 34.82 正在进行设备购置注 5GW 单晶硅片建设项目乐叶光伏年产 500MW 高效单晶 6 乐叶光伏 5 工程建设中自筹资金光伏组件项目 26 / 259 2016 年年度报告泰州乐叶年产 2GW 高效单晶 7 泰州乐叶 19.82 已基本投产募集资金 PERC 电池项目泰州乐叶年产 2GW 高效光伏组 8 泰州乐叶 5.93 已部分投产募集资金件项目宁夏隆基年产 1GW 单晶硅棒项 9 宁夏隆基 4.36 工程建设中募集资金目银川隆基年产 1.2GW 单晶硅棒 10 银川隆基 6.40 已全部投产募集资金项目西安隆基年产 1.15GW 单晶硅 11 西安隆基 3.81 已全部投产募集资金片项目无锡隆基年产 850MW 单晶硅片 12 无锡隆基 3.18 已全部投产募集资金项目注：以上第 2、5 项投资项目为公司拟公开发行 A 股可转换公司债券募集资金的投资项目（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的临 2017-021 号公告），募集资金到位前，公司将根据自身发展需要并结合市场情况利用自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换，不足部分由公司自筹解决。 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用单位：元项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额可供出售金融资产 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 合计 15,595,448.34 32,130,316.21 16,534,867.87 20,104,214.96 注：可供出售金融资产系本公司持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允价值变动计入其他综合收益。 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用公司主要控股子公司情况：单位：万元 27 / 259 2016 年年度报告公司名称主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润从事硅棒、硅片银川隆基 35,000 378,243.03 280,169.78 324,152.24 66,124.25 59,817.16 制造和销售从事硅棒制造宁夏隆基 25,000 138,640.32 108,794.48 133,168.84 27,412.09 23,452.70 和销售从事硅片制造无锡隆基 20,000 152,123.37 77,014.23 96,843.45 21,398.37 19,076.91 和销售从事电池、组件乐叶光伏 100,000 598,743.73 329,611.96 672,880.27 17,687.23 14,921.85 制造和销售从事电池、组件泰州乐叶 60,000 360,218.58 272,305.16 133,857.77 2,651.85 2,365.96 制造和销售从事组件制造浙江乐叶 35,000 139,116.23 38,600.36 365,325.31 8,696.86 7,587.41 和销售从事电池制造合肥乐叶 15,000 41,542.74 14,987.92 19,241.99 -1,404.69 -1,039.31 和销售海外生产基地，从事硅棒、硅古晋隆基 25,000 52,573.24 24,472.23 9,255.27 -493.93 -527.77 片、电池和组件的制造和销售从事光伏地面清洁能源 50,000 91,945.98 39,306.99 8,718.33 -1,085.76 -268.42 电站开发、运营从事光伏分布乐叶能源式电站开发、运 60,000 122,375.47 27,346.58 2,237.64 -3,181.87 -2,544.81 营注： ①鉴于清洁能源和乐叶能源的子公司较多，以投资、开发光伏电站的项目公司为主，故该两家公司财务数据以各自的合并报表数据列示；其余子公司为重要生产基地，主要从事光伏产品的制造和销售业务，故以各公司单户报表数据列示。 ②古晋隆基的财务数据单位为马来西亚万林吉特，其他单位为人民币万元。 ③2016 年 9 月 1 日，公司与奚西峰签订股权转让协议，将持有的原控股子公司西安通鑫半导体辅料有限公司 81%的股权以 1613.68 万元的价格转让给奚西峰，2016 年 10 月底已完成股权工商变更。 ③2017 年 1 月 25 日，泰州乐叶完成工商变更，注册资本由 3 亿元增加至 6 亿元。公司主要参股子公司情况：单位：万元币种：人民币 28 / 259 2016 年年度报告本企业持公司名称注册资本业务性质总资产净资产净利润股比例能源项目投资、开发、 27,138.9 同心隆基 12,320 80,853.46 2,050.17 49% 电力项目运营管理能源项目投资、开发、隆基天华 3,520 22,333.47 6,322.88 545.44 49% 电力项目运营管理上海宝网 5,000 能源科技、智能电网等 2,999.47 1,774.35 65.72 30% (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 1、竞争格局在太阳能光伏领域，晶硅技术路线未来较长时间内仍将是市场主流技术，预计 2016 年全球晶硅厂商的市场占有率超过 90%，依然占据绝对优势。在晶硅市场方面，随着单晶成本的持续下降，单晶产品性价比逐渐凸显，单晶市场份额进一步提升，市场认可程度不断提高。近年来以公司为代表的单晶企业在制造工艺、生产效率、设备改造等方面的持续改进使得目前单晶成本下降显著。另外，单晶凭借自身在力学性质、电学性质等方面优势，使得其转换效率高于多晶。根据 Energy Trend 的数据（如下图），2015 年全球单晶市场份额约为 18%，2016 年将大幅提升至 24%，2017 年或将进一步提升至 32%，多晶向单晶转换的进程正在加速推进。全球光伏市场 2015-2017 市场占有率 2、发展趋势（1）未来全球光伏需求增长稳定，新兴市场光伏装机需求上升，中国市场仍将保持较好发展，新增光伏装机量空间可期。 29 / 259 2016 年年度报告根据 IHS 发布的数据预测，2016 年至 2020 年全球每年新增装机容量分别为 77GW、79GW、 82GW、91GW 和 97GW，未来几年全球光伏需求稳步增长。另外，新兴市场光伏装机量将快速增长，其中：①2020 年印度光伏需求有望为 2016 年的 2.4 倍，达到 14GW；②南美、中东、北非、东南亚增速将大幅提升，部分国家年均复合增长率将达 50%以上；③美国需求将于 2019-2020 年复苏，有望达到每年 17GW 至 18GW。根据国家《太阳能发展“十三五”规划》，未来我国光伏装机量将进一步扩大，而且随着我国领跑者基地的进一步扩容和光伏扶贫工程项目的快速推进，加之分布式业务提速带来的增量，未来市场总需求依然较大，中国市场仍将保持良好发展态势。（2）以PERC为代表的高效晶硅电池技术将赢得更多市场份额。 “十三五”将是我国太阳能产业发展的关键时期，基本任务是产业升级、降低成本、扩大应用，实现不依赖国家补贴的市场化自我持续发展，重点支持 PERC 技术、N 型单晶等高效晶体硅电池，到 2020 年光伏发电电价水平在 2015 年基础上下降 50%以上，在用电侧实现平价上网目标。从长期来看，以 PERC 为代表的高效产品市场份额将迅速提升，N 型单晶硅片占比将不断增加，有利于提高转换效率的产品将在行业内得到广泛认可和推广。根据国际光伏技术路线图（ITRPV）光伏技术研究预测（如下图），到 2020 年 PERC/PERT/PERL 市场份额将提升至 30% ，N 型单晶电池市场份额将提升至 21%。高效化光伏技术的应用顺应国家产业政策，有助于促进光伏技术进步和产业升级，因此掌握光伏先进技术的企业将会抢得市场先机。 ITRPV：主要电池技术市场份额预测 30 / 259 2016 年年度报告（3）分布式电站业务快速增长，储能、微电网等配套技术将日益成熟，市场将由政府购买需求驱动转变为私人需求驱动。由于分布式电站不存在弃光问题，具有选址灵活、建设周期短、就地消纳、因地制宜的特点，能够实现资源利用效率最大化，未来分布式装机规模将迎来爆发式增长。根据IHS发布的数据预测，2020年全球分布式当年新增装机容量将达到34GW，是2016年当年全球分布式装机容量的1.7倍，如下： 2010-2020年每年全球光伏装机量分布图（按电站类别）单位：MW 根据国家能源局发布的信息，2016年我国分布式光伏发电新增装机容量4.24GW，比2015年新增装机容量增长200%；截至2016年底，我国分布式累计装机容量10.32GW，到2020年我国的分布式装机量将累计达到60GW以上。另外，随着分布式光伏发电在未来的普及，发展微电网和储能技术将是推动分布式光伏市 31 / 259 2016 年年度报告场大规模发展不可或缺的配套步骤。若微电网和储能技术未来能够成熟并投入商业化运营，将可以推动光伏能源的应用和发展，使波动性的光伏能源成为电网友好型的优质电源，市场也将由政府购买需求驱动转变为私人需求驱动。（4）领跑者基地进一步扩容，先进光伏技术的应用将继续在全行业进行推广。 2015 年 6 月国家能源局、工信部和国家认监委联合印发《关于促进先进光伏技术产品应用和产业升级的意见》，提出发挥市场对技术进步的引导作用，逐步建立光伏产品市场准入标准的循环递进机制，加速光伏发电技术进步和产业升级；通过实施“领跑者”计划，要求项目采用先进技术产品。截至目前，国家已批复了 9 个领跑者基地，建设规模累计 8.5GW。随着光伏领跑者计划的实施，我国光伏行业的技术进步效果显著，系统装机成本持续下降，投资环境逐步改善，“领跑者”光伏项目已显示出较强的示范效应。而现阶段，我国符合“领跑者”计划的高效产品存在较大市场缺口，主要光伏产品产能依然呈现“低端产能过剩、高端供给不足”的状况。因此未来领跑者基地将进一步扩容，技术标准要求将更新换代。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 1、战略定位加速推进国际化，依托单晶技术，为全球客户提供高效单晶解决方案（1）硅片业务：持续强化全球单晶硅片龙头地位（2）电池组件业务：成为全球高效单晶组件领导品牌（3）电站业务：成为区域市场有竞争力的高效单晶电站解决方案提供商 2、保障措施为了保障战略目标的有效达成，公司将继续以品质领先和成本领先为核心，加快新产品研发和产业化，快速推进产能建设，强化和提升营销能力，加速海外市场开拓，探索电站开发应用模式，开发优质光伏电站资源，以支持公司各项业务快速发展。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、2017年产能目标截至2017年底，单晶硅片年产能达到12GW,单晶组件产能达到6.5GW。 32 / 259 2016 年年度报告 2、2017年业务目标（1）2017年度单晶硅片出货量目标19亿片，电池、组件出货量目标4.5GW。（2）2017年度地面电站开发并网量500MW，分布式开发并网量560MW。 3、2017年收入目标预计2017年实现营业收入135亿元（超过1GW组件将用于自建电站项目，未计入2017年收入目标）。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业复苏带来的产能过剩的风险全球光伏行业经过近 10 年高速发展后，出现了阶段性产能过剩的情况，我国产能过剩情况更为严重，虽然经过 2012-2013 年的行业整合和调整，部分无效、落后产能逐步得到淘汰，但产能过剩的局面并未得到彻底改变。一方面，随着光伏行业的复苏和转暖，部分原本面临市场淘汰的中小企业开始恢复生产，从而导致过剩产能淘汰不到位；另一方面，行业内骨干企业凭借规模、品牌、技术等优势，也纷纷扩大产能，恢复产能和新增产能将加剧行业内的无序竞争，光伏行业可能再次面临产能过剩所带来的市场环境变化风险。 2、国际贸易争端及贸易政策调整的风险太阳能光伏发电是目前最具发展潜力的可再生能源之一，世界各国均将其作为一项战略性新兴产业重点扶持。出于保护本国光伏产业的目的，欧美等国相继对我国光伏企业发起“双反” 调查，其中美国连续于2012年和2014年两次对我国出口光伏产品发起“双反”调查，并将调查范围扩大至台湾地区，虽然2014年7月世界贸易组织（WTO）发布中国诉美国的贸易争端裁决报告，指出2012年美国对中国太阳能电池板发起的反补贴措施违反了《补贴与反补贴措施协议》，征收了不当关税，但美国商务部仍于2014年12月宣布了终裁结果，认定从中国大陆地区进口的晶体硅光伏产品存在倾销和补贴行为。由于美国新一届政府主张的贸易保护主义政策倾向愈发严重，未来美国对华光伏“双反”可能仍将持续；2012年9月和11月，欧盟分别发布公告对我国光伏产品发起反倾销和反补贴调查，最终我国与欧盟以“价格承诺”的方式达成和解，但2015 年12月，在上述“价格承诺”措施即将到期之时，欧盟委员会发布立案公告决定对我国光伏产品的“双反”措施启动“日落复审”调查。2017年3月3日，欧委会发布对中国光伏产品反倾销反补贴日落复审终裁公告，延长双反措施18个月，同时自主发起期中复审，改变措施形式。此外，印度、加拿大等国也对我国光伏产品发起“双反”调查。 33 / 259 2016 年年度报告这种国际间不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲击，虽然欧美以外的其他新兴市场份额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，但未来不排除其他国家仿效，从而导致更多贸易摩擦，因此，中国光伏产业仍将面临严峻的国际贸易壁垒及贸易政策变化带来的不确定风险。 3、全球去补贴化加速，可能导致市场需求波动风险目前太阳能光伏发电成本相对于传统发电方式成本较高，尚不具备独立市场竞争的能力，而且这种趋势在未来一段时间内仍会持续，现阶段需要依靠政府扶持政策和电价补贴的方式驱动行业商业化条件的不断成熟。随着技术进步、生产规模扩大等因素，光伏产品制造成本逐步下降，世界各国将逐步对补贴方式和补贴力度进行调整，全球去补贴化加速。我国去补贴化进程明显。2016年12月，国家发改委发布了《关于调整光伏发电陆上风电标杆上网电价的通知》，根据我国当前新能源产业技术进步和成本降低情况，降低2017年1月1日之后新建光伏发电标杆上网电价，通知中涉及的三类资源区2017年新建标杆上网电价平均降幅为 15.6%，并明确今后光伏发电标杆上网电价暂定每年调整一次。因此，光伏补贴下调可能导致电站收益率降低和市场需求出现波动，未来几年的光伏市场将会由政策引导转向技术驱动，技术、成本优势将成为未来取胜市场的关键。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 34 / 259 2016 年年度报告第六节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格执行《公司章程》中已制定的利润分配政策，充分保护中小投资者的合法权益。经公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司 2015 年度利润分配方案为：以实施分配方案时股权登记日的公司总股本，即 1,774,339,475 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.45 元（含税）。上述利润分配方案已于 2016 年 5 月 12 日实施完毕（详见公司 2016 年 5 月 5 日披露的临 2016-061 号公告）。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报表中归属于上每 10 股每 10 股分红派息数现金分红的数额中归属于上市公司市公司普通送红股数转增数年度 (元)（含（含税）普通股股东的净利股股东的净（股）（股）税）润利润的比率 (%) 2016 年 0 1 0 199,589,082.90 1,547,235,762.30 12.90 2015 年 0 0.45 0 79,845,276.38 520,325,796.41 15.35 2014 年 5 1.3 15 71,213,519 293,553,941.30 24.26 注：公司 2016 年度利润分配预案为：以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。上表 2016 年度“现金分红的数额”及“占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率”为以本报告披露日总股本 1,995,890,829 为基数的测算数据，实际分红金额以公司利润分配实施公告为准。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 35 / 259 2016 年年度报告 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未能及如未能是否是否及时履行应及时履承诺背承诺承诺承诺时间及期有履承诺方时严格说明未完行应说景类型内容限行期履行成履行的明下一限具体原因步计划控股股东及实际控制人李振国、解决同李喜燕和持股 5% 注① 不适用否是不适用不适用业竞争以上的股东李春安控股股东及实际与首次控制人李振国、解决关公开发李喜燕和持股 5% 注② 不适用否是不适用不适用联交易行相关以上的股东李春的承诺安控股股东及实际 2011 年 7 月 7 其他控制人李振国、注③ 日，在持股期否是不适用不适用李喜燕间内有效 2011 年 7 月 27 持股 5%以上的股其他注④ 日，自承诺日否是不适用不适用东李春安起其他对控股股东及实际 2015 年 7 月 6 其他注⑤ 是是不适用不适用公司中控制人李振国日，法定期限小股东所作承控股股东及实际 2015 年 7 月 22 其他注⑥ 是是不适用不适用诺控制人李喜燕日，法定期限注： ①将采取合法及有效的措施，促使本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本 36 / 259 2016 年年度报告人的关联企业，不以任何形式直接或间接从事与公司相同或相似的、对公司业务构成或可能构成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害公司及其他股东合法权益的活动。 ②将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定，避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在公司中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如公司必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求公司给予与第三人的条件相比更优惠的条件。 ③承诺为一致行动人。 ④承诺为控股股东及实际控制人李振国先生、李喜燕女士的一致行动人。 ⑤李振国先生于 2015 年 7 月 6 日增持公司股份，并承诺在法定期限内不减持本次增持前所持有的公司股份，本次增持股份自愿锁定一年。 ⑥李喜燕女士于 2015 年 7 月 22 日增持公司股份，并承诺在法定期限内不减持所持有的公司股份。截至报告期末，相关承诺人均严格履行了以上承诺事项。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用根据财政部 2016 年 12 月发布的《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会[2016]22 号）及 2017 年 2 月发布的《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》（以下统称“规定”）, 对于 2016 年 5 月 1 日至规定施行之间发生的交易由于规定而影响资产、负债和损益等财务报表 37 / 259 2016 年年度报告列报项目金额的，应按规定调整；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。根据上述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行修订后及新颁布的相关规定。本次公司会计政策变更是根据上述规定进行损益科目间的调整，不影响损益总额，不涉及往年度的追溯调整。根据财会〔2016〕22 号文，从该文件发布之日即 2016 年 12 月 3 日起实施， 2016 年 5 月 1 日至财会〔2016〕22 号文件发布实施之间发生的交易按财会〔2016〕22 号文件规定进行调整。根据文件规定，公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加” 项目。同时，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、水利基金、残疾人保障基金从费用类科目重分类至“税金及附加”科目。本次会计政策变更对公司 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加 35,785,399.77 元，费用类科目减少 35,785,399.77 元。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 38 / 259 2016 年年度报告经公司第三届董事会 2015 年年度会议及 2015 年年度股东大会审议通过，公司续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，以及所负数额较大的债务到期未清偿等情况。十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引经公司第三届董事会 2015 年第十六次会议审议通详见公司 2015 年 11 月 12 日、2016 年 3 39 / 259 2016 年年度报告过，公司实施完成首期限制性股票激励计划的预留月 31 日披露的临 2015-135 号、2016-051 股份授予，共向 76 名激励对象授予 296 万股，授予号公告。对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）人员，授予日为 2015 年 11 月 10 日，股票登记日为 2016 年 3 月 28 日。公司第三届董事会 2016 年第十三次会议及公司详见公司 2016 年 9 月 29 日披露的临 2016 年第七次临时股东大会审议通过了公司《第二 2016-127 号、2016-129 号、2016-138 号期限制性股票激励计划草案及摘要》等第二期限制公告。性股票激励计划相关议案。经公司第三届董事会 2016 年第十五次会议审议通过，公司实施完成第二期限制性股票激励计划的首次授予，共向 1,202 名激励对象授予 1,257.74 万股详见公司 2016 年 11 月 9 日、12 月 16 日限制性股票，授予对象为公司中层管理人员及核心披露的临 2016-156 号、2016-169 号公告。技术（业务）人员，股票来源为向激励对象定向发行的公司普通股新股，授予日为 2016 年 11 月 7 日，票登记日为 2016 年 12 月 14 日。经公司第三届董事会 2016 年第十三次会议及 2016 年第七次临时股东大会审议通过，公司回购注销了详见公司 2016 年 9 月 29 日、12 月 29 日首期限制性股票激励计划部分预留授予的限制性股披露的临 2016-130 号、2016-174 号公告。票，回购对象为离职激励对象 4 人，回购数量为 14 万股，注销日为 2016 年 12 月 29 日。经公司第三届董事会 2016 年第十四次会议及 2016 年第八次临时股东大会审议通过，公司回购注销了详见公司 2016 年 10 月 29 日、2017 年 1 首期限制性股票激励计划部分首次授予的限制性股月 18 日披露的临 2016-147 号、2017-014 票，回购对象为离职激励对象 27 人，回购数量为号公告。 74.52 万股，注销日为 2017 年 1 月 18 日。经公司第三届董事会 2017 年第一次会议审议通过，公司实施完成首期限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一期解锁上市，解锁数量为 56.4 万详见公司 2017 年 1 月 5 日、1 月 24 日披股，上市流通日为 2017 年 1 月 10 日；实施完成了露的临 2017-006 号、2017-025 号公告。首期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第二期解锁上市，解锁数量为 660.285 万股，上市流通日为 2017 年 2 月 3 日。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 40 / 259 2016 年年度报告员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用报告期内，为规范日常关联交易行为，公司第三届董事会2015年年度会议及2015年年度股东大会审议通过了《关于预计2016年度日常关联交易的议案》（详见公司2016年3月25日披露的临2016-043号公告），第三届董事会2016年第十次会议及2016年第六次临时股东大会审议通过了《关于新增2016年年度日常关联交易预计的议案》（详见公司2016年8月18日披露的临2016-107 号公告），对公司2016年日常关联交易合同签订情况进行了合理预计。公司2016年日常关联交易合同的实际签订情况如下：单位：万元币种：人民币关联交易 2016 年预计签 2016 年实际签关联方关联交易内容类别订合同金额订合同金额设备 87,071 44,136.81 数控股份及其子公司备品备件 550 63.86 购买商品浙江中晶及其子公司氩气等辅料采购 550 541.88 沈阳隆基设备 448 172.45 数控股份及其子公司单晶组件 0 1.19 销售商品易耗品、动力 1,244 0.90 浙江中晶及其子公司多晶硅料 0 985.05 技术服务、后勤服提供劳务浙江中晶及其子公司 262 务（电站） 41 / 259 2016 年年度报告 3、临时公告未披露的事项 √适用 □不适用单位:元币种:人民币占同类交易金交易价格与市关联交易关联交易关联交易关联交关联交易市场关联交易方关联关系关联交易金额额的比例场参考价格差类型内容定价原则易价格结算方式价格 (%) 异较大的原因大连连城数控机器股份有限公司其他购买商品备品备件参考市价 / 1,428,009.40 0.68 现金交易 / 不适用大连连城数控机器股份有限公司其他购买商品生产设备参考市价 / 94,264,504.27 4.51 现金交易 / 不适用美国连城晶体技术公司其他购买商品生产设备参考市价 / 30,095,591.94 1.44 现金交易 / 不适用上海釜川自动化设备有限公司其他购买商品生产设备参考市价 / 18,246,153.99 0.87 现金交易 / 不适用宁夏中晶半导体材料有限公司其他购买商品母合金参考市价 / 1,762,846.94 0.84 现金交易 / 不适用宁夏中晶半导体材料有限公司其他购买商品辅料参考市价 / 1,067,127.95 0.51 现金交易 / 不适用宁夏中晶半导体材料有限公司其他购买商品备品备件参考市价 / 31,982.91 0.02 现金交易 / 不适用苏州晶能新能源科技有限公司其他购买商品备品备件参考市价 / 463,330.49 0.22 现金交易 / 不适用光伏发电大连连城数控机器股份有限公司其他销售商品参考市价 / 272,461.54 1.73 现金交易 / 不适用系统宁夏中晶半导体材料有限公司其他销售商品原料参考市价 / 8,996,153.84 12.46 现金交易 / 不适用租赁费房宁夏中晶半导体材料有限公司其他销售商品参考市价 / 1,645,854.46 0.92 现金交易 / 不适用屋租赁费设宁夏中晶半导体材料有限公司其他销售商品参考市价 / 70,992.00 0.04 现金交易 / 不适用备电（单位为宁夏中晶半导体材料有限公司其他销售商品参考市价 / 9,099,086.25 15.41 现金交易 / 不适用度） 42 / 259 2016 年年度报告宁夏中晶半导体材料有限公司其他销售商品木托参考市价 / 8,059.82 0.00 现金交易 / 不适用大连连城数控机器股份有限公司其他销售商品单晶组件参考市价 / 10,212.61 0.00 现金交易 / 不适用西安中晶半导体材料有限公司其他销售商品电参考市价 / 1,234,657.81 2.09 现金交易 / 不适用西安中晶半导体材料有限公司其他销售商品水参考市价 / 171,681.29 0.10 现金交易 / 不适用合计 / / 168,868,707.51 / / / / 大额销货退回的详细情况无上述关联交易事项有助于公司日常经营业务的开展和执行，符合公司正常生产经营与产能扩大的客观需要，不存在损害公司及其他股东特别是中小关联交易的说明股东利益的情形。该事项是一种完全的市场行为，不会影响公司的独立性，亦不会对关联方形成依赖。 43 / 259 2016 年年度报告 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 44 / 259 2016 年年度报告十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 万元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保是担保方与担保发生是否存是否为担保被担担保金担保担保担保类否已经担保是担保逾关联上市公司日期(协议在反担关联方方保方额起始日到期日型履行完否逾期期金额关系的关系签署日) 保担保毕西安同心连带责联营公司本部 12,201 2015-8-28 2015-8-28 2030-8-27 否否 0 否否隆基隆基任担保公司西安同心连带责联营公司本部 11,221 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 否否 0 否否隆基隆基任担保公司西安同心连带责联营公司本部 3,724 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 否否 0 否否隆基隆基任担保公司西安隆基连带责联营公司本部 7,448 2015-8-28 2015-9-15 2030-9-14 否否 0 否否隆基天华任担保公司报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 34,594 公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 235,700 报告期末对子公司担保余额合计（B） 308,550 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 45 / 259 2016 年年度报告担保总额（A+B） 343,144 担保总额占公司净资产的比例(%) 34.00 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 86,550 务担保金额（D）担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 86,550 未到期担保可能承担连带清偿责任说明无以上担保均已根据相关法律、法规及其他规范性要求和《公司章程》的规定，经公司董事会或股东大会审议批准，决策程序合法合规。报告期担保情况说明内，公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦无逾期担保和涉及诉讼的担保。公司报告期内履行的担保事项决策程序如下： 1、经公司第三届董事会 2015 年第十九次会议及 2016 年第一次临时股东大会审议通过，公司同意为全资公司宁夏隆基在宁夏银行中宁支行申请办理的最高余额在 1 亿元以内（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保；为全资子公司银川隆基在宁夏银行西城支行申请办理的最高余额在 1 亿元以内（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保；为全资子公司乐叶光伏在中国民生银行股份有限公司西安分行办理的 5000 万元综合授信融资业务提供保证担保（详见公司 2015 年 12 月 30 日披露的临 2015-167 号公告）。 2、经公司第三届董事会2016年第一次会议及2016年第二次临时股东大会审议通过，公司同意为全资子公司无锡隆基在中国工商银行股份有限公司云浮分行办理综合授信1亿元项下的融资业务提供担保（详见公司2016年1月27日披露的临2016-012号公告）。 3、经公司第三届董事会2016年第三次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶光伏在中国民生银行股份有限公司西安分行办理的5000万元综合授信融资业务扩大至1亿元提供担保（详见公司2016年3月15日披露的临2016-032号公告）。 4、经公司第三届董事会2015年年度会议审议通过，公司同意为全资子公司银川隆基向中国银行股份有限公司宁夏回族自治区分行申请的5,000万元银行承兑汇票敞口授信提供全额连带责任保证担保（详见公司2016年3月25日披露的临2016-037号公告）。 5、经公司第三届董事会2016年第四次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过，公司同意为子公司浙江乐叶向杭州银行股份有限公司衢州分行申请的总敞口额度不超过人民币11,000 46 / 259 2016 年年度报告万元的信贷业务提供担保（详见公司2016年4月25日披露的临2016-059号公告）。 6、经公司第三届董事会2016年第六次会议审议通过，公司同意为全资子公司宁夏隆基在宁夏银行中宁支行申请办理的最高余额在1.2亿元以内（含本数）的流动资金贷款、银行承兑汇票（敞口部分）业务和信用证业务提供连带责任保证担保；为全资子公司银川隆基在宁夏银行西城支行申请办理的最高授信余额在1.3亿元以内（含本数）的银行承兑汇票（敞口部分）业务和信用证（敞口部分）业务提供连带责任保证担保（详见公司2016年6月4日披露的临2016-074号公告）。 7、经公司第三届董事会 2016 年第七次会议审议通过，公司同意为全资子公司银川隆基在华夏银行股份有限公司银川分行申请办理的总额度为人民币 25,000 万元（含本数），组合净额（风险敞口）为 15,000 万元（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保，期限不超过 12 个月（详见公司 2016 年 6 月 21 日披露的临 2016-082 号公告）。 8、经公司第三届董事会 2016 年第七次会议审议和 2016 年第四次股东大会通过，公司同意为全资子公司蒲城隆基在中国进出口银行申请的 30,000 万元项目贷款提供保证担保（详见公司 2016 年 6 月 21 日披露的临 2016-082 号公告）。 9、经公司第三届董事会 2016 年第八次会议审议和 2016 年第五次股东大会通过，公司同意为子公司乐叶光伏、合肥乐叶、泰州乐叶和浙江乐叶分别在中国民生银行股份有限公司西安分行办理的综合授信融资业务 1 亿元提供保证担保，上述四家子公司担保金额合计 4 亿元（详见公司 2016 年 7 月 12 日披露的临 2016-091 号公告）。 10、经公司第三届董事会 2016 年第九次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶光伏在恒丰银行西安分行申请最高余额不超过 28,571 万元（其中敞口余额为 2 亿元）的综合授信等业务提供连带责任保证担保，期限不超过 12 个月（详见公司 2016 年 7 月 27 日披露的临 2016-099 号公告）。 11、经公司第三届董事会 2016 年第十一次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶安纺及寿光合金分别在北京银行股份有限公司西安分行申请的 5,300 万元、22,400 万元等值人民币项目贷款提供担保，担保期限为五年（详见公司 2016 年 9 月 6 日披露的临 2016-114 号公告）。 12、经公司第三届董事会 2016 年第十三次会议和公司 2016 年第七次临时会议审议通过，公司同意为全资子公司哈密柳瑞及哈密柳阳分别在北京银行股份有限公司西安分行申请的 12,000 万元、10,000 万元等值人民币项目贷款提供担保，担保期限为五年（详见公司 2016 年 9 月 29 日披露的临 2016-131 号公告）。 47 / 259 2016 年年度报告 13、经公司第三届董事会 2016 年第十四次会议和公司 2016 年第八次临时会议审议通过，公司同意为全资子公司浙江乐叶在浙商银行股份有限公司衢州分行形成的最高余额不超过 1 亿元债务提供最高额连带责任保证担保，担保期限为三年；同意为无锡隆基向中信银行股份有限公司无锡分行申请的 3,000 万元各类授信提供保证担保，担保期限为一年（详见公司 2016 年 10 月 29 日披露的临 2016-149 号公告）。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币是否是报酬计提减是否受托委托理财委托理财金委托理财起委托理财终实际收回本实际获经过否确定值准备关联人产品类型额始日期止日期金金额得收益法定涉方式金额交易程序诉民生流动利 A 92,071.25 2016-1-6 2016-12-31 现金 92,071.25 767.18 是 0 否否银行恒丰小金贯 3,450.00 2016-8-30 2016-12-27 现金 3,450.00 5.21 是 0 否否银行 34 天“本农业利丰”理 398.25 2016-7-15 2016-8-22 现金 398.25 0.96 是 0 否否银行财产品 26 天“汇农业利丰”理 20,000.00 2016-11-22 2016-12-19 现金 20,000.00 28.49 是 0 否否银行财产品中国 5 天短期 3,000.00 2016-11-1 2016-11-5 现金 3,000.00 0.42 是 0 否否银行理财存款建设乾元-周 50,000.00 2016-9-28 现金 46,500.00 193.11 是 0 否否银行周利合计 / 168,919.50 / / / 165,419.50 995.37 / 0 / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元）公司投资的以上委托理财均为保本型理财产品，已经履行的决策程序如下： ①2015 年 7 月 3 日，公司第三届董事会 2015 年第八次会议审议通过了《关于对部分暂时委托理财的情况说明闲置募集资金进行现金管理的议案》同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，对最高额度不超过人民币 13 亿元的 2014 年度非公开发行暂时闲置的募集资金进行现金管理， 48 / 259 2016 年年度报告自董事会审议通过之日起一年内有效，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，在额度范围内授权总经理办理相关事项。该项资金额度可滚动使用。 ②2016 年 7 月 11 日，公司第三届董事会 2016 年第八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，对最高额度不超过人民币 4 亿元的 2014 年度非公开发行暂时闲置的募集资金进行现金管理，自董事会审议通过之日起一年内有效，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，在额度范围内授权总经理办理相关事项，该项资金额度可滚动使用。 ③2016 年 9 月 13 日，公司第三届董事会 2016 年第十二次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，使用 2015 年度非公开发行暂时闲置的募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，购买额度为不超过人民币 24 亿元，在额度范围内授权总经理办理相关事项，自董事会审议通过之日起一年之内有效。 2、委托贷款情况 √适用 □不适用单位:万元币种:人民币借款抵押物是否委托贷贷款贷款利借款用是否是否是否关联关投资方名或担保关联款金额期限率途逾期展期涉诉系盈亏称人交易浙江流动资全资子 7,000 1年 7.50% 无否否否否盈乐叶金周转公司委托贷款情况说明 2015 年 7 月 14 日，公司第三届董事会 2015 年第九次会议审议通过《关于向控股子公司提供委托贷款的议案》，公司为加快浙江乐叶的组件业务发展，通过民生银行西安分行向其发放委托贷款 7,000 万元，利率 7.5%，期限一年。报告期内，该笔委托贷款已按期收回。 3、其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 √适用 □不适用 1、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年披露的日常经营重大合同执行情况如下：合同类合同内金额/数序号签约方名称签订日期执行进度型容量经双方协商，对原合同内销售合电池片乐叶光伏、无锡尚德太阳能总供货量 1 2015-6-4 容进行了调整，实际执行同销售电力有限公司约 180MW 20MW 电池片和 671 万片 49 / 259 2016 年年度报告硅片，已执行完毕销售合组件销公司、乐叶光伏、哈密华风约 4.35 2 2015-7-15 已执行完毕同售新能源发电有限公司亿元已执行约 62%，因对方项销售合组件销公司、中民新能投资有限公 3 约 12 亿元 2015-10-19 目原因，剩余数量已协商同售司取消执行销售合组件销公司、北京北控光伏科技发 4 约 4 亿元 2015-10-23 已执行完毕同售展有限公司实际执行约 65%，因对方销售合组件销公司、中民新能（鲁山）电 100MW，约 5 2015-12-7 项目原因，剩余数量已协同售力有限公司 4 亿元商取消执行销售合组件销公司、联合光伏（常州）投 100MW，约 6 2015-12-17 已执行完毕同售资有限公司 4 亿元销售合组件销公司、乐叶光伏、新加坡 7 3GW 2016-2-17 同售 SunEdison 因 SunEdison 申请破产保护，合同尚未执行采购合硅料采公司、新加坡 SunEdison、 20000 公 8 2016-2-17 同购特拉华 SunEdison 吨因对方合同主体变更，且销售合组件销公司、宁夏宝丰集团有限公公司供货紧张，双方协商 9 约 14 亿元 2016-3-13 同售司实际执行约 50%，剩余数量终止执行正在执行中，已执行约销售合组件销浙江乐叶、榆林黄河能源有 10 约 8 亿元 2016-6-8 50%，后续根据对方项目同售限责任公司进展安排发货正在执行中，已执行约销售合组件销公司、与广东粤电茂名新能约 3.4 亿 11 2016-9-8 70%，后续根据对方项目同售源有限公司元进展发货销售框组件销乐叶光伏、西藏东旭电力工 12 303.5MW 2016-12-26 正在执行中架合同售程有限公司 2、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年签订的投资类重大合同执行情况如下：序项目类型投资标的签约方签订日期投资规模项目进度号年产 2GW 高效太阳能公司、衢州绿色产业集 2GW 组件、200MW 1 投资协议 2014-12-23 组件项目已投产组件项目和 200MW 分聚区管理委员会分布式电站 50 / 259 2016 年年度报告布式光伏电站项目蒲城县 120MW 光伏发公司、陕西省渭南市蒲项目推进中，一期 2 投资协议 2015-1-29 120MW 电站电项目城县人民政府 40MW 已建成并网昌都天康隆基八宿县公司、西藏自治区昌都因项目条件未成 3 投资协议益青乡 50MW 农光互补 2015-6-16 50MW 电站市发改委熟，终止实施并网光伏发电项目 3GW 单晶硅棒、硅棒、硅片项目正 3GW 单晶硅棒、3GW 切公司、银川经济技术开 4 投资协议 2015-9-8 3GW 切片和在进行设备购置，片和 500MW 组件项目发区管理委员会 500MW 组件组件项目已投产华东运营总部和研发华东运营总部华东运营总部和研乐叶光伏、江苏省泰州 5 投资协议中心、泰州年产 2GW 2015-9-16 和研发中心、发中心已成立，组市海陵区政府高效单晶组件项目 2GW 组件件项目已部分投产印度 500MW 太阳能电公司、印度安德拉邦政 500MW 电池和组 6 投资协议 2015-9-23 项目筹建中池和组件项目府件年产 500MW 高效单晶乐叶光伏、西安市经济 7 投资协议 2015-12-16 500MW 组件工程建设中光伏组件技术开发区管委会光伏发电及生态农业清洁能源、山东省济宁因项目条件未成 8 投资协议 2015-12-24 不小于 300MW 项目市嘉祥县人民政府熟，终止实施丽江年产 5GW 单晶硅 9 投资协议公司、丽江市人民政府 2016-7-26 5GW 单晶硅棒项目建设中棒项目保山年产 5GW 单晶硅 10 投资协议公司、保山市人民政府 2016-9-30 5GW 单晶硅棒项目建设中棒项目楚雄年产 10GW 单晶 11 投资协议公司、楚雄州人民政府 2016-12-2 10GW 单晶硅片项目筹建中硅片项目十六、其他重大事项的说明 √适用 □不适用公司分别于 2017 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 9 日召开第三届董事会 2017 年第三次会议、2017 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关于可转换公司债券发行方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》等可转债相关议案，拟公开发行总额不超过人民币 28 亿元（含 28 亿元）A 股可转换公司债券，具体发行规模股东大会授权董事会在上述额度范围内确定（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的相关公告）。本次发行可转债事项尚需中国证监会核准后方可实施，且最终以中国证监会核准的方案为准。十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 √适用 □不适用 51 / 259 2016 年年度报告 1. 精准扶贫规划光伏扶贫项目是有效促进贫困户收入长期稳定增加的重要方式之一，同时也是保护生态环境，转变农村用能方式，改善农民生产生活条件的重要举措。公司将积极响应《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》等文件精神，本着精准扶贫、互利合作的原则，充分发挥光伏发电项目在脱贫攻坚战中的作用，依托公司光伏产业和技术优势，利用市场化的方式，积极开展光伏扶贫项目开发建设，履行社会责任。 2. 年度精准扶贫概要 2016 年，公司积极落实国家关于光伏扶贫的相关意见及政策，分别在陕西、海南等地区开展了光伏扶贫项目建设工作，累计备案及签约光伏扶贫项目约 65MW，项目并网后将惠及贫困人口约 2,400 户。 3. 上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表单位：元币种：人民币指标数量及开展情况 1.产业发展脱贫 □ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫其中：1.1 产业扶贫项目类型 √ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1.3 产业扶贫项目投入金额不适用 1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）不适用说明：公司以上光伏扶贫项目已完成备案或签约，尚未开始具体实施，项目完成后预计扶贫人口约 2,400 户，公司未有帮助建档立卡贫困人口脱贫人数的相关统计。 4. 后续精准扶贫计划公司将成立光伏扶贫项目开发小组，积极研究落实光伏扶贫政策，继续与贫困地区的地方政府部门、金融机构、农村组织等各方密切合作，结合地方产业特点、资源优势，把握光伏扶 52 / 259 2016 年年度报告贫项目开发机会，合理有效的推进光伏扶贫项目开展。 (二) 社会责任工作情况 □适用 √不适用 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用公司作为一家绿色能源科技公司，一直注重打造环境友好型企业。报告期内，公司生产过程中的废水、废气、固体废弃物和厂界噪声排放符合相关排放标准要求，实现了清洁生产。相关环境信息如下：废水中主要污染物为：一般污染物：COD、氨氮、Ph；特征污染物：SS、石油类。排放方式：连续稳定排放。排放口数量：总排放口 2 个。排放标准：《黄河流域（陕西段）污水综合排放标准》（DB61/224-2011）二级标准及《污水综合排放标准》 GB8978-1996）三级标准；COD≤300mg/l；氨氮≤25mg/l；6≤Ph≤9；SS≤400mg/l；石油类≤15mg/l。排放浓度：COD:127.7mg/l；氨氮:0.77mg/l；Ph:7.3；SS:73mg/l；石油类:0.714mg/l。均符合环保排放标准。核定年排放量：COD≤163.58 吨/年；氨氮≤1.7 吨/年；SS≤196.1 吨/年；石油类≤4.5 吨 /年。年排放总量：COD:143.21 吨/年；氨氮：0.87 吨/年；SS:82 吨/年；石油类：0.8 吨/年。均小于核定年排放量。环保设施及运行情况：现有一套生化法处理系统日处理量 600 吨，一套物化法污水处理系统日处理能力约 700 吨，均运行正常；此外，日处理量 2500 吨的 MBR 膜废水处理系统已投入运行。公司严格落实环境保护相关法律、法规，环保设施的建设和运行能够满足环保管理的要求，保证污染物达标排放。 (四) 其他说明 □适用 √不适用 53 / 259 2016 年年度报告十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 54 / 259 2016 年年度报告第七节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积比例送比例数量发行新股金其他小计数量 (%) 股 (%) 转股一、有限售条 150,266,895 8.48 225,396,554 0 0 -128,244,575 97,151,979 247,418,874 12.39 件股份 1、国家持股 2、国有法人 13,071,895 0.74 138,943,663 0 0 -13,071,895 125,871,768 138,943,663 6.96 持股 3、其他内资 137,195,000 7.74 86,452,891 0 0 -115,172,680 -28,719,789 108,475,211 5.43 持股其中：境内非国有法人持 115,032,680 6.49 70,915,491 0 0 -115,032,680 -44,117,189 70,915,491 3.55 股境内 22,162,320 1.25 15,537,400 0 0 -140,000 15,397,400 37,559,720 1.88 自然人持股 4、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条 1,621,112,580 91.52 0 0 0 128,104,575 128,104,575 1,749,217,155 87.61 件流通股份 1、人民币普 1,621,112,580 91.52 0 0 0 128,104,575 128,104,575 1,749,217,155 87.61 通股 2、境内上市的外资股 55 / 259 2016 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他三、普通股股 1,771,379,475 100 225,396,554 0 0 -140,000 225,256,554 1,996,636,029 100 份总数 2、普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用（1）2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留股份的授予登记工作，共向 76 名激励对象授予 2,960,000 股限制性股票(详见公司 2016 年 3 月 31 日披露的临 2016-051 号公告)。（2）2016 年 6 月 23 日，公司 2014 年度非公开发行的 128,104,575 股锁定期为 1 年的限售股份上市流通（详见公司 2016 年 6 月 18 日披露的临 2016-080 号公告）。（3）2016 年 9 月 8 日，公司完成了 2015 年度非公开发行股票的发行工作，共向 8 名发行对象非公开发行锁定期为 1 年的限售股份 209,859,154 股（详见公司 2016 年 9 月 10 日披露的临 2016-117 号公告）。（4）2016 年 12 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激励计划首次授予股份登记工作，共向 1,202 名激励对象授予 12,577,400 股限制性股票（详见公司 2016 年 12 月 16 日披露的临 2016-169 号公告）。（5）2016 年 12 月 29 日，公司完成了首期限制性股票激励计划部分预留授予股份的回购注销，共回购注销 4 名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 140,000 股（详见公司 2016 年 12 月 29 日披露的临 2016-174 号公告）。（6）以上“普通股股份变动情况表”数据以中国证券登记结算有限公司上海分公司登记数据为依据。 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） √适用 □不适用报告期内，公司因实施限制性股票授予及部分回购导致的股份变动对财务指标影响较小；因实施 2015 年度非公开发行导致总股本增加，同时总资产、净资产增加，每股净资产提升，资本结构和财务状况得到改善。 56 / 259 2016 年年度报告 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √适用 □不适用 2017 年 1 月 18 日，公司完成了首期限制性股票激励计划部分首次授予的限制性股票回购，共回购注销 27 名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 74.52 万股，截至本报告披露日，公司总股本为 1,995,890,829 股。 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用单位: 股年初限售股本年解除限本年增加限年末限售股股东名称限售原因解除限售日期数售股数售股数数首期股权激励自 2016 年 12 月首期限制性股票激励计 22,162,320 0 0 22,162,320 计划首次授予 16 日后分三期划首次授予激励对象股份锁定解锁（注①）首期股权激励自 2016 年 11 月首期限制性股票激励计 0 0 2,960,000 2,820,000 计划预留授予 10 日后分三期划预留授予激励对象股份锁定解锁（注②）第二期股权激自 2017 年 11 月第二期限制性股票激励 0 0 12,577,400 12,577,400 励首次授予锁 7 日后分四期解计划首次授予激励对象定锁 2014 年度非公中民华恒投资有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2016-6-23 开发行锁定易方达基金管理有限公 2014 年度非公 13,071,895 13,071,895 0 0 2016-6-23 司开发行锁定 2014 年度非公财通基金管理有限公司 27,908,496 27,908,496 0 0 2016-6-23 开发行锁定 2014 年度非公华安基金管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2016-6-23 开发行锁定创金合信基金管理有限 2014 年度非公 16,339,869 16,339,869 0 0 2016-6-23 公司开发行锁定 2014 年度非公博时资本管理有限公司 13,071,895 13,071,895 0 0 2016-6-23 开发行锁定工银瑞信基金管理有限 2014 年度非公 13,071,895 13,071,895 0 0 2016-6-23 公司开发行锁定天弘基金管理有限公司 18,496,735 18,496,735 0 0 2014 年度非公 2016-6-23 57 / 259 2016 年年度报告开发行锁定 2015 年度非公长城基金管理有限公司 0 0 38,732,394 38,732,394 2017-9-8 开发行锁定青岛城投金融控股集团 2015 年度非公 0 0 36,760,566 36,760,566 2017-9-8 有限公司开发行锁定易方达基金管理有限公 2015 年度非公 0 0 28,661,971 28,661,971 2017-9-8 司开发行锁定安信基金管理有限责任 2015 年度非公 0 0 21,197,183 21,197,183 2017-9-8 公司开发行锁定 2015 年度非公华融证券股份有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2017-9-8 开发行锁定 2015 年度非公中车金证投资有限公司 0 0 21,126,760 21,126,760 2017-9-8 开发行锁定易方达资产管理有限公 2015 年度非公 0 0 21,126,760 21,126,760 2017-9-8 司开发行锁定前海开源基金管理有限 2015 年度非公 0 0 21,126,760 21,126,760 2017-9-8 公司开发行锁定合计 150,266,895 128,104,575 225,396,554 247,418,874 / / 注： ①2017 年 1 月 18 日，公司回购注销了 27 名离职激励对象已获授但未解锁的 74.52 万股限制性股票（详见公司 2017 年 1 月 18 日披露的临 2017-014 号公告）；2017 年 2 月 3 日，公司完成了该首期限制性股票激励计划首次授予股份的第二期解锁上市，解锁数量为 660.285 万股（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的临 2017-025 号公告）。截至本报告公告日，公司首期股权激励首次授予未解锁的限制性股票数量为 1,481.427 万股。 ②报告期内，2016 年 12 月 29 日公司回购注销了 5 名离职激励对象已获授但未解锁的 14 万股限制性股票（详见公司 2016 年 12 月 29 日披露的临 2016-174 号公告）；2017 年 1 月 10 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一期解锁上市，解锁数量为 56.4 万股（详见公司 2017 年 1 月 5 日披露的临 2017-006 号公告）；截至本报告公告日，公司首期股权激励预留授予未解锁的限制性股票数量为 225.6 万股。二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币股票及其衍发行日期发行价格（或发行数量上市日期获准上市交交易终止 58 / 259 2016 年年度报告生证券的种利率）易数量日期类普通股股票类普通股 A 股 2016-3-28 6.26 2,960,000 2016-3-28 2,960,000 普通股 A 股 2016-9-8 14.20 209,859,154 2016-9-8 209,859,154 普通股 A 股 2016-12-14 7.06 12,577,400 2016-12-14 12,577,400 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类公司债 2016-3-7 5.63% 10,000,000 2016-3-24 10,000,000 2021-3-8 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： √适用 □不适用 1、2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留股份的授予登记工作，共向 76 名激励对象授予 2,960,000 股限制性股票，授予价格 6.26 元/股。 2、经证监会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2016]1495 号）核准，公司于 2016 年 9 月 8 日完成了 2015 年度非公开发行股票的发行上市工作，本次发行价格为 14.20 元/股，共向 8 名发行对象发行股票数量 209,859,154 股，募集资金总额为 29.80 亿元。 3、2016 年 12 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激励计划首次授予股份登记工作，共向 1,202 名激励对象授予 12,577,400 股限制性股票，授予价格 7.06 元/股。 4、经证监会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]296 号）核准，公司于 2016 月 3 月 24 日完成了向合格投资者公开发行公司债券的发行上市工作，本次实际发行公司债券规模为 10 亿元，其中基础发行规模 5 亿元，超额配售规模 5 亿元，债券期限 5 年，面值 100 元，票面利率为 5.63%。 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 √适用 □不适用报告期内，公司因实施 2015 年度非公开发行、限制性股票的授予、解锁及部分回购，导致公司股份数量及股东结构变动具体情况详见本节“普通股股本变动情况”。公司通过实施公司债券发行及 2015 年度非公开发行，综合运用股权融资及债权融资方式，在满足公司快速发展的融资需求的同时，优化资本结构和财务状况，提高公司抗风险能力，报告期末公司资产负债率为 47%，继续保持平稳、健康水平。 59 / 259 2016 年年度报告 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一)股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 114,812 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 103,295 注：上表为已合并普通账户和融资融券信用账户口径的股东户数，如按照未合并普通账户和融资融券信用账户的口径，截至报告期末及本报告披露日上一月末的普通股股东户数分别为 109,747 户和 98,713 户。 (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况持有有限售质押或冻结情况股东名称报告期内增期末持股数比例股东条件股份数股份（全称）减量 (%) 数量性质量状态境内自李振国 0 298,390,255 14.94 0 质押 202,700,000 然人境内自李春安 0 218,699,560 10.95 0 质押 50,000,000 然人境内自李喜燕 0 106,685,596 5.34 0 质押 56,980,000 然人中央汇金资产管理有限国有法 0 40,949,900 2.05 0 无责任公司人长城基金－交通银行－中粮信托－中粮信托新国有法 38,732,394 38,732,394 1.94 38,732,394 无能源 1 号集合资金信托人计划青岛城投金融控股集团国有法 36,760,566 36,760,566 1.84 36,760,566 无有限公司人境内自钟宝申 2,721,338 35,265,302 1.77 360,000 无然人 60 / 259 2016 年年度报告境内非全国社保基金五零二组 21,633,067 28,169,014 1.41 28,169,014 无 0 国有法合人安信基金－招商银行－外贸信托－外贸信国有法托朱雀定增 4 号结构 21,197,183 21,197,183 1.06 21,197,183 无人化证券投资集合资金信托计划国有法中车金证投资有限公司 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 无人前海开源基金－工商银行－广东粤财信托－粤 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 无 0 其他财信托隆基股份定增集合资金信托计划易方达资产－浦发银行－爱建信托－爱建浦发 21,126,760 21,126,760 1.06 21,126,760 无 0 其他凯信 3 号集合资金信托计划前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条股份种类及数量股东名称件流通股的数量种类数量李振国 298,390,255 人民币普通股 298,390,255 李春安 218,699,560 人民币普通股 218,699,560 李喜燕 106,685,596 人民币普通股 106,685,596 中央汇金资产管理有限责任公司 40,949,900 人民币普通股 40,949,900 钟宝申 34,905,302 人民币普通股 34,905,302 张珍霞 20,944,248 人民币普通股 20,944,248 蒋腾志 19,279,652 人民币普通股 19,279,652 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配 18,292,267 人民币普通股 18,292,267 置混合型证券投资基金交通银行股份有限公司－易方达科讯混合型证券投 16,294,395 人民币普通股 16,294,395 资基金中国银行股份有限公司－东方红睿华沪港深灵活配 14,999,673 人民币普通股 14,999,673 置混合型证券投资基金 61 / 259 2016 年年度报告李振国先生、李喜燕女士、李春安先生为一致行动人，上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述其他股东之间存在关联关系或一致行动的情况。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股有限售条件股份可上市交易情况持有的有限售限售条序号有限售条件股东名称新增可上市条件股份数量可上市交件交易股份数易时间量长城基金-交通银行-中粮信托-中 1 粮信托新能源 1 号集合资金信托 38,732,394 2017-9-8 38,732,394 注计划 2 青岛城投金融控股集团有限公司 36,760,566 2017-9-8 36,760,566 注 3 全国社保基金五零二组合 28,169,014 2017-9-8 28,169,014 注安信基金-招商银行-外贸信托-外 4 贸信托.朱雀定增 4 号结构化证券 21,197,183 2017-9-8 21,197,183 注投资集合资金信托计划 5 中车金证投资有限公司 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注易方达资产-浦发银行-爱建信托- 6 爱建浦发凯信 3 号集合资金信托 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注计划前海开源基金-工商银行-广东粤 7 财信托-粤财信托隆基股份定增 21,126,760 2017-9-8 21,126,760 注集合资金信托计划华融证券-工商银行-华融分级固 8 3,521,126 2017-9-8 3,521,126 注利 41 号集合资产管理计划华融证券-工商银行-华融分级固 9 3,521,126 2017-9-8 3,521,126 注利 42 号集合资产管理计划华融证券-工商银行-华融分级固 10 2,464,789 2017-9-8 2,464,789 注利 23 号集合资产管理计划公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动的上述股东关联关系或一致行动的说明情况。 62 / 259 2016 年年度报告注：以上股东为公司 2015 年度非公开股票的发行对象，上述有限售条件股份锁定期为自发行结束之日（2016 年 9 月 8 日）起 12 个月。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名李振国、李喜燕国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否李振国先生曾任公司董事长，现任公司董事总经理；李喜燕主要职业及职务女士现无任职 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 63 / 259 2016 年年度报告 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名李振国、李喜燕国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否李振国曾任公司董事长，现任公司总经理；李喜燕目前无任主要职业及职务职过去 10 年曾控股的境内外上市公无司情况 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 64 / 259 2016 年年度报告 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用√不适用 65 / 259 2016 年年度报告第八节优先股相关情况 □适用 √不适用 66 / 259 2016 年年度报告第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在年度内股性年任期起始日任期终止日增减变动公司获得的公司关姓名职务(注) 年初持股数年末持股数份增减变别龄期期原因税前报酬总联方获动量额（万元）取报酬二级市场钟宝申董事长男 50 2014 年 6 月 2017 年 6 月 32,543,964 35,265,302 2,721,338 152 否增持李振国董事兼总经理男 49 2014 年 6 月 2017 年 6 月 298,390,255 298,390,255 0 - 140 否李春安董事男 49 2014 年 6 月 2017 年 6 月 218,699,560 218,699,560 0 - 0 是董事兼财务中心刘学文女 50 2014 年 6 月 2017 年 6 月 810,000 810,000 0 - 121 否负责人董事兼硅片事业胥大鹏男 43 2014 年 6 月 2017 年 6 月 1,057,500 1,057,500 0 - 96 否部负责人董事兼供应链管邹宗海男 41 2014 年 6 月 2017 年 6 月 450,000 450,000 0 - 89 否理中心负责人孙卓独立董事男 49 2014 年 12 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 10 否李寿双独立董事男 38 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 10 否田高良独立董事男 52 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 10 否戚承军监事会主席男 47 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 32 否 67 / 259 2016 年年度报告李香菊监事女 54 2014 年 6 月 2017 年 6 月 0 0 0 - 8.5 否监事兼供应链管贺婧女 36 2014 年 7 月 2017 年 7 月 0 0 0 - 10 否理中心主管二级市场王晓哲副总经理男 45 2014 年 11 月 2017 年 6 月 450,000 1,760,000 1,310,000 85 否增持股权激励刘晓东董事会秘书男 44 2014 年 11 月 2017 年 6 月 0 150,000 150,000 88 否授予合计 / / / / / 552,401,279 556,582,617 4,181,338 / 851.5 / 姓名主要工作经历近五年来曾任公司董事、总经理；现任公司董事长，兼任宁光仪表董事长、沈阳汇智董事长兼总经理、魔力石董事长兼总经理、数控股钟宝申份董事、沈阳隆基董事、南京中盛董事长、古晋隆基董事、美国乐叶董事长兼总经理、日本乐叶董事长、印度乐叶董事、乐叶光伏执行董事、浙江乐叶董事长、泰州乐叶董事长、合肥乐叶董事长近五来来曾任公司法定代表人、董事长，现任公司法人代表、董事、总经理，兼任乐叶能源、宁夏隆基、无锡隆基、银川隆基、保山隆李振国基、丽江隆基、楚雄隆基执行董事，香港隆基董事。李春安近五年来一直担任数控股份董事长、沈阳汇智副董事长、沈阳隆基董事、宁光仪表董事、本公司董事。刘学文近五年来一直担任公司董事、财务中心负责人。胥大鹏近五年来曾任无锡隆基常务副总经理，现任公司董事、硅片事业部负责人。邹宗海近五年来一直担任公司董事及供应链管理中心负责人。孙卓近五年来一直担任华东师范大学教授，上海纳晶董事长兼总经理、苏州晶能董事长，现任本公司独立董事。曾任昆明百货大楼（集团）股份有限公司独立董事、石家庄科林电气股份有限公司独立董事。近五年来一直担任北京大成律师事务所高李寿双级合伙人、江苏清涵董事、金石易服董事、天津恒盛副总经理、前海誉辉监事、西藏宝翔监事、西藏锦华监事、全联产业监事，现任公司独立董事。田高良现任西安交通大学管理学院会计与财务系主任、教授、博士生导师、西安饮食独立董事、中航电测独立董事、中航飞机独立董事、金钼 68 / 259 2016 年年度报告股份独立董事和本公司独立董事。戚承军近五年来曾任公司人力资源总监，现任监事会主席。李香菊近五年来一直担任西安交通大学经济与金融学院教授、博士生导师，现任公司监事。贺婧近五年来曾任公司计划物控处计划主管、组件事业部计划主管，现任公司供应链管理中心采购主管、职工监事。王晓哲近五年来曾任公司运营总监、硅片事业部副总经理及总经理，现任公司副总经理、支持服务中心总经理，兼任浙江中晶董事。刘晓东近五年来曾任湘财证券股份有限公司西安营业部总经理，现任公司董事会秘书。其它情况说明 √适用 □不适用以上董事、监事、高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额包含 2017 年发放的 2016 年度绩效与奖金。 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用单位:股年初持有限报告期新授限制性股票期末持有限制性报告期末市价姓名职务制性股票数予限制性股的授予价格已解锁股份未解锁股份股票数量（元）量票数量（元）钟宝申董事长 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 刘学文董事、财务中心负责人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 胥大鹏董事、硅片事业部负责人 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 董事、供应链管理中心负邹宗海 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 责人王晓哲副总经理 360,000 0 9.9 90,000 360,000 360,000 13.39 刘晓东董事会秘书 0 150,000 6.26 0 150,000 150,000 13.39 69 / 259 2016 年年度报告合计 / 1,800,000 150,000 / 450,000 1,950,000 1,950,000 / 注： ①以上董事、高管的限制性股票授予价格为未经调整的授予价格。 ②2017 年 1 月 10 日，公司首期限制性股票预留授予股份第一期解锁上市，刘晓东解锁数量为 30,000 股，截至本报告披露日其持有的限制性股票数量为 120,000 股；2017 年 2 月 3 日，公司首期限制性股票首次授予股份第二期解锁上市，钟宝申、刘学文、胥大鹏、邹宗海、王晓哲分别解锁 112,500 股，截至本报告披露日持有的限制性股票数量均为 247,500 股。二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一)在股东单位任职情况 □适用 √不适用 (二)在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务钟宝申数控股份董事钟宝申沈阳汇智董事长兼总经理钟宝申沈阳隆基董事钟宝申宁光仪表董事长钟宝申魔力石董事长兼总经理李春安数控股份董事长李春安沈阳隆基董事李春安沈阳汇智副董事长李春安宁光仪表董事 70 / 259 2016 年年度报告孙卓华东师范大学教授孙卓上海纳晶董事长、总经理孙卓苏州晶能董事长田高良西安交通大学管理学院会计与财务系主任、教授、博士生导师田高良西安饮食独立董事田高良中航电测独立董事田高良中航飞机独立董事田高良金钼股份独立董事李寿双北京大成律师事务所高级合伙人李寿双江苏清涵董事李寿双金石易服董事李寿双天津恒盛副总经理李寿双西藏宝翔监事李寿双西藏锦华监事李寿双全联产业监事李寿双前海誉辉监事李香菊西安交通大学经济与金融学院教授、博士生导师王晓哲浙江中晶董事在其他单位任职情况的说明除以上人员，公司其他董事、监事、高级管理人员未在其他关联企业中任职。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据《公司章程》，公司董事、监事报酬由股东大会确定；高级管理人员报酬由董事会确定。 71 / 259 2016 年年度报告 1、公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司所处行业及地区的薪酬水平，结合公司实际经营情况制定；2、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据公司实际经营情况，经绩效考核后，董事、监事、高级管理人员报酬确定依据由董事会审议并确定；独立董事及外部监事根据公司股东大会审议通过的津贴标准从公司领取津贴，其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担；其他的董事和监事均不以其担任的董事或监事职务在公司领取薪酬。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 851.5 万元报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得 851.5 万元的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 72 / 259 2016 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一)员工情况母公司在职员工的数量 1,831 主要子公司在职员工的数量 9,613 在职员工的数量合计 11,444 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 8,272 销售人员技术人员 1,413 财务人员行政人员 1,457 合计 11,444 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士本科及大专 4,637 大专以下 6,543 合计 11,444 (二)薪酬政策 √适用 □不适用报告期内，公司持续关注薪酬体系的科学性和有效性，不断完善长效激励机制： 1、薪酬体系科学性：2016 年公司完善了《薪酬管理制度》，并进一步优化绩效考核规则，提升公司薪酬管理工作的科学性。 2、薪酬体系有效性：公司通过外部市场薪酬调查及时准确地掌握市场薪酬水平，建立兼顾内部公平性与外部竞争性的薪酬体系，保证薪酬机制良好运行，更好的支持了各业务单元的快速发展； 3、持续推行长效激励机制：在首期限制性股票激励计划的顺利实施的基础上，公司 2016 年继续推出第二期限制性股票激励计划，向 1,202 名员工首次授予 1,257.74 万股限制性股票。目前，公司股权激励对象涵盖公司董事、高管、中层管理人员及核心技术（业务）人员，为提高员工积 73 / 259 2016 年年度报告极性，激励和保留核心人才提供了重要保障。 (三)培训计划 √适用 □不适用公司贯彻“可靠、增值、愉悦”的企业文化，重视员工培训与人才培养工作，不断提升员工素质，拓展员工发展渠道： 1、围绕公司战略发展需要，不断完善培训体系，提高培训资源的有效利用率。通过设立的隆基大学，针对不同层级员工持续开展针对性的培训提升计划；通过师课同建的操作模式，建设高素质的内部讲师队伍，开展丰富的“讲师月”等活动。 2、优化升级人才发展体系，更加注重员工发展与工作体验。建立雇主品牌和人才发展职能，发布了雇主品牌口号“光明的产业共同的事业”，增加公司对人才的吸引力和外部竞争力；继续有效推进中高层管理干部训练营项目，2016 年度中层干部参与人数占比超过 90%，有效提升了干部管理能力，满足公司快速发展对内部人才成长及储备的需求。 2017 年，公司将结合全球化战略及产业布局，重点关注国际化人才、后备高级管理人才的培养，借助外部专业咨询机构和自身团队力量，进一步完善人才发展体系和实施方案，推动公司领导力和员工能力标准体系建设，深化雇主品牌建设传播与员工工作体验，不断增强公司内部员工满意度及公司对外部优秀人才的吸引力。 (四)劳务外包情况 √适用 □不适用劳务外包的工时总数不适用（注）劳务外包支付的报酬总额 2469.9 万元注：公司劳务外包支付以计件或服务满意度等为依据，不涉及工时统计。七、其他 □适用 √不适用 74 / 259 2016 年年度报告第十节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法规及《公司章程》的规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司运作，提升公司治理水平，具体情况如下： 1、关于控股股东与上市公司公司拥有独立的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东一直严格按照法律法规和《公司章程》的相关规定善意行使股东权利，促进上市公司规范运作，不存在直接或间接干预上市公司的决策和经营活动的情形，亦不存在占用上市公司资金或要求为其担保或替他人担保的情形。 2、股东及股东大会运行情况公司高度重视股东在公司发展中的地位和作用，通过路演、投资者策略会、电话沟通等多种渠道与投资者保持良好的沟通，促进投资者对公司的深入了解。公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并主动邀请中小股东参加股东大会，积极听取股东对各项议案及公司发展提出的合理意见和建议。公司股东大会的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》的要求，充分保障了公司股东尤其是中小股东的利益。 3、董事及董事会运行情况公司董事会认真履行股东大会所赋予的职责和权力，有效发挥董事会职能。各位董事充分了解董事的权利和义务，在履职过程中忠实诚信、勤勉尽职，认真审阅各项议案，保障公司重大事项决策的科学性和合理性，积极维护公司股东的利益。董事会下设的专门委员会按照各专门委员会工作细则在重大事项决策方面积极发挥了专业作用。 4、监事及监事会运行状况公司监事会根据《公司法》、《公司章程》赋予的职权，勤勉尽职，督促公司董事和高级管理人员勤勉地履行职责，对公司财务状况、关联交易情况、募集资金使用、股权激励、内部控制等重大事项进行有效监督，对董事会提出合理化建议和意见，维护了公司及股东的合法权益。 5、内幕信息知情人管理制度的执行情况报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求，督促相关内幕信息知情人遵守保密规定，做好内幕信息知情人的登记管理工作，并按照上海证券交易所的要求按时报送内幕信息知情人名单。报告期内，未发现公司内幕信息泄露的情形，公司董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情形。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 75 / 259 2016 年年度报告二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的查询索决议刊登的披会议届次召开日期引露日期上海证券交易所网站 2016 年第一次临时股东大会 2016-1-18 2016-1-19 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第二次临时股东大会 2016-2-23 2016-2-24 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2015 年年度股东大会 2016-4-15 2016-4-16 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第三次临时股东大会 2016-6-20 2016-6-21 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第四次临时股东大会 2016-7-11 2016-7-12 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第五次临时股东大会 2016-8-12 2016-8-13 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第六次临时股东大会 2016-9-5 2016-9-6 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第七次临时股东大会 2016-10-17 2016-10-18 www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2016 年第八次临时股东大会 2016-11-14 2016-11-15 www.sse.com.cn 股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独姓名立董事本年应参以通讯是否连续两出席股东亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数钟宝申否 18 18 8 0 0 否李振国否 18 18 8 0 0 否李春安否 18 18 17 0 0 否刘学文否 18 18 8 0 0 否胥大鹏否 18 18 8 0 0 否邹宗海否 18 17 8 1 0 否 76 / 259 2016 年年度报告孙卓是 18 18 17 0 0 否李寿双是 18 17 17 1 0 否田高良是 18 18 17 0 0 否连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三)其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。报告期内，各专门委员会委员按照相关实施细则的规定，认真履行职责，充分发挥专业性作用，对公司战略规划、定期报告、股权激励及经营业绩考核等重大事项提出了意见和建议，不存在异议事项。五、监事会发现公司存在风险的说明 √适用 □不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司高级管理人员的报酬由董事会决定，高级管理人员根据公司考核机制向董事会进行年度述职，公司对高级管理人员进行年度绩效考核，并根据考核结果确定其报酬。此外，公司对高级 77 / 259 2016 年年度报告管理人员实施了股权激励，通过将其个人绩效与公司发展密切挂钩，有效调动高级管理人员的工作积极性，确保公司发展战略和经营目标的实现。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司《2016 年度内部控制自我评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 78 / 259 2016 年年度报告第十一节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:元币种:人民币债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率还本付息方式交易场所采用单利按年计西安隆基硅材息，不计复利。料股份有限公每年付息一次，上海证券司公开发行 16 隆基 01 136264 2016-3-7 2021-3-8 993,195,333.34 5.63% 到期一次还本，交易所 2016 年公司债最后一期利息随券（第一期）本金一起支付公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）的起息日为 2016 年 3 月 7 日，公司已于 2017 年 3 月 7 日如期支付本期债券 2016 年 3 月 7 日至 2017 年 3 月 6 日期间的利息，具体内容详见公司 2017 年 3 月 1 日披露的相关付息公告。公司债券其他情况的说明 √适用 □不适用经公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过，证监会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]296 号）核准，公司于 2016 月 3 月 24 日完成了公开发行 2016 年公司债券（第一期）发行上市工作，债券期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。截至本报告期末，尚未到上述特殊条款的可行使期间。二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称国信证券股份有限公司办公地址深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层债券受托管理人联系人王延翔联系电话 021-60893210 名称联合信用评级有限公司资信评级机构办公地址北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层其他说明： □适用 √不适用 79 / 259 2016 年年度报告三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）实际发行规模为 10 亿元，其中基础发行规模 5 亿元，超额配售规模 5 亿元，募集资金净额为 9.92 亿元，募集资金用途为补充公司流动资金，截至报告期末，上述募集资金已按募集说明书约定用途使用完毕。四、公司债券评级情况 √适用 □不适用报告期内，联合信用评级有限公司于 2016 年 5 月 24 日出具了关于本公司《公司债券 2016 年跟踪评级报告》，维持公司主体信用为 AA，维持本期债券的信用评级为 AA，评级展望维持稳定（详见公司于 2016 年 5 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告）。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格按照募集说明书中的约定执行公司债券增信机制、偿债计划和其他偿债保障措施。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用国信证券股份有限公司作为公司债券受托管理人，在公司债券存续期内，严格按照相关法规及《受托管理协议》的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用、利息偿付等情况进行了持续跟踪，积极行使了债券受托管理人职责，维护了债券持有人合法权益。报告期内，国信证券股份有限公司于 2016 年 12 月 23 日就公司新增借款情况出具了《公司债券受托管理事务临时报告》详见公司 2016 年 12 月 27 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告）。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上年主要指标 2016 年 2015 年变动原因同期增减（%）息税折旧摊销前利 2,337,727,487.13 968,118,065.25 141.47 利润增加润流动比率 1.87 1.70 9.61 货币资金及应收票 80 / 259 2016 年年度报告据增加货币资金及应收票速动比率 1.68 1.30 29.39 据增加 2.73 个百分应付账款和预收账资产负债率 47.35% 44.62% 点款增加 EBITDA 全部债务 3.88 4.70 -17.46 利润增加比利息保障倍数 16.08 7.52 113.89 利润增加经营活动现金流量现金利息保障倍数 12.68 5.82 118.12 净额增加 EBITDA 利息保障 19.66 10.65 84.67 利润增加倍数贷款偿还率 100.00% 100.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 □适用 √不适用十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截至报告期末，公司获得银行各类授信总额度合计 25.46 亿元，其中已使用额度 13.80 亿元，未使用额度为 11.66 亿元，公司银行贷款无本息逾期情况。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关约定和承诺，按照募集说明书约定使用募集资金，保障债券投资者的利益。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用报告期内，公司未发生对经营能力和偿债能力有重大影响的相关事项。 81 / 259 2016 年年度报告第十二节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用审计报告瑞华审字[2017]01730014 号隆基绿能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司)全体股东：我们审计了后附的隆基绿能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司)（以下简称“隆基股份”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是隆基股份管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆基股份 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 82 / 259 2016 年年度报告瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：朱海武中国北京中国注册会计师：韩信二〇一七年三月九日 83 / 259 2016 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位: 隆基绿能科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金六、1 5,816,566,784.05 2,245,926,339.33 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据六、2 1,533,185,657.15 372,611,212.43 应收账款六、3 2,299,698,674.51 1,708,421,671.98 预付款项六、4 727,786,016.74 165,778,714.26 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款六、5 59,047,007.85 206,549,186.86 买入返售金融资产存货六、6 1,213,415,890.42 1,534,168,395.50 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产六、7 14,690,760.68 其他流动资产六、8 392,300,789.61 191,341,662.56 流动资产合计 12,042,000,820.33 6,439,487,943.60 非流动资产：发放贷款和垫款 84 / 259 2016 年年度报告可供出售金融资产六、9 152,323,864.60 152,168,996.73 持有至到期投资长期应收款六、10 52,063,868.35 50,802,571.00 长期股权投资六、11 232,914,646.75 131,143,221.40 投资性房地产固定资产六、12 4,590,664,554.37 2,621,042,774.74 在建工程六、13 1,320,648,679.77 577,384,042.89 工程物资六、14 67,502,335.51 36,725.22 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产六、15 209,524,133.44 133,780,495.03 开发支出商誉六、16 6,004,742.49 长期待摊费用六、17 376,658,525.45 38,055,801.06 递延所得税资产六、18 122,098,325.13 64,806,981.08 其他非流动资产非流动资产合计 7,130,403,675.86 3,769,221,609.15 资产总计 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 流动负债：短期借款六、19 822,164,495.39 504,307,292.89 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据六、20 1,067,449,235.54 746,424,393.92 应付账款六、21 2,009,338,331.85 1,379,454,922.18 85 / 259 2016 年年度报告预收款项六、22 1,161,010,374.20 513,478,582.10 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬六、23 186,178,862.57 107,584,861.20 应交税费六、24 136,605,377.06 58,194,367.94 应付利息六、25 48,987,959.45 1,443,682.12 应付股利六、26 873,995.00 7,566,039.09 其他应付款六、27 819,596,580.39 319,618,582.93 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债六、28 199,164,659.96 143,229,255.58 其他流动负债流动负债合计 6,451,369,871.41 3,781,301,979.95 非流动负债：长期借款六、29 1,023,931,628.41 198,000,000.00 应付债券六、30 993,195,333.34 其中：优先股永续债长期应付款六、31 366,462,638.27 472,423,806.49 长期应付职工薪酬六、32 138,758.00 80,886.77 专项应付款预计负债六、33 82,742,576.62 24,230,698.05 递延收益六、34 159,098,804.80 78,949,242.27 递延所得税负债六、18 1,855,145.68 487.69 其他非流动负债非流动负债合计 2,627,424,885.12 773,685,121.27 86 / 259 2016 年年度报告负债合计 9,078,794,756.53 4,554,987,101.22 所有者权益股本六、35 1,996,636,029.00 1,774,339,475.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积六、36 5,383,819,905.85 2,546,287,268.38 减：库存股六、37 150,855,695.00 90,211,016.00 其他综合收益六、38 -10,899,636.56 -2,524,464.27 专项储备盈余公积六、39 190,384,926.39 137,881,405.50 一般风险准备未分配利润六、40 2,683,464,664.74 1,268,480,138.63 归属于母公司所有者权益合计 10,092,550,194.42 5,634,252,807.24 少数股东权益 1,059,545.24 19,469,644.29 所有者权益合计 10,093,609,739.66 5,653,722,451.53 负债和所有者权益总计 19,172,404,496.19 10,208,709,552.75 法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日编制单位:隆基绿能科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 3,268,442,883.48 975,049,747.52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 907,015,134.54 71,679,685.00 87 / 259 2016 年年度报告应收账款 1,361,805,751.06 1,232,792,977.22 预付款项 84,894,231.50 4,879,114.12 应收利息 2,333,333.33 应收股利 20,130,223.88 其他应收款 24,859,158.16 348,902,313.77 存货 243,366,731.75 338,269,909.48 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 20,737,708.59 151,125,503.48 流动资产合计 5,911,121,599.08 3,145,162,807.80 非流动资产：可供出售金融资产 120,193,548.39 136,573,548.39 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 7,364,269,876.30 3,803,808,733.54 投资性房地产固定资产 432,103,632.13 308,097,868.28 在建工程 29,387,234.99 159,306,104.77 工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 22,334,157.96 22,397,941.91 开发支出商誉长期待摊费用 9,987,804.26 8,013,036.77 88 / 259 2016 年年度报告递延所得税资产 11,943,144.91 5,328,548.02 其他非流动资产非流动资产合计 7,990,219,398.94 4,443,525,781.68 资产总计 13,901,340,998.02 7,588,688,589.48 流动负债：短期借款 472,794,495.39 438,107,292.89 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 211,429,757.53 347,165,015.00 应付账款 2,706,460,646.45 655,680,878.05 预收款项 283,149,250.14 441,370,165.08 应付职工薪酬 46,338,723.74 30,999,384.94 应交税费 18,506,111.48 14,198,495.18 应付利息 48,116,212.99 771,049.08 应付股利 873,995.00 1,200,459.00 其他应付款 259,078,677.69 467,884,289.78 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计 4,046,747,870.41 2,397,377,029.00 非流动负债：长期借款 200,000,000.00 应付债券 993,195,333.34 其中：优先股永续债 89 / 259 2016 年年度报告长期应付款长期应付职工薪酬 44,824.00 专项应付款预计负债 35,157,218.94 11,632,425.71 递延收益 27,044,903.36 25,020,000.00 递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 1,255,442,279.64 36,652,425.71 负债合计 5,302,190,150.05 2,434,029,454.71 所有者权益：股本 1,996,636,029.00 1,774,339,475.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 5,382,665,503.29 2,545,113,158.73 减：库存股 150,855,695.00 90,211,016.00 其他综合收益专项储备盈余公积 190,384,926.39 137,881,405.50 未分配利润 1,180,320,084.29 787,536,111.54 所有者权益合计 8,599,150,847.97 5,154,659,134.77 负债和所有者权益总计 13,901,340,998.02 7,588,688,589.48 法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文 90 / 259 2016 年年度报告合并利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 其中：营业收入六、41 11,530,533,460.78 5,947,032,616.88 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 9,815,094,073.18 5,379,010,068.70 其中：营业成本六、41 8,361,433,163.43 4,735,741,149.13 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加六、42 109,980,540.28 9,871,682.40 销售费用六、43 467,825,329.46 132,992,379.55 管理费用六、44 441,100,497.62 275,229,422.21 财务费用六、45 101,978,547.87 89,993,250.08 资产减值损失六、46 332,775,994.52 135,182,185.33 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）六、47 50,905,132.95 607,579.74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益六、47 17,164,255.47 14,062,743.64 91 / 259 2016 年年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,766,344,520.55 568,630,127.92 加：营业外收入六、48 47,736,427.37 64,929,148.83 其中：非流动资产处置利得六、48 4,321,874.15 25,776,599.12 减：营业外支出六、49 21,381,570.72 40,986,989.05 其中：非流动资产处置损失六、49 19,212,438.72 40,368,227.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,792,699,377.20 592,572,287.70 减：所得税费用六、50 241,643,612.98 71,839,447.34 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,551,055,764.22 520,732,840.36 归属于母公司所有者的净利润 1,547,235,762.30 520,325,796.41 少数股东损益 3,820,001.92 407,043.95 六、其他综合收益的税后净额六、51 -8,375,172.29 9,337,234.93 归属母公司所有者的其他综合收益的税后 -8,375,172.29 9,337,234.93 净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -8,375,172.29 9,337,234.93 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 7,080,804.59 9,337,234.93 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -15,455,976.88 6.其他 92 / 259 2016 年年度报告归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 1,542,680,591.93 530,070,075.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,538,860,590.01 529,663,031.34 归属于少数股东的综合收益总额 3,820,001.92 407,043.95 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.86 0.31 （二）稀释每股收益(元/股) 0.85 0.31 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文母公司利润表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 9,609,132,678.97 4,903,293,653.10 减：营业成本 8,567,932,389.02 4,600,118,961.68 税金及附加 41,236,456.56 1,686,165.09 销售费用 137,272,604.55 42,368,821.54 管理费用 173,540,244.88 129,515,273.06 财务费用 27,578,778.26 18,642,753.83 资产减值损失 63,103,226.23 55,723,960.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 6,308,981.50 385,731,106.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收 3,635,783.66 81,452.24 益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 604,777,960.97 440,968,824.36 93 / 259 2016 年年度报告加：营业外收入 10,142,537.77 21,922,364.97 其中：非流动资产处置利得 837,861.53 8,821,149.64 减：营业外支出 979,481.34 4,058,517.83 其中：非流动资产处置损失 894,982.54 3,985,239.91 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 613,941,017.40 458,832,671.50 减：所得税费用 88,905,808.46 3,421,902.34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 525,035,208.94 455,410,769.16 五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 525,035,208.94 455,410,769.16 七、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文 94 / 259 2016 年年度报告合并现金流量表 2016 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,474,935,829.64 3,954,411,595.84 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 142,015,521.49 239,571,772.48 收到其他与经营活动有关的现金六、52 370,648,207.60 152,349,306.54 经营活动现金流入小计 7,987,599,558.73 4,346,332,674.86 购买商品、接受劳务支付的现金 5,293,203,035.49 3,027,348,505.01 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 829,281,055.70 482,054,663.80 95 / 259 2016 年年度报告支付的各项税费 681,563,143.82 202,149,276.11 支付其他与经营活动有关的现金六、52 647,795,054.38 270,223,411.95 经营活动现金流出小计 7,451,842,289.39 3,981,775,856.87 经营活动产生的现金流量净额 535,757,269.34 364,556,817.99 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 2,096,474,927.80 1,991,101,663.05 取得投资收益收到的现金 8,720,084.60 14,214,048.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 4,817,888.36 17,327,608.38 收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金 37,147,545.78 7,971,540.42 净额收到其他与投资活动有关的现金六、52 678,885.97 270,500,000.00 投资活动现金流入小计 2,147,839,332.51 2,301,114,860.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 2,081,829,892.68 980,035,369.86 支付的现金投资支付的现金 2,206,015,555.11 2,161,939,612.59 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金 6,434,242.49 净额支付其他与投资活动有关的现金六、52 5,394,872.43 374,915,792.43 投资活动现金流出小计 4,299,674,562.71 3,516,890,774.88 投资活动产生的现金流量净额 -2,151,835,230.20 -1,215,775,914.11 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 3,036,096,430.93 1,978,929,597.50 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 4,100,000.00 400,000.00 金取得借款收到的现金 2,095,023,304.47 719,159,343.96 发行债券收到的现金 992,000,000.00 96 / 259 2016 年年度报告收到其他与筹资活动有关的现金六、52 82,011,457.00 134,056,000.00 筹资活动现金流入小计 6,205,131,192.40 2,832,144,941.46 偿还债务支付的现金 922,914,766.75 725,671,106.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 126,246,607.71 146,412,028.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 13,198,023.42 润支付其他与筹资活动有关的现金六、52 154,875,785.38 201,060,822.62 筹资活动现金流出小计 1,204,037,159.84 1,073,143,957.74 筹资活动产生的现金流量净额 5,001,094,032.56 1,759,000,983.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 36,259,383.31 10,694,894.58 五、现金及现金等价物净增加额六、53 3,421,275,455.01 918,476,782.18 加：期初现金及现金等价物余额六、53 1,763,578,224.07 845,101,441.89 六、期末现金及现金等价物余额六、53 5,184,853,679.08 1,763,578,224.07 法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文母公司现金流量表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 7,178,555,313.02 4,137,359,213.90 收到的税费返还 128,584,055.25 223,519,846.24 收到其他与经营活动有关的现金 1,689,362,638.91 2,022,281,204.98 经营活动现金流入小计 8,996,502,007.18 6,383,160,265.12 购买商品、接受劳务支付的现金 3,365,499,112.91 3,377,362,048.36 支付给职工以及为职工支付的现金 177,276,639.60 127,955,303.51 支付的各项税费 139,446,371.73 20,825,216.48 支付其他与经营活动有关的现金 3,831,691,365.94 2,308,268,575.68 经营活动现金流出小计 7,513,913,490.18 5,834,411,144.03 经营活动产生的现金流量净额 1,482,588,517.00 548,749,121.09 97 / 259 2016 年年度报告二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 954,207,858.32 446,875,119.37 取得投资收益收到的现金 29,669,955.05 859,838,496.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资 78,232,919.34 52,233,741.85 产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 293,354,898.40 50,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,355,465,631.11 1,408,947,357.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资 59,691,369.75 214,537,380.75 产支付的现金投资支付的现金 4,381,111,001.83 2,841,057,099.50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 325,047,021.98 157,652,583.67 投资活动现金流出小计 4,765,849,393.56 3,213,247,063.92 投资活动产生的现金流量净额 -3,410,383,762.45 -1,804,299,706.19 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 3,031,996,430.93 1,978,529,597.50 取得借款收到的现金 766,529,176.06 763,439,343.96 发行债券收到的现金 992,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 筹资活动现金流入小计 4,790,525,606.99 2,749,968,941.46 偿还债务支付的现金 566,270,396.39 811,537,506.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 85,415,320.26 107,943,548.26 支付其他与筹资活动有关的现金 8,191,402.70 40,872,759.53 筹资活动现金流出小计 659,877,119.35 960,353,814.74 筹资活动产生的现金流量净额 4,130,648,487.64 1,789,615,126.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 34,190,210.41 9,709,633.75 五、现金及现金等价物净增加额 2,237,043,452.60 543,774,175.37 加：期初现金及现金等价物余额 728,578,629.81 184,804,454.44 六、期末现金及现金等价物余额 2,965,622,082.41 728,578,629.81 法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文 98 / 259 2016 年年度报告合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权一项目益工具专般少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续备准他股债备一、上年期末 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016 -2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 余额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016 -2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 余额三、本期增减变动金额（减 -18,410,099.0 222,296,554 2,837,532,637.47 60,644,679 -8,375,172.29 52,503,520.89 1,414,984,526.11 4,439,887,288.13 少以“－”号填列）（一）综合收 -8,375,172.29 1,547,235,762.30 3,820,001.92 1,542,680,591.93 益总额 99 / 259 2016 年年度报告（二）所有者投入和减少资 222,436,554 2,828,766,732.46 60,644,679 4,100,000.00 2,994,658,607.46 本 1．股东投入的 222,436,554 2,821,074,978.26 4,100,000.00 3,047,611,532.26 普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益 7,691,754.20 60,644,679 -52,952,924.80 的金额 4．其他（三）利润分 52,503,520.89 -132,251,236.19 -79,747,715.30 配 1．提取盈余公 52,503,520.89 -52,503,520.89 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -79,747,715.30 -79,747,715.30 分配 4．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 100 / 259 2016 年年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他（七）股权激 -140,000.00 -736,400.00 -876,400.00 励回购（八）购买少 -26,330,100.9 数股东权益变 675,135.13 -25,654,965.84 化（九）被投资方其他权益变 8,827,169.88 8,827,169.88 动四、本期期末 1,996,636,029 5,383,819,905.85 150,855,695 -10,899,636.56 190,384,926.39 2,683,464,664.74 1,059,545.24 10,093,609,739.66 余额上期归属于母公司所有者权益其他权一项目益工具专般少数股东权益所有者权益合计项风股本优永资本公积减：库存股其他综合收益盈余公积未分配利润其储险先续备准他股债备 101 / 259 2016 年年度报告一、上年期末余 547,796,300.0 1,543,009,482.72 91,795,770 -11,861,699.20 92,340,328.58 1,138,802,148.14 44,266,834.11 3,262,557,624.35 额加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余 547,796,300 1,543,009,482.72 91,795,770 -11,861,699.20 92,340,328.58 1,138,802,148.14 44,266,834.11 3,262,557,624.35 额三、本期增减变 -24,797,189.8 动金额（减少以 1,226,543,175 1,003,277,785.66 -1,584,754 9,337,234.93 45,541,076.92 129,677,990.49 2,391,164,827.18 “－”号填列）（一）综合收益 9,337,234.93 520,325,796.41 407,043.95 530,070,075.29 总额（二）所有者投 131,064,575 1,825,234,435.66 -1,584,754 400,000.00 1,958,283,764.66 入和减少资本 1．股东投入的 131,064,575 1,816,138,314.00 400,000.00 1,947,602,889.00 普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计 -1,584,754. 入所有者权益 9,096,121.66 10,680,875.66 的金额 4．其他（三）利润分配 -21,154,998.5 45,541,076.92 -116,749,655.92 -92,363,577.53 102 / 259 2016 年年度报告 1．提取盈余公 45,541,076.92 -45,541,076.92 积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或 -21,154,998.5 -71,208,579.00 -92,363,577.53 股东）的分配 4．其他（四）所有者权 1,095,592,600 -821,694,450.00 -273,898,150.00 益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 821,694,450 -821,694,450.00 本） 2．盈余公积转增资本（或股 273,898,150 -273,898,150.00 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 -4,449,235.24 -4,449,235.24 （七）股权激励 -114,000 -262,200.00 -376,200.00 回购（八）购买少数股东权益变化（九）被投资方其他权益变动 103 / 259 2016 年年度报告四、本期期末余 1,774,339,475 2,546,287,268.38 90,211,016 -2,524,464.27 137,881,405.50 1,268,480,138.63 19,469,644.29 5,653,722,451.53 额法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权其益工具他专项目综项股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其合储先续收备他股债益一、上年期末余额 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 222,296,554.00 2,837,552,344.56 60,644,679.00 52,503,520.89 392,783,972.75 3,444,491,713.20 列）（一）综合收益总额 525,035,208.94 525,035,208.94 （二）所有者投入和减 222,436,554.00 2,829,461,574.68 60,644,679.00 2,991,253,449.68 少资本 1．股东投入的普通股 222,436,554.00 2,815,549,041.68 3,037,985,595.68 2．其他权益工具持有者投入资本 104 / 259 2016 年年度报告 3．股份支付计入所有 13,912,533.00 60,644,679.00 -46,732,146.00 者权益的金额 4．其他（三）利润分配 52,503,520.89 -132,251,236.19 -79,747,715.30 1．提取盈余公积 52,503,520.89 -52,503,520.89 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 -79,747,715.30 -79,747,715.30 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 8,827,169.88 8,827,169.88 （七）股权激励回购 -140,000.00 -736,400.00 -876,400.00 四、本期期末余额 1,996,636,029.00 5,382,665,503.29 150,855,695.00 190,384,926.39 1,180,320,084.29 8,599,150,847.97 项目上期 105 / 259 2016 年年度报告其他权其益工具他专综项股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其合储先续收备他股债益一、上年期末余额 547,796,300.00 1,541,847,407.30 91,795,770.00 92,340,328.58 722,773,148.30 2,812,961,414.18 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 547,796,300.00 1,541,847,407.30 91,795,770.00 92,340,328.58 722,773,148.30 2,812,961,414.18 三、本期增减变动金额（减少以 “ －” 号填 1,226,543,175.00 1,003,265,751.43 -1,584,754.00 45,541,076.92 64,762,963.24 2,341,697,720.59 列）（一）综合收益总额 455,410,769.16 455,410,769.16 （二）所有者投入和减 131,064,575.00 1,825,222,401.43 -1,584,754.00 1,957,871,730.43 少资本 1．股东投入的普通股 131,064,575.00 1,811,761,940.70 1,942,826,515.70 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有 13,460,460.73 -1,584,754.00 15,045,214.73 者权益的金额 4．其他（三）利润分配 45,541,076.92 -116,749,655.92 -71,208,579.00 1．提取盈余公积 45,541,076.92 -45,541,076.92 2．对所有者（或股东）的分配 106 / 259 2016 年年度报告 3．其他 -71,208,579.00 -71,208,579.00 （四）所有者权益内部 1,095,592,600.00 -821,694,450.00 -273,898,150.00 结转 1．资本公积转增资本 821,694,450.00 -821,694,450.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 273,898,150.00 -273,898,150.00 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他（七）股权激励回购 -114,000.00 -262,200.00 -376,200.00 四、本期期末余额 1,774,339,475.00 2,545,113,158.73 90,211,016.00 137,881,405.50 787,536,111.54 5,154,659,134.77 法定代表人：李振国主管会计工作负责人：刘学文会计机构负责人：刘学文 107 / 259 2016 年年度报告三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用隆基绿能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2000 年 1 月在西安市工商行政管理局注册成立，公司原名“西安隆基硅材料股份有限公司”，经第三届董事会 2017 年第二次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》，并于 2017 年 2 月完成工商变更。现总部位于陕西省西安市航天中路 388 号。本公司及各子公司（统称“本集团”）属光伏行业，主要从事光伏产品的研发、生产及销售，经营主要产品为：单晶硅棒、单晶硅片、太阳能电池片、太阳能电池组件、集中式电站开发业务和分布式光伏业务等。本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 9 日决议批准报出。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用本公司 2016 年度纳入合并范围的公司共 198 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 156 户，减少 7 户，详见本附注七“合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础 1. 编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2. 持续经营 □适用 √不适用五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详 108 / 259 2016 年年度报告见本附注四、25“收入”和附注四、18“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2. 会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司 LONGI (KUCHING) SDN. BHD.、LERRI Solar Technology K.K.、Lerri SolarTechnology (U.S.) INC、LERRI SOLAR TECHNOLOGY (INDIA) PRIVATE LIMITED 根据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定林吉特、日元、美元、印度卢比为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 109 / 259 2016 年年度报告合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 110 / 259 2016 年年度报告的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩 111 / 259 2016 年年度报告余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 112 / 259 2016 年年度报告 8. 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。（3）外币财务报表的折算方法编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项 113 / 259 2016 年年度报告目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 114 / 259 2016 年年度报告符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ② 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 115 / 259 2016 年年度报告按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过一定比例，其中国内金融市场可供出售权益工具下跌幅度累计超过 20%、国际金融市场可供出售权益工具下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 116 / 259 2016 年年度报告若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ② 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③ 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认 117 / 259 2016 年年度报告金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险单项金额重大并单项计提坏账准备的特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减计提方法值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 118 / 259 2016 年年度报告 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）账龄组合根据应收款项的不同账龄划分根据集团内部关联方及备用金等类似信用风险其他组合特征划分组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年）其中：1 年以内分项，可添加行其中：0-6 个月 0 不适用 7-12 个月 5 不适用 1－2 年 10 2－3 年 30 3 年以上 3－4 年 50 4－5 年 100 5 年以上 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现坏账准备的计提方法金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用（1）存货的分类 119 / 259 2016 年年度报告存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资及发出商品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在确定存货的估计售价时，考虑以下因素：为销售而持有的存货，已签订销售合同且持有的存货数量不超过销售合同的部分，以合同价格作为其估计售价的计算基础；超出合同数量的存货，以存货的市场价格作为计算基础。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公司根据管理要求和存货的具体特点，按照产品规格型号及等级划分不同的存货项目，并按存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 13. 划分为持有待售资产 √适用 □不适用若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组 120 / 259 2016 年年度报告被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14. 长期股权投资 √适用 □不适用本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、 9“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的， 121 / 259 2016 年年度报告其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 122 / 259 2016 年年度报告初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 123 / 259 2016 年年度报告权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资 124 / 259 2016 年年度报告产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物年限平均法 20-60 5 1.58-4.75 光伏电站年限平均法 20-25 5 4.75-3.80 机器设备年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 运输设备年限平均法 5-10 5 9.50-19.00 电子设备及其他年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (4).其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出， 125 / 259 2016 年年度报告在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。资产达到预定可使用状态，公司应从以下几个方面进行判断： ① 固定资产的实体建造（包括安装）已全部完成或实质上已经完成； ② 购建的固定资产与设计要求、合同规定等相符或基本相符，即使有极个别与设计、合同不符，但不影响其正常使用。 ③ 继续发生在所购建固定资产的支出金额很少或几乎不再发生。所购建的固定资产需要试生产或试运行的，在试生产结果表明该项资产能够正常生产出合格产品、或试运行结果表明该项资产能够正常运转时，认为该资产已经达到预定可使用状态。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 18. 借款费用 √适用 □不适用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当 126 / 259 2016 年年度报告期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用（1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。公司作为基础理论类研究项目立项为应用研究提供理论指导或者技术储备，通常划分为研究阶段；作为应用类研究项目立项的，在立项评审通过时视为开始进入开发阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 127 / 259 2016 年年度报告开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： ①完成该应用类研究以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该应用类研究并使用或出售的意图； ③应用类研究成果产生经济利益的方式，包括能够证明运用该应用类研究生产的产品存在市场或应用类研究自身存在市场，应用类研究将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该应用类研究的开发，并有能力使用或出售该应用类研究； ⑤归属于该应用类研究开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。公司自创商誉以及内部产生的品牌、报刊名等，不确认为无形资产。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值” 22. 长期资产减值 √适用 □不适用对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组 128 / 259 2016 年年度报告或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费、租金、经营租入固定资产改良支出等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 25. 预计负债 √适用 □不适用 129 / 259 2016 年年度报告当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。（3）产品质量保证金产品质量保证金指在销售产品或提供劳务后，对客户提供服务的一种承诺。在约定期内，若产品或劳务在正常使用过程中出现质量或与之相关的其他属于正常范围的问题，企业负有更换产品、免费或只收成本价进行修理等责任。在满足前述预计负债的确认条件的条件，确认为预计负债。 26. 股份支付 √适用 □不适用（1）股份支付的会计处理方法股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具 130 / 259 2016 年年度报告的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 131 / 259 2016 年年度报告 27. 优先股、永续债等其他金融工具 √适用 □不适用（1）永续债和优先股等的区分本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。（2）永续债和优先股等的会计处理方法归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借款费用”）以外，均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 28. 收入 √适用 □不适用（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。其中，国内销售收入确认的具体方法：产品已经发出并取得买方签收的送货单或托运单，以及签收单时，凭相关单据确认收入；国外销售收入确认的具体方法：国外销售大多数采用 FOB 离岸价结算,（FOB(Free On Board)离岸价指当货物在指定的装运港越过船舷，卖方即完成交货），在办理完毕报关和商检手续，可查询到电子口岸信息、收到报关单时确认收入。（2）光伏电站发电收入 132 / 259 2016 年年度报告光伏电站已经并网发电，取得电网公司结算单时确认收入。（3）光伏设备系统光伏设备系统需安装、调试、试运行的，在验收合格后确认收入。（4）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。（4）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。（5）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算 133 / 259 2016 年年度报告中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 134 / 259 2016 年年度报告与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录经营租赁业务 135 / 259 2016 年年度报告经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 根据财政部 2016 年 12 月发布的《关公司董事会于 2017 年 3 月 9 本次公司会计政策变更是根据于印发<增值税会计处理规定>的通日决议批准通过了《关于会上述规定进行损益科目间的调知》（财会[2016]22 号）及 2017 年计政策变更的议案》，同意整，不影响损益总额，不涉及 2 月发布的《关于<增值税会计处理公司严格依据财政部的相往年度的追溯调整。本次会计规定>有关问题的解读》（以下统称关规定，于规定的起始日开政策变更对公司 2016 年财务 “规定”）, 对于 2016 年 5 月 1 日始执行修订后及新颁布的报表累计影响为：“税金及附至规定施行之间发生的交易由于规相关规定。加”科目增加 35,785,399.77 定而影响资产、负债和损益等财务元，费用类科目减少 136 / 259 2016 年年度报告报表列报项目金额的，应按规定调 35,785,399.77 元。本次会计整；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月政策变更对公司损益、总资产、 30 日期间发生的交易，不予追溯调净资产不产生影响。整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 √适用 □不适用重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 137 / 259 2016 年年度报告影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。（6）长期资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 138 / 259 2016 年年度报告结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（10）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率应税收入按 17%的税率计算销项增值税税，并按扣除当期允许抵扣的进 17% 项税额后的差额计缴增值税。按实际缴纳的流转税的 7%、5% 城市维护建设税 7%、5% 计缴。除下表所示享受所得税优惠外，企业所得税 25% 本集团适用税率均为 25% 教育费附加按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3% 其他税项按国家相关规定。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率本公司 15% 蒲城隆基 “三免三减半” 哈密柳瑞清洁能源 “三免三减半” 139 / 259 2016 年年度报告哈密柳阳清洁能源 “三免三减半” 宁夏隆基 15% 银川隆基 15%、9% 无锡隆基 15% 香港隆基 16.5% 乐叶光伏 15% 浙江乐叶 15% 古晋隆基详见五、税项 2 2. 税收优惠 √适用 □不适用（1）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司设立在西部地区，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。本公司 2016 年度执行 15%的税率。（2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及实施条例第八十七条的规定，企业从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠目录（2008 年版）的通知》（财税[2008]116 号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]46 号），太阳能发电新建项目在相关优惠目录中。蒲城隆基建设的 40WM 生态农业光伏项目、哈密柳瑞清洁能源建设的 20MW 光伏电站项目、哈密柳阳清洁能源建设的 20MW 光伏电站项目符合上述规定，经备案该光伏电站项目的投资经营所得自 2016 年至 2018 年免征企业所得税，自 2019 年至 2021 年减半征收企业所得税。（3）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司之子公司宁夏隆基设立在西部地区，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。宁夏隆基 2016 年度执行 15%的税率。（4）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司之子公司银川隆基设立在西部地区，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。银川隆基 2016 年度本公 140 / 259 2016 年年度报告司执行 15%的税率。根据 2014 年 5 月 16 日，宁夏回族自治区银川经济技术开发区国家税务分局的《税收优惠事项备案通知书》，对银川隆基 500MW（三期）单晶硅棒建设项目自 2014 年至 2016 年免征企业所得税的地方分享部分，自 2017 年至 2019 年减半征收企业所得税的地方分享部分。2016 年银川隆基对银川隆基 500MW（三期）单晶硅棒建设项目产生的所得执行 9%的税率。根据 2017 年 2 月 10 日，宁夏回族自治区银川经济技术开发区国家税务分局的《税收优惠事项备案通知书》，对银川隆基 1.2GW（二期）单晶硅棒建设项目自 2016 年至 2018 年免征企业所得税的地方分享部分，自 2019 年至 2021 年减半征收企业所得税的地方分享部分。2016 年银川隆基对银川隆基 1.2GW（二期）单晶硅棒建设项目产生的所得执行 9%的税率。（5）2016 年 11 月 30 日，本公司之子公司无锡隆基被认定为高新技术企业，证书编号为： GR201632000387，有效期为三年。2016 年度无锡隆基公司执行 15%税率。（6）本公司子公司香港隆基 2016 年执行 16.5%的税率。（7）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司之子公司乐叶光伏设立在西部地区，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。乐叶光伏 2016 年度执行 15%的税率。（8）2016 年 11 月 21 日，本公司子公司浙江乐叶取得证书编号为 GR201633002165 的高新技术企业证书，享受高新企业优惠所得税率，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。浙江乐叶适用的企业所得税率为 15%。（9）本公司之子公司根据马来西亚古晋地区 MIDA 的相关税收政策，在满足相应条件时，自盈利年度起 5 年内免征企业所得税。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 46,460.81 50,549.46 银行存款 5,184,807,218.27 1,763,527,674.61 其他货币资金 631,713,104.97 482,348,115.26 合计 5,816,566,784.05 2,245,926,339.33 141 / 259 2016 年年度报告其中：存放在境外的款 146,574,150.41 824,874.73 项总额其他说明注：期末其他货币资金 631,713,104.97 元为银行承兑汇票、信用证、保函等保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 1,532,185,657.15 372,511,212.43 商业承兑票据 1,000,000.00 100,000.00 合计 1,533,185,657.15 372,611,212.43 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 1,078,087,670.68 商业承兑票据合计 1,078,087,670.68 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 1,080,971,661.80 合计 1,080,971,661.80 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 142 / 259 2016 年年度报告 □适用 √不适用 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比例价值计提比价值金额金额比例金额比例(%) 金额 (%) 例(%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准 8,752,579.22 0.37 8,752,579.22 100 备的应收账款按信用风险特征 2,349,629,478 2,299,698, 1,718,792,0 10,370, 1,708,421, 组合计提坏账准 99.63 49,930,804.13 2.13 99.91 0.60 .64 674.51 33.10 361.12 671.98 备的应收账款其中：账龄组合 2,349,629,478 2,299,698, 1,718,792,0 10,370, 1,708,421, 99.63 49,930,804.13 2.13 99.91 0.60 .64 674.51 33.10 361.12 671.98 其他组合单项金额不重大 1,628,031.6 1,628,0 但单独计提坏账 0.09 100.00 0 31.60 准备的应收账款 2,358,382,057 2,299,698, 1,720,420,0 11,998, 1,708,421, 合计 / 58,683,383.35 / / / .86 674.51 64.70 392.72 671.98 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例计提理由 UPSOLAR CO.LTD 及 8,752,579.22 8,752,579.22 100 预计无法收回其关联公司合计 8,752,579.22 8,752,579.22 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内 143 / 259 2016 年年度报告其中：1 年以内分项其中：6 个月以内 1,738,590,865.84 7-12 个月 329,705,127.01 16,485,256.39 5.00 1 年以内小计 2,068,295,992.85 16,485,256.39 0.80 1至2年 271,979,478.91 27,197,947.90 10.00 2至3年 2,212,807.08 663,842.12 30.00 3 年以上 3至4年 3,114,884.17 1,557,442.09 50.00 4至5年 4,026,315.63 4,026,315.63 100.00 5 年以上合计 2,349,629,478.64 49,930,804.13 2.13 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 49,699,567.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 3,014,576.41 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 746,241,611.93 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 31.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 18,610,864.10 144 / 259 2016 年年度报告元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 727,485,017.19 99.96 152,773,280.88 92.15 1至2年 131,040.00 0.02 485,257.38 0.29 2至3年 108,034.91 0.01 1,590,886.93 0.96 3 年以上 61,924.64 0.01 10,929,289.07 6.60 合计 727,786,016.74 — 165,778,714.26 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 641,732,202.81 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 88.22%。其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 □适用 √不适用 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 145 / 259 2016 年年度报告 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用其他说明： □适用 √不适用 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备计类别账面账面计提提比例价值比例价值金额金额比例金额金额比 (%) (%) (%) 例 (%) 单项金额重大并单独计提坏 10.5 100.0 7,504,461.56 7,504,461.56 账准备的其他 0 应收款按信用风险特征组合计提坏 87.2 100. 5.0 206,549,186. 62,378,241.03 3,331,233.18 5.34 59,047,007.85 217,508,375.50 10,959,188.64 账准备的其他 5 00 4 应收款其中：账龄组 77.2 98.0 5.1 202,368,560. 55,219,956.30 3,331,233.18 6.04 51,888,723.12 213,327,748.88 10,959,188.64 合 4 8 4 其他组 10.0 7,158,284.73 7,158,284.73 4,180,626.62 1.92 4,180,626.62 合单项金额不重大但单独计提 100.0 1,609,357.00 2.25 1,609,357.00 坏账准备的其他应收款 206,549,186. 合计 71,492,059.59 / 12,445,051.74 / 59,047,007.85 217,508,375.50 / 10,959,188.64 / 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额 146 / 259 2016 年年度报告其他应收款其他应收款坏账准备计提比例计提理由（按单位）宁波南方新能源科 7,504,461.56 7,504,461.56 100.00 预计无法收回技有限公司合计 7,504,461.56 7,504,461.56 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内小计 50,428,226.23 2,518,819.31 5.00 1至2年 4,218,836.46 421,883.65 10.00 2至3年 117,661.99 35,298.60 30.00 3 年以上 3至4年 200,000.00 100,000.00 50.00 4至5年 14,000.00 14,000.00 100.00 5 年以上 241,231.62 241,231.62 100.00 合计 55,219,956.30 3,331,233.18 6.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用年末余额组合名称其他应收款坏账准备计提比例（%）备用金组合 7,158,284.73 合计 7,158,284.73 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 1,485,863.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 147 / 259 2016 年年度报告其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额处置设备款 127,425,285.86 股权款 4,156,248.99 32,772,059.48 往来款 11,003,723.01 22,543,572.22 保证金 46,565,152.68 18,890,280.58 代缴个税 2,214,776.34 备用金 7,158,284.73 1,965,850.28 其他 2,608,650.18 11,696,550.74 合计 71,492,059.59 217,508,375.50 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额账龄末余额合计数的质期末余额比例(%) 中华人民共和国西保证金 10,414,296.58 1 年以内 14.57 520,714.83 安海关宁波南方新能源科往来款 7,504,461.56 5 年以上 10.50 7,504,461.56 技有限公司奚西峰股权款 4,156,248.99 1 年以内 5.81 207,812.45 浙银复成（杭州）保证金 3,000,000.00 1 年以内 4.20 150,000.00 资本管理有限公司三峡国际招标有限保证金 3,000,000.00 1 年以内 4.20 150,000.00 责任公司合计 / 28,075,007.13 / 39.28 8,532,988.84 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 148 / 259 2016 年年度报告 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 10、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 497,337,928.14 23,605,224.25 473,732,703.89 401,010,551.68 7,141,685.96 393,868,865.72 在产品 181,049,466.02 7,174,057.65 173,875,408.37 145,356,423.16 5,100,016.01 140,256,407.15 库存商品 420,314,976.29 481,428.54 419,833,547.75 552,446,688.08 2,863,055.20 549,583,632.88 周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产委托加工 85,046,187.72 1,625.03 85,044,562.69 279,500,706.90 15,584.22 279,485,122.68 物资发出商品 66,733,480.56 5,803,812.84 60,929,667.72 172,316,282.05 1,341,914.98 170,974,367.07 合计 1,250,482,038.73 37,066,148.31 1,213,415,890.42 1,550,630,651.87 16,462,256.37 1,534,168,395.50 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 7,141,685.96 33,136,783.79 15,263,524.52 1,409,720.98 23,605,224.25 在产品 5,100,016.01 5,893,972.84 3,819,931.20 7,174,057.65 库存商品 2,863,055.20 153,857,788.46 155,406,998.70 832,416.42 481,428.54 周转材料消耗性生物资产 149 / 259 2016 年年度报告建造合同形成的已完工未结算资产委托加工物资 15,584.22 22,583.32 36,542.51 1,625.03 发出商品 1,341,914.98 43,783,176.39 39,321,278.53 5,803,812.84 合计 16,462,256.37 236,694,304.80 213,848,275.46 2,242,137.40 37,066,148.31 注：存货跌价准备其他减少项为丧失对子公司控制权时其账面跌价准备。 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因本年转销存货项目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因跌价准备的原因以前减记存货价值的影响因素已经主要以最终产品的市场价确定原材原材料消失，导致存货的可变现净值高于对外销售料的可变现净值其账面价值以前减记存货价值的影响因素已经主要以最终产品的市场价确定在产完成生产对外在产品消失，导致存货的可变现净值高于品的可变现净值销售其账面价值分不存在合同保证和存在不可撤销合同保证两部分，无合同保证的以最以前减记存货价值的影响因素已经终产品的市场价扣除相关费用后确库存商品消失，导致存货的可变现净值高于对外销售定产品的可变现净值，有合同保证以其账面价值不可撤销的合同单价确定产品可变现净值以前减记存货价值的影响因素已经委托加工主要以最终产品的市场价确定其可委外收回对外消失，导致存货的可变现净值高于物资变现净值销售其账面价值发出商品根据市场价值确定其可变现净值对外销售 11、划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、一年内到期的非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币 150 / 259 2016 年年度报告项目期末余额期初余额一年内到期的长期应收款（详见附注六、10） 14,690,760.68 合计 14,690,760.68 13、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣增值税 356,406,167.73 109,008,120.95 预缴所得税 894,621.88 1,208,038.13 出口退税转出 81,125,503.48 银行保本理财 35,000,000.00 合计 392,300,789.61 191,341,662.56 14、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值减值账面余额账面价值账面余额账面价值准备准备可供出售债务工具：可供出售权益工具：按公允价值 32,130,316.21 32,130,316.21 15,595,448.34 15,595,448.34 计量的按成本计量 120,193,548.39 120,193,548.39 136,573,548.39 136,573,548.39 的合计 152,323,864.60 152,323,864.60 152,168,996.73 152,168,996.73 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工具的摊 27,573,975.89 27,573,975.89 余成本 151 / 259 2016 年年度报告公允价值 32,130,316.21 32,130,316.21 累计计入其他综合收益的公允 4,556,340.32 4,556,340.32 价值变动金额已计提减值金额 2016 年 12 月 31 日，本公司可供出售金融资产—权益工具投资为持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允价值的确定依据为 NASDAQ 股票市场上取得的未经调整的报价，期末公允价值变动计入其他综合收益。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备在被本投资期被投资本本本单位现单位期本期期期期期持股金期初期末比例红增减少初增减末 (%) 利加加少浙江中晶科技股份 16,380,000.00 16,380,000.00 0 16.04 有限公司珠海普罗中欧新能源股权投 120,193,548.39 120,193,548.39 19.35 资合伙企业（有限合伙）合计 136,573,548.39 16,380,000.00 120,193,548.39 / (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额 0.00 本期计提 10,650,151.68 其中：从其他综合收益转入 2,524,464.27 本期减少 10,650,151.68 其中：期后公允价值回升转回 / 152 / 259 2016 年年度报告期末已计提减值金余额 0.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 15、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 16、长期应收款 (1) 长期应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额折现项目坏账坏账率区账面余额账面价值账面余额账面价值间准备准备融资租赁款其中：未实现融资收益分期收款销售商品分期收款提供劳务租赁保证金 1,261,297.35 1,261,297.35 融资保证金 50,802,571.00 50,802,571.00 50,802,571.00 50,802,571.00 合计 52,063,868.35 52,063,868.35 50,802,571.00 50,802,571.00 / (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 153 / 259 2016 年年度报告 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 17、长期股权投资 √适用□不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他宣告计准被投期初减综发放提期末备资单少权益法下确认合现金减其余额追加投资其他权益变动余额期位投的投资损益收股利值他末资益或利准余调润备额整一、合营企业小计二、联营企业同心 108,649,596.93 11,289,145.23 119,938,742.16 隆基隆基 16,412,172.23 2,661,730.34 19,073,902.57 天华上海 6,081,452.24 378,208.30 6,459,660.54 宝网平襄新能 59,400,000.00 -422,403.76 58,977,596.24 源浙江 16,380,000.00 3,257,575.36 8,827,169.88 28,464,745.24 中晶小计 131,143,221.40 75,780,000.00 17,164,255.47 8,827,169.88 232,914,646.75 合计 131,143,221.40 75,780,000.00 17,164,255.47 8,827,169.88 232,914,646.75 18、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产无。 154 / 259 2016 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 19、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物光伏电站机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值： 1. 期初 793,894,019.10 264,735,588.35 2,239,076,003.44 22,296,145.47 117,993,465.78 3,437,995,222.14 余额 2. 本期 267,005,539.40 224,354,152.97 2,088,837,694.45 11,301,599.82 24,685,501.11 2,616,184,487.75 增加金额（1） 248,520,682.02 205,106,783.63 11,301,599.82 22,536,337.11 487,465,402.58 购置（2）在建工程转 18,484,857.38 224,354,152.97 1,883,730,910.82 2,149,164.00 2,128,719,085.17 入（3）企业合并增加 3. 本 18,203,070.03 786,538.99 234,428,510.96 2,737,469.36 67,399,606.25 323,555,195.59 期减少金额（1） 786,538.99 220,823,157.45 1,677,426.81 66,349,946.93 289,637,070.18 处置或报废 2）处置子公司减 18,203,070.03 13,605,353.51 1,060,042.55 1,049,659.32 33,918,125.41 少 4. 期末 1,042,696,488.47 488,303,202.33 4,093,485,186.93 30,860,275.93 75,279,360.64 5,730,624,514.30 余额二、累计折旧 1. 期初 182,572,098.22 - 582,707,278.06 10,644,406.65 32,754,558.33 808,678,341.26 余额 155 / 259 2016 年年度报告 2. 本期 50,377,813.45 9,460,341.47 307,009,527.73 3,652,158.70 19,464,394.46 389,964,235.81 增加金额（1） 50,377,813.45 9,460,341.47 307,009,527.73 3,652,158.70 19,464,394.46 389,964,235.81 计提 3. 本期 5,151,572.97 43,491,985.46 1,933,358.74 14,655,089.07 65,232,006.24 减少金额（1） 36,970,392.28 936,430.87 13,729,299.99 51,636,123.14 处置或报废（2） 5,151,572.97 6,521,593.18 996,927.87 925,789.08 13,595,883.10 处置子公司减少 4. 期末 227,798,338.70 9,460,341.47 846,224,820.33 12,363,206.61 37,563,863.72 1,133,410,570.83 余额三、减值准备 1. 期初 8,274,106.14 8,274,106.14 余额 2. 本期 5,111,147.78 11,545,609.68 63,114.68 123,870.24 16,843,742.38 增加金额（1） 5,111,147.78 11,545,609.68 63,114.68 123,870.24 16,843,742.38 计提 3. 本期 5,111,147.78 13,270,326.72 63,114.68 123,870.24 18,568,459.42 减少金额（1） 5,111,147.78 13,270,326.72 63,114.68 123,870.24 18,568,459.42 处置或报废 4. 期末 6,549,389.10 6,549,389.10 余额四、账面价值 1. 期末 814,898,149.77 478,842,860.86 3,240,710,977.50 18,497,069.32 37,715,496.92 4,590,664,554.37 账面价值 2. 期初 611,321,920.88 264,735,588.35 1,648,094,619.24 11,651,738.82 85,238,907.45 2,621,042,774.74 账面价值 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 156 / 259 2016 年年度报告 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面原值累计折旧减值准备账面价值房屋及建筑物 161,601,387.10 65,401,396.22 96,199,990.88 机器设备 514,969,525.12 130,824,374.43 384,145,150.69 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因宁夏隆基房产 25,286,145.49 公租房，由主管部门确权后方可办理其他说明： □适用 √不适用 20、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值准账面余额账面价值账面余额减值准备账面价值备古晋隆基在建项目 337,421,856.69 337,421,856.69 寿光羊口 40MW 分布式 149,884,874.14 149,884,874.14 并网光伏发电项目菏泽市曹县一期 45MW 163,757,430.13 163,757,430.13 屋顶分布式电站项目银川 5GW 单晶硅棒/硅 164,471,634.55 164,471,634.55 片建设项目济宁市 6MW 分布式发电 18,943,152.73 18,943,152.73 项目济宁沃尔华 4.73MW 分 13,723,999.08 13,723,999.08 布式光伏发电项目济宁赛瓦特 3.16MW 分 9,811,440.19 9,811,440.19 布式光伏发电项目济宁广育堂 1.44MW 分 4,578,599.70 4,578,599.70 布式光伏发电项目 157 / 259 2016 年年度报告济宁海纳科技 2.64MW 9,061,811.92 9,061,811.92 分布式光伏发电项目济宁通佳机械 7.09MW 11,155,378.70 11,155,378.70 分布式光伏发电项目济宁德林重工 4.08MW 9,664,536.49 9,664,536.49 分布式光伏发电项目河南襄城 15MW 分布式 40,206,035.86 40,206,035.86 光伏发电项目安纺 8.3MW 分布式光伏 37,512,944.31 37,512,944.31 发电项目枣强县 12.50MW 分布式 32,681,940.56 32,681,940.56 光伏电站项目临漳县 12MW 分布式光 30,069,466.79 30,069,466.79 伏电站项目驻马店市 10MW 分布式 30,631,762.27 30,631,762.27 并网光伏发电项目菏泽 6MW 分布式并网发 27,323,548.03 27,323,548.03 电项目大名县 6.0MW 分布工光 22,333,630.92 22,333,630.92 伏发电项目乐叶总部生产基地一 19,113,200.97 19,113,200.97 期 B1 组件车间项目魏县 3.53MW 分布式光 17,522,961.81 17,522,961.81 伏发电项目岐山县 5.1MW 分布式光 15,337,848.76 15,337,848.76 伏发电项目渤海新区 6.0MW 分布式光伏发电项目送出工 17,263,572.58 17,263,572.58 程银川 1.2GW 单晶硅棒建 14,132,108.01 14,132,108.01 102,579,909.41 102,579,909.41 设项目烟台 5.0MW 分布式光伏 11,151,114.68 11,151,114.68 电站项目西安 1.15GW 单晶硅片 148,163,997.83 148,163,997.83 项目无锡 850MW 单晶硅片项 7,691,789.52 7,691,789.52 133,084,369.30 133,084,369.30 目合肥乐叶生产线改造 622,858.50 622,858.50 93,304,004.06 93,304,004.06 项目泰州乐叶 2GW 电池项目 5,741,547.01 5,741,547.01 69,171,145.98 69,171,145.98 泰州乐叶 2GW 组件项目 465,726.50 465,726.50 其他在建工程 47,716,675.95 47,716,675.95 13,889,934.15 1,116,791.28 12,773,142.87 预付设备款 50,655,232.42 50,655,232.42 18,307,473.44 18,307,473.44 合计 1,320,648,679.77 1,320,648,679.77 578,500,834.17 1,116,791.28 577,384,042.89 158 / 259 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利本息其期资中：利工程累本本期息本期转入固定资产本期其他减少金期末计投入工程进资金来项目名称预算数期初余额本期增加金额化利息资金额额余额占预算度源累资本本比例(%) 计化金化金额率额 (%) 古晋隆基在建项目 1,637,470,000.00 337,421,856.69 337,421,856.69 337,421,856.69 20.61 20.61% 自筹寿光羊口 40MW 分布式并 277,480,000.00 149,884,874.14 149,884,874.14 149,884,874.14 54.02 54.02% 自筹网光伏发电项目菏泽市曹县一期 45MW 屋 296,061,700.00 163,757,430.13 163,757,430.13 163,757,430.13 55.31 55.31% 自筹顶分布式电站项目银川 5GW 单晶硅棒/硅片 3,481,860,000.00 164,471,634.55 164,471,634.55 164,471,634.55 4.72 4.72% 自筹建设项目济宁市 6MW 分布式发电项 33,680,900.00 18,943,152.73 18,943,152.73 76,891,588.29 56.24 56.24% 自筹目济宁沃尔华 4.73MW 分布 29,445,200.00 13,723,999.08 13,723,999.08 40,206,035.86 46.61 46.61% 自筹式光伏发电项目济宁赛瓦特 3.16MW 分布 18,079,300.00 9,811,440.19 9,811,440.19 37,512,944.31 54.27 54.27% 自筹式光伏发电项目济宁广育堂 1.44MW 分布 8,963,600.00 4,578,599.70 4,578,599.70 32,681,940.56 51.08 51.08% 自筹式光伏发电项目济宁海纳科技 2.64MW 分 15,054,600.00 9,061,811.92 9,061,811.92 30,069,466.79 60.19 60.19% 自筹布式光伏发电项目济宁通佳机械 7.09MW 分 40,403,900.00 11,155,378.70 11,155,378.70 30,631,762.27 27.61 27.61% 自筹布式光伏发电项目 159 / 259 2016 年年度报告济宁德林重工 4.08MW 分 23,273,100.00 9,664,536.49 9,664,536.49 27,323,548.03 41.53 41.53% 自筹布式光伏发电项目河南襄城 15MW 分布式光 89,359,900.00 40,206,035.86 40,206,035.86 22,333,630.92 44.99 44.99% 自筹伏发电项目安纺 8.3MW 分布式光伏发 57,743,000.00 37,512,944.31 37,512,944.31 19,113,200.97 64.97 64.97% 自筹电项目枣强县 12.50MW 分布式光 75,694,000.00 32,681,940.56 32,681,940.56 17,522,961.81 43.18 43.18% 自筹伏电站项目临漳县 12MW 分布式光伏 79,025,900.00 30,069,466.79 30,069,466.79 15,337,848.76 38.05 38.05% 自筹电站项目驻马店市 10MW 分布式并 56,904,800.00 30,631,762.27 30,631,762.27 17,263,572.58 53.83 53.83% 自筹网光伏发电项目菏泽 6MW 分布式并网发电 40,500,000.00 27,323,548.03 27,323,548.03 14,132,108.01 67.47 67.47% 自筹项目大名县 6.0MW 分布工光伏 42,947,000.00 22,333,630.92 22,333,630.92 11,151,114.68 52.00 52.00% 自筹发电项目乐叶总部生产基地一期 B1 139,965,000.00 19,113,200.97 19,113,200.97 13.66 13.66% 自筹组件车间项目魏县 3.53MW 分布式光伏 24,160,800.00 17,522,961.81 17,522,961.81 7,691,789.52 72.53 72.53% 自筹发电项目岐山县 5.1MW 分布式光伏 31,933,700.00 15,337,848.76 15,337,848.76 622,858.50 48.03 48.03% 自筹发电项目渤海新区 6.0MW 分布式光 38,537,100.00 17,263,572.58 17,263,572.58 5,741,547.01 44.80 44.80% 自筹伏发电项目送出工程银川 1.2GW 单晶硅棒建设募集资 640,330,000.00 102,579,909.41 201,635,780.87 290,083,582.27 14,132,108.01 465,726.50 85.30 100.00% 项目金烟台 5.0MW 分布式光伏电 33,930,500.00 11,151,114.68 11,151,114.68 32.86 32.86% 自筹站项目西安 1.15GW 单晶硅片项募投资 380,640,000.00 148,163,997.83 19,781,829.42 167,945,827.25 100.00 100.00% 目金募投资无锡 850MW 单晶硅片项目 317,920,000.00 133,084,369.30 146,373,659.39 271,766,239.17 7,691,789.52 90.04 100.00% 金合肥乐叶生产线改造项目 169,320,000.00 93,304,004.06 1,536,000.85 94,217,146.41 622,858.50 59.55 90.00% 自筹 160 / 259 2016 年年度报告募投资泰州乐叶 2GW 电池项目 1,981,550,000.00 69,171,145.98 1,040,587,560.33 1,104,017,159.30 5,741,547.01 74.89 74.89% 金募投资泰州乐叶 2GW 组件项目 592,920,000.00 86,193,454.10 85,727,727.60 465,726.50 65.93 65.93% 金合计 10,178,514,000.00 546,303,426.58 2,689,731,026.82 2,013,757,682.00 1,222,276,771.40 1,222,229,440.88 / / / / 161 / 259 2016 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 21、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额为工程项目准备的材料及工器具 67,502,335.51 36,725.22 合计 67,502,335.51 36,725.22 22、固定资产清理 □适用 √不适用 23、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 24、油气资产 □适用 √不适用 25、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件 ERP 商标合计一、账面原值 1. 期 156,067,855.48 132,031.25 11,828,600.00 2,810,706.05 7,620,946.39 104,564.33 178,564,703.50 初余额 2. 本期增加金 85,675,400.00 2,285,031.50 87,960,431.50 额 162 / 259 2016 年年度报告 (1 85,675,400.00 2,285,031.50 87,960,431.50 )购置 (2 )内部研发 (3 )企业合并增加 3. 本期减少金 4,495,261.20 11,828,600.00 16,323,861.20 额 (1 )处置（ 2）处置子 4,495,261.20 11,828,600.00 16,323,861.20 公司减少 4. 期 237,247,994.28 132,031.25 5,095,737.55 7,620,946.39 104,564.33 250,201,273.80 末余额二、累计摊销 1. 期 29,425,642.15 70,416.64 11,828,600.00 1,389,009.75 2,064,498.78 6,041.15 44,784,208.47 初余额 2. 本期增加金 7,057,770.20 13,203.12 462,391.31 762,094.72 10,456.44 8,305,915.79 额（ 7,057,770.20 13,203.12 462,391.31 762,094.72 10,456.44 8,305,915.79 1）计提 3. 本期减少金 584,383.90 11,828,600.00 12,412,983.90 额 - (1)处置 2）处置子公 584,383.90 11,828,600.00 12,412,983.90 司减少 4. 期 35,899,028.45 83,619.76 1,851,401.06 2,826,593.50 16,497.59 40,677,140.36 末余额三、减值准备 1. 期初余额 2. 本期增加金额 163 / 259 2016 年年度报告（ 1）计提 3. 本期减少金额 (1 )处置 4. 期末余额四、账面价值 1. 期末账面价 201,348,965.83 48,411.49 3,244,336.49 4,794,352.89 88,066.74 209,524,133.44 值 2. 期初账面价 126,642,213.33 61,614.61 1,421,696.30 5,556,447.61 98,523.18 133,780,495.03 值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% 通过融资租赁租入的无形资产情况项目账面原值累计摊销减值准备账面价值土地使用权 46,207,177.00 20,215,640.32 25,991,536.68 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 26、开发支出 □适用 √不适用 27、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或期初余额企业合并形成期末余额形成商誉的事项处置的哈密柳瑞新能源开 2,000,000.00 2,000,000.00 发有限公司 164 / 259 2016 年年度报告哈密柳阳光伏科技 4,004,742.49 4,004,742.49 开发有限公司合计 6,004,742.49 6,004,742.49 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 28、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减少金项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额额装修改造 37,578,348.81 318,741,234.47 24,377,352.96 331,942,230.32 费租金 392,947.20 47,724,134.37 3,400,786.44 44,716,295.13 其他 84,505.05 84,505.05 合计 38,055,801.06 366,465,368.84 27,862,644.45 376,658,525.45 其他说明：本年增加装修改造费主要为对租赁厂房进行的装修改造。 29、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差异资产异资产资产减值准备 114,743,972.50 16,945,124.49 48,810,735.15 6,390,903.85 内部交易未实现 342,963,206.35 36,696,296.58 159,979,656.51 24,124,683.17 利润可抵扣亏损 76,392,847.29 18,336,977.38 59,315,643.08 10,320,995.23 递延收益 159,098,804.80 23,682,260.32 78,949,242.27 10,448,156.08 固定资产折旧 106,625,680.94 15,993,852.14 115,628,972.32 17,344,345.85 165 / 259 2016 年年度报告无形资产摊销 42,609,846.07 6,391,476.91 43,086,486.70 6,462,973.01 股份支付 23,251,143.05 3,913,173.68 11,145,351.75 1,687,803.85 长期应付款 246,187,110.15 61,546,777.54 206,377,552.04 51,594,388.01 预计负债 82,742,576.62 12,433,666.55 24,230,698.05 3,634,604.72 合计 1,194,615,187.77 195,939,605.59 747,524,337.87 132,008,853.77 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税异负债异负债非同一控制企业合并资 16,718,036.87 2,507,705.53 17,582,883.20 2,637,432.48 产评估增值可供出售金融资产公允价值变动长期应付款 93,535,799.66 19,020,617.79 68,335,167.38 10,250,275.11 固定资产加速折旧 48,598,364.55 8,882,997.77 27,036,238.71 4,010,055.12 固定资产折旧 181,140,420.18 45,285,105.05 201,218,390.69 50,304,597.67 合计 339,992,621.26 75,696,426.14 314,172,679.98 67,202,360.38 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： √适用 □不适用单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所得递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末税资产或负债期产和负债期初得税资产或负互抵金额末余额互抵金额债期初余额递延所得税资产 73,841,280.46 122,098,325.13 67,201,872.69 64,806,981.08 递延所得税负债 73,841,280.46 1,855,145.68 67,201,872.69 487.69 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异可抵扣亏损 1,460,684.62 2,328,677.17 合计 1,460,684.62 2,328,677.17 166 / 259 2016 年年度报告 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额 2020 年 13,537,413.71 2021 年 5,842,738.47 合计 5,842,738.47 13,537,413.71 其他说明： □适用 √不适用 30、其他非流动资产 □适用 √不适用 31、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款 158,107,292.89 抵押借款 54,600,000.00 保证借款 676,317,261.41 11,600,000.00 信用借款 145,847,233.98 280,000,000.00 合计 822,164,495.39 504,307,292.89 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、54 所有权或使用权受限制的资产。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 167 / 259 2016 年年度报告 33、衍生金融负债 □适用 √不适用 34、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票银行承兑汇票 1,067,449,235.54 746,424,393.92 合计 1,067,449,235.54 746,424,393.92 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 35、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额货款 2,009,338,331.85 1,379,454,922.18 合计 2,009,338,331.85 1,379,454,922.18 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因无锡嘉瑞光伏有限公司 3,343,699.30 未结算深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司 1,387,388.00 未结算西安超码科技有限公司 1,161,694.87 未结算合计 5,892,782.17 / 其他说明 □适用 √不适用 36、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 168 / 259 2016 年年度报告货款 1,161,010,374.20 513,478,582.10 合计 1,161,010,374.20 513,478,582.10 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 37、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少合并减少期末余额一、短期薪酬 105,571,304.66 861,642,505.61 785,922,595.98 35,197.56 181,256,016.73 二、离职后福利 1,331,936.17 62,780,640.95 59,657,322.28 4,455,254.84 -设定提存计划三、辞退福利 681,620.37 1,950,422.18 1,966,965.82 197,485.73 467,591.00 四、一年内到期的其他福利合计 107,584,861.20 926,373,568.74 847,546,884.08 232,683.29 186,178,862.57 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少合并减少期末余额一、工资、奖金、 79,835,955.92 734,485,925.34 664,692,931.98 35,197.56 149,593,751.72 津贴和补贴二、职工福利费 67,471,145.14 67,459,905.69 11,239.45 三、社会保险费 667,310.53 28,890,679.98 28,789,832.82 768,157.69 其中：医疗保险费 547,167.23 24,367,671.02 24,273,878.84 640,959.41 工伤保险 76,040.93 2,556,069.51 2,548,008.48 84,101.96 费生育保险 44,102.37 1,549,661.92 1,550,667.97 43,096.32 费 169 / 259 2016 年年度报告补充医疗 417,277.53 417,277.53 保费四、住房公积金 180,901.96 14,205,720.45 14,263,223.55 123,398.86 五、工会经费和职 22,522,312.79 15,160,648.35 9,245,823.78 28,437,137.36 工教育经费六、短期带薪缺勤 2,364,823.46 681,772.83 724,264.64 2,322,331.65 七、短期利润分享计划八、其他短期薪酬 746,613.52 746,613.52 合计 105,571,304.66 861,642,505.61 785,922,595.98 35,197.56 181,256,016.73 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 1,229,865.33 59,629,694.81 56,502,359.49 4,357,200.65 2、失业保险费 102,070.84 3,150,946.14 3,154,962.79 98,054.19 3、企业年金缴费合计 1,331,936.17 62,780,640.95 59,657,322.28 4,455,254.84 其他说明： □适用 √不适用 38、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 41,958,314.44 16,273,259.94 营业税 296,856.18 企业所得税 73,543,578.70 31,092,092.87 个人所得税 2,952,742.63 2,414,500.90 城市维护建设税 5,408,887.76 1,290,778.46 教育费附加 4,042,628.10 1,058,714.31 印花税 4,264,124.57 1,667,162.16 土地使用税 784,714.55 220,306.10 房产税 1,443,352.48 1,245,613.66 170 / 259 2016 年年度报告水利基金 2,204,417.83 2,632,467.36 车船税 2,616.00 2,616.00 合计 136,605,377.06 58,194,367.94 39、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 964,019.37 393,779.17 企业债券利息 46,916,666.70 短期借款应付利息 1,037,601.84 893,422.61 划分为金融负债的优先股\永续债利息分期付息的融资租赁利息 69,671.54 156,480.34 合计 48,987,959.45 1,443,682.12 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 40、应付股利 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额普通股股利 873,995.00 7,566,039.09 合计 873,995.00 7,566,039.09 41、其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额设备款 413,629,924.08 168,325,859.71 限制性股票回购义务 150,855,695.00 90,211,016.00 运杂费 25,544,433.38 18,612,494.09 工程款 35,050,205.76 3,934,981.89 171 / 259 2016 年年度报告代理佣金 74,961,943.42 3,055,454.13 电费 8,817,031.09 3,781,492.54 股权激励个税 2,493,940.20 保证金 10,118,090.89 2,189,885.90 质保金 35,500,522.71 886,703.26 其他 65,118,734.06 26,126,755.21 合计 819,596,580.39 319,618,582.93 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因大连连城数控机器股份有限 8,013,130.00 未结算公司美国连城晶体技术公司 2,197,867.72 未结算保定四方三伊电气有限公司 2,181,140.00 未结算合计 12,392,137.72 / 其他说明 □适用 √不适用 42、划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 81,500,000.00 18,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 117,664,659.96 125,229,255.58 合计 199,164,659.96 143,229,255.58 44、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 172 / 259 2016 年年度报告其他说明： □适用 √不适用 45、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证借款 1,023,931,628.41 198,000,000.00 合计 1,023,931,628.41 198,000,000.00 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额本金 1,000,000,000.00 利息调整 -6,804,666.66 合计 993,195,333.34 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币按债期面本值债券发行券发行初本期期期末面值计溢折价摊销名称日期期金额余发行提偿余额限额还利息 16 隆基 1,000,000,000.00 2016.3.7 992,000,000.00 992,000,000.00 1,195,333.34 993,195,333.34 债 01 年合计 / / / 992,000,000.00 992,000,000.00 1,195,333.34 993,195,333.34 173 / 259 2016 年年度报告 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用 16 隆基债 01 期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。还本付息方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 47、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额免租期内计提租金 0 6,870,870.84 应付融资租赁款 472,423,806.49 359,591,767.43 其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付职工薪酬 √适用 □不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债二、辞退福利 174 / 259 2016 年年度报告三、其他长期福利 138,758.00 80,886.77 合计 138,758.00 80,886.77 (2) 设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值： □适用 √不适用计划资产： □适用 √不适用设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 49、专项应付款 □适用 √不适用 50、预计负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因产品质量保证 24,230,698.05 82,742,576.62 合计 24,230,698.05 82,742,576.62 / 其他说明：本公司按组件销售金额的1%计提产品质量保证金。 51、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种人民币项目期初余额本期增加本期减少合并减少期末余额形成原因政府补助 78,949,242.27 84,761,457.00 4,331,894.47 280,000.00 159,098,804.80 175 / 259 2016 年年度报告合计 78,949,242.27 84,761,457.00 4,331,894.47 280,000.00 159,098,804.80 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相本期新增补助本期计入营业负债项目期初余额其他变动期末余额关/与收益金额外收入金额相关与资产相宁夏隆基公租房补助 12,249,775.49 1,500,000.00 781,435.08 12,968,340.41 关高效晶硅材料低耗能与资产相金刚线切割工艺系统 10,000,000.00 140,350.88 9,859,649.12 关节能改造项目宁夏 2014 年资源节约与资产相和环境保护中央预算 9,400,000.00 9,400,000.00 关内投资（第三批）补助金钢砂线薄片切割技与资产相 8,000,000.00 84,745.76 7,915,254.24 术改造项目关年产 500MW（二期）单与资产相 8,000,000.00 8,000,000.00 晶硅棒建设项目关银川隆基公共住房专与资产相 7,567,109.05 502,500.00 7,064,609.05 项补助资金关与资产相工业转型升级资金 4,000,000.00 4,000,000.00 关 1800 吨单晶硅技改项与资产相 3,550,000.00 600,000.00 2,950,000.00 目关与资产相项目专项补贴 3,210,000.00 3,210,000.00 关电力需求侧管理拟支与资产相持项目及监测点公示 2,046,433.33 211,700.04 1,834,733.29 关电力需求侧补助 8 英寸单晶硅棒技术与资产相 2,000,000.00 2,000,000.00 改造项目关与资产相产业升级基金 1,562,637.36 208,351.68 1,354,285.68 关电力需求侧管理项目与资产相补贴-电能监控项目补 1,300,000.00 150,000.00 1,150,000.00 关助陕西省二〇一五年科 1,000,000.00 与收益相 1,000,000.00 学技术研究发展计划关 176 / 259 2016 年年度报告项目与资产相低氧单晶硅片项目 1,000,000.00 1,000,000.00 关新能源产业发展专项与收益相 1,000,000.00 1,000,000.00 （科技研发）资金预算关宁夏回族自治区财政与资产相厅新能源产业发展专 800,000.00 800,000.00 关项资金 2014 年度无锡市工业与资产相发展资金（重点技术改 714,705.84 95,294.16 619,411.68 关造）项目陕西省二〇一五年科与收益相技统筹创新工程计划 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 关（一）集团制造执行系统与收益相 500,000.00 500,000.00 （MES）平台建设关年产 2000 吨乳酸回收与收益相 280,000.00 280,000.00 - 利用产业化关信息化和工业化深度与收益相融合专项资金项目协 200,000.00 200,000.00 关议书供电系统节能改造项与资产相 48,581.20 5,025.60 43,555.60 目关陕西省知识产权局关与收益相于在省属企业开展知 20,000.00 20,000.00 关识产权贯标的通知 2015 年陕西省外经贸与收益相发展专项资金（第二批 300,000.00 300,000.00 关区域协调发展项目） 2015 年西安市工程实与收益相 400,000.00 400,000.00 验室建设专项项目关 2016 年西安市工业发与收益相展专项（转型升级）资 1,050,000.00 1,050,000.00 关金项目 500MW 技改项目补助与资产相 3,492,800.00 258,725.94 3,234,074.06 款关与资产相 1GW 技改补助款 2,709,357.00 367,937.36 2,341,419.64 关高效单晶电池片 M3 及与收益相组件研发与产业化示 500,000.00 500,000.00 关范 177 / 259 2016 年年度报告经开区管委会产业扶与资产相 40,000,000.00 40,000,000.00 持资金关工业转型升级专项资与资产相 10,000,000.00 10,000,000.00 金关高新区经贸局固定资与资产相 9,339,300.00 94,336.36 9,244,963.64 产补贴关 2015 年度工业发展资与资产相金（第二批）（500MW 2,000,000.00 266,666.64 1,733,333.36 关技改项目） 2016 年技术改造引导与资产相资金（第一批）项目 8,200,000.00 420,512.82 7,779,487.18 关（850MW 技改项目） 2016 年产业转型升级与资产相 4,000,000.00 121,212.12 3,878,787.88 基金关阳光能源屋顶 1MWp 政与资产相 770,000.00 23,100.03 746,899.97 府补贴关合计 78,949,242.27 84,761,457.00 4,331,894.47 280,000.00 159,098,804.80 / 其他说明： □适用 √不适用 52、其他非流动负债 □适用 √不适用 53、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）公期初余额积期末余额发行送金其他小计新股股转股股份 1,774,339,475.00 222,436,554.00 -140,000.00 222,296,554.00 1,996,636,029.00 总数其他说明：注 1：根据本公司第三届董事会 2015 年第十九次会议决议、2016 年第一次临时股东大会决议及 2016 年 7 月 5 日中国证券监督管理委员会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1495 号文）核准本公司非公开发行不超过 239,935,588 股人民币普通股（A）股股票。本公司本次实际非公开发行股票 209,859,154 股，每股面值人民币 1 元，发 178 / 259 2016 年年度报告行价为 14.20 元/股，其中计入股本 209,859,154.00 元，扣除发行费用后计入资本公积（股本溢价）2,734,518,324.28 元。本次增资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 9 月 5 日出具瑞华验字[2016]01730019 号验资报告，变更后注册资本人民币 1,984,198,629.00 元。注 2：根据本公司 2016 年 10 月 17 日 2016 年第七次临时股东会决议和修改后的章程规定，本公司申请通过定向增发的方式向公司中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1371 位激励对象拟授予限制性人民币普通股 1,890.00 万股。其中首次授予 1,512.00 万股，每股面值 1 元，每股授予价格为人民币 7.06 元。首次授予实际由中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1202 位激励对象认缴限制性人民币普通股 12,577,400 股，其中计入股本 12,577,400.00 元，计入资本公积（股本溢价）76,219,044.00 元。本次增资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 11 月 22 日出具瑞华验字[2016]01730025 号验资报告，变更后注册资本人民币 1,996,776,029.00 元。注 3：第三届董事会 2016 年第十三次会议、2016 年第七次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意将首期限制性股票激励计划预留授予的 4 名离职激励对象已获授且未解锁的 140,000 股限制性股票办理回购注销。回购价格为 6.26 元/股，其中减少注册资本 140,000.00 元，减少资本公积（股本溢价）736,400.00 元，本公司于 2016 年 12 月 28 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，上述 140,000 股限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于 2016 年 12 月 29 日注销。本次注销完成后，公司注册资本减少为 1,996,636,029 元。 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 55、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 2,526,549,454.89 2,821,750,113.39 736,400.00 5,347,563,168.28 价） 179 / 259 2016 年年度报告其他资本公积 19,737,813.49 26,856,534.06 10,337,609.98 36,256,737.57 合计 2,546,287,268.38 2,848,606,647.45 11,074,009.98 5,383,819,905.85 说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：注 1：本年因发行及回购股份导致资本公积（股本溢价）变动参见附注六、35。注 2：根据本公司 2014 年 12 月 12 日第四次临时股东大会决议通过的股权激励计划（草案），本年解锁部分的限制性股票从其他资本公积转入资本公积（股本溢价）10,337,609.98 元。注 3：本年购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额增加资本公积（股本溢价）675,135.13 元。注 4：本年其他资本公积增加中 8,827,169.88 元为被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整的长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。注 5：本年其他资本公积增加 18,029,364.18 元，主要为按照授予日限制性股票的公允价值，将当期取得职工提供的服务计入相关成本费用和资本公积（其他资本公积）。 56、库存股 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额股份支付 90,211,016.00 88,796,444.00 28,151,765.00 150,855,695.00 合计 90,211,016.00 88,796,444.00 28,151,765.00 150,855,695.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本公司以非公开发行的方式授予激励对象一定数量的股票，并规定锁定期和解锁条件，如果最终股权激励计划规定的解琐条件未能达到，则本公司将按照授予价回购股票。本公司已就回购义务按收到的认股款全额确认其他应付款——限制性股票回购义务并确认库存股。达到解锁条件部分的限制性股票冲减库存股。 57、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额税税后后期初减：归归期末项目减：前期计入其余额本期所得税前发所得属属余额他综合收益当生额税费于于期转入损益用母少公数司股 180 / 259 2016 年年度报告东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额可供出售金融资产公允价 -2,524,464.27 27,185,019.55 20,104,214.96 4,556,340.32 值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报 -15,455,976.88 -15,455,976.88 表折算差额其他综合收益 -2,524,464.27 11,729,042.67 20,104,214.96 -10,899,636.56 合计其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：可供出售金融资产公允价值变动损益产生的其他综合收益情况详见附注六、9 可供出售金融资产。 58、专项储备 □适用 √不适用 181 / 259 2016 年年度报告 59、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 137,881,405.50 52,503,520.89 190,384,926.39 任意盈余公积储备基金企业发展基金其他合计 137,881,405.50 52,503,520.89 190,384,926.39 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 60、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,268,480,138.63 1,138,802,148.14 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 1,268,480,138.63 1,138,802,148.14 加：本期归属于母公司所有者的净利 1,547,235,762.30 520,325,796.41 润减：提取法定盈余公积 52,503,520.89 45,541,076.92 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 79,747,715.30 71,208,579.00 转作股本的普通股股利 273,898,150.00 期末未分配利润 2,683,464,664.74 1,268,480,138.63 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 182 / 259 2016 年年度报告 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 61、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 5,947,032,616.88 4,735,741,149.13 其他业务合计 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 5,947,032,616.88 4,735,741,149.13 （2）主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本年发生数上年发生数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本新能源行业 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 5,947,032,616.88 4,735,741,149.13 合计 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 5,947,032,616.88 4,735,741,149.13 （3）主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本年发生数上年发生数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本硅棒 496,517.96 877,546.41 79,291,749.09 60,350,438.24 硅片 5,074,565,011.79 3,645,578,185.43 2,557,048,310.09 2,006,514,429.49 多晶硅料 72,215,220.25 59,221,339.76 33,754,210.60 35,224,298.50 聚乙二醇 893,247.87 984,852.02 2,154,940.18 1,951,460.90 碳化硅粉 657,170.08 336,098.41 1,072,811.28 1,100,507.95 受托加工 98,269,562.03 51,211,819.87 80,332,303.72 71,388,737.04 光伏系统设备 15,781,729.82 11,067,985.61 48,448,641.20 21,273,028.07 电力 59,042,523.87 20,125,809.08 5,767,540.83 1,935,978.45 太阳能组件 5,701,208,202.43 4,150,481,052.85 2,519,420,155.49 2,032,856,447.63 电池片 328,900,993.57 256,159,807.91 487,500,552.69 394,587,884.62 其他 178,503,281.11 165,388,666.08 132,241,401.71 108,557,938.24 183 / 259 2016 年年度报告本年发生数上年发生数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本合计 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 5,947,032,616.88 4,735,741,149.13 （4）主营业务（分地区）单位：元币种：人民币本年发生数上年发生数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本中国境内 9,112,281,374.45 6,660,189,619.90 4,240,113,150.16 3,428,345,417.63 亚太地区 1,850,436,670.04 1,311,665,262.52 1,092,590,336.42 863,170,250.34 美洲地区 560,090,538.65 384,063,045.33 614,236,582.37 444,161,062.18 欧洲地区 7,724,877.64 5,515,235.68 92,547.93 64,418.98 合计 11,530,533,460.78 8,361,433,163.43 5,947,032,616.88 4,735,741,149.13 62、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 117,112.60 449,936.72 城市维护建设税 43,224,310.73 4,984,061.28 教育费附加 30,849,155.28 4,437,684.40 资源税房产税 2,044,211.79 土地使用税 1,942,411.55 车船使用税 38,099.46 印花税 15,978,052.89 水利基金 12,949,710.20 残疾人保障基金 2,832,913.88 其他 4,561.90 合计 109,980,540.28 9,871,682.40 其他说明：注 1：参见附注四、30 重要会计政策、会计估计变更。注 2：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 184 / 259 2016 年年度报告 63、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运杂费 133,312,701.65 48,014,261.68 代理佣金 94,420,886.85 6,871,846.93 质量保证金 58,615,201.90 24,230,698.05 职工薪酬 56,719,250.36 20,481,582.96 广告宣传费 23,672,426.64 3,915,256.03 差旅费 17,286,736.99 6,648,877.11 保险费 16,462,665.92 9,015.44 招待费 14,713,263.25 4,790,726.21 车辆费用 9,602,617.72 6,731,301.06 专业费用 7,796,636.87 5,027,350.50 其他 35,222,941.31 6,271,463.58 合计 467,825,329.46 132,992,379.55 64、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额职工薪酬 186,571,304.01 91,255,483.48 技术开发费 114,759,350.04 95,351,264.02 差旅费 14,912,843.72 6,273,862.27 广告宣传费 14,144,086.83 3,510,533.44 专业费用 13,773,743.98 8,461,271.12 固定资产折旧 13,245,563.33 14,789,391.38 政府税收及费用 9,914,591.01 22,625,143.11 招待费 8,039,557.76 4,032,043.52 办公费 7,087,088.01 3,479,496.28 招聘费 4,758,712.56 1,590,200.70 其他 53,893,656.37 23,860,732.89 合计 441,100,497.62 275,229,422.21 185 / 259 2016 年年度报告 65、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 118,895,313.88 90,926,175.87 利息收入 -34,377,625.89 -11,385,109.22 汇兑损益 2,730,980.65 2,317,534.06 其他 14,729,879.23 8,134,649.37 合计 101,978,547.87 89,993,250.08 66、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 51,860,217.21 -11,501,607.73 二、存货跌价损失 251,414,731.96 145,567,001.78 三、可供出售金融资产减值损失 10,650,151.68 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失 2,007,151.29 六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失 16,843,742.38 八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失 1,116,791.28 十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计 332,775,994.52 135,182,185.33 67、公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、投资收益 √适用 □不适用 186 / 259 2016 年年度报告单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 17,164,255.47 14,062,743.64 处置长期股权投资产生的投资收益 4,615,508.42 -17,386,982.02 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益 30,817,048.46 12,015,147.88 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重 -8,083,329.76 新计量产生的利得其他 -1,691,679.40 合计 50,905,132.95 607,579.74 69、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计 4,321,874.15 25,776,599.12 4,321,874.15 其中：固定资产处置利得 4,321,874.15 25,776,599.12 4,321,874.15 政府补助 39,100,860.96 37,383,931.49 39,100,860.96 其他 4,313,692.26 1,768,618.22 4,313,692.26 合计 47,736,427.37 64,929,148.83 47,736,427.37 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币与资产相关/与收益补助项目本期发生金额上期发生金额相关 2016 年企业科技创新后补助项目奖励与收益相关 5,000,000.00 资金（银川隆基）新区管委会产业升级专项资金 3,839,000.00 与收益相关科技创新补助（宁夏隆基） 2,500,000.00 5,000,000.00 与收益相关 187 / 259 2016 年年度报告 2016 年第三批新型工业化发展资金 2,210,000.00 与收益相关增值税城建税返还 2,000,000.00 与收益相关工业企业新增纳税奖励 1,540,000.00 与收益相关 2016 年度中西部加工贸易承接转移资与收益相关 1,450,000.00 金加工贸易企业技术改造补贴金 2015 年度促进投资和产业发展扶持奖与收益相关 1,370,000.00 励资金新区经济发展局省级园区改造示范补与收益相关 1,260,000.00 助资金对企业在上市、再融资等过程中相关费与收益相关 1,000,000.00 用的补助宁夏隆基公租房补助 781,435.08 699,987.12 与资产相关无锡高新区管委会进口贴息补贴 631,523.00 与收益相关 1800 吨单晶硅技改项目 600,000.00 600,000.00 与资产相关 2016 年度中西部加工贸易承接转移资与收益相关 576,000.00 金进口运输费用补贴 2015 年工业企业扩大产销奖励 560,000.00 与收益相关银川隆基公共住房专项补助资金 502,500.00 502,500.00 与资产相关 2014 年工业稳增长企业实施销售收入与收益相关 500,000.00 奖励省级技术中心奖励 500,000.00 与收益相关 2015 年度银川市非公企业综合排名企与收益相关 500,000.00 业奖励资金 2015 年度银川市非公企业综合排名企与收益相关 500,000.00 业奖励资金新区财政局 2016 年节能项目奖励 483,000.00 与收益相关就业稳岗补贴 422,458.30 与收益相关 2016 年技术改造引导资金（第一批）与资产相关 420,512.82 项目（850MW 技改项目） 2015 年度无锡市工业发展资金（第一与收益相关 410,000.00 批）扶持项目银川市企业稳岗补贴款 409,084.85 与收益相关直接融资奖励 400,000.00 与收益相关衢州绿色产业集聚区房屋租赁补贴款 392,900.00 与收益相关 1GW 技改补助款 367,937.36 与资产相关 2015 年度银川市工业节能降耗企业奖与收益相关 364,400.00 励资金 188 / 259 2016 年年度报告 2015 年度银川市工业节能降耗企业奖与收益相关 364,400.00 励资金衢州地税 2015 年度房产税税收返还 319,021.25 与收益相关 2015 年四季度外贸稳增长专项资金 313,000.00 与收益相关无锡市劳动就业管理中心失业保险基与收益相关 301,077.00 金稳岗补贴工业企业技改投资奖励 300,000.00 与收益相关科技基础条件专项补助 300,000.00 与收益相关 2016 年度无锡市技术改造引导资金（第与收益相关 300,000.00 一批）项目 2015 年度经济发展突出贡献奖励资金 300,000.00 与收益相关外向型经济发展专项资金 280,000.00 与收益相关 2015 年度工业发展资金（第二批）与资产相关 266,666.64 （500MW 技改项目） 500MW 技改项目补助款 258,725.94 与资产相关 2015 年度银川市工业新建、续建、技与收益相关 250,000.00 改项目企业奖励资金 2015 年度银川市工业新建、续建、技与收益相关 250,000.00 改项目企业奖励资金电力需求侧管理拟支持项目及监测点与资产相关 211,700.04 70,566.67 公示电力需求侧补助 2016 年度企业稳岗补贴 211,077.70 与收益相关产业升级基金 208,351.68 17,362.64 与资产相关衢州地税 2015 年度城镇土地使用税税与收益相关 205,322.74 收返还新增产能项目流动资金贷款贴息 200,000.00 与收益相关衢州绿色产业集聚区创新驱动政策兑与收益相关 200,000.00 现衢州集聚区 2015 年度两化融合项目财与收益相关 190,000.00 政补助款杰出贡献、纳税先进进行表彰奖励 160,000.00 与收益相关技术创新类项目补助金 150,000.00 与收益相关电力需求侧管理项目补贴-电能监控项与资产相关 150,000.00 200,000.00 目补助开拓国际市场项目资金 142,700.00 与收益相关高效晶硅材料低耗能金刚线切割工艺与资产相关 140,350.88 系统节能改造项目 189 / 259 2016 年年度报告 2016 年产业转型升级基金 121,212.12 与资产相关高新技术开发区培训补贴 109,200.00 与收益相关提高省质量总体水平和综合竞争力 100,000.00 与收益相关两化融合项目补助 100,000.00 与收益相关保增长奖励资金 100,000.00 与收益相关 2014 年度无锡市工业发展资金（重点与资产相关 95,294.16 95,294.16 技术改造）项目高新区经贸局固定资产补贴 94,336.36 与资产相关衢州就业管理局 2015 年度稳岗补贴 85,314.74 与收益相关金钢砂线薄片切割技术改造项目 84,745.76 与资产相关制造业企业争先排名奖励 80,000.00 与收益相关关于拨付表彰奖金的函 80,000.00 与收益相关科技创新平台 70,000.00 与收益相关 2015 年航天管委会租房补贴 67,314.73 与收益相关整治燃煤小锅炉补助资金 60,000.00 与收益相关财政局岗位补贴 54,280.00 与收益相关收人才引进项目奖励资金 54,000.00 与收益相关企业转型新品开发补贴 50,000.00 与收益相关能源管理体系认证项目补助资金 46,000.00 与收益相关财政局创新驱动奖 45,000.00 与收益相关能源管理体系认证项补助 30,000.00 与收益相关阳光能源屋顶 1MWp 政府补贴 23,100.03 与资产相关经发处科技质监办专利资助 20,500.00 与收益相关专利资助和专利奖励经费 17,000.00 与收益相关新区管委会专利资助 11,000.00 与收益相关 2015 年著名商标奖励 10,000.00 与收益相关专利授权资助 8,000.00 与收益相关衢州市财政局人才招聘补贴 7,000.00 与收益相关供电系统节能改造项目 5,025.60 与资产相关硕放政府优秀企业奖及税收补贴 4,000.00 与收益相关专利创造及研发活动补贴 3,000.00 与收益相关表彰奖励航天基地非公企业星级党组与收益相关 1,000.00 织新区财政局 2015 年无锡市第二批专利 1,000.00 与收益相关 190 / 259 2016 年年度报告资助增值税免征 392.18 与收益相关单晶硅棒建设项目补贴收入 8,000,000.00 与收益相关电能监控项目补助 3,000,000.00 与收益相关预算内基本建设投资计划补助 2,000,000.00 与收益相关陕西省地产品货物运输费补助 1,500,000.00 与收益相关销售增量补助 1,500,000.00 与收益相关 2015 年贴息补助资金 1,136,800.00 与收益相关外经贸区域协调发展资金 1,120,000.00 与收益相关产需直供扶持资金 1,090,000.00 与收益相关 2015 年西安市鼓励企业上市发展专项与收益相关 1,000,000.00 资金补助关于拨付 2015 年太阳能光伏产品超销与收益相关 1,000,000.00 售奖励资金 2014 年度促进经济增值政策扶持奖励与收益相关 847,400.00 资金 2014 年工业稳增长企业流动资金贷款与收益相关 837,000.00 实施贴息 2014 年度信用保险费补助资金 737,300.00 与收益相关 2015 年市经济发展专项资金补助 690,000.00 与收益相关工业经济发展先进单位及兑现工业企与收益相关 500,000.00 业“保增长保降耗”奖励资金 2014 年非公有制企业综合排名前 10 名与收益相关 500,000.00 奖励 2014 年银川市环保专项资金 500,000.00 与收益相关工业发展专项剩余资金补助 420,000.00 与收益相关衢州市科技局科技三项费用补助款 400,000.00 与收益相关年产 2000 吨太阳能单晶硅片项目 300,000.00 与收益相关 2014 年度工业保增长先进单位奖励 300,000.00 与收益相关市经济发展专项资金（第一批）补助 300,000.00 与收益相关科技发展创新平台补助 300,000.00 与收益相关节能项目奖励 293,000.00 与收益相关 2013-2014 年陕西省外经贸区域协调发与收益相关 280,000.00 展项目补助区内工业产品产需直供扶持 270,000.00 与收益相关小微企业扶持资金 200,000.00 与收益相关 191 / 259 2016 年年度报告 2015 年第三批新型工业化发展资金补与收益相关 200,000.00 助硅晶圆线切割液砂浆回收利用项目专与收益相关 160,000.00 项资金科学技术创新补助款 150,000.00 与收益相关 2015 年度保增长奖励资金 150,000.00 与收益相关 2014 年名牌产品企业奖励 100,000.00 与收益相关市专家工作站经费 100,000.00 与收益相关政府补助其他 50,000.00 与收益相关政府稳增长调结构突出贡献奖励 50,000.00 与收益相关 2014 年度开拓市场项目补助 45,000.00 与收益相关 2014 年度稳岗补贴款 41,302.10 与收益相关 2014 年度高校毕业生就业见习补贴 40,000.00 与收益相关节能补贴 35,000.00 与收益相关员工科技奖励款 30,000.00 与收益相关 2015 年度无锡市科技创新与产业升级与收益相关引导资金第四批科技发展计划（知识产 15,000.00 权专项）项目和经费 2014 年度陕西省大型科学仪器设备共与收益相关 4,000.00 享专项资金补助无锡新区 2015 年专利资助和专利奖励与收益相关 4,000.00 经费指标专利资助费用 2,000.00 与收益相关供电系统节能改造项目 418.80 与收益相关合计 39,100,860.96 37,383,931.49 / 其他说明： □适用 √不适用 70、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 19,212,438.72 40,368,227.40 19,212,438.72 其中：固定资产处置损失 19,212,438.72 40,368,227.40 19,212,438.72 无形资产处置损失 192 / 259 2016 年年度报告债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠其他 2,169,132.00 618,761.65 2,169,132.00 合计 21,381,570.72 40,986,989.05 21,381,570.72 71、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 296,153,135.49 93,692,497.22 递延所得税费用 -54,509,522.51 -21,853,049.88 合计 241,643,612.98 71,839,447.34 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 1,792,699,377.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 268,904,906.58 子公司适用不同税率的影响 -23,582,534.45 调整以前期间所得税的影响 638,947.57 非应税收入的影响 -2,312,398.37 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,288,087.46 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 6,503,726.58 抵扣亏损的影响研发加计扣除 -11,797,122.39 所得税费用 241,643,612.98 其他说明： √适用 □不适用本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,503,726.58 元与附注 18、递延所得税资产/递延所得税负债（4）未确认递延所得税资产明细 1,460,684.62 元之前差 193 / 259 2016 年年度报告额 5,043,041.96 元为处置子公司西安通鑫时未确认的递延所得税资产影响。 72、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注六、38。 73、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额政府扶持款 37,102,230.32 46,300,600.00 保证金 200,759,735.87 35,722,801.90 利息收入 32,634,607.58 11,005,237.16 往来款 64,207,941.92 53,705,699.16 个税返还 688,420.76 842,626.45 个人借款归还 3,974,944.15 2,054,801.06 其他 31,280,327.00 2,717,540.81 合计 370,648,207.60 152,349,306.54 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额保证金 256,865,806.64 144,436,315.18 期间费用付现 346,653,343.34 105,311,712.98 员工借款 13,453,228.52 2,408,163.22 银行手续费 11,628,626.55 4,967,673.36 其他 19,194,049.33 13,099,547.21 合计 647,795,054.38 270,223,411.95 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目本期发生额上期发生额保证金 528,096.00 50,000,000.00 194 / 259 2016 年年度报告联营单位往来款 220,500,000.00 其他 150,789.97 合计 678,885.97 270,500,000.00 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额联营单位往来款 220,500,000.00 丧失控制权时减少子公司现金 104,196,992.43 保证金 3,000,000.00 50,218,800.00 土地租赁款 1,850,550.00 其他 544,322.43 合计 5,394,872.43 374,915,792.43 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额融资租赁款 120,000,000.00 政府补助 82,011,457.00 14,056,000.00 合计 82,011,457.00 134,056,000.00 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额融资租赁租金 145,526,472.30 130,562,634.64 融资租赁费用 1,128,000.00 29,589,428.45 股权融资费用 1,144,061.55 39,649,999.95 贷款手续费 3,462,944.09 股权激励回购 3,435,943.60 其他 178,363.84 1,258,759.58 合计 154,875,785.38 201,060,822.62 195 / 259 2016 年年度报告 74、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 1,551,055,764.22 520,732,840.36 加：资产减值准备 332,775,994.52 135,182,185.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 389,964,235.81 275,035,191.72 性生物资产折旧无形资产摊销 8,305,915.79 7,117,046.84 长期待摊费用摊销 27,862,644.45 2,376,628.94 处置固定资产、无形资产和其他长期 14,890,564.57 14,576,534.63 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号 15,093.65 填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 82,635,930.57 87,754,908.29 投资损失（收益以“－”号填列） -50,905,132.95 -607,579.74 递延所得税资产减少（增加以“－” -56,364,180.50 -21,853,537.57 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 1,854,657.99 487.69 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） 300,148,613.14 -420,337,382.11 经营性应收项目的减少（增加以 -2,209,177,633.90 -2,129,319,339.54 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 238,875,227.46 1,944,901,137.58 “－”号填列）其他 -96,165,331.83 -51,017,398.08 经营活动产生的现金流量净额 535,757,269.34 364,556,817.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券 196 / 259 2016 年年度报告融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 5,184,853,679.08 1,763,578,224.07 减：现金的期初余额 1,763,578,224.07 845,101,441.89 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 3,421,275,455.01 918,476,782.18 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 7,013,431.47 其中：哈密柳阳公司 5,000,000.00 哈密柳瑞公司 2,013,431.47 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 579,188.98 其中：哈密柳阳公司 565,257.51 哈密柳瑞公司 13,931.47 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物取得子公司支付的现金净额 6,434,242.49 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 11,205,151.01 其中：通鑫公司 10,595,151.01 绿晓公司 610,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 6,829,664.71 其中：通鑫公司 6,716,235.82 绿晓公司 113,428.89 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 32,772,059.48 其中：晶益公司 5,709,782.29 宁夏半导体公司 27,062,277.19 197 / 259 2016 年年度报告处置子公司收到的现金净额 37,147,545.78 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 5,184,853,679.08 1,763,578,224.07 其中：库存现金 46,460.81 50,549.46 可随时用于支付的银行存款 5,184,807,218.27 1,763,527,674.61 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 5,184,853,679.08 1,763,578,224.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： □适用 √不适用 75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 631,713,104.97 保证金应收票据 1,078,087,670.68 质押存货固定资产无形资产房屋建筑物 96,199,990.88 融资租赁 198 / 259 2016 年年度报告房屋建筑物 77,746,905.29 短期借款抵押房屋建筑物 90,533,812.59 融资租赁抵押机器设备 384,145,150.69 融资租赁机器设备 160,275,164.29 融资租赁抵押机器设备 50,362,427.71 长期借款抵押机器设备 111,022,509.95 短期借款抵押土地使用权 25,991,536.68 融资租赁土地使用权 12,573,667.59 融资租赁抵押土地使用权 25,112,836.00 短期借款抵押合计 2,743,764,777.32 / 77、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 56,120,060.75 6.9370 389,304,861.58 欧元 1,770,542.72 7.3068 12,937,001.56 日元 39,469,277.00 0.0596 2,352,013.67 林吉特 12,831,531.18 1.5527 19,922,881.69 卢布 9,731,585.94 0.1023 995,492.58 应收账款其中：美元 22,045,457.70 6.9370 152,929,340.07 长期借款其中：美元欧元港币短期借款美元 78,155,470.00 6.937 542,164,495.39 应付账款其中：美元 43,358,541.10 6.9370 300,778,199.61 欧元 8,163,160.01 7.3068 59,646,577.56 199 / 259 2016 年年度报告日元 100,932,456.00 0.0596 6,015,574.38 林吉特 36,128,099.66 1.5527 56,094,307.45 其他应收款其中：美元 17,927.87 6.937 124,365.63 日元 17,247,141.00 0.0596 1,027,929.60 林吉特 153,405.91 1.5527 238,193.36 长期应收款卢布 12,330,000.00 0.1023 1,261,359.00 其他应付款其中：美元 6,160.83 6.937 42,737.68 日元 1,000,000.00 0.0596 59,600.00 林吉特 1,139,560.42 1.5527 1,769,395.46 卢布 9,973.00 0.1023 1,020.24 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用本公司于 2016 年收成立境外子公司 LONGI (KUCHING) SDN. BHD.，主要经营地为马来西亚砂拉越州古晋，根据其面临的主要经营和监管环境，选择当地货币林吉特为记账本位币。 78、套期 □适用 √不适用 79、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 √适用 □不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 √适用 □不适用单位：元币种：人民币股权被购股权取得股权购买日购买日至期末购买日至期末购买买方取得股权取得成本取得的确定被购买方的收被购买方的净比例日名称时点方式依据入利润（%） 200 / 259 2016 年年度报告现金 2016 2016 取得被哈密及承年4 11,990,195.47 100 年4 投资方 5,338,615.04 621,626.74 柳瑞担债月月控制权务 2016 2016 取得被哈密年4 5,000,000.00 100 现金年4 投资方 5,702,485.61 1,312,301.93 柳阳月月控制权 (2). 合并成本及商誉 √适用 □不适用单位：元币种：人民币合并成本哈密柳瑞清洁能源哈密柳阳清洁能源 --现金 2,013,431.47 5,000,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 9,976,764.00 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他合并成本合计 11,990,195.47 5,000,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 9,990,195.47 995,257.51 商誉 2,000,000.00 4,004,742.49 其他说明：注：收购哈密柳瑞清洁能源承担的债务为原股东所欠哈密柳瑞清洁能源公司款项。 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币哈密柳瑞清洁能源哈密柳阳清洁能源购买日公允价购买日账面价值购买日公允购买日账面价值资产：值价值货币资金 13,931.47 11,861.73 565,257.51 565,257.51 预付账款 37,500.00 37,500.00 应收款项 9,976,764.00 9,976,764.00 22,000.00 22,000.00 存货 201 / 259 2016 年年度报告其他流动资产 360,000.00 362,069.74 固定资产在建工程 404,854.37 404,854.37 无形资产其他非流动资产 3,145.63 3,145.63 负债：借款应付款项 398,000.00 398,000.00 递延所得税负债净资产 9,990,195.47 9,990,195.47 995,257.51 995,257.51 减：少数股东权益取得的净资产 9,990,195.47 9,990,195.47 995,257.51 995,257.51 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用□不适用单位:元币种:人民币丧失控按照公丧失控制与原股权丧失丧失控处置价款与处丧失控丧失控制权之允价值权之日剩子公股权处置价处置股权处置控制制权时置投资对应的制权之制权之子公司名称日剩余重新计余股权公司股款比例方式权的点的确合并财务报表日剩余日剩余股权的量剩余允价值的权投（%）时点定依据层面享有该子股权的股权的比例股权产确定方法资相公司净资产份账面价公允价生的利及主要假关的 202 / 259 2016 年年度报告额的差额值值得或损设其他失综合收益转入投资损益的金额西安通鑫半 2016 股权交不适导体辅料有 16,136,800 81 现金 2,605,183.97 0 不适用不适用不适用不适用年 9 月割完成用限公司金坛通鑫半工商手 2016 不适导体辅料有不适用 95.24 注销续办理 2,007,151.29 不适用不适用不适用不适用不适用年8月用限公司完毕西安乐叶绿 2016 股权交不适晓电力科技 610,000.00 60.61 现金 3,173.16 0 不适用不适用不适用不适用年 4 月割完成用有限公司丧失对其母公司枣庄乐叶绿（西安乐 2016 股权交不适晓电力科技不适用 60.61 叶绿晓电不适用 0 不适用不适用不适用不适用年 4 月割完成用有限公司力科技有限公司）控制权横山县隆晶 2016 工商手生态光伏新不适不适用 100 注销年 05 续办理不适用不适用不适用不适用不适用不适用能源有限公用月完毕司三原隆基生工商手态农业光伏 2016 不适不适用 100 注销续办理不适用不适用不适用不适用不适用不适用新能源有限年2月用完毕公司西安英利乐 2016 工商手不适叶光伏科技不适用 51 注销年 11 续办理不适用不适用不适用不适用不适用不适用用有限公司月完毕其他说明： □适用 √不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用截止年末本公司本年新增投资以下公司，将其纳入合并范围。 203 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地 LONGI (KUCHING) SDN. 古晋（马古晋（马 1 香港隆基 MYR250,000,000.00 MYR250,000,000.00 BHD. 来西亚）来西亚） LERRI Solar 东京（日东京（日 2 隆基股份 JPY69,450,000.00 JPY68,550,000.00 Technology K.K. 本）本）龙陵县龙保山隆基硅材料有限公云南省保 3 新乡黄草隆基股份 800,000,000.00 司山市坝丽江隆基硅材料有限公云南省丽云南省丽 4 隆基股份 800,000,000.00 司江市江市银川乐叶光伏科技有限宁夏银川 5 银川市乐叶光伏 50,000,000.00 24,500,000.00 公司市 LERRI SOLAR 安德拉邦安德拉邦 6 TECHNOLOGY (INDIA) 乐叶光伏 INR1,028,808,000.00 INR254500000.00 （印度）（印度） PRIVATE LIMITED 西藏乐叶光伏科技有限青海省格青海省格 7 乐叶光伏 50,000,000.00 公司尔木尔木云南省红云南省红弥勒乐叶光伏科技有限河哈尼族河哈尼族 8 乐叶光伏 50,000,000.00 公司彝族自治彝族自治州州淮北乐叶光伏科技有限安徽淮北 9 淮北市乐叶光伏 50,000,000.00 公司市南京中盛太阳能科技有江苏省南 10 南京市隆基股份 20,000,000.00 6,060,000.00 限公司京市南阳市卧龙区隆基清洁河南省南 11 南阳市清洁能源 5,000,000.00 1,250,000.00 能源有限公司阳市嘉祥隆基光伏新能源有山东省嘉 12 嘉祥县清洁能源 1,000,000.00 150,000.00 限公司祥县定边县隆晶光伏新能源陕西省定 13 定边县清洁能源 30,000,000.00 5,000.00 有限公司边县辽宁朝日新能源有限公辽宁省朝 14 朝阳市清洁能源 10,000,000.00 750,000.00 司阳市 204 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地丽江隆基清洁能源有限云南省丽 15 丽江市清洁能源 5,000,000.00 1,200,000.00 公司江市唐山绿隆光伏发电有限河北省唐 16 唐山市清洁能源 5,000,000.00 320,000.00 公司山市哈密柳瑞新能源开发有新疆哈密 17 哈密市清洁能源 34,000,000.00 34,000,000.00 限公司市哈密柳阳光伏科技开发新疆哈密 18 哈密市清洁能源 36,000,000.00 36,000,000.00 有限公司市永城隆基清洁能源有限河南省永 19 永城市清洁能源 5,000,000.00 50,000.00 公司城市宝鸡隆兴清洁能源发电陕西省宝宝隆清洁 20 宝鸡市 5,000,000.00 250,000.00 有限公司鸡市能源定边县乐业光伏新能源陕西省定 21 定边县清洁能源 30,000,000.00 有限公司边县儋州隆基光伏农业发展海南省儋 22 儋州市清洁能源 5,000,000.00 40,000.00 有限公司州市高安市燕园隆基清洁能江西省高 23 高安市清洁能源 5,000,000.00 源有限公司安市淳化新隆农业科技有限 24 淳化县淳化县清洁能源 5,000,000.00 公司淮北南隆清洁能源有限 25 濉溪县濉溪县清洁能源 5,000,000.00 700,000.00 公司延川敏皓光伏电站投资 26 延川县延川县清洁能源 10,000,000.00 300,000.00 管理有限公司淮北五隆清洁能源有限 27 濉溪县濉溪县清洁能源 5,000,000.00 公司平邑隆辉新能源有限公 28 平邑县平邑县清洁能源 1,000,000.00 7,000.00 司 205 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地西安宝隆清洁能源有限 29 西安市西安市清洁能源 1,000,000.00 公司河北深饶农业开发有限 30 饶阳县饶阳县清洁能源 15,000,000.00 公司西安隆基农业科技开发陕西省西陕西省西 31 清洁能源 1,000,000.00 有限公司安市安市晋中隆基光伏电力科技晋中市榆 32 晋中市清洁能源 1,000,000.00 2,000.00 有限公司次区蒲城宝丰农业科技有限蒲城县孙蒲城县孙 33 清洁能源 1,000,000.00 1,000,000.00 公司镇镇双辽市龙元新能源有限吉林省双吉林省双 34 清洁能源 5,000,000.00 公司辽市辽市濉溪县隆基生态农业有 35 濉溪县濉溪县清洁能源 5,000,000.00 限公司楚雄彝族元谋正隆清洁能源有限 36 元谋县自治州元清洁能源 5,000,000.00 3,000.00 公司谋县辽宁省朝北票隆潭新能源有限公辽宁省朝 37 阳市北票清洁能源 5,000,000.00 10,000.00 司阳市市河南省濮濮阳绿隆光伏科技有限河南省濮阳县胡状 38 清洁能源 1,000,000.00 公司阳县镇政府院内红河州盛隆清洁能源有云南省弥云南省弥 39 清洁能源 5,000,000.00 1,000.00 限公司勒市勒市大庆市辉庆新能源有限黑龙江省黑龙江省 40 清洁能源 1,000,000.00 公司大庆市大庆市黄龙隆扶清洁能源有限陕西省延陕西省延 41 清洁能源 5,000,000.00 750,000.00 公司安市安市延川隆扶光伏发电有限陕西省延陕西省延延川清洁 42 1,000,000.00 300,000.00 公司安市安市能源 206 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地烟台隆基俊杰光伏能源山东省烟山东省烟 43 清洁能源 1,000,000.00 有限公司台市台市葫芦岛隆兴新能源有限辽宁省葫辽宁省葫 44 清洁能源 1,000,000.00 公司芦岛市芦岛市中宁县隆牧新能源有限 45 中宁县中宁县清洁能源 1,000,000.00 公司白沙黎族海南隆基光伏新能源有 46 海南省自治县牙清洁能源 5,000,000.00 限公司太镇衢州市聚隆清洁能源有 47 衢州市衢州市清洁能源 1,000,000.00 限公司乐叶光伏能源（北京） 48 北京市北京市乐叶能源 50,000,000.00 5,800,000.00 有限公司山东乐光光伏能源有限山东省济 49 济南市乐叶能源 50,000,000.00 21,900,000.00 公司南市河北乐叶光伏科技有限河北省石 50 石家庄市乐叶能源 60,000,000.00 37,170,000.00 公司家庄市陕西省西 51 乐叶光伏工程有限公司西安市乐叶能源 50,000,000.00 3,300,000.00 安市西安乐叶安纺光伏能源陕西省西 52 西安市乐叶能源 15,000,000.00 14,568,900.00 有限公司安市惠州市福康源科技有限广东省惠 53 惠州市乐叶能源 2,000,000.00 1,521,000.00 公司州市岐山县宝通光伏能源有陕西省宝 54 宝鸡市乐叶能源 8,000,000.00 3,730,000.00 限公司鸡市大名县乐照光伏能源科河北省大河北乐叶 55 大名县 7,200,000.00 7,364,000.00 技有限公司名县能源浚县乐照光伏能源有限河南省浚河北乐叶 56 浚县 3,000,000.00 公司县能源 207 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地寿光市金合光伏科技有山东省潍 57 潍坊市乐叶能源 88,000,000.00 56,050,000.00 限公司坊市菏泽宁电新能源有限公山东省菏 58 菏泽市乐叶能源 16,000,000.00 9,700,000.00 司泽市潍坊富力新能源有限公山东省潍 59 潍坊市乐叶能源 50,000,000.00 9,021.60 司坊市天津乐亨光伏能源有限北京乐叶 60 天津市天津市 3,000,000.00 3,000.00 公司能源天津乐源光伏发电有限北京乐叶 61 天津市天津市 3,000,000.00 2,500.00 公司能源铜川乐光光伏能源有限陕西省铜 62 铜川市乐叶能源 3,000,000.00 1,710.00 公司川市沧州渤海新区冀乐光伏河北省沧河北乐叶 63 沧州市 9,000,000.00 2,805,000.00 能源有限公司州市能源济宁市乐叶光伏能源有山东省济山东乐叶 64 济宁市 30,000,000.00 11,990,000.00 限公司宁市能源魏县乐照光伏能源有限河北省魏河北乐叶 65 魏县 12,000,000.00 2,550,000.00 公司县能源临漳县乐照光伏能源有河北省临河北乐叶 66 临漳县 16,000,000.00 7,154,000.00 限公司漳县能源宁夏乐照光伏新能源有宁夏青铜河北乐叶 67 青铜峡市 3,000,000.00 限公司峡市能源青州市昱辉光伏有限公山东省青 68 青州市乐叶能源 1,000,000.00 1,000,000.00 司州市泰州乐叶光伏能源有限江苏省泰 69 泰州市乐叶能源 5,000,000.00 554,420.00 公司州市威县乐照光伏科技有限河北邢台河北乐叶 70 威县 3,000,000.00 公司威县能源 208 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地龙口乐叶光伏能源有限山东烟台山东乐叶 71 龙口市 3,000,000.00 430,000.00 公司龙口市能源浙江嘉兴乐光光伏能源嘉兴市中 72 嘉兴市乐叶能源 3,000,000.00 3,920.00 有限公司环南路西安乐经光伏能源有限西安经济 73 西安市乐叶能源 3,000,000.00 1,300,000.00 公司开发区乐叶光伏能源（宁夏）银川市经 74 银川市乐叶能源 20,000,000.00 有限公司济开发区曲阜乐享光伏能源有限山东省曲北京乐叶 75 曲阜市 6,500,000.00 公司阜市能源淄博乐光光伏能源科技山东省淄山东乐叶 76 淄博市 15,000,000.00 2,110,000.00 有限公司博市能源山西乐叶光伏科技有限山西省太 77 太原市乐叶能源 50,000,000.00 公司原市莱芜利辉光伏电力有限山东省莱 78 莱芜市乐叶能源 20,000,000.00 公司芜市河南乐叶新能源科技有河南省郑 79 郑州市乐叶能源 50,000,000.00 550,000.00 限公司州市阳江乐叶清洁能源有限广东省阳广东乐叶 80 阳江市 3,000,000.00 740,000.00 公司江市能源汕头市光伏电力有限公广东省汕广东乐叶 81 汕头市 10,000,000.00 1,520,000.00 司头市能源滨州市乐昭光伏能源有山东省滨北京乐叶 82 滨州市 3,000,000.00 2,000.00 限公司州市能源商丘市乐海新能源科技河南省商 83 商丘市乐叶能源 6,000,000.00 10,612.20 有限公司丘市襄城县乐昌光伏能源有河南省襄 84 襄城县乐叶能源 25,000,000.00 9,075,000.00 限公司城县 209 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地芜湖乐叶清洁能源有限安徽省芜广东乐叶 85 芜湖市 3,000,000.00 10,000.00 公司湖市能源宁德乐叶光伏能源有限福建省宁广东乐叶 86 宁德市 30,000,000.00 440,000.00 责任公司德市能源珠海乐叶清洁能源有限广东省珠广东乐叶 87 珠海市 3,000,000.00 10,000.00 公司海市能源驻马店市启建新能源有河南省驻河北乐叶 88 驻马店市 15,000,000.00 8,255,500.00 限公司马店市能源平泉乐达光伏科技有限河北省承河北乐叶 89 平泉县 3,000,000.00 公司德市能源曹县乐照光伏科技有限山东省菏 90 曹县乐叶能源 120,000,000.00 57,000,000.00 公司泽市景县乐光光伏能源科技河北省衡河北乐叶 91 景县 3,000,000.00 有限公司水市能源枣强县乐照光伏科技有河北省衡河北乐叶 92 枣强县 18,000,000.00 5,450,000.00 限公司水市能源西咸新区乐悦光伏能源陕西省西 93 西咸新区乐叶能源 3,000,000.00 1,290.00 有限公司咸新区获嘉县乐海新能源有限河南省新河南乐叶 94 获嘉县 4,500,000.00 公司乡市能源鄢陵县乐宏光伏能源有河南省许河南乐叶 95 鄢陵县 4,500,000.00 1,768.76 限公司昌市能源三门峡市乐达光伏能源河南省三 96 三门峡乐叶能源 3,000,000.00 有限公司门峡市武功县乐佳光伏能源有陕西省咸 97 武功县乐叶能源 4,500,000.00 2,500.00 限公司阳市天津乐享光伏能源有限天津市宝北京乐叶 98 天津市 3,000,000.00 公司坻区能源 210 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地临朐乐投光伏能源有限山东省潍北京乐叶 99 临朐县 4,500,000.00 公司坊市能源临沂乐昭光伏能源有限山东省临北京乐叶 100 费县 4,500,000.00 公司沂市能源河北省石石家庄乐鑫光伏能源有家庄市经北京乐叶 101 石家庄市 4,500,000.00 限公司济技术开能源发区安徽省芜芜湖县乐叶光伏电力工广东乐叶 102 湖市芜湖芜湖县 3,000,000.00 10,000.00 程有限公司能源县河北省石石家庄乐照新能源有限河北乐叶 103 家庄市鹿石家庄市 4,500,000.00 公司能源泉区邹城市乐叶光伏能源有山东省邹山东乐叶 104 邹城市 10,000,000.00 限公司城市能源山西省太阳曲县乐照能源科技有河北乐叶 105 原市曲阳曲阳县 3,000,000.00 限公司能源县山东省聊临清乐照光伏科技有限河北乐叶 106 城市临清临清市 3,000,000.00 公司能源市东营市乐照光伏科技有山东省东山东乐叶 107 东营市 3,000,000.00 限公司营市能源山西省忻忻州乐光新能源有限公河北乐叶 108 州市开发忻州市 4,500,000.00 司能源区衡水乐照光伏能源科技河北省衡河北乐叶 109 衡水市 4,500,000.00 有限公司水市能源广宗县乐照新能源有限河北省邢河北乐叶 110 广宗县 4,500,000.00 公司台市能源广饶乐光光伏能源有限山东省东山东乐叶 111 广饶县 3,000,000.00 公司营市能源梁山乐叶光伏能源有限山东省济山东乐叶 112 梁山县 4,500,000.00 公司宁市能源 211 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地威海乐叶光伏能源有限山东省威山东乐叶 113 威海市 4,500,000.00 公司海市能源潍坊乐叶光伏能源有限山东省潍山东乐叶 114 潍坊市 3,000,000.00 710,000.00 公司坊市能源山东省济济宁经济开发区乐光光济宁经济山东乐叶 115 宁经济开 3,000,000.00 940,000.00 伏能源有限公司开发区能源发区河南新东新能源科技有河南省新 116 新乡市乐叶能源 5,010,000.00 限公司乡市西咸新区乐东光伏能源陕西咸阳咸阳西咸 117 乐叶能源 4,500,000.00 1,290.00 有限公司西咸新区新区新密乐恒光伏能源有限河南乐叶 118 郑州新密新密 4,500,000.00 公司能源西安乐航光伏能源有限陕西西安西安长安 119 乐叶能源 4,500,000.00 公司长安区区新郑市乐宏新能源科技河南郑州河南乐叶 120 郑州市 4,500,000.00 有限公司市能源临颍乐诚光伏能源有限河南漯河漯河市临河南乐叶 121 4,500,000.00 公司市颍县能源宁夏吴忠吴忠市金吴忠市乐恒光伏能源科宁夏乐叶 122 市金积工积工业园 4,500,000.00 技有限公司能源业园区区山东省临临沂乐洋光伏能源有限临沂市经山东乐叶 123 沂市经济 4,500,000.00 公司济开发区能源开发区保定市乐清光伏能源有河北省保河北乐叶 124 保定市 4,500,000.00 限公司定市能源温县乐兴光伏能源有限河南乐叶 125 河南焦作焦作温县 4,500,000.00 公司能源利津县乐投光伏能源有山东省东东营市利北京乐叶 126 3,000,000.00 限公司营市津县能源 212 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地濉溪乐翔光伏能源有限安徽省淮淮北市濉北京乐叶 127 4,500,000.00 公司北市溪县能源曲周县乐兴光伏能源有河北省邯邯郸市槐北京乐叶 128 3,000,000.00 限公司郸市桥乡能源诸城市乐恒光伏能源有山东省潍潍坊市诸北京乐叶 129 3,000,000.00 限公司坊市城市能源金乡县惠群新能源科技山东济宁济宁市金山东乐叶 130 10,000,000.00 1,021,000.00 有限公司市乡县能源宁阳乐叶光伏能源有限山东泰安泰安市宁山东乐叶 131 3,000,000.00 公司市阳县能源齐河乐叶光伏能源有限山东德州德州市齐山东乐叶 132 3,000,000.00 公司市和县能源邹城市乐辉新能源有限山东济宁济宁市邹山东乐叶 133 5,000,000.00 1,280,000.00 公司市城市能源济宁市兖州区乐光光伏山东济宁济宁市兖山东乐叶 134 4,500,000.00 能源有限公司市州区能源泗水县乐叶光伏能源有山东济宁济宁市泗山东乐叶 135 4,500,000.00 限公司市水县能源菏泽市牡丹区乐叶光伏山东菏泽菏泽市牡山东乐叶 136 3,000,000.00 能源有限公司市丹区能源沧州乐宇光伏科技有限河北乐叶 137 河北沧州沧州沧县 4,500,000.00 公司能源衡水乐阳光伏能源有限河北衡水河北乐叶 138 衡水市 4,500,000.00 公司市能源商河乐商光伏能源有限山东济南济南商河河北乐叶 139 4,500,000.00 公司商河县县能源石家庄乐阳新能源科技河北石家石家庄高河北乐叶 140 3,000,000.00 有限公司庄高新区新区能源 213 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地宁德市东宁德市东宁德乐光光伏能源有限广东乐叶 141 侨经济开侨经济开 3,000,000.00 公司能源发区发区三亚乐叶光伏能源有限海南省三海南省三广东乐叶 142 4,500,000.00 公司亚市亚市能源苏州吴江江苏省苏乐叶能源 143 苏州乐光能源有限公司经济开发 3,000,000.00 350.00 州市能源区西安乐天光伏能源有限陕西省西西安国际 144 乐叶能源 3,000,000.00 1,555.00 公司安市港务区焦作乐仁光伏能源有限河南焦作河南乐叶 145 焦作市 4,500,000.00 公司市示范区能源溧阳乐叶光伏能源有限江苏常州广东乐叶 146 溧阳市 4,500,000.00 公司溧阳市能源河北省廊香河乐光光伏能源有限廊坊市香山东乐叶 147 坊市香河 3,000,000.00 公司河县能源县郑州乐牟光伏能源有限河南郑州郑州市中 148 乐叶能源 4,000,000.00 公司市中牟县牟县安徽省滁凤阳乐光光伏能源有限 149 州市凤阳凤阳县乐叶能源 4,000,000.00 公司县南京乐光光伏能源有限 150 南京市南京市乐叶能源 4,000,000.00 公司西安乐能光伏能源有限西安市高西安高陵 151 乐叶能源 4,000,000.00 公司陵区区佛山盛日云科电力有限佛山市南佛山市南广东乐叶 152 4,500,000.00 公司海区桂城海区桂城能源英德市乐叶光伏能源有英德市英广东乐叶 153 英德市 4,500,000.00 限公司红镇能源广东省中中山乐叶光伏能源有限广东省中广东乐叶 154 山市板芙 2,000,000.00 公司山市能源镇 214 / 259 2016 年年度报告序主要经营子公司名称注册地母公司注册资本实收资本号地潍坊乐照光伏能源有限河北乐叶 155 山东潍坊山东潍坊 3,000,000.00 公司能源新乡市富丰园新能源有河南新乡河北乐叶 156 新乡市 1,000,000.00 限公司市能源 6、其他 □适用 √不适用九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用子公司主要经营持股比例(%) 取得注册地业务性质名称地直接间接方式隆基（香港）贸易陕西省西进出口业香港 100 新设成立有限公司安市务 LONGI (KUCHING) 古晋（马来古晋（马来生产、销售 100 新设成立 SDN. BHD. 西亚）西亚） LERRI Solar 东京（日东京（日销售 100 新设成立 Technology K.K. 本）本） Lerri 特拉华州特拉华州 SolarTechnology 销售 100 新设成立（美国）（美国） (U.S.).INC 宁夏隆基硅材料宁夏中宁中宁县生产、销售 100 新设成立有限公司县银川隆基硅材料宁夏银川银川市生产、销售 100 新设成立有限公司市无锡隆基硅材料江苏省无无锡市生产、销售 98.67 1.33 新设成立有限公司锡市云南省保龙陵县龙保山隆基硅材料山市龙陵新乡黄草生产、销售 100 新设成立有限公司县坝华坪县石云南省丽丽江隆基硅材料龙坝镇清江市华坪生产、销售 100 新设成立有限公司洁载能产县业园区乐叶光伏科技有陕西省西西安市生产、销售 100 新设成立限公司安市 215 / 259 2016 年年度报告浙江乐叶光伏科浙江省衢非同一控制衢州市生产、销售技有限公司州市下合并合肥乐叶光伏科安徽省合合肥市生产、销售 100 新设成立技有限公司肥市泰州乐叶光伏科江苏省泰泰州市生产、销售 100 新设成立技有限公司州市银川乐叶光伏科宁夏银川银川市生产、销售 100 新设成立技有限公司市 LERRI SOLAR TECHNOLOGY 安德拉邦安德拉邦生产、销售 40 60 新设成立 (INDIA) PRIVATE （印度）（印度） LIMITED 西藏乐叶光伏科青海省格青海省格生产、销售 100 新设成立技有限公司尔木尔木云南省红云南省红弥勒乐叶光伏科河哈尼族河哈尼族生产、销售 100 新设成立技有限公司彝族自治彝族自治州弥勒市州淮北乐叶光伏科安徽淮北淮北市生产、销售 100 新设成立技有限公司市南京中盛太阳能江苏省南南京贸易 45 6 新设成立科技有限公司京市西安隆基清洁能陕西省西西安市投资、开发 100 新设成立源有限公司安市青海百和清洁能青海省西西宁市投资、开发 100 新设成立源有限公司宁市山西兴隆基业清山西省临临汾市投资、开发 100 新设成立洁能源有限公司汾市蒲城隆基生态农陕西省蒲业光伏新能源有蒲城县投资、开发 100 新设成立城县限公司土默特左旗隆基内蒙古呼呼和浩特晶环光伏有限公投资、开发 100 新设成立和浩特市市司扎鲁特旗隆基清内蒙古通通辽市投资、开发 100 新设成立洁能源有限公司辽市淳化绿隆清洁能陕西省淳淳化县投资、开发 100 新设成立源有限公司化县佳县隆基生态光陕西省佳伏新能源有限公佳县投资、开发 100 新设成立县司南阳市卧龙区隆河南省南基清洁能源有限南阳市投资、开发 100 新设成立阳市公司舞阳豫隆光伏农河南省舞舞阳县投资、开发 100 新设成立业科技有限公司阳县 216 / 259 2016 年年度报告枣庄隆基清洁能山东省枣枣庄市投资、开发 100 新设成立源有限公司庄市枣庄山亭隆基生山东省枣态农业光伏新能枣庄市投资、开发 100 新设成立庄市源有限公司同心县隆基光伏宁夏同心同心县投资、开发 100 新设成立新能源有限公司县中宁县隆基光伏宁夏中宁中宁县投资、开发 100 新设成立新能源有限公司县宁夏隆基清洁能宁夏银川银川市投资、开发 100 新设成立源有限公司市新疆隆基清洁能新疆乌鲁乌鲁木齐投资、开发 99 新设成立源有限公司木齐市市新疆隆基光伏科新疆乌鲁乌鲁木齐投资、开发 70 新设成立技有限公司木齐市市额敏隆基牧光新新疆额敏额敏县投资、开发 100 新设成立能源有限公司县吴忠隆基光伏新宁夏吴忠吴忠市投资、开发 100 新设成立能源有限公司市江山市隆基新能浙江省江江山市投资、开发 100 新设成立源科技有限公司山市合肥隆基清洁能合肥市合肥市投资、开发 100 新设成立源有限公司阜新隆基新能源辽宁省阜阜新市投资、开发 100 新设成立有限公司新市吴起隆安清洁能吴起县吴起县投资、开发 100 新设成立源有限公司弥勒隆基清洁能云南省弥弥勒市投资、开发 100 新设成立源有限公司勒市弥勒市新隆清洁云南省弥弥勒市投资、开发 100 新设成立能源有限公司勒市榆林隆基生态光陕西省榆伏新能源有限公榆林市投资、开发 100 新设成立林市司东莞市绿隆清洁广东省东东莞市投资、开发 100 新设成立能源有限公司莞市广东燕园隆清新广东省东东莞市投资、开发 70 新设成立能源有限公司莞市安徽中科大建成隆基新能源有限安徽省安徽省投资、开发 60 新设成立公司西安隆桥清洁能陕西省西西安市投资、开发 100 新设成立源有限公司安市双辽百和新能源吉林省双双辽市投资、开发 100 新设成立有限公司辽市 217 / 259 2016 年年度报告嘉祥隆基光伏新山东省嘉嘉祥县投资、开发 100 新设成立能源有限公司祥县定边县隆晶光伏陕西省定定边县投资、开发 100 新设成立新能源有限公司边县辽宁朝日新能源辽宁省朝朝阳市投资、开发 100 新设成立有限公司阳市丽江隆基清洁能云南省丽丽江市投资、开发 100 新设成立源有限公司江市唐山绿隆光伏发河北省唐唐山市投资、开发 100 新设成立电有限公司山市哈密柳瑞新能源新疆哈密非同一控制哈密市投资、开发 100 开发有限公司市下合并哈密柳阳光伏科新疆哈密非同一控制哈密市投资、开发 100 技开发有限公司市下合并永城隆基清洁能河南省永永城市投资、开发 100 新设成立源有限公司城市宝鸡隆兴清洁能陕西省宝宝鸡市投资、开发 100 新设成立源发电有限公司鸡市定边县乐业光伏陕西省定定边县投资、开发 100 新设成立新能源有限公司边县儋州隆基光伏农海南省儋儋州市投资、开发 100 新设成立业发展有限公司州市江西绿隆清洁能江西省江西省投资、开发 100 新设成立源有限公司高安市燕园隆基江西省高清洁能源有限公高安市投资、开发 100 新设成立安市司淳化新隆农业科淳化县淳化县投资、开发 100 新设成立技有限公司淮北南隆清洁能濉溪县濉溪县投资、开发 100 新设成立源有限公司延川敏皓光伏电非同一控制站投资管理有限延川县延川县投资、开发 100 下合并公司淮北五隆清洁能濉溪县濉溪县投资、开发 100 新设成立源有限公司平邑隆辉新能源平邑县平邑县投资、开发 100 新设成立有限公司西安宝隆清洁能西安市西安市投资、开发 100 新设成立源有限公司河北深饶农业开非同一控制饶阳县饶阳县投资、开发 100 发有限公司下合并西安隆基农业科陕西省西陕西省西投资、开发 100 新设成立技开发有限公司安市安市晋中隆基光伏电晋中市榆晋中市投资、开发 100 新设成立 218 / 259 2016 年年度报告力科技有限公司次区蒲城宝丰农业科蒲城县孙蒲城县孙投资、开发 100 新设成立技有限公司镇镇双辽市龙元新能吉林省双吉林省双投资、开发 100 新设成立源有限公司辽市辽市濉溪县隆基生态濉溪县濉溪县投资、开发 100 新设成立农业有限公司楚雄彝族元谋正隆清洁能元谋县自治州元投资、开发 100 新设成立源有限公司谋县辽宁省朝辽宁省朝北票隆潭新能源阳市北票阳市北票投资、开发 100 新设成立有限公司市市河南省濮濮阳绿隆光伏科河南省濮阳县胡状投资、开发 100 新设成立技有限公司阳县镇政府院内红河州盛隆清洁云南省弥云南省弥投资、开发 100 新设成立能源有限公司勒市勒市大庆市辉庆新能黑龙江省黑龙江省投资、开发 100 新设成立源有限公司大庆市大庆市黄龙隆扶清洁能陕西省延陕西省延投资、开发 100 新设成立源有限公司安市安市延川隆扶光伏发陕西省延陕西省延投资、开发 100 新设成立电有限公司安市安市烟台隆基俊杰光山东省烟山东省烟投资、开发 100 新设成立伏能源有限公司台市台市辽宁省葫辽宁省葫葫芦岛隆兴新能芦岛市连芦岛市连投资、开发 100 新设成立源有限公司山区山区中宁县隆牧新能中宁县中宁县投资、开发 100 新设成立源有限公司白沙黎族海南隆基光伏新海南省自治县牙投资、开发 100 新设成立能源有限公司太镇衢州市聚隆清洁衢州市衢州市投资、开发 100 新设成立能源有限公司乐叶光伏能源有陕西省西西安市投资、开发 100 新设成立限公司安市广东乐叶清洁能广东省广广东省广投资、开发 100 新设成立源有限公司州市州市乐叶光伏能源（北北京市北京市投资、开发 100 新设成立京）有限公司山东乐光光伏能山东省济济南市投资、开发 100 新设成立源有限公司南市 219 / 259 2016 年年度报告河北乐叶光伏科河北省石石家庄市投资、开发 100 新设成立技有限公司家庄市乐叶光伏工程有陕西省西西安市投资、开发 100 新设成立限公司安市西安乐叶安纺光陕西省西西安市投资、开发 100 新设成立伏能源有限公司安市惠州市福康源科广东省惠非同一控制惠州市投资、开发 100 技有限公司州市下合并岐山县宝通光伏陕西省宝宝鸡市投资、开发 100 新设成立能源有限公司鸡市大名县乐照光伏河北省大能源科技有限公大名县投资、开发 100 新设成立名县司浚县乐照光伏能河南省浚浚县投资、开发 100 新设成立源有限公司县寿光市金合光伏山东省潍非同一控制潍坊市投资、开发 100 科技有限公司坊市下合并菏泽宁电新能源山东省菏非同一控制菏泽市投资、开发 100 有限公司泽市下合并潍坊富力新能源山东省潍非同一控制潍坊市投资、开发 100 有限公司坊市下合并天津乐亨光伏能天津市天津市投资、开发 100 新设成立源有限公司天津乐源光伏发天津市天津市投资、开发 100 新设成立电有限公司铜川乐光光伏能陕西省铜铜川市投资、开发 100 新设成立源有限公司川市沧州渤海新区冀河北省沧乐光伏能源有限沧州市投资、开发 100 新设成立州市公司济宁市乐叶光伏山东省济济宁市投资、开发 100 新设成立能源有限公司宁市魏县乐照光伏能河北省魏魏县投资、开发 100 新设成立源科技有限公司县临漳县乐照光伏河北省临临漳县投资、开发 100 新设成立能源有限公司漳县宁夏乐照光伏新宁夏青铜青铜峡市投资、开发 100 新设成立能源有限公司峡市青州市昱辉光伏山东省青非同一控制青州市投资、开发 100 有限公司州市下合并泰州乐叶光伏能江苏省泰泰州市投资、开发 100 新设成立源有限公司州市威县乐照光伏科河北邢台威县投资、开发 100 新设成立技有限公司威县龙口乐叶光伏能山东烟台龙口市投资、开发 100 新设成立 220 / 259 2016 年年度报告源有限公司龙口市浙江嘉兴乐光光嘉兴市中嘉兴市投资、开发 100 新设成立伏能源有限公司环南路西安乐经光伏能西安经济西安市投资、开发 100 新设成立源有限公司开发区乐叶光伏能源（宁银川市经银川市投资、开发 100 新设成立夏）有限公司济开发区曲阜乐享光伏能山东省曲曲阜市投资、开发 100 新设成立源有限公司阜市淄博乐光光伏能山东省淄淄博市投资、开发 100 新设成立源科技有限公司博市山西乐叶光伏科山西省太太原市投资、开发 100 新设成立技有限公司原市莱芜利辉光伏电山东省莱非同一控制莱芜市投资、开发 100 力有限公司芜市下合并河南乐叶新能源河南省郑郑州市投资、开发 100 新设成立科技有限公司州市阳江乐叶清洁能广东省阳阳江市投资、开发 100 新设成立源有限公司江市汕头市光伏电力广东省汕非同一控制汕头市投资、开发 100 有限公司头市下合并滨州市乐昭光伏山东省滨滨州市投资、开发 100 新设成立能源有限公司州市商丘市乐海新能河南省商商丘市投资、开发 100 新设成立源科技有限公司丘市襄城县乐昌光伏河南省襄襄城县投资、开发 100 新设成立能源有限公司城县芜湖乐叶清洁能安徽省芜芜湖市投资、开发 100 新设成立源有限公司湖市宁德乐叶光伏能福建省宁宁德市投资、开发 100 新设成立源有限责任公司德市珠海乐叶清洁能广东省珠珠海市投资、开发 100 新设成立源有限公司海市驻马店市启建新河南省驻非同一控制驻马店市投资、开发 100 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重要非全资子公司的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 225 / 259 2016 年年度报告 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 √适用 □不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： √适用 □不适用本公司之子公司乐叶光伏 2016 年 8 月与少数股东叶志卿先生签署股权转让协议，收购其持有的浙江乐叶 15%股权，本公司之子公司乐叶光伏对浙江乐叶持股比例由 85%增加至 100%。本公司 2016 年 3 月与少股股东崔永祥、李壮东先生签署股权转让协议，收购其持有的隆基能源 30%及 10%股权，本公司对隆基能源持股比例由 60%增加至 100%。 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： √适用 □不适用单位:元币种:人民币浙江乐叶隆基能源购买成本/处置对价 --现金 183,130,177.00 16,000,000.00 --非现金资产的公允价值购买成本/处置对价合计 183,130,177.00 16,000,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的 187,531,596.98 12,273,715.15 子公司净资产份额差额 -4,401,419.98 3,726,284.85 其中：调整资本公积 4,401,419.98 -3,726,284.85 调整盈余公积调整未分配利润其他说明 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用 226 / 259 2016 年年度报告单位:元币种:人民币持股比例(%) 对合营企合营企业业或联营或联营企主要经营地注册地业务性质企业投资业名称直接间接的会计处理方法同心隆基宁夏同心县同心县投资、开发 49 权益法隆基天华宁夏中宁县中宁县投资、开发 49 权益法上海宝网上海市上海市投资、开发 30 权益法浙江中晶浙江长兴县长兴县生产、销售 16.04 权益法河南平襄新能源科河南许昌市许昌市生产、销售 19.8 权益法技有限公司河南平宝新能源科河南平顶山平顶山生产、销售 19.8 权益法技有限公司宁夏黄河隆基配售宁夏银川市银川市投资、开发 40 权益法电有限公司赤城正智乐叶科技河北赤城县赤城县投资、开发 19.8 权益法有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：公司对持股比例低于 20%的被投资方派有董事等实际参与其实际生产经营决策，能产生重大影响，因此采用权益法核算。注：公司对河南平宝新能源科技有限公司、宁夏黄河隆基配售电有限公司和赤城正智乐叶科技有限公司截至财务报表日均未投入实收资本。正在与上海正硅新能源科技有限公司协商转让持有的赤城正智乐叶科技有限公司 19.8%股权，转让价款拟定为零元。 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币 227 / 259 2016 年年度报告期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额同心隆基隆基天华同心隆基隆基天华流动资产 20,505.90 5,084.13 25,733.21 5,068.86 非流动资产 60,347.56 17,249.34 58,823.20 18,117.41 资产合计 80,853.46 22,333.47 84,556.41 23,186.27 流动负债 4,614.55 2,410.59 4,247.89 3,108.68 非流动负债 49,100.00 13,600.00 55,200.13 14,300.00 负债合计 53,714.55 16,010.59 59,448.02 17,408.68 少数股东权益归属于母公司股东权益 27,138.92 6,322.88 25,108.38 5,777.58 按持股比例计算的净资产份 13,298.07 3,098.21 12,303.11 2,831.02 额调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 -1,304.19 -1,190.82 -1,438.15 -1,189.80 --其他对联营企业权益投资的账面 11,993.87 1,907.39 10,864.96 1,641.22 价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 7,490.52 2,226.42 5,061.56 2,301.53 净利润 2,050.17 545.44 2,392.92 637.90 终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 2,050.17 545.44 2,392.92 637.90 本年度收到的来自联营企业的股利 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 228 / 259 2016 年年度报告 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司本年成立 LONGI (KUCHING) SDN. BHD.、LERRI Solar Technology K.K.、Lerri SolarTechnology (U.S.) INC、LERRI SOLAR TECHNOLOGY (INDIA) PRIVATE LIMITED 等子公司，主要经营地分别为马来西亚、日本、美国和印度，除其面临境外经营风险外，境内公司承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、日元有关，本部、宁夏隆基、银川隆基、无锡隆基、香港隆基、浙江乐叶存在以美元、欧元、港币进行采购和销售，本公司的其他 229 / 259 2016 年年度报告主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。项目年末数年初数货币资金美元 56,120,060.75 32,441,053.04 港币 54.72 欧元 1,770,542.72 39,978.73 日元 39,469,277.00 林吉特 12,831,531.18 卢布 9,731,585.94 应收账款美元 22,045,457.70 27,273,170.49 欧元 4,914,453.36 预付款项美元 1,556.70 2,274,182.00 林吉特 6,293,052.93 其他应收款美元 17,927.87 日元 17,247,141.00 林吉特 153,405.91 存货美元 897,514.59 林吉特 23,085,502.32 其他流动资产（待抵扣进项税）林吉特 7,519,651.41 可供出售金融资产美元 4,631,730.75 2,401,664.46 长期应收款卢布 12,330,000.00 固定资产林吉特 176,314,503.26 卢布 93,305.56 230 / 259 2016 年年度报告项目年末数年初数在建工程林吉特 217,740,455.31 卢布 540,838.38 长期待摊费用日元 8,462,992.69 林吉特 5,378,579.79 卢布 227,616,161.62 递延所得税资产美元 67,709.75 日元 4,716,535.38 短期借款美元 78,155,470.00 16,648,283.37 应付账款美元 43,358,541.10 12,624,292.95 欧元 8,163,160.01 14,100.00 日元 100,932,456.00 1,341,537,500.00 林吉特 36,128,099.66 预收款项美元 1,556,867.71 林吉特 50,369,998.94 应付职工薪酬美元 32,348.38 日元 1,850,000.00 林吉特 527,405.29 卢布 485,546.86 应交税费美元 13,036.72 日元 39,500.00 林吉特 129,896.63 卢布 228,302.00 其他应付款美元 6,160.83 231 / 259 2016 年年度报告项目年末数年初数日元 1,000,000.00 林吉特 1,139,560.42 卢布 9,973.00 预计负债美元 50.26 本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇风险。外汇风险敏感性分析：汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：本年度上年度项目汇率变动对股东权益的影对股东权益的对利润的影响对利润的影响响影响资产类对人民币升值 1% 5,784,415.91 13,215,349.84 4,376,806.43 4,532,760.91 对人民币贬值 1% -5,784,415.91 -13,215,349.84 -4,376,806.43 -4,532,760.91 负债类对人民币升值 1% -9,646,991.54 -10,463,002.05 -2,725,694.53 -2,725,694.53 对人民币贬值 1% 9,646,991.54 10,463,002.05 2,725,694.53 2,725,694.53 （2）利率风险－现金流量变动风险本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注六、20、30）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。利率风险敏感性分析：利率风险敏感性分析基于下述假设：市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：单位：人民币元本年度上年度项目利率变动对股东权益的对股东权益的对利润的影响对利润的影响影响影响 232 / 259 2016 年年度报告负债类增加 1% -772,555.02 -772,555.02 -396,763.98 -396,763.98 减少 1% 772,555.02 772,555.02 396,763.98 396,763.98 （3）其他价格风险本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。其他价格风险敏感性分析：本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。 2、信用风险 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司将银行授信作为主要资金来源。2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行授信额度为人民币 116,619.68 万元。十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末公允价值项目第一层次公允价第二层次公允价第三层次公允价合计值计量值计量值计量一、持续的公允价值计量（一）以公允价值计量且变动 233 / 259 2016 年年度报告计入当期损益的金融资产 1. 交易性金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（3）衍生金融资产 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资（二）可供出售金融资产（1）债务工具投资（2）权益工具投资 32,130,316.21 32,130,316.21 （3）其他（三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让的土地使用权（四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产持续以公允价值计量的资产总额（五）交易性金融负债其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额二、非持续的公允价值计量（一）持有待售资产 234 / 259 2016 年年度报告非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 √适用 □不适用按照相关会计准则要求，本公司对于可供出售金融资产—权益工具投资在每个资产负债表日持续以公允价值计量，2016 年 12 月 31 日，本公司可供出售金融资产—权益工具投资为持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末市价的确定依据为 NASDAQ 股票市场上取得的未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用本企业的母公司情况的说明本公司无母公司，本公司主要投资者为李振国（持股比例 14.94%）和李喜燕（持股比例 5.34%） 235 / 259 2016 年年度报告夫妇，二人合计持股 20.28%。 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。 √适用 □不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系同心隆基联营企业隆基天华联营企业上海宝网联营企业浙江中晶联营企业河南平襄联营企业河南平宝新能源科技有限公司联营企业宁夏黄河隆基配售电有限公司联营企业赤城正智乐叶科技有限公司联营企业其他说明 √适用 □不适用注：河南平宝新能源科技有限公司、宁夏黄河隆基配售电有限公司和赤城正智乐叶科技有限公司均未投入实收资本。 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系李振国关联人（与公司同一总经理）李喜燕其他李春安其他钟宝申关联人（与公司同一总经理）刘学文其他 236 / 259 2016 年年度报告胥大鹏其他邹宗海其他田高良其他李寿双其他孙卓其他戚承军其他李香菊其他贺婧其他王晓哲其他刘晓东其他沈阳隆基电磁科技股份有限公司其他沈阳汇智投资有限公司其他大连连城数控机器股份有限公司其他宁夏隆基宁光仪表股份有限公司关联人（与公司同一董事长）沈阳连城精密机器有限公司其他 LINTON CRYSTAL TECHNOLOGIES CORP. 其他上海釜川自动化设备有限公司其他西安魔力石金刚石工具有限公司其他西安饮食股份有限公司其他中航电测仪器股份有限公司其他中航飞机股份有限公司其他金堆城钼业股份有限公司其他江苏清涵环保科技有限公司其他上海纳晶科技有限公司其他苏州晶能科技有限公司其他苏州晶能新能源科技有限公司其他浙江中晶科技股份有限公司其他西安中晶半导体材料有限公司其他宁夏中晶半导体材料有限公司其他南京申国投资中心（有限合伙）其他 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 237 / 259 2016 年年度报告 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额大连连城数控机器股份有限公司备品备件 1,428,009.40 477,301.71 宁夏中晶半导体材料有限公司母合金 1,762,846.94 宁夏中晶半导体材料有限公司辅料 1,067,127.95 宁夏中晶半导体材料有限公司备品备件 31,982.91 苏州晶能新能源科技有限公司备品备件 463,330.49 宁夏隆基宁光仪表有限公司备品备件 2,905.98 北京富智投资管理有限公司备品备件 170,666.67 上海釜川自动化设备有限公司生产设备 18,246,153.99 4,674,600.00 大连连城数控机器股份有限公司生产设备 94,264,504.27 92,455,384.71 美国连城晶体技术公司生产设备 30,095,591.94 65,678,471.20 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额大连连城数控机器股份有限公司光伏发电系统 272,461.54 宁夏中晶半导体材料有限公司原料 8,996,153.84 宁夏中晶半导体材料有限公司电（单位为度） 9,099,086.25 宁夏中晶半导体材料有限公司木托 8,059.82 大连连城数控机器股份有限公司单晶组件 10,212.61 西安中晶半导体材料有限公司电 1,234,657.81 西安中晶半导体材料有限公司水 171,681.29 同心县隆基新能源有限公司组件 59,137,955.53 238 / 259 2016 年年度报告同心县隆基新能源有限公司技术咨询 16,410,377.37 中宁县隆基天华新能源有限公司组件 21,694,017.03 中宁县隆基天华新能源有限公司技术咨询 3,752,000.00 大连连城数控机器股份有限公司单晶硅棒 33,352.99 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入宁夏中晶半导体材料有限公司租赁房屋 1,645,854.46 宁夏中晶半导体材料有限公司租赁设备 70,992.00 宁夏隆基宁光仪表有限公司租赁房屋 117,079.50 本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币 239 / 259 2016 年年度报告担保是否已经履行完被担保方担保金额担保起始日担保到期日毕银川隆基 7,000.00 2013/9/1 2020/9/1 否银川隆基 11,000.00 2014/12/16 2021/12/16 否银川隆基 17,000.00 2015/7/14 2018/7/14 否宁夏隆基 10,000.00 2010/3/31 2018/3/30 否浙江乐叶 5,500.00 2014/8/15 2019/8/15 否浙江乐叶 6,750.00 2015/5/11 2020/5/10 否浙江乐叶 3,600.00 2015/11/30 2020/11/29 否无锡隆基 12,000.00 2014/11/6 2020/3/18 否宁夏隆基 12,000.00 2016/5/16 2019/5/17 否银川隆基 13,000.00 2016/5/16 2019/5/17 否乐叶光伏 10,000.00 2016/7/18 2019/7/18 否浙江乐叶 11,000.00 2016/4/10 2019/10/10 否银川隆基 5,000.00 2016/3/25 2019/3/25 否银川隆基 15,000.00 2016/6/17 2019/6/16 否蒲城隆基 30,000.00 2016/7/12 2029/7/11 否乐叶光伏 20,000.00 2016/7/14 2019/7/13 否浙江乐叶 10,000.00 2016/7/18 2019/7/18 否合肥乐叶 10,000.00 2016/7/18 2019/7/18 否泰州乐叶 10,000.00 2016/7/18 2019/7/18 否泰州乐叶 40,000.00 2016/12/30 2019/12/29 否乐叶安纺 5,300.00 2016/9/30 2023/9/30 否哈密柳瑞 12,000.00 2016/10/25 2023/10/25 否哈密柳阳 10,000.00 2016/10/25 2023/10/25 否寿光金合 22,400.00 2016/11/24 2023/11/24 否本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 240 / 259 2016 年年度报告 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 3,209.12 1,329.00 (8). 其他关联交易 √适用 □不适用 2010 年 3 月 10 日李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）、钟宝申（本公司董事长）与国家开发银行股份有限公司签署保证合同，为本公司全资子公司宁夏隆基与国家开发银行签订的 10,000.00 万元贷款合同（以下简称“主合同”）提供保证，保证期限为主合同下每笔债务履行期届满之日起两年。 2013 年 8 月 22 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）为本公司之全资子公司银川隆基与中航国际租赁有限公司签订的 7,000.00 万元人民币售后回租融资租赁合同提供连带责任保证，担保范围为银川隆基在租赁合同、转让合同下对中航国际租赁有限公司的所有债务。 2014 年 10 月 24 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）为本公司之全资子公司银川隆基与中航国际租赁有限公司签订的 11,000.00 万元人民币售后回租融资租赁合同提供连带责任保证，担保范围为银川隆基在租赁合同、转让合同下对中航国际租赁有限公司的所有债务。 2014 年 11 月 6 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）和本公司为其全资子公司无锡隆基硅材料有限公司与上海国金租赁有限公司签订的 12,000.00 万元售后回租融资租赁合同提供连带责任保证，担保范围为无锡隆基在租赁合同、转让合同下对上海国金租赁有限公司的所有债务。，保证期间为租赁合同生效之日起到租赁合同约定的债务履行期届满之日起两年。即 2014 年 11 月 6 日至 2020 年 3 月 18 日。 2016 年 7 月 8 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）为本公司与中国民生银行股份有限公司西安分行签订的编号为公授信字第 ZH160000095043 号《综合授信合同》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为捌亿元整，最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 7 月 18 日至 2017 年 7 月 18 日。 2016 年 7 月 27 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）为乐叶光伏与恒丰银行股份有限公司西安分行签订的编号为 2016 年恒银西（劳南）综字第 241 / 259 2016 年年度报告 12 号《综合授信额度合同》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为贰亿元整，最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 7 月 14 日至 2017 年 7 月 13 日。 2015 年 8 月 25 日，本公司为联营企业同心县隆基新能源有限公司与国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 24,900.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 8 月 28 日至 2030 年 8 月 27 日）的长期借款中的 12,201.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。 2015 年 8 月 25 日，本公司为联营企业同心县隆基新能源有限公司与国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 7,600.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 9 月 15 日至 2030 年 9 月 14 日）的长期借款中的 3,724.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。 2015 年 8 月 25 日，本公司为联营企业同心县隆基新能源有限公司与国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 22,900.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 9 月 15 日至 2030 年 9 月 14 日）的长期借款中的 11,221.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。 2015 年 8 月 28 日，本公司为联营企业中宁县隆基天华新能源有限公司与国家开发银行股份有限公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 15,200.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 9 月 15 日至 2030 年 9 月 14 日）的长期借款中的 7,448.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下每笔债务履行期届满之日起两年。 2015 年 7 月、9 月，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）分两次以其持有的本公司的共计 2850.00 万股股份，为本公司的全资子公司银川隆基硅材料有限公司与中国农业银行股份有限公司中宁支行签订的金额为 17,000.00 万元整的固定资产借款提供质押担保。 2016 年 11 月 2 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）为本公司与兴业银行股份有限公司西安分行签订的编号为兴银陕企直五授信{2016}第 092501 号《基本额度授信合同》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为贰亿元整，最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 9 月 25 日至 2017 年 9 月 24 日。 2016 年 5 月 19 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）以其持有的本公司的 8000.00 万股股份，为本公司与中国进出口银行签订的金额为 60,000.00 万元整的授信提供质押担保，担保的主债权发生时间为 2016 年 5 月 19 日至 2018 年 5 月 28 日。 2016 年 3 月 18 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资 242 / 259 2016 年年度报告者）为本公司与浙商银行股份有限公司西安分行签订的编号为 791016621600003 号《贸易融资业务总协议》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为一亿元整，最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 3 月 7 日至 2017 年 3 月 7 日。 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备同心县隆基新能源有应收账款 11,641,703.06 612,238.44 限公司宁夏中晶半导体材料应收账款 45,976.00 有限公司西安中晶半导体材料应收账款 8,380,905.05 289,271.02 有限公司同心县隆基新能源有应收票据 700,000.00 限公司西安中晶半导体材料应收票据 820,767.74 100,000.00 有限公司宁夏中晶半导体材料应收票据 1,230,576.30 1,972,781.00 有限公司大连连城数控机器股预付款项 48,026,676.92 3,474,000.00 份有限公司上海釜川自动化设备预付款项 149,700.00 5,241,600.00 有限公司浙江中晶科技股份有其他应收款 32,772,059.48 1,638,602.97 限公司宁夏中晶半导体材料其他应收款 939,495.57 46,974.78 20,260,150.98 1,013,007.55 有限公司西安中晶半导体材料其他应收款 378,133.43 18,906.67 7,021,662.53 351,083.12 有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额大连连城数控机器股应付账款 1,381,866.60 86,661.27 份有限公司 243 / 259 2016 年年度报告宁夏中晶半导体材料应付账款 495,373.88 有限公司大连连城数控机器股应付票据 61,860.00 6,538,273.00 份有限公司沈阳隆基电磁科技股应付票据 770,000.00 份有限公司大连连城数控机器股预收账款 159,390.00 份有限公司宁夏中晶半导体材料预收账款 401,864.46 有限公司大连连城数控机器股其他应付款 84,547,207.71 56,241,690.85 份有限公司上海釜川自动化设备其他应付款 5,320,722.94 有限公司沈阳隆基电磁科技股其他应付款 118,000.00 118,000.00 份有限公司美国连城晶体技术公其他应付款 4,819,157.13 5,664,321.44 司宁夏中晶半导体材料其他应付款 1,000,000.00 有限公司 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 √适用 □不适用单位：股币种：人民币公司本期授予的各项权益工具总额 85,777,868.00 公司本期行权的各项权益工具总额 10,337,609.98 公司本期失效的各项权益工具总额公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 244 / 259 2016 年年度报告 2、以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法授予日股价可行权权益工具数量的确定依据管理层的最佳估计本期估计与上期估计有重大差异的原因无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 37,357,205.79 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 18,029,364.18 其他说明根据本公司于 2014 年 12 月 12 日第四次临时股东大会决议通过的《限制性股票激励计划》及其摘要的议案，经中国证券监督管理委员会确认无异议并进行了备案，公司拟授予激励对象限制性股票 1,222.50 万股，激励对象人员共计 728 人，包括公司部分董事、高级管理人员、公司核心技术、业务、管理人员，每股授予价格为人民币 9.90 元/股。实际授予日为 2014 年 12 月 16 日，授予共 489 位激励对象认缴限制性人民币普通股 9,272,300.00 股，增加注册资本人民币 9,272,300.00 元。根据本公司 2015 年 11 月 10 日召开的第三届董事会 2015 年第十六次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司以定向增发的方式向公司 76 名激励对象授予限制性人民币普通股 3,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股授予价为人民币 6.26 元。实际授予日为 2015 年 11 月 10 日，授予共 76 名激励对象认缴制性人民币普通股 2,960,000.00 股，增加注册资本 2,960,000.00 元。根据本公司 2016 年 10 月 17 日 2016 年第七次临时股东会决议和修改后的章程规定，本公司申请通过定向增发的方式向公司中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1371 位激励对象拟授予限制性人民币普通股 1,890.00 万股。其中首次授予 1,512.00 万股，首次授予实际由中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1202 位激励对象认缴限制性人民币普通股 12,577,400 股，增加注册资本人民币 12,577,400.00 元。 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用 245 / 259 2016 年年度报告十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目年末余额年初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：资产负债表日后第 1 年 11,279,403.60 38,842,653.60 资产负债表日后第 2 年 12,021,953.92 32,913,403.60 资产负债表日后第 3 年 11,734,434.56 27,977,953.92 以后年度 241,834,000.00 36,344,000.00 合计 276,469,792.08 136,078,011.12 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用产品质量保证事项本公司所有对外太阳能组件销售合同中均约定了相关的质量保证条款，根据行业经验按照组件销售收入的 1%计提产品质量保证金。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 199,589,082.9 经审议批准宣告发放的利润或股利 2017 年 3 月 9 日，本公司第三届董事会 2016 年度会议，审议通过 2016 年度利润分配方案，以实施分配方案时股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1 元（含税）。 246 / 259 2016 年年度报告上表拟分配股利是以本报告披露日总股本 1,995,890,829 为基数的测算数据，实际分红金额以公司利润分配实施公告为准。 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 √适用 □不适用本公司 2017 年 1 月 13 日召开的第三届董事会 2017 年第二次会议和：2017 年 2 月 9 日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》，并于 2017 年 2 月完成工商变更。十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用 247 / 259 2016 年年度报告根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为硅片事业部、组件事业部、集中式电站事业部、分布式电站事业部。这些报告分部的确定基础是：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为单晶硅片、太阳能单晶组件、集中式电站和分布式电站。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。 (2). 报告分部的财务信息 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目硅片事业部组件事业部集中式电分布式电站其他分部间抵销合计站事业部事业部营业收入 772,177.90 726,941.36 8,718.33 2,237.64 617.55 357,639.43 1,153,053.35 其中：对外 495,804.05 645,862.12 8,668.26 2,235.95 482.97 1,153,053.35 交易收入分部 276,373.85 81,079.24 50.07 1.69 134.58 357,639.43 间交易收入主营业务成 540,438.44 631,521.15 4,398.96 1,867.11 290.08 342,372.42 836,143.32 本营业税金及 5,248.86 3,503.03 58.19 86.33 2,101.64 10,998.05 附加销售费用 4,036.68 38,332.06 1,716.59 1,796.20 254.83 -646.17 46,782.53 管理费用 16,793.57 12,471.51 2,696.30 1,409.22 10,642.51 -96.94 44,110.05 资产减值损 9,383.67 18,921.82 258.89 99.89 2,329.87 -2,283.46 33,277.60 失利润总额 199,111.46 22,181.70 -317.56 -3,035.87 -14,699.74 23,970.05 179,269.94 所得税费用 26,087.52 2,827.14 -724.32 -651.83 -2,006.14 1,368.01 24,164.36 净利润 173,023.94 19,354.57 406.76 -2,384.03 -12,693.60 22,602.06 155,105.58 资产总额 997,782.56 825,679.56 91,076.54 121,526.27 764,181.91 883,006.39 1,917,240.45 负债总额 387,496.26 485,576.81 52,639.00 95,028.89 42,812.79 155,674.27 907,879.48 248 / 259 2016 年年度报告 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提计提比例价值比例价值金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计 1,392,918,264.63 100.00 31,112,513.57 2.23 1,361,805,751.06 1,235,096,661.63 100.00 2,303,684.41 0.19 1,232,792,977.22 提坏账准备的应收账款其中：账龄 1,032,958,865.76 74.16 31,112,513.57 3.01 1,001,846,352.19 837,701,011.61 67.82 2,303,684.41 0.28 835,397,327.20 组合 249 / 259 2016 年年度报告其他 359,959,398.87 25.84 359,959,398.87 397,395,650.02 32.18 397,395,650.02 组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计 1,392,918,264.63 / 31,112,513.57 / 1,361,805,751.06 1,235,096,661.63 / 2,303,684.41 / 1,232,792,977.22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 610,096,312.53 7-12 个月 248,305,383.55 12,415,269.21 5.00 1 年以内小计 858,401,696.08 12,415,269.21 1.45 1至2年 171,684,697.09 17,168,469.71 10.00 2至3年 37,308.24 11,192.47 30.00 3 年以上 3至4年 2,635,164.35 1,317,582.18 50.00 4至5年 200,000.00 200,000.00 100.00 5 年以上合计 1,032,958,865.76 31,112,513.57 3.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 250 / 259 2016 年年度报告年末余额组合名称应收账款坏账准备计提比例（%）集团内关联方组合 359,959,398.87 合计 359,959,398.87 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 28,808,829.16 元；本期转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 □适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 632,007,189.96 元，占应收账款年末余额合计数的比例 45.37 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 21,001,212.00 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额类别账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面 251 / 259 2016 年年度报告计提价值计提价值比例比例金额金额比例金额金额比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风 26,284,283.78 100.00 1,425,125.62 5.42 24,859,158.16 354,332,760.67 100.00 5,430,446.90 1.53 348,902,313.77 险特征组合计提坏账准备的其他应收款其中：账 21,539,022.80 81.95 1,425,125.62 6.62 20,113,897.18 104,499,674.96 29.49 5,430,446.90 5.20 99,069,228.06 龄组合其 4,745,260.98 18.05 249,833,085.71 70.51 249,833,085.71 他组合单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计 26,284,283.78 / 1,425,125.62 / 24,859,158.16 354,332,760.67 / 5,430,446.90 / 348,902,313.77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内 18,468,519.24 923,425.96 5.00 其中：1 年以内分项 1 年以内小计 18,468,519.24 923,425.96 5.00 1至2年 2,854,226.56 285,422.66 10.00 2至3年 3 年以上 3至4年 4至5年 252 / 259 2016 年年度报告 5 年以上 216,277.00 216,277.00 合计 21,539,022.80 1,425,125.62 6.62 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用年末余额组合名称应收账款坏账准备计提比例（%）集团内关联方组合 265,475.25 员工备用金 4,479,785.73 合计 4,745,260.98 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 4,005,321.28 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额集团内关联方往来款 265,475.25 246,889,149.91 处置设备款 47,834,000.00 股权款 4,156,248.99 32,772,059.48 保证金 14,913,998.30 12,981,293.81 集团外往来款 6,911,036.46 个税扣款 2,214,776.34 员工备用金 4,479,785.73 729,159.46 其他 2,468,775.51 4,001,285.21 合计 26,284,283.78 354,332,760.67 253 / 259 2016 年年度报告 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款期坏账准备单位名称款项的性质期末余额账龄末余额合计数的期末余额比例(%) 奚西峰股权款 4,156,248.99 1 年以内 15.81 207,812.45 浙银复成（杭州）资本管理保证金 3,000,000.00 1 年以内 11.41 150,000.00 有限公司红河烟草产业园健身协调领保证金 2,000,000.00 1-2 年 7.61 200,000.00 导小组办公室华电招标有限保证金 1,840,659.00 1 年以内 7.00 92,032.95 公司中信国际招标保证金 1,600,000.00 1 年以内 6.09 80,000.00 有限公司合计 / 12,596,907.99 / 47.92 729,845.40 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备对子公司投资 7,329,345,470.52 7,329,345,470.52 3,797,727,281.30 3,797,727,281.30 254 / 259 2016 年年度报告对联营、合营 34,924,405.78 34,924,405.78 6,081,452.24 6,081,452.24 企业投资合计 7,364,269,876.30 7,364,269,876.30 3,803,808,733.54 3,803,808,733.54 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期减值计提准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值期末准备余额宁夏隆基 522,685,570.00 1,509,570.47 524,195,140.47 银川隆基 2,113,540,255.50 1,852,192.13 2,115,392,447.63 无锡隆基 489,967,403.70 919,979.96 490,887,383.66 香港隆基 415,665.00 402,327,905.00 402,743,570.00 西安通鑫 21,094,645.66 21,094,645.66 隆基清洁能源 135,671,143.45 261,379,787.30 397,050,930.75 乐叶光伏 500,982,305.79 2,567,267,626.25 3,068,249,932.04 乐叶光伏能源 12,790,779.07 286,327,939.91 299,118,718.98 印度乐叶光伏 10,000,000.00 10,000,000.00 日本乐叶光伏 4,509,812.09 4,509,812.09 美国乐叶光伏 10,172,550.00 10,172,550.00 南京中盛 2,700,000.00 2,700,000.00 其他二级以下（不含）投资单 579,513.13 3,745,471.77 4,324,984.90 位股权激励合计 3,797,727,281.30 3,552,712,834.88 21,094,645.66 7,329,345,470.52 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动减其值他宣告计准投资期初减综发放提期末备单位余额少权益法下确认合现金减其余额期追加投资其他权益变动投的投资损益收股利值他末资益或利准余调润备额整 255 / 259 2016 年年度报告一、合营企业小计二、联营企业上海宝 6,081,452.24 378,208.30 6,459,660.54 网浙江中 16,380,000.00 3,257,575.36 8,827,169.88 28,464,745.24 晶小计 6,081,452.24 16,380,000.00 3,635,783.66 8,827,169.88 34,924,405.78 合计 6,081,452.24 16,380,000.00 3,635,783.66 8,827,169.88 34,924,405.78 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 9,609,132,678.97 8,567,932,389.02 4,903,293,653.10 4,600,118,961.68 其他业务合计 9,609,132,678.97 8,567,932,389.02 4,903,293,653.10 4,600,118,961.68 （2）主营业务（分行业）单位：元币种：人民币本年发生数上年发生数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本新能源行业 9,609,132,678.97 8,567,932,389.02 4,903,293,653.10 4,600,118,961.68 合计 9,609,132,678.97 8,567,932,389.02 4,903,293,653.10 4,600,118,961.68 （3）主营业务（分产品）单位：元币种：人民币本年发生额上年发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本单晶硅棒 5,691,807.49 5,274,197.20 12,534,013.40 13,485,690.84 硅片 7,080,907,470.01 6,164,337,849.79 3,042,012,760.88 2,806,640,399.67 多晶硅料 94,743,715.63 88,819,893.04 36,051,241.35 29,844,739.35 受托加工 56,180,678.17 32,778,044.76 22,332,692.33 20,580,599.71 256 / 259 2016 年年度报告本年发生额上年发生额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本组件 2,362,811,750.75 2,267,371,422.03 1,367,813,501.90 1,328,992,945.25 电池片 177,668.38 153,390.23 403,940,290.82 384,424,977.74 辅料及其他 8,619,588.54 9,197,591.97 18,609,152.42 16,149,609.12 合计 9,609,132,678.97 8,567,932,389.02 4,903,293,653.10 4,600,118,961.68 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 383,632,273.66 权益法核算的长期股权投资收益 3,635,783.66 81,452.24 处置长期股权投资产生的投资收益 -4,533,200.00 -4,742,676.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益 4,202,231.17 887,835.62 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得给子公司委托贷款收益 3,004,166.67 5,872,222.22 合计 6,308,981.50 385,731,106.92 6、其他 □适用 √不适用十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额非流动资产处置损益 -22,932,359.12 257 / 259 2016 年年度报告计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 39,100,860.96 或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 29,125,369.06 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,628,031.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,144,560.26 所得税影响额 -5,611,812.57 少数股东权益影响额 398,631.55 合计 43,853,281.74 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收每股收益报告期利润益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 21.77 0.86 0.85 扣除非经常性损益后归属于公司普 21.15 0.83 0.83 通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 □适用 √不适用 258 / 259 2016 年年度报告第十三节备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人备查文件目录员）签名并盖章的财务报表。备查文件目录载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告备查文件目录的原稿。董事长：钟宝申董事会批准报送日期：2017 年 3 月 11 日修订信息 □适用 √不适用 259 / 259
附件：公告原文

隆基股份2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-03-11

2016 年年度报告
公司代码：601012                                             公司简称：隆基股份
                   隆基绿能科技股份有限公司
                            2016 年年度报告
                                      重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人李振国、主管会计工作负责人刘学文及会计机构负责人（会计主管人员）刘学文
     声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的标准无保留意见的审计报告，公司2016年度
实现归属于母公司的净利润为1,547,235,762.30元，计提盈余公积52,503,520.89元，当年可供分
配利润为1,494,732,241.41元，母公司年末未分配利润余额为1,180,320,084.29元。
     董事会充分考虑公司实际并结合回报投资者需要，拟定2016年度利润分配预案为：以实施利
润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利1元（含税）。
     以上预案已经公司第三届董事会2016年度董事会审议通过，尚需经公司2016年度股东大会审
议批准后方可实施。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     公司2016年年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实
质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
                                        1 / 259
                                    2016 年年度报告
八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、   重大风险提示
√适用 □不适用
     公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”部分
“关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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                                  2016 年年度报告
                                第一节          目录
第一节     目录 ................................................................ 3
第二节     释义 ................................................................ 4
第三节     公司简介和主要财务指标 ............................................... 7
第四节     公司业务概要 ....................................................... 12
第五节     经营情况讨论与分析 .................................................. 15
第六节     重要事项 ........................................................... 35
第七节     普通股股份变动及股东情况 ............................................ 55
第八节     优先股相关情况...................................................... 66
第九节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 67
第十节     公司治理 ........................................................... 75
第十一节   公司债券相关情况.................................................... 79
第十二节   财务报告 ........................................................... 82
第十三节   备查文件目录 ...................................................... 259
                                      3 / 259
                                   2016 年年度报告
                                第二节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
                        隆基绿能科技股份有限公司，2017 年 2 月完成公司名称变更，曾用
隆基股份、公司     指
                        名为“西安隆基硅材料股份有限公司”
宁夏隆基           指   宁夏隆基硅材料有限公司，公司全资子公司
无锡隆基           指   无锡隆基硅材料有限公司，公司全资子公司
银川隆基           指   银川隆基硅材料有限公司，公司全资子公司
乐叶能源           指   乐叶光伏能源有限公司，公司全资子公司
清洁能源           指   西安隆基清洁能源有限公司，公司全资子公司
                        隆基（香港）贸易有限公司（中文名称）、Longi（H.K.） Trading
香港隆基           指
                        Limited（英文名称），公司全资子公司
蒲城隆基           指   蒲城隆基生态农业光伏新能源有限公司，清洁能源全资子公司
乐叶光伏           指   乐叶光伏科技有限公司，公司全资子公司
                        浙江乐叶光伏科技有限公司，2016 年 8 月由乐叶光伏控股子公司变
浙江乐叶           指
                        更为全资子公司
合肥乐叶           指   合肥乐叶光伏科技有限公司，乐叶光伏全资子公司
泰州乐叶           指   泰州乐叶光伏科技有限公司，乐叶光伏全资子公司
古晋隆基           指   LONGI (KUCHING) SDN.BHD.，香港隆基全资子公司
丽江隆基           指   丽江隆基硅材料有限公司，公司全资子公司
保山隆基           指   保山隆基硅材料有限公司，公司全资子公司
乐叶安纺           指   西安乐叶安纺光伏能源有限公司，乐叶能源全资子公司
寿光合金           指   寿光市金合光伏科技有限公司，乐叶能源全资子公司
哈密柳瑞           指   哈密柳瑞新能源开发有限公司，清洁能源全资子公司
哈密柳阳           指   哈密柳阳光伏科技开发有限公司，清洁能源全资子公司
楚雄隆基           指   楚雄隆基硅材料有限公司，公司全资子公司
南京中盛           指   南京中盛太阳能科技有限公司，公司控股子公司
美国乐叶           指   LERRI Solar Technology (U.S.) INC.，公司全资子公司
日本乐叶           指   LERRI Solar Technology 株式会社，公司全资子公司
                                      4 / 259
                                2016 年年度报告
                      LERRI Solar Technology (India) Private Limited，乐叶光伏全
印度乐叶         指
                      资子公司
隆基天华         指   中宁县隆基天华新能源有限公司，宁夏隆基参股公司
同心隆基         指   同心县隆基新能源有限公司，无锡隆基、宁夏隆基参股公司
浙江中晶         指   浙江中晶科技股份有限公司，公司参股公司
上海宝网         指   上海宝网能源科技有限公司，公司参股公司
沈阳隆基         指   沈阳隆基电磁科技股份有限公司
沈阳汇智         指   沈阳汇智投资有限公司
宁光仪表         指   宁夏隆基宁光仪表股份有限公司
数控股份         指   大连连城数控机器股份有限公司
魔力石           指   西安魔力石金刚石工具有限公司
西安饮食         指   西安饮食股份有限公司
中航电测         指   中航电测仪器股份有限公司
中航飞机         指   中航飞机股份有限公司
金钼股份         指   金堆城钼业股份有限公司
江苏清涵         指   江苏清涵环保科技有限公司
金石易服         指   金石易服（北京）科技有限公司
天津恒盛         指   天津恒盛融资租赁有限公司
西藏宝翔         指   西藏宝翔投资管理有限责任公司
西藏锦华         指   西藏锦华矿业开发有限公司
全联产业         指   全联产业投资基金管理有限公司
前海誉辉         指   深圳前海誉辉资产管理有限公司
上海纳晶         指   上海纳晶科技有限公司
苏州晶能         指   苏州晶能科技有限公司
中国证监会       指   中国证券监督管理委员会
商务部           指   中华人民共和国商务部
发改委           指   国家发展与改革委员会
上交所           指   上海证券交易所
《公司法》       指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》       指   《中华人民共和国证券法》
章程、公司章程   指   《隆基绿能科技股份有限公司章程》
                                   5 / 259
                                  2016 年年度报告
报告期             指   2016 年
元                 指   人民币元，特别注明的除外
                        纯度为 99.9999%以上的高纯硅材料，主要制造方法有改良西门子法
太阳能级硅材料     指
                        和硫化床法
                        整块硅晶体中的硅原子按周期性排列的单晶体，是用高纯多晶硅为
单晶硅             指
                        原料，主要通过直拉法和区熔法制得
                        由具有一定尺寸的硅晶粒组成的多晶体，各个硅晶粒的晶体取向不
多晶硅             指   同。用于制备硅单晶的高纯多晶硅主要是由改良的西门子法将冶金
                        级多晶硅纯化而来
硅片               指   由单晶硅棒或多晶硅锭切割形成的方片或八角形片
                        由多晶硅原料通过直拉法（CZ）、区熔法（FZ）生长成的棒状的硅
硅棒               指
                        单晶体，晶体形态为单晶
                        利用光电转换原理使太阳的辐射光能通过半导体物质转变为电能
太阳能电池         指
                        的一种器件，又称为“光伏电池”
                        由若干个太阳能发电单元通过串并联的方式组成。其功能是将功率
                        较小的太阳能发电单元放大成为可以单独使用的光电器件，通常功
太阳能组件         指
                        率较大，可以单独使用为各类蓄电池充电，也可以多片串联或并联
                        使用，作为离网或并网太阳能供电系统的发电单元
                        以 P 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入三
P 型单晶电池       指
                        价元素（如硼），使之取代硅原子，形成 P 型单晶硅。
                        以 N 型单晶硅片为原料的太阳能电池。在单晶硅生产过程中掺入五
N 型单晶电池       指
                        价元素（如磷），使之取代硅原子，形成 N 型单晶硅。
                        钝化发射极背面接触技术，该技术利用 SiNx 或 AL2O3 在电池背面形
PERC 电池          指   成钝化层，作为背反射器，增加长波光的吸收，同时将 P-N 极间的
                        电势差最大化，降低电子复合，可以显著提高电池转换效率
MW                 指   兆瓦,太阳能电池片的功率单位，1 兆瓦＝1,000 千瓦
GW                 指   吉瓦,太阳能电池片的功率单位，1 吉瓦＝1,000 兆瓦
太阳能电池转换效        太阳能电池的最佳输出功率与投射到其表面上的太阳辐射功率之
                   指
率                      比
双反               指   反倾销调查和反补贴调查
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                        第三节       公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                              隆基绿能科技股份有限公司
公司的中文简称                              隆基股份
公司的外文名称                              LONGi Green Energy Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                          LONGi
公司的法定代表人                            李振国
二、 联系人和联系方式
                              董事会秘书                                证券事务代表
姓名           刘晓东                                        王皓
               西安市经济技术开发区尚稷路8989号西 西安市经济技术开发区尚稷路8989号西
联系地址
               安服务外包产业园创新孵化中心B座    安服务外包产业园创新孵化中心B座
电话           029-81566863                                  029-81566863
传真           029-81566685                                  029-81566685
电子信箱       longi-board@longi-silicon.com                 longi-board@longi-silicon.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                                西安市长安区航天中路388号
公司注册地址的邮政编码
                                            西安市经济技术开发区尚稷路8989号西安服务外包产
公司办公地址
                                            业园创新孵化中心B座
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                    http://www.longigroup.com
电子信箱                                    longi-board@longi-silicon.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称                     中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                           公司董事会办公室
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   五、 公司股票简况
                                            公司股票简况
          股票种类     股票上市交易所           股票简称            股票代码          变更前股票简称
            A股        上海证券交易所           隆基股份             601012                无
   六、 其他相关资料
                                     名称                  瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
   公司聘请的会计师事务所（境                              北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼
                                     办公地址
   内）                                                    中海地产广场西塔5-11层
                                     签字会计师姓名        朱海武、韩信
                                     名称                  国信证券股份有限公司
                                                           深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16-26
                                     办公地址
   报告期内履行持续督导职责的                              层
   保荐机构                          签字的保荐代表
                                                           王延翔、姜志刚
                                     人姓名
                                     持续督导的期间        2015年6月23日至2017年12月31日
   七、 近三年主要会计数据和财务指标
   (一)      主要会计数据
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比上年
  主要会计数据              2016年                  2015年                                  2014年
                                                                     同期增减(%)
营业收入             11,530,533,460.78          5,947,032,616.88              93.89     3,680,168,521.04
归属于上市公司股
                       1,547,235,762.30          520,325,796.41             197.36        293,553,941.30
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性       1,503,382,480.56          527,437,407.55             185.04        268,885,836.22
损益的净利润
经营活动产生的现
                        535,757,269.34           364,556,817.99               46.96       367,497,531.06
金流量净额
                                                                      本期末比上
                            2016年末               2015年末           年同期末增           2014年末
                                                                        减（%）
归属于上市公司股     10,092,550,194.42          5,634,252,807.24              79.13     3,218,290,790.24
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     东的净资产
     总资产                  19,172,404,496.19    10,208,709,552.75                  87.80    6,449,337,830.71
           (二)    主要财务指标
                                                                          本期比上年同期增减
                  主要财务指标              2016年        2015年                                    2014年
                                                                                  (%)
           基本每股收益（元／股）              0.86              0.31                    177.42         0.18
           稀释每股收益（元／股）              0.85              0.31                    174.19         0.18
           扣除非经常性损益后的基本每
                                               0.83              0.31                    167.74         0.17
           股收益（元／股）
           加权平均净资产收益率（%）          21.77             11.81       增加9.96个百分点            9.48
           扣除非经常性损益后的加权平
                                              21.15             11.97       增加9.18 个百分点           8.69
           均净资产收益率（%）
           报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
           □适用 √不适用
           八、 境内外会计准则下会计数据差异
           (一)    同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
               股东的净资产差异情况
           □适用 √不适用
           (二)    同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司
              股东的净资产差异情况
           □适用 √不适用
           (三)    境内外会计准则差异的说明：
           □适用 √不适用
           九、 2016 年分季度主要财务数据
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                             第一季度            第二季度                第三季度              第四季度
                          （1-3 月份）         （4-6 月份）             （7-9 月份）         （10-12 月份）
营业收入               2,208,841,233.33     4,214,944,498.81       2,101,193,043.52      3,005,554,685.12
归属于上市公司股东       266,342,510.00       594,485,465.86        237,755,683.80           448,652,102.64
                                                      9 / 259
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的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益       261,449,335.37    594,022,752.74        223,440,348.33      424,470,044.12
后的净利润
经营活动产生的现金
                         149,096,979.28    381,492,722.43        -436,196,818.47     441,364,386.10
流量净额
           季度数据与已披露定期报告数据差异说明
           □适用 √不适用
           十、 非经常性损益项目和金额
           √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                   非经常性损益项目                2016 年金额        2015 年金额      2014 年金额
      非流动资产处置损益                          -22,932,359.12    -14,591,628.28    -2,268,347.88
      计入当期损益的政府补助，但与公司正常
      经营业务密切相关，符合国家政策规定、
                                                   39,100,860.96     37,383,931.49    28,200,255.22
      按照一定标准定额或定量持续享受的政府
      补助除外
      企业取得子公司、联营企业及合营企业的
      投资成本小于取得投资时应享有被投资单                                             1,760,715.96
      位可辨认净资产公允价值产生的收益
      除同公司正常经营业务相关的有效套期保
      值业务外，持有交易性金融资产、交易性
      金融负债产生的公允价值变动损益，以及         29,125,369.06     -2,198,901.04       278,037.59
      处置交易性金融资产、交易性金融负债和
      可供出售金融资产取得的投资收益
      单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                    1,628,031.60
      回
      除上述各项之外的其他营业外收入和支出          2,144,560.26      1,149,856.57       695,602.94
      处置长期股权投资产生的投资收益                                -17,386,982.02
      丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
                                                                     -8,083,329.76
      计量产生的利得
      少数股东权益影响额                             398,631.55       1,163,386.54      -113,831.01
      所得税影响额                                 -5,611,812.57     -4,547,944.64    -3,884,327.74
                         合计                      43,853,281.74     -7,111,611.14    24,668,105.08
                                                  10 / 259
                                      2016 年年度报告
   十一、 采用公允价值计量的项目
   √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                        对当期利润的影响
     项目名称             期初余额      期末余额         当期变动
                                                                              金额
可供出售金融资产      15,595,448.34   32,130,316.21     16,534,867.87      20,104,214.96
       合计           15,595,448.34   32,130,316.21     16,534,867.87      20,104,214.96
   注：可供出售金融资产系本公司持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允价值变
   动计入其他综合收益。
   十二、 其他
   □适用 √不适用
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                             第四节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    公司长期专注于为全球客户提供高效单晶太阳能发电解决方案，主要从事单晶硅棒、硅片、
电池和组件的研发、生产和销售，以及光伏地面电站和分布式电站的投资开发、建设及运营业
务等。目前公司硅片、硅棒生产基地主要集中于陕西西安、宁夏银川和中宁、江苏无锡、马来
西亚古晋，电池、组件生产基地主要集中于江苏泰州、浙江衢州和安徽合肥，公司在国内多地
开展电站投资开发业务。报告期内，公司所从事的主要业务和经营模式较 2015 年度未发生重大
变化，主要业务和产品在光伏产业链中的位置情况如下：
    备注：上图中红色框内的为公司在产业链中所从事的业务范围
    对于报告期内光伏行业情况，公司在“经营情况的讨论与分析”中进行了详细论述，请详
见本报告第五节。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
    详见本报告第五节“经营情况的讨论与分析”中关于“资产与负债情况分析”的相关内容。
    其中：境外资产 161,491.35（单位：万元 币种：人民币），占总资产（合并抵消前）的比
例为 4.44%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    本公司的核心竞争力主要体现在：
    1、前瞻性战略制定与执行能力
    公司始终秉持发展战略的前瞻性和可持续性，在深入研判行业趋势和市场变化的基础上定
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期对已有战略进行回顾和及时调整，以保证战略制定的可行性和执行的有效性。
    2014 年前，公司判断高效产品一定是太阳能产业的发展趋势，基于当时的资源和判断，公
司将业务聚焦于高效单晶的材料研发与生产上。在材料领域取得行业领先优势后，公司一方面
扩张单晶硅棒和硅片产能，另一方面开始迅速向下游的单晶电池和组件延伸，通过收购和新设
方式成立了以乐叶为平台的单晶电池、组件业务单元，引领行业快速向单晶方向发展，整个行
业的单晶产品市场占有率在公司的推动下已出现大幅提升。根据 EnergyTrend 数据显示，单晶
在国内市场占有率已从 2015 年的 15%提高到 2016 年的 27%，并预计 2017 年将超过 35%。公司单
晶硅片产能已从 2014 年底的 3GW 扩大至 2016 年底的 7.5GW，单晶组件产能已从 2014 年底的 0.2GW
扩大至 2016 年底的 5GW。
    2、技术成本优势
    公司坚持以提升客户价值为核心，以客户需求为导向，不断引领行业技术发展趋势，成为
太阳能产品技术重要的引领者。公司对光伏产业前沿技术进行分析和预判，并制定了技术发展
战略规划，对可行性较高的前沿技术进行深层次研究，保证了公司在技术工艺上的先进性。
    近五年来，公司高度重视技术研发，研发投入强度始终保持在较高水平。截至 2016 年 12
月 31 日，公司累计获得各类已授权专利 190 项，持续保持单晶技术的竞争力，研发投入情况如
下图所示：
    公司非常重视研发团队的构建和发展。截至报告期末，公司已拥有 400 余人的专业研发团
队。同时建立了以西安为基地的硅材料研发中心和以泰州为中心的电池研究中心、组件设计中
心，通过积极引进、合理配置技术人才，严格科研项目管理，完善研发过程保证机制、实施多
样化激励措施等多种方式保障了技术创新水平的前瞻性。
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    公司通过金刚线切割工艺、PERC 电池技术等行业先进技术的产业化应用，使得 2016 年硅片
产品非硅成本已较 2012 年下降 67%，60 片 P 型 PERC 单晶电池组件最高功率已达到 316.6W。目
前，公司已在单晶生长技术、单晶硅材料薄片化技术研究等方面形成了较强的技术积累和项目
储备。
    3、品牌品质优势
    公司在生产制造环节中，始终坚持为客户提供具有优良品质的高效产品，并不断将研发成
果导入量产环节，通过金刚线切片技术推广、PERC 电池技术的应用等方法，保证了公司产品的
高品质，在行业内中拥有良好的知名度和美誉度。公司产品的高品质持续获得客户的认可和信
赖。报告期内，公司当选国家工信部首批制造业单项冠军示范企业，主要产品单晶硅片被授予
“陕西省名牌产品”；组件产品已通过了 TV、UL、CQC、JET-PVm、以色列 SII 等权威机构的检
测认证，并首批通过中国质量认证中心晶体硅光伏组件（单晶硅）“领跑者”一级认证和二级
认证及 CQC 质量、环境、职业健康安全管理体系认证；公司荣获 LG 电子太阳能事业部颁发的供
应商品质优秀奖、阿特斯优秀供应商奖项、天合光能供应商“好质量”一等奖、TV NORD 卓越
品质奖、TV SD IEC TS62941 光伏行业质量管理体系认证证书、中国光伏商业模式大奖、全球
新能源企业 500 强“自主创新奖”和“市场开拓奖”、2016 年度“北极星杯”十大电池/组件品
牌、能源技术革新杰出企业奖等多个奖项。
    公司以优良的产品品质在海外市场获得行业内广泛认可，获得 PVTECH 组织评选的“全球十
大最具市场影响力光伏制造商”，单晶硅片出货继续保持全球第一，单晶组件业务快速发展，组
件产品荣获 Bloomberg 评选的“全球光伏组件一线品牌”，公司已成为全球硅基组件超级联盟
（SMSL）成员之一。
    4、在快速发展中始终保持稳健的经营风格
    多年来，公司始终秉承稳健经营的原则，在资产规模、营业收入和利润及产能快速扩张的
同时，为降低行业波动对企业的风险，公司资产负债率始终维持在较低水平，2014 年底至 2016
年底合并报表资产负债率比例分别为 49.41%，44.62%和 47.35%，表现出良好的偿债能力和抗风
险水平。同时良好的财务情况使得公司具备多种方式的直接和间接可持续融资能力，能够为战
略目标的有效落地提供可靠资金保障。根据 PHOTON Consulting 发布 2016 年第三季度全球光伏
企业“铁人三项”竞争力报告《PV Triathlon》，隆基股份在全球 59 家知名的光伏公司中位列
第一梯队，财务健康指数排名跃升至第一位，表现出稳健的发展能力和可持续融资能力、领先
行业的盈利能力与成本控制能力。
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                         第五节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内，全球光伏行业装机量继续保持快速增长，单晶市场份额持续扩大。
    根据国家权威机构数据显示，2016 年全球光伏新增装机容量约为 73GW，同比增长率为 38%。
截至 2016 年底，我国光伏发电新增装机容量 34.54GW，累计装机容量 77.42GW，装机规模继续
保持较快的发展速度，新增和累计装机容量均位列全球第一，巩固了中国作为全球最大光伏市
场的地位。
    2016 年以公司为代表的单晶企业通过在制造工艺、生产效率、设备改造等方面的持续改进，
不断推动单晶产品生产成本大幅下降，单晶价值已被市场逐步发现和认可，单晶市场占有率提
升显著。根据 Energy Trend 发布的数据，2015 年全球单晶市场份额约为 18%，2016 年将大幅提
升至 24%，2017 年将进一步提升至 32%。单晶在国内市场占有率则从 2015 年的 15%提高到 2016
年的 27%，预计 2017 年或将超过 35%，单晶市场占比的快速提升已成为光伏行业的共识。
    回顾 2016 年，公司从材料供应商向高效太阳能解决方案提供商的战略转型成效显著，并取
得了远高于行业平均增速的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入 115.31 亿元，同比增长
93.89%；实现归属于母公司的净利润 15.47 亿元，同比增长 197.36%；基本每股收益达到 0.86
元，同比增长 177.42%；实现扣非后的加权平均净资产收益率为 21.15%，同比增加 9.34 个百分
点；实现综合毛利率达到 27.48%，同比提高了 7.11 个百分点。
    过去一年光伏行业产品价格波动明显，根据 PVinsights 数据显示，2016 年底单晶硅片价格
较 2015 年底同比下跌了 14%，晶硅组件价格同比下跌了 35%。因此上述经营成果是在价格下行
压力加大的情况下取得的，成绩取得来之不易。在新的行业环境下，公司充分利用自身核心竞
争力，迎难而上。2016 年主要做了如下工作：
    1、完善渠道建设和客户支持，加强市场推广，扩大品牌影响力，促进业务发展。
    报告期内，公司不断提升品牌影响力，深化大客户管理和区域管理，及时为客户提供优质
产品，进一步提升硅片和组件销量。2016年单晶硅片出货15.18亿片，其中对外销售9.89亿片，
自用5.29亿片，单晶硅片产销率达到106.71%；2016年单晶电池组件出货2,340.8MW，其中单晶
组件对外销售1,847.45MW，自用281.32MW，单晶组件产销率达到97.68%，单晶电池对外销售
212.03MW。
    2、贯彻产品领先战略，坚持技术研发投入，推出有竞争力的高效组件产品，硅片成本持续
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降低。
    报告期内，公司研发投入 5.63 亿元，占当期主营业务收入的 4.88%，本年度新增研发项目
104 项，结题 47 项，重要的研究成果已导入生产，研发投入保持行业领先，研发活力持续释放。
在研发保障方面，公司 2016 年被认定为陕西省省级企业技术中心，目前已形成全球领先的西安
硅材料研发中心和泰州电池研究中心、组件设计中心，并在现有的硅片、电池、组件生产的全
工艺流程生产线基础上，不断引入最新研发装备，满足各类前瞻性研发需求，极大地提高了研
发项目计划执行效率。
    报告期内，公司推出 Hi-MO1 低衰高效单晶组件，解决了困扰行业多年的光伏电池初始衰减
问题；乐叶“LR6-60PE-315M”型单晶组件通过 TüV 莱茵测试，基于 60 片 P 型 PERC 单晶 156*156mm
电池组件，在标准测试条件下的组件最高功率达到 316.6W。 P 型硅片平均少子寿命为 388us，
氧含量为 14.5ppma，碳含量为 0.5ppma；N 型硅片平均少子寿命为 5676us，氧含量为 14ppma，
碳含量为碳 0.4ppma，硅片技术指标行业领先。截至报告期末，年度硅片产品非硅成同比降低
33.98%，拉晶和切片成本快速下降。
    3、推进产能快速提升，积极拓展海外市场；充分调动资源优势，加快电站开发业务。
    目前，单晶硅片市场供求关系持续偏紧，市场有效产能供给不足已成为制约单晶产品市场
份额提升的主要因素之一。为了满足市场对单晶产品的需求，报告期内，公司自有产能加快提
升，并开拓业界产能合作，优势互补。西安 1.15GW 单晶切片项目、银川隆基 1.2GW 单晶硅棒项
目和无锡 850MW 单晶切片项目全面达产，泰州乐叶年产 2GW 高效单晶 PERC 电池和组件项目部分
产能陆续投产，银川隆基 5GW 单晶硅棒/片项目、云南保山 5GW 单晶硅棒项目前期工作稳步推进。
同时公司通过业界合资合作方式，发挥协同效应，推进产业进步。与平煤集团合作增加高效电
池产能，与常州天合和通威股份合资建设云南丽江 5GW 单晶硅棒产能。
    同时，公司加快海外单晶市场布局，在收购 SunEdison 马来西亚古晋工厂切片资产的基础
上，投资扩建马来西亚 300MW 单晶硅棒、1GW 单晶硅片、500MW 单晶电池及 500MW 单晶组件产业
链项目，目前已开始陆续投产。印度 500MW 电池和 500MW 组件项目也在积极推进中，为实现海
外产能的快速提升，形成单晶产品在海外市场持续稳定的供货能力提供了有效保障。
    2016 年，公司单晶硅片产量为 14.23 亿片，较 2015 年同比增长 121.89%；单晶组件产量为
2,179.42MW，较 2015 年同比增长 178.67%。截至 2016 年底，公司已形成 7.5GW 单晶硅片产能和
5GW 单晶组件产能。在电池产能方面，截至 2016 年底公司已具备 1GW 高效 PERC 单晶电池生产能
力，相关制造端产能已得到有效释放，继续保持全球高效单晶产能的龙头地位。
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    此外，公司继续深化产业链向下游电站业务的延伸，在稳步推进地面电站开发的同时，紧
抓分布式市场机遇，积极布局分布式电站业务，报告期内公司累计获取电站备案量超过 1GW。
    4、集团管控模式初见成效，有效保证了公司战略目标的实现。
    报告期内，公司集团化管控初见成效。硅材料、电池组件、地面电站和分布式电站事业部
管理模式初步形成，各业务单元核心团队构架和组织绩效考核体系搭建完成，经营责任主体和
绩效考核指标进一步清晰化和合理化；制度流程的管理规范化和信息化加速推进；2016 年公司
实施了第二期限制性股票的股权激励计划，目前已实施的两期股权激励计划累计授予员工共计
1,767 名，占公司 2016 年底员工总数的 15.44%，为吸引各类优秀人才，支持公司战略目标的实
现和长期可持续发展提供了人才保障。
二、报告期内主要经营情况
    请详见本节“经营情况讨论与分析”。
(一)     主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                单位:万元 币种:人民币
               科目                    本期数          上年同期数     变动比例（%）
营业收入                             1,153,053.35        594,703.26             93.89
营业成本                                 836,143.32      473,574.11             76.56
税金及附加                                10,998.05          987.17          1,014.10
销售费用                                  46,782.53       13,299.24            251.77
管理费用                                  44,110.05       27,522.94             60.27
财务费用                                  10,197.85        8,999.33             13.32
资产减值损失                              33,277.60       13,518.22            146.17
投资收益                                   5,090.51           60.76          8,278.06
营业外支出                                 2,138.16        4,098.70            -47.83
所得税                                    24,164.36        7,183.94            236.37
经营活动产生的现金流量净额                53,575.73       36,455.68             46.96
投资活动产生的现金流量净额            -215,183.52       -121,577.59            不适用
筹资活动产生的现金流量净额               500,109.40      175,900.10            184.31
研发支出                                  56,320.89       29,898.02             88.38
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     1. 收入和成本分析
     √适用 □不适用
     (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                     营业收入   营业成本
                                                        毛利率                             毛利率比上
  分行业           营业收入            营业成本                      比上年增   比上年增
                                                        （%）                              年增减（%）
                                                                     减（%）    减（%）
                                                                                           增加 7.11 个
 新能源行业    11,530,533,460.78    8,361,433,163.43         27.48     93.89      76.56
                                                                                           百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                     营业收入   营业成本
                                                        毛利率                             毛利率比上
  分产品           营业收入            营业成本                      比上年增   比上年增
                                                        （%）                              年增减（%）
                                                                     减（%）    减（%）
                                                                                           增加 7.89 个
 太阳能组件     5,701,208,202.43    4,150,481,052.85          27.2    126.29     104.17
                                                                                           百分点
                                                                                           增加 6.63 个
   硅片         5,074,565,011.79    3,645,578,185.43         28.16     98.45      81.69
                                                                                           百分点
                                                                                           增加 3.06 个
  电池片         328,900,993.57      256,159,807.91          22.12    -32.53     -35.08
                                                                                           百分点
                                                                                           增加 36.76
 受托加工         98,269,562.03       51,211,819.87          47.89     22.33     -28.26
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 22.35
 多晶硅料         72,215,220.25       59,221,339.76          17.99    113.94      68.13
                                                                                           个百分点
                                                                                           减少 0.52 个
   电力           59,042,523.87       20,125,809.08          65.91     923.7     939.57
                                                                                           百分点
                                                                                           减少 26.22
光伏系统设备      15,781,729.82       11,067,985.61          29.87    -67.43     -47.97
                                                                                           个百分点
                                                                                           减少 19.70
 聚乙二醇              893,247.87        984,852.02         -10.26    -58.55     -49.53
                                                                                           个百分点
                                                                                           增加 51.44
 碳化硅粉              657,170.08        336,098.41          48.86    -38.74     -69.46
                                                                                           个百分点
                                                                                           减少 100.63
   硅棒                496,517.96        877,546.41         -76.74    -99.37     -98.55
                                                                                           个百分点
                                                                                           减少 10.56
   其他          178,503,281.11      165,388,666.08           7.35     34.98      52.35
                                                                                           个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                                     营业收入   营业成本
                                                        毛利率                             毛利率比上
  分地区           营业收入            营业成本                      比上年增   比上年增
                                                        （%）                              年增减（%）
                                                                     减（%）    减（%）
                                                                                           增加 7.77 个
  中国境内      9,112,281,374.45    6,660,189,619.90         26.91    114.91      94.27
                                                                                           百分点
                                                                                           增加 8.12 个
  亚太地区      1,850,436,670.04    1,311,665,262.52         29.12     69.36      51.96
                                                                                           百分点
                                                                                           增加 3.74 个
  美洲地区       560,090,538.65      384,063,045.33          31.43     -8.82     -13.53
                                                                                           百分点
                                             18 / 259
                                                  2016 年年度报告
                                                                                                     减少 1.79 个
欧洲地区                7,724,877.64        5,515,235.68            28.60   8,246.89     8,461.51
                                                                                                     百分点
       (2). 产销量情况分析表
       √适用 □不适用
                                                                    生产量比         销售量比     库存量比
    主要产品        生产量         销售量           库存量      上年增减         上年增减     上年增减
                                                                      （%）            （%）        （%）
    太阳能级
    硅片（万    142,265.18      98,946.30           5,327.40        121.89         137.21         -64.16
          片）
    单晶组件
                        2,179.42       1,847.45            96.87        178.67         156.27         109.55
        （MW）
       产销量情况说明
           ①上表硅片数据仅指太阳能级硅片自有产品及受托加工产品，不含半导体级硅片。
           ②上表组件销售量含自有产品销量及受托加工，组件生产量指自有产量及委外加工产量。
           ③上述相关产品销售量不含自用量，2016 年太阳能级硅片自用量为 52,857.79 万片，单晶
       组件自用量为 281.32MW。
       (3). 成本分析表
                                                                                                    单位：元
                                                      分行业情况
                                         本期占                             上年同     本期金额
分行     成本构                          总成本                             期占总     较上年同         情况
                         本期金额                        上年同期金额
业       成项目                          比例                               成本比     期变动比         说明
                                           (%)                              例(%)        例(%)
                                                                                                    组件及硅片销
光伏     营业成
                   8,361,433,163.43             100    4,735,741,149.13      100.0        76.56     量增加，产品销
行业       本
                                                                                                    售结构变化。
                                                      分产品情况
                                         本期占                             上年同     本期金额
分产     成本构                          总成本                             期占总     较上年同         情况
                         本期金额                        上年同期金额
品       成项目                          比例                               成本比     期变动比         说明
                                           (%)                              例(%)        例(%)
                                                                                                    组件及硅片销
         原材料    5,633,078,549.57        67.37       2,379,826,106.84      50.25       136.70     量增加，产品销
光伏
                                                                                                    售结构变化。
产品
         直接人                                                                                     组件及硅片销
                    448,495,722.32          5.36         164,766,285.49       3.48       172.20
           工                                                                                       量增加
                                                       19 / 259
                                    2016 年年度报告
                                                                                    组件及硅片销
   折旧       374,713,845.99     4.48      208,471,747.02         4.40     79.74
                                                                                    量增加
  能源动                                                                            组件及硅片销
              554,152,086.74     6.63      304,494,009.21         6.43     81.99
    力                                                                              量增加
                                                                                    组件及硅片销
  制造费
            1,350,992,958.81    16.16     1,678,183,000.57       35.44    -19.50    量增加，产品销
    用
                                                                                    售结构变化。
   合计     8,361,433,163.43   100.00     4,735,741,149.13      100.00     76.56
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 248,499.89 万元，占年度销售总额 21.55%；其中前五名客户销售额中关
联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 221,305.56 万元，占年度采购总额 31.85%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                     变动比
  项 目           本期数        上年同期数                               变动原因
                                                     例（%）
                                                               组件销量增加引起运杂费、质量
 销售费用     467,825,329.46   132,992,379.55        251.77
                                                               保证金及保险费增加。
 管理费用     441,100,497.62   275,229,422.21         60.27    研发费用增加、人员增加。
 财务费用     101,978,547.87   89,993,250.08          13.32    发行公司债导致利息支出增加。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
本期费用化研发投入                                                           563,208,923.33
本期资本化研发投入
                                          20 / 259
                                      2016 年年度报告
研发投入合计                                                                  563,208,923.33
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                        4.88
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                    3.94
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
     2016 年，公司继续围绕客户需求和行业前沿技术趋势加大研发力度，全年研发投入 5.63 亿
元，较 2015 年增长 88.38%，在降低硅片晶体杂质含量，提升电池、组件效率，以及提高设备自
动化等方面不断创新，实现了拉晶、切片、电池成本的快速下降，进一步强化了公司单晶产品
行业领先的成本管控及品质优势。
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                   变动比例
         项 目              本期数                上年同期数                     变动原因
                                                                     （%）
 经营活动产生的                                                                销售规模扩
                          535,757,269.34          364,556,817.99      46.96
 现金流量净额                                                                  大。
 投资活动产生的                                                                固定资产投资
                        -2,151,835,230.20     -1,215,775,914.11    不适用
 现金流量净额                                                                  增加。
                                                                               定向增发、发
 筹资活动产生的
                         5,001,094,032.56      1,759,000,983.72      184.31    行公司债及长
 现金流量净额
                                                                               期借款增加。
(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                  单位：万元
                                            21 / 259
                                       2016 年年度报告
                                                     上期期
                            本期期末                             本期期末金
                                                     末数占
                            数占总资                             额较上期期
项目名称       本期期末数              上期期末数    总资产                       情况说明
                            产的比例                             末变动比例
                                                     的比例
                              （%）                                （%）
                                                     （%）
                                                                              销售规模扩大及债
货币资金       581,656.68      30.34   224,592.63        22.00      158.98
                                                                              券、股权融资增加。
应收票据       153,318.57       8.00    37,261.12         3.65      311.47    销售增加。
应收账款       229,969.87      11.99   170,842.17        16.73       34.61    销售增加。
                                                                              预付材料采购款增
预付款项        72,778.60       3.80    16,577.87         1.62      339.01
                                                                              加。
其他应收款       5,904.70       0.31    20,654.92         2.02      -71.41    收回欠款。
                                                                              增值税进项留抵增
其他流动资产    39,230.08       2.05    19,134.17         1.87      105.03
                                                                              加。
长期股权投资    23,291.46       1.21    13,114.32         1.28       77.60    对外投资增加。
固定资产       459,066.46      23.94   262,104.28        25.67       75.15    生产规模扩大。
在建工程       132,064.87       6.89    57,738.40         5.66      128.73    建设规模扩大。
                                                                              施工规模扩大，材料
工程物资         6,750.23       0.35         3.67           -    183,703.76
                                                                              等物资准备增加。
无形资产        20,952.41       1.09    13,378.05         1.31       56.62    土地使用权增加。
长期待摊费用    37,665.85       1.96     3,805.58         0.37      889.75    租赁厂房装修增加。
递延所得税资                                                                  资产减值准备及递
                12,209.83       0.64     6,480.70         0.63       88.40
产                                                                            延收益等增加。
短期借款        82,216.45       4.29    50,430.73         4.94       63.03    新增借款。
应付票据       106,744.92       5.57    74,642.44         7.31       43.01    采购量增加。
应付账款       200,933.83      10.48   137,945.49        13.51       45.66    采购量增加。
预收账款       116,101.04       6.06    51,347.86         5.03      126.11    组件预收款增加。
应付职工薪酬    18,617.89       0.97    10,758.49         1.05       73.05    计提绩效奖金。
                                                                              应交所得税及增值
应交税费        13,660.54       0.71     5,819.44         0.57      134.74
                                                                              税增加。
                                                                              公司债及借款利息
应付利息         4,898.80       0.26       144.37         0.01     3,293.26
                                                                              增加。
其他应付款      81,959.66       4.27    31,961.86         3.13      156.43    应付设备款增加。
一年内到期的    19,916.47       1.04    14,322.93         1.40       39.05    一年内到期的长期
                                          22 / 259
                                            2016 年年度报告
非流动负债                                                                         借款增加。
长期借款        102,393.16           5.34   19,800.00          1.94       417.14   长期借款增加。
                                                                                   组件随销量增加计
预计负债             8,274.26        0.43    2,423.07          0.24       241.48   提的质量保证金增
                                                                                   加。
递延收益            15,909.88        0.83    7,894.92          0.77       101.52   政府补助增加。
  2.     截至报告期末主要资产受限情况
  □适用 √不适用
  3.     其他说明
  □适用 √不适用
  (四)       行业经营性信息分析
  √适用 □不适用
  光伏行业经营性信息分析
  1.     光伏产品关键技术指标
  √适用 □不适用
       产品类别                                         技术指标
  硅片：                          平均少子寿命                 碳、氧、金属等杂质平均含量
                                                            P 型 ： 碳 含 量 0.5ppma ； 氧 含 量
                        P 型：388μ s                       14.5ppma
       单晶硅片
                        N 型：5676μ s                      N 型：碳含量 0.4ppma；氧含量：14ppma
                                                            总金属杂质含量 1.1ppbw
  电池组件：                    量产平均组件功率                      研发最高组件功率
                        普通电池组件：60 型 280W，72
                        型 335W
       晶体硅电池                                           60 型 316.6W，72 型：380W
                        PERC 电池组件：60 型 295W，72
                        型 355W
  指标含义及讨论与分析：
      ①少子寿命：又称少数载流子寿命，是影响电池效率的重要指标，少子寿命越短，电池
  效率越低。指标参照标准：SEMI PV13-0813。
      ②碳、氧、金属等杂质含量：晶体单位体积内杂质原子的数目为杂质含量，杂质会导致
  器件和太阳能光伏电池的性能下降。以上氧含量指标参照标准：ASTM F121-83；碳含量指标
  参照标准：ASTM F123-91；总金属杂质含量指标参照标准：GB/T 31854-2015。
                                                 23 / 259
                                     2016 年年度报告
    ③量产平均组件功率：量产组件功率 5W 一档，整体功率呈正态分布，选取量产组件中
占比 80%以上的档位作为平均功率档位，测试标准为 GB/6495。
      ④研发最高组件功率：研发试验组件中所测试的组件最高功率，测试标准为 GB/6495。
    公司专注于高效单晶产品研发，在提高硅片少子寿命、降低杂质含量，以及提升组件功
率等关键技术方面持续取得技术进步，单晶硅片及组件产品品质保持行业领先地位。
2.    光伏电站信息
(1).光伏电站开发信息
□适用 √不适用
(2).光伏电站运营信息
□适用 √不适用
3.    推荐使用表格
(3).光伏产品生产和在建产能情况
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
                               产能利     在建产能     在建        投产        工艺
     产品类别         产量
                                 用率     总投资额     产能        时间        路线
                                                                自 2017 年起
       单晶硅片       7GW      91.78%       注①       16GW                    单晶
                                                                  陆续投产
                                                                自 2017 年起
       单晶组件      2.18GW    79.91%       注①       2GW                     单晶
                                                                  陆续投产
产能利用率分析：
      以上产能利用率根据报告期内的月产能全年累计数据计算。报告期内公司单晶硅棒满负荷
生产，产能利用率为 95%，由于 2016 年公司切片产能提升快于拉棒产能，硅棒供应存在一定缺
口，故单晶硅片产能利用率略低于硅棒产能利用率。单晶组件产能利用率主要是由于泰州乐叶
年产 2GW 高效单晶光伏组件等项目在报告期内开始逐步投产，经历了生产线调试和“产能爬坡”
阶段。
注：由于部分在建项目（如古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 单晶硅片、500MW 单晶电池及 500MW
单晶组件项目）以项目整体进行投资测算与备案，其在建产能投资额为该整体项目的总投资额。
公司在建产能项目情况详见本节“投资状况分析”中的“重大的非股权投资”内容。
(4).光伏产品主要财务指标
√适用 □不适用
                                        24 / 259
                                     2016 年年度报告
                                                                 单位：万元 币种：人民币
              产品类别                    产销率（%）                销售毛利率（%）
     单晶硅片                                           106.71                        28.16
     单晶组件                                            97.68                        27.20
注：公司硅片和组件产品除直接对外销售外，还用于自身下游电池、组件或电站业务，上表产
销率的计算包含相关产品的自用量。
(1).光伏电站工程承包或开发项目信息
□适用 √不适用
4.     其他说明
□适用 √不适用
(五)      投资状况分析
1、 对外投资总体分析
√适用 □不适用
     2016 年，公司紧抓单晶产品需求快速增长的市场机遇，围绕产能提升及产业链布局实施了
一系列战略性投资项目。报告期内，公司投资建设的银川隆基年产 1.2GW 单晶硅棒项目、西安
隆基年产 1.15GW 单晶硅片项目、无锡隆基年产 850MW 单晶硅片项目已全部投产，泰州乐叶年产
2GW 高效 PERC 单晶电池及 2GW 组件项目，马来西亚古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW 切片项目开
始陆续投产，大幅提高了公司单晶硅片和组件的市场供应能力；截至 2016 年末，公司硅棒在建
产能 16GW，硅片在建产能 16GW（楚雄 10GW 硅片项目正在规划设计阶段），电池在建产能 1GW，
组件在建产能 2GW，上述产能将在 2017 年-2019 年陆续投产，为公司快速提升单晶产品市场份额
提供有效支撑；此外公司稳步推进光伏电站投资，顺应产业趋势，布局分布式光伏电站，分布
式业务取得了快速发展。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
     ①报告期内，为扩大海外单晶产能，保障古晋隆基的运营，经公司第三届董事会 2016 年第
三次会议审议通过，由公司先向香港隆基以现金方式增资 34,950 万港币，香港隆基再向古晋隆
基增资 24,960 万马币，增资完成后，香港隆基注册资本变更为 35,000 万港币，古晋隆基注册
资本将变更为 25,000 万马币（详见公司 2016 年 3 月 15 日披露的临 2016-031 号公告）。
                                        25 / 259
                                       2016 年年度报告
      ②报告期内，根据公司 2015 年度非公开发行股票方案，经公司第三届董事会 2016 年第十
一次会议审议通过，由公司以募集资金向全资子公司乐叶光伏增资 24 亿元，再由乐叶光伏向其
全资子公司泰州乐叶增资 24 亿元，用于实施本次非公开发行股票募集资金投资项目，即泰州乐
叶年产 2GW 高效单晶 PERC 电池项目和 2GW 高效单晶光伏组件项目（详见公司 2016 年 9 月 6 日
披露的临 2016-115 号公告）。
      ③报告期内，为满足公司全资子公司乐叶能源分布式业务的快速发展，经公司第三届董事
会 2016 年第十五次会议审议通过，公司以现金方式向乐叶能源增资 5 亿元（详见公司 2016 年
11 月 9 日披露的临 2016-157 号公告）；经公司第三届董事会 2016 年第十六次会议审议通过，公
司同意以自有资金不超过 3 亿元认购复成和帆一号契约型基金劣后级份额，该投资基金计划募
集金额 12 亿元，主要投资于乐叶能源的股权及债权。截至本报告披露日，该投资基金已完成备
案，首期募集金额 3 亿元已向乐叶能源增资。（详见公司 2016 年 12 月 3 日、2017 年 1 月 19 日
披露的临 2016-163 号、2016-164 号、2017-017 号公告）。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
                                                                                 单位：亿元
 序                                                  预计总
                  项目名称             实施主体                   项目进度       资金来源
 号                                                  投资额
    丽江隆基年产 5GW 单晶硅棒建
  1                                    丽江隆基      20.99    项目建设中         自筹资金
    设项目
    保山隆基年产 5GW 单晶硅棒建
  2                                    保山隆基      22.94    项目建设中           注
    设项目
    印度年产 500MW 单晶电池、
  3                                    乐叶光伏      14.19    项目筹建中         自筹资金
    500MW 单晶组件建设项目
                                                              硅棒、硅片项目正
    古晋年产 300MW 单晶硅棒、1GW
                                                              在陆续投产中；电
  4     单晶硅片、500MW 单晶电池及     古晋隆基      16.37                       自筹资金
                                                              池及组件项目正在
    500MW 单晶组件项目
                                                              进行工程建设
    银川隆基年产 5GW 单晶硅棒、
  5                                    银川隆基      34.82    正在进行设备购置     注
    5GW 单晶硅片建设项目
    乐叶光伏年产 500MW 高效单晶
  6                                    乐叶光伏          5    工程建设中         自筹资金
    光伏组件项目
                                          26 / 259
                                           2016 年年度报告
            泰州乐叶年产 2GW 高效单晶
     7                                     泰州乐叶      19.82    已基本投产        募集资金
            PERC 电池项目
            泰州乐叶年产 2GW 高效光伏组
     8                                     泰州乐叶      5.93     已部分投产        募集资金
            件项目
            宁夏隆基年产 1GW 单晶硅棒项
     9                                     宁夏隆基      4.36     工程建设中        募集资金
            目
            银川隆基年产 1.2GW 单晶硅棒
    10                                     银川隆基      6.40     已全部投产        募集资金
            项目
            西安隆基年产 1.15GW 单晶硅
    11                                     西安隆基      3.81     已全部投产        募集资金
            片项目
            无锡隆基年产 850MW 单晶硅片
    12                                     无锡隆基      3.18     已全部投产        募集资金
            项目
   注：以上第 2、5 项投资项目为公司拟公开发行 A 股可转换公司债券募集资金的投资项目（详见
   公司 2017 年 1 月 24 日披露的临 2017-021 号公告），募集资金到位前，公司将根据自身发展需要
   并结合市场情况利用自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位后予以置换，不足部分由公司
   自筹解决。
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   √适用 □不适用
                                                                                     单位：元
    项目名称              期初余额        期末余额           当期变动    对当期利润的影响金额
可供出售金融资产       15,595,448.34   32,130,316.21     16,534,867.87          20,104,214.96
         合计          15,595,448.34   32,130,316.21     16,534,867.87          20,104,214.96
   注：可供出售金融资产系本公司持有的美国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末公允价值变
   动计入其他综合收益。
   (六)         重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (七)         主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用
   公司主要控股子公司情况：
                                                                                   单位：万元
                                              27 / 259
                                           2016 年年度报告
公司名称      主要业务       注册资本    总资产            净资产      营业收入    营业利润     净利润
            从事硅棒、硅片
银川隆基                      35,000    378,243.03    280,169.78      324,152.24   66,124.25   59,817.16
            制造和销售
            从事硅棒制造
宁夏隆基                      25,000    138,640.32    108,794.48      133,168.84   27,412.09   23,452.70
            和销售
            从事硅片制造
无锡隆基                      20,000    152,123.37        77,014.23   96,843.45    21,398.37   19,076.91
            和销售
            从事电池、组件
乐叶光伏                      100,000   598,743.73    329,611.96      672,880.27   17,687.23   14,921.85
            制造和销售
            从事电池、组件
泰州乐叶                      60,000    360,218.58    272,305.16      133,857.77   2,651.85    2,365.96
            制造和销售
            从事组件制造
浙江乐叶                      35,000    139,116.23        38,600.36   365,325.31   8,696.86    7,587.41
            和销售
            从事电池制造
合肥乐叶                      15,000     41,542.74        14,987.92   19,241.99    -1,404.69   -1,039.31
            和销售
            海外生产基地，
            从事硅棒、硅
古晋隆基                      25,000     52,573.24        24,472.23    9,255.27     -493.93     -527.77
            片、电池和组件
            的制造和销售
            从事光伏地面
清洁能源                      50,000     91,945.98        39,306.99    8,718.33    -1,085.76    -268.42
            电站开发、运营
            从事光伏分布
乐叶能源    式电站开发、运    60,000    122,375.47        27,346.58    2,237.64    -3,181.87   -2,544.81
            营
     注：
           ①鉴于清洁能源和乐叶能源的子公司较多，以投资、开发光伏电站的项目公司为主，故该
     两家公司财务数据以各自的合并报表数据列示；其余子公司为重要生产基地，主要从事光伏产
     品的制造和销售业务，故以各公司单户报表数据列示。
           ②古晋隆基的财务数据单位为马来西亚万林吉特，其他单位为人民币万元。
           ③2016 年 9 月 1 日，公司与奚西峰签订股权转让协议，将持有的原控股子公司西安通鑫半
     导体辅料有限公司 81%的股权以 1613.68 万元的价格转让给奚西峰，2016 年 10 月底已完成股权
     工商变更。
           ③2017 年 1 月 25 日，泰州乐叶完成工商变更，注册资本由 3 亿元增加至 6 亿元。
           公司主要参股子公司情况：
                                                                         单位：万元 币种：人民币
                                               28 / 259
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公司名称    注册资本        业务性质             总资产     净资产     净利润
                                                                                  股比例
                       能源项目投资、开发、                 27,138.9
同心隆基     12,320                             80,853.46              2,050.17     49%
                       电力项目运营管理
                       能源项目投资、开发、
隆基天华      3,520                             22,333.47   6,322.88    545.44      49%
                       电力项目运营管理
上海宝网      5,000    能源科技、智能电网等      2,999.47   1,774.35     65.72      30%
(八)       公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)       行业格局和趋势
√适用 □不适用
    1、竞争格局
    在太阳能光伏领域，晶硅技术路线未来较长时间内仍将是市场主流技术，预计 2016 年全球
晶硅厂商的市场占有率超过 90%，依然占据绝对优势。在晶硅市场方面，随着单晶成本的持续下
降，单晶产品性价比逐渐凸显，单晶市场份额进一步提升，市场认可程度不断提高。近年来以
公司为代表的单晶企业在制造工艺、生产效率、设备改造等方面的持续改进使得目前单晶成本
下降显著。另外，单晶凭借自身在力学性质、电学性质等方面优势，使得其转换效率高于多晶。
根据 Energy Trend 的数据（如下图），2015 年全球单晶市场份额约为 18%，2016 年将大幅提升
至 24%，2017 年或将进一步提升至 32%，多晶向单晶转换的进程正在加速推进。
                            全球光伏市场 2015-2017 市场占有率
    2、发展趋势
    （1）未来全球光伏需求增长稳定，新兴市场光伏装机需求上升，中国市场仍将保持较好发
展，新增光伏装机量空间可期。
                                          29 / 259
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    根据 IHS 发布的数据预测，2016 年至 2020 年全球每年新增装机容量分别为 77GW、79GW、
82GW、91GW 和 97GW，未来几年全球光伏需求稳步增长。另外，新兴市场光伏装机量将快速增长，
其中：①2020 年印度光伏需求有望为 2016 年的 2.4 倍，达到 14GW；②南美、中东、北非、东
南亚增速将大幅提升，部分国家年均复合增长率将达 50%以上；③美国需求将于 2019-2020 年复
苏，有望达到每年 17GW 至 18GW。
    根据国家《太阳能发展“十三五”规划》，未来我国光伏装机量将进一步扩大，而且随着
我国领跑者基地的进一步扩容和光伏扶贫工程项目的快速推进，加之分布式业务提速带来的增
量，未来市场总需求依然较大，中国市场仍将保持良好发展态势。
    （2）以PERC为代表的高效晶硅电池技术将赢得更多市场份额。
       “十三五”将是我国太阳能产业发展的关键时期，基本任务是产业升级、降低成本、扩大
应用，实现不依赖国家补贴的市场化自我持续发展，重点支持 PERC 技术、N 型单晶等高效晶体
硅电池，到 2020 年光伏发电电价水平在 2015 年基础上下降 50%以上，在用电侧实现平价上网目
标。
    从长期来看，以 PERC 为代表的高效产品市场份额将迅速提升，N 型单晶硅片占比将不断增
加，有利于提高转换效率的产品将在行业内得到广泛认可和推广。根据国际光伏技术路线图
（ITRPV）光伏技术研究预测（如下图），到 2020 年 PERC/PERT/PERL 市场份额将提升至 30% ，N
型单晶电池市场份额将提升至 21%。高效化光伏技术的应用顺应国家产业政策，有助于促进光伏
技术进步和产业升级，因此掌握光伏先进技术的企业将会抢得市场先机。
                             ITRPV：主要电池技术市场份额预测
                                        30 / 259
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    （3）分布式电站业务快速增长，储能、微电网等配套技术将日益成熟，市场将由政府购买
需求驱动转变为私人需求驱动。
    由于分布式电站不存在弃光问题，具有选址灵活、建设周期短、就地消纳、因地制宜的特
点，能够实现资源利用效率最大化，未来分布式装机规模将迎来爆发式增长。根据IHS发布的数
据预测，2020年全球分布式当年新增装机容量将达到34GW，是2016年当年全球分布式装机容量
的1.7倍，如下：
                  2010-2020年每年全球光伏装机量分布图（按电站类别 ）
                                                                          单位：MW
    根据国家能源局发布的信息，2016年我国分布式光伏发电新增装机容量4.24GW，比2015年
新增装机容量增长200%；截至2016年底，我国分布式累计装机容量10.32GW，到2020年我国的分
布式装机量将累计达到60GW以上。
    另外，随着分布式光伏发电在未来的普及，发展微电网和储能技术将是推动分布式光伏市
                                      31 / 259
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场大规模发展不可或缺的配套步骤。若微电网和储能技术未来能够成熟并投入商业化运营，将
可以推动光伏能源的应用和发展，使波动性的光伏能源成为电网友好型的优质电源，市场也将
由政府购买需求驱动转变为私人需求驱动。
    （4）领跑者基地进一步扩容，先进光伏技术的应用将继续在全行业进行推广。
    2015 年 6 月国家能源局、工信部和国家认监委联合印发《关于促进先进光伏技术产品应用
和产业升级的意见》，提出发挥市场对技术进步的引导作用，逐步建立光伏产品市场准入标准
的循环递进机制，加速光伏发电技术进步和产业升级；通过实施“领跑者”计划，要求项目采
用先进技术产品。
    截至目前，国家已批复了 9 个领跑者基地，建设规模累计 8.5GW。随着光伏领跑者计划的实
施，我国光伏行业的技术进步效果显著，系统装机成本持续下降，投资环境逐步改善，“领跑
者”光伏项目已显示出较强的示范效应。而现阶段，我国符合“领跑者”计划的高效产品存在
较大市场缺口，主要光伏产品产能依然呈现“低端产能过剩、高端供给不足”的状况。因此未
来领跑者基地将进一步扩容，技术标准要求将更新换代。
(二)      公司发展战略
√适用 □不适用
    1、战略定位
    加速推进国际化，依托单晶技术，为全球客户提供高效单晶解决方案
    （1）硅片业务：持续强化全球单晶硅片龙头地位
    （2）电池组件业务：成为全球高效单晶组件领导品牌
    （3）电站业务：成为区域市场有竞争力的高效单晶电站解决方案提供商
    2、保障措施
    为了保障战略目标的有效达成，公司将继续以品质领先和成本领先为核心，加快新产品研
发和产业化，快速推进产能建设，强化和提升营销能力，加速海外市场开拓，探索电站开发应
用模式，开发优质光伏电站资源，以支持公司各项业务快速发展。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
       1、2017年产能目标
    截至2017年底，单晶硅片年产能达到12GW,单晶组件产能达到6.5GW。
                                      32 / 259
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    2、2017年业务目标
    （1）2017年度单晶硅片出货量目标19亿片，电池、组件出货量目标4.5GW。
    （2）2017年度地面电站开发并网量500MW，分布式开发并网量560MW。
    3、2017年收入目标
    预计2017年实现营业收入135亿元（超过1GW组件将用于自建电站项目，未计入2017年收入
目标）。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业复苏带来的产能过剩的风险
    全球光伏行业经过近 10 年高速发展后，出现了阶段性产能过剩的情况，我国产能过剩情况
更为严重，虽然经过 2012-2013 年的行业整合和调整，部分无效、落后产能逐步得到淘汰，但
产能过剩的局面并未得到彻底改变。一方面，随着光伏行业的复苏和转暖，部分原本面临市场
淘汰的中小企业开始恢复生产，从而导致过剩产能淘汰不到位；另一方面，行业内骨干企业凭
借规模、品牌、技术等优势，也纷纷扩大产能，恢复产能和新增产能将加剧行业内的无序竞争，
光伏行业可能再次面临产能过剩所带来的市场环境变化风险。
    2、国际贸易争端及贸易政策调整的风险
    太阳能光伏发电是目前最具发展潜力的可再生能源之一，世界各国均将其作为一项战略性
新兴产业重点扶持。出于保护本国光伏产业的目的，欧美等国相继对我国光伏企业发起“双反”
调查，其中美国连续于2012年和2014年两次对我国出口光伏产品发起“双反”调查，并将调查
范围扩大至台湾地区，虽然2014年7月世界贸易组织（WTO）发布中国诉美国的贸易争端裁决报
告，指出2012年美国对中国太阳能电池板发起的反补贴措施违反了《补贴与反补贴措施协议》，
征收了不当关税，但美国商务部仍于2014年12月宣布了终裁结果，认定从中国大陆地区进口的
晶体硅光伏产品存在倾销和补贴行为。由于美国新一届政府主张的贸易保护主义政策倾向愈发
严重，未来美国对华光伏“双反”可能仍将持续；2012年9月和11月，欧盟分别发布公告对我国
光伏产品发起反倾销和反补贴调查，最终我国与欧盟以“价格承诺”的方式达成和解，但2015
年12月，在上述“价格承诺”措施即将到期之时，欧盟委员会发布立案公告决定对我国光伏产
品的“双反”措施启动“日落复审”调查。2017年3月3日，欧委会发布对中国光伏产品反倾销
反补贴日落复审终裁公告，延长双反措施18个月，同时自主发起期中复审，改变措施形式。此
外，印度、加拿大等国也对我国光伏产品发起“双反”调查。
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    这种国际间不断挑起的贸易摩擦，对我国光伏产业发展造成了一定的冲击，虽然欧美以外
的其他新兴市场份额正快速提升，一定程度上抵消了“双反”的不利影响，但未来不排除其他
国家仿效，从而导致更多贸易摩擦，因此，中国光伏产业仍将面临严峻的国际贸易壁垒及贸易
政策变化带来的不确定风险。
    3、全球去补贴化加速，可能导致市场需求波动风险
    目前太阳能光伏发电成本相对于传统发电方式成本较高，尚不具备独立市场竞争的能力，
而且这种趋势在未来一段时间内仍会持续，现阶段需要依靠政府扶持政策和电价补贴的方式驱
动行业商业化条件的不断成熟。随着技术进步、生产规模扩大等因素，光伏产品制造成本逐步
下降，世界各国将逐步对补贴方式和补贴力度进行调整，全球去补贴化加速。
    我国去补贴化进程明显。2016年12月，国家发改委发布了《关于调整光伏发电陆上风电标
杆上网电价的通知》，根据我国当前新能源产业技术进步和成本降低情况，降低2017年1月1日之
后新建光伏发电标杆上网电价，通知中涉及的三类资源区2017年新建标杆上网电价平均降幅为
15.6%，并明确今后光伏发电标杆上网电价暂定每年调整一次。因此，光伏补贴下调可能导致电
站收益率降低和市场需求出现波动，未来几年的光伏市场将会由政策引导转向技术驱动，技术、
成本优势将成为未来取胜市场的关键。
(五)     其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说
    明
□适用 √不适用
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                                  第六节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)      现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格执行《公司章程》中已制定的利润分配政策，充分保护中小投资者的
合法权益。经公司 2015 年年度股东大会审议通过，公司 2015 年度利润分配方案为：以实施分
配方案时股权登记日的公司总股本，即 1,774,339,475 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
股利 0.45 元（含税）。上述利润分配方案已于 2016 年 5 月 12 日实施完毕（详见公司 2016 年 5
月 5 日披露的临 2016-061 号公告）。
(二)      公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或
    预案
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表
                      每 10 股                                分红年度合并报表   中归属于上
           每 10 股              每 10 股
 分红                  派息数               现金分红的数额    中归属于上市公司   市公司普通
           送红股数              转增数
 年度                 (元)（含                  （含税）      普通股股东的净利   股股东的净
           （股）                （股）
                         税）                                       润           利润的比率
                                                                                     (%)
2016 年           0         1           0   199,589,082.90    1,547,235,762.30        12.90
2015 年           0      0.45           0    79,845,276.38     520,325,796.41         15.35
2014 年           5       1.3          15        71,213,519    293,553,941.30         24.26
注：公司 2016 年度利润分配预案为：以实施利润分配时股权登记日的总股本为基数，向全体股
东每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。上表 2016 年度“现金分红的数额”及“占合并报表中归
属于上市公司普通股股东的净利润的比率”为以本报告披露日总股本 1,995,890,829 为基数的
测算数据，实际分红金额以公司利润分配实施公告为准。
(三)      以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
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      (四)        报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配
               方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
      □适用 √不适用
      二、承诺事项履行情况
      (一)      公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                期内的承诺事项
      √适用 □不适用
                                                                                    如未能及   如未能
                                                                    是否
                                                                           是否及   时履行应   及时履
承诺背           承诺                      承诺   承诺时间及期      有履
                             承诺方                                        时严格   说明未完   行应说
  景             类型                      内容       限            行期
                                                                             履行   成履行的   明下一
                                                                      限
                                                                                    具体原因   步计划
                         控股股东及实际
                         控制人李振国、
                解决同
                         李喜燕和持股 5%   注①      不适用          否     是      不适用     不适用
                业竞争
                         以上的股东李春
                         安
                         控股股东及实际
与 首 次                 控制人李振国、
                解决关
公 开 发                 李喜燕和持股 5%   注②      不适用          否     是      不适用     不适用
                联交易
行 相 关                 以上的股东李春
的承诺                   安
                         控股股东及实际           2011 年 7 月 7
                其他     控制人李振国、    注③   日，在持股期       否     是      不适用     不适用
                         李喜燕                   间内有效
                                                  2011 年 7 月 27
                         持股 5%以上的股
                其他                       注④   日，自承诺日       否     是      不适用     不适用
                         东李春安
                                                  起
其   他   对             控股股东及实际           2015 年 7 月 6
                其他                       注⑤                      是     是      不适用     不适用
公   司   中             控制人李振国             日，法定期限
小   股   东
所   作   承             控股股东及实际           2015 年 7 月 22
                其他                       注⑥                      是     是      不适用     不适用
诺                       控制人李喜燕             日，法定期限
      注：
               ①将采取合法及有效的措施，促使本人拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织及本
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人的关联企业，不以任何形式直接或间接从事与公司相同或相似的、对公司业务构成或可能构
成竞争的任何业务，并且保证不进行其他任何损害公司及其他股东合法权益的活动。
       ②将严格遵守《公司法》、《公司章程》、《关联交易制度》、《股东大会议事规则》、《董事会
议事规则》等规定，避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本
人在公司中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如公司必须与本人控制的企业进行关联
交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的
价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求公司给予与第三人的条件相比更优惠的条
件。
       ③承诺为一致行动人。
       ④承诺为控股股东及实际控制人李振国先生、李喜燕女士的一致行动人。
       ⑤李振国先生于 2015 年 7 月 6 日增持公司股份，并承诺在法定期限内不减持本次增持前所
持有的公司股份，本次增持股份自愿锁定一年。
       ⑥李喜燕女士于 2015 年 7 月 22 日增持公司股份，并承诺在法定期限内不减持所持有的公
司股份。
       截至报告期末，相关承诺人均严格履行了以上承诺事项。
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
       根据财政部 2016 年 12 月发布的《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》（财会[2016]22
号）及 2017 年 2 月发布的《关于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》（以下统称“规定”）,
对于 2016 年 5 月 1 日至规定施行之间发生的交易由于规定而影响资产、负债和损益等财务报表
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                                     2016 年年度报告
列报项目金额的，应按规定调整；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追
溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。
    根据上述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行修订后及新颁布的相关规定。
    本次公司会计政策变更是根据上述规定进行损益科目间的调整，不影响损益总额，不涉及
往年度的追溯调整。根据财会〔2016〕22 号文，从该文件发布之日即 2016 年 12 月 3 日起实施，
2016 年 5 月 1 日至财会〔2016〕22 号文件发布实施之间发生的交易按财会〔2016〕22 号文件规
定进行调整。根据文件规定，公司将利润表中的“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”
项目。同时，将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、
印花税、水利基金、残疾人保障基金从费用类科目重分类至“税金及附加”科目。本次会计政
策变更对公司 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加 35,785,399.77 元，费用
类科目减少 35,785,399.77 元。本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                              单位：万元 币种：人民币
                                                               现聘任
境内会计师事务所名称                         瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                               名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所      瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
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                                     2016 年年度报告
    经公司第三届董事会 2015 年年度会议及 2015 年年度股东大会审议通过，公司续聘瑞华会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)     导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)     公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改
    情况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，以及所负数额较
大的债务到期未清偿等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                   事项概述                                       查询索引
经公司第三届董事会 2015 年第十六次会议审议通       详见公司 2015 年 11 月 12 日、2016 年 3
                                        39 / 259
                                      2016 年年度报告
过，公司实施完成首期限制性股票激励计划的预留        月 31 日披露的临 2015-135 号、2016-051
股份授予，共向 76 名激励对象授予 296 万股，授予     号公告。
对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技
术（业务）人员，授予日为 2015 年 11 月 10 日，股
票登记日为 2016 年 3 月 28 日。
公司第三届董事会 2016 年第十三次会议及公司
                                                    详见公司 2016 年 9 月 29 日披露的临
2016 年第七次临时股东大会审议通过了公司《第二
                                                    2016-127 号、2016-129 号、2016-138 号
期限制性股票激励计划草案及摘要》等第二期限制
                                                    公告。
性股票激励计划相关议案。
经公司第三届董事会 2016 年第十五次会议审议通
过，公司实施完成第二期限制性股票激励计划的首
次授予，共向 1,202 名激励对象授予 1,257.74 万股
                                                  详见公司 2016 年 11 月 9 日、12 月 16 日
限制性股票，授予对象为公司中层管理人员及核心
                                                  披露的临 2016-156 号、2016-169 号公告。
技术（业务）人员，股票来源为向激励对象定向发
行的公司普通股新股，授予日为 2016 年 11 月 7 日，
票登记日为 2016 年 12 月 14 日。
经公司第三届董事会 2016 年第十三次会议及 2016
年第七次临时股东大会审议通过，公司回购注销了
                                                    详见公司 2016 年 9 月 29 日、12 月 29 日
首期限制性股票激励计划部分预留授予的限制性股
                                                    披露的临 2016-130 号、2016-174 号公告。
票，回购对象为离职激励对象 4 人，回购数量为 14
万股，注销日为 2016 年 12 月 29 日。
经公司第三届董事会 2016 年第十四次会议及 2016
年第八次临时股东大会审议通过，公司回购注销了        详见公司 2016 年 10 月 29 日、2017 年 1
首期限制性股票激励计划部分首次授予的限制性股        月 18 日披露的临 2016-147 号、2017-014
票，回购对象为离职激励对象 27 人，回购数量为        号公告。
74.52 万股，注销日为 2017 年 1 月 18 日。
经公司第三届董事会 2017 年第一次会议审议通过，
公司实施完成首期限制性股票激励计划预留授予的
限制性股票第一期解锁上市，解锁数量为 56.4 万
                                                详见公司 2017 年 1 月 5 日、1 月 24 日披
股，上市流通日为 2017 年 1 月 10 日；实施完成了
                                                露的临 2017-006 号、2017-025 号公告。
首期限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第
二期解锁上市，解锁数量为 660.285 万股，上市流
通日为 2017 年 2 月 3 日。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                    2016 年年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一)     与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    报告期内，为规范日常关联交易行为，公司第三届董事会2015年年度会议及2015年年度股
东大会审议通过了《关于预计2016年度日常关联交易的议案》（详见公司2016年3月25日披露的
临2016-043号公告），第三届董事会2016年第十次会议及2016年第六次临时股东大会审议通过
了《关于新增2016年年度日常关联交易预计的议案》（详见公司2016年8月18日披露的临2016-107
号公告），对公司2016年日常关联交易合同签订情况进行了合理预计。
    公司2016年日常关联交易合同的实际签订情况如下：
                                                            单位：万元 币种：人民币
 关联交易                                               2016 年预计签   2016 年实际签
                       关联方          关联交易内容
   类别                                                  订合同金额      订合同金额
                                            设备               87,071      44,136.81
            数控股份及其子公司
                                         备品备件                 550          63.86
 购买商品
            浙江中晶及其子公司        氩气等辅料采购              550         541.88
            沈阳隆基                        设备                  448         172.45
            数控股份及其子公司           单晶组件                   0           1.19
 销售商品                              易耗品、动力             1,244           0.90
            浙江中晶及其子公司
                                         多晶硅料                   0         985.05
                                     技术服务、后勤服
 提供劳务   浙江中晶及其子公司                                    262
                                       务（电站）
                                       41 / 259
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                   占同类交易金               交易价格与市
                                          关联交易 关联交易 关联交易 关联交                                     关联交易 市场
          关联交易方           关联关系                                             关联交易金额     额的比例                 场参考价格差
                                            类型     内容   定价原则 易价格                                     结算方式 价格
                                                                                                       (%)                    异较大的原因
大连连城数控机器股份有限公司     其他     购买商品 备品备件    参考市价        /    1,428,009.40           0.68 现金交易    /      不适用
大连连城数控机器股份有限公司     其他     购买商品 生产设备    参考市价        /   94,264,504.27           4.51 现金交易    /      不适用
美国连城晶体技术公司             其他     购买商品 生产设备    参考市价        /   30,095,591.94           1.44 现金交易    /      不适用
上海釜川自动化设备有限公司       其他     购买商品 生产设备    参考市价        /   18,246,153.99           0.87 现金交易    /      不适用
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     购买商品 母合金      参考市价        /    1,762,846.94           0.84 现金交易    /      不适用
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     购买商品 辅料        参考市价        /    1,067,127.95           0.51 现金交易    /      不适用
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     购买商品 备品备件    参考市价        /      31,982.91            0.02 现金交易    /      不适用
苏州晶能新能源科技有限公司       其他     购买商品 备品备件    参考市价        /     463,330.49            0.22 现金交易    /      不适用
                                                     光伏发电
大连连城数控机器股份有限公司     其他     销售商品            参考市价         /     272,461.54            1.73 现金交易    /      不适用
                                                     系统
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     销售商品 原料        参考市价        /    8,996,153.84          12.46 现金交易    /      不适用
                                                     租赁费房
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     销售商品            参考市价         /    1,645,854.46           0.92 现金交易    /      不适用
                                                     屋
                                                     租赁费设
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     销售商品            参考市价         /      70,992.00            0.04 现金交易    /      不适用
                                                     备
                                                     电（单位为
宁夏中晶半导体材料有限公司       其他     销售商品              参考市价       /    9,099,086.25          15.41 现金交易    /      不适用
                                                     度）
                                                                    42 / 259
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宁夏中晶半导体材料有限公司          其他   销售商品 木托       参考市价       /         8,059.82          0.00 现金交易   /      不适用
大连连城数控机器股份有限公司        其他   销售商品 单晶组件   参考市价       /        10,212.61          0.00 现金交易   /      不适用
西安中晶半导体材料有限公司          其他   销售商品 电         参考市价       /     1,234,657.81          2.09 现金交易   /      不适用
西安中晶半导体材料有限公司          其他   销售商品 水         参考市价       /       171,681.29          0.10 现金交易   /      不适用
                             合计                                 /           /   168,868,707.51             /    /       /        /
                      大额销货退回的详细情况                                                                                              无
                                                                          上述关联交易事项有助于公司日常经营业务的开展和执行，符合公司正常
                                                                          生产经营与产能扩大的客观需要，不存在损害公司及其他股东特别是中小
                             关联交易的说明
                                                                          股东利益的情形。该事项是一种完全的市场行为，不会影响公司的独立性，
                                                                          亦不会对关联方形成依赖。
                                                                   43 / 259
                                      2016 年年度报告
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)     共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)     关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)     其他
□适用 √不适用
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    十五、重大合同及其履行情况
        (一)       托管、承包、租赁事项
    1、 托管情况
        □适用 √不适用
    2、 承包情况
        □适用 √不适用
    3、 租赁情况
        □适用 √不适用
        (二)       担保情况
        √适用 □不适用
                                                                                             单位: 万元 币种: 人民币
                                        公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                                                                               担保是
       担保方与                   担保发生                                                            是否存 是否为
担保              被担   担保金                 担保         担保     担保类 否已经 担保是 担保逾                      关联
       上市公司                   日期(协议                                                           在反担 关联方
 方               保方     额                  起始日       到期日        型   履行完 否逾期 期金额                    关系
    的关系                    签署日)                                                               保    担保
                                                                                 毕
西安              同心                                                连带责                                           联营
       公司本部          12,201 2015-8-28     2015-8-28 2030-8-27                否     否        0     否     否
隆基              隆基                                                任担保                                           公司
西安              同心                                                连带责                                           联营
       公司本部          11,221 2015-8-28     2015-9-15 2030-9-14                否     否        0     否     否
隆基              隆基                                                任担保                                           公司
西安              同心                                                连带责                                           联营
       公司本部           3,724 2015-8-28     2015-9-15 2030-9-14                否     否        0     否     否
隆基              隆基                                                任担保                                           公司
西安              隆基                                                连带责                                           联营
       公司本部           7,448 2015-8-28     2015-9-15 2030-9-14                否     否        0     否     否
隆基              天华                                                任担保                                           公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）                                                                     34,594
                                              公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                       235,700
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                                                                    308,550
                                         公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
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担保总额（A+B）                                                                                            343,144
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                34.00
                                                                                                             其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                             86,550
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                                                                86,550
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                               无
                                                     以上担保均已根据相关法律、法规及其他规范性要求和《公司章程》的
                                                     规定，经公司董事会或股东大会审议批准，决策程序合法合规。报告期
担保情况说明
                                                     内，公司未为股东、实际控制人及其关联方提供担保，亦无逾期担保和
                                                     涉及诉讼的担保。
               公司报告期内履行的担保事项决策程序如下：
               1、经公司第三届董事会 2015 年第十九次会议及 2016 年第一次临时股东大会审议通过，公
    司同意为全资公司宁夏隆基在宁夏银行中宁支行申请办理的最高余额在 1 亿元以内（含本数）
    的授信业务提供连带责任保证担保；为全资子公司银川隆基在宁夏银行西城支行申请办理的最
    高余额在 1 亿元以内（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保；为全资子公司乐叶光伏在
    中国民生银行股份有限公司西安分行办理的 5000 万元综合授信融资业务提供保证担保（详见公
    司 2015 年 12 月 30 日披露的临 2015-167 号公告）。
               2、经公司第三届董事会2016年第一次会议及2016年第二次临时股东大会审议通过，公司同
    意为全资子公司无锡隆基在中国工商银行股份有限公司云浮分行办理综合授信1亿元项下的融
    资业务提供担保（详见公司2016年1月27日披露的临2016-012号公告）。
               3、经公司第三届董事会2016年第三次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶光伏在中
    国民生银行股份有限公司西安分行办理的5000万元综合授信融资业务扩大至1亿元提供担保（详
    见公司2016年3月15日披露的临2016-032号公告）。
               4、经公司第三届董事会2015年年度会议审议通过，公司同意为全资子公司银川隆基向中国
    银行股份有限公司宁夏回族自治区分行申请的5,000万元银行承兑汇票敞口授信提供全额连带
    责任保证担保（详见公司2016年3月25日披露的临2016-037号公告）。
               5、经公司第三届董事会2016年第四次会议和2016年第三次临时股东大会审议通过，公司同
    意为子公司浙江乐叶向杭州银行股份有限公司衢州分行申请的总敞口额度不超过人民币11,000
                                                      46 / 259
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万元的信贷业务提供担保（详见公司2016年4月25日披露的临2016-059号公告）。
    6、经公司第三届董事会2016年第六次会议审议通过，公司同意为全资子公司宁夏隆基在宁
夏银行中宁支行申请办理的最高余额在1.2亿元以内（含本数）的流动资金贷款、银行承兑汇票
（敞口部分）业务和信用证业务提供连带责任保证担保；为全资子公司银川隆基在宁夏银行西
城支行申请办理的最高授信余额在1.3亿元以内（含本数）的银行承兑汇票（敞口部分）业务和
信用证（敞口部分）业务提供连带责任保证担保（详见公司2016年6月4日披露的临2016-074号公
告）。
    7、经公司第三届董事会 2016 年第七次会议审议通过，公司同意为全资子公司银川隆基在
华夏银行股份有限公司银川分行申请办理的总额度为人民币 25,000 万元（含本数），组合净额
（风险敞口）为 15,000 万元（含本数）的授信业务提供连带责任保证担保，期限不超过 12 个
月（详见公司 2016 年 6 月 21 日披露的临 2016-082 号公告）。
    8、经公司第三届董事会 2016 年第七次会议审议和 2016 年第四次股东大会通过，公司同意
为全资子公司蒲城隆基在中国进出口银行申请的 30,000 万元项目贷款提供保证担保（详见公司
2016 年 6 月 21 日披露的临 2016-082 号公告）。
    9、经公司第三届董事会 2016 年第八次会议审议和 2016 年第五次股东大会通过，公司同意
为子公司乐叶光伏、合肥乐叶、泰州乐叶和浙江乐叶分别在中国民生银行股份有限公司西安分
行办理的综合授信融资业务 1 亿元提供保证担保，上述四家子公司担保金额合计 4 亿元（详见
公司 2016 年 7 月 12 日披露的临 2016-091 号公告）。
    10、经公司第三届董事会 2016 年第九次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶光伏在
恒丰银行西安分行申请最高余额不超过 28,571 万元（其中敞口余额为 2 亿元）的综合授信等业
务提供连带责任保证担保，期限不超过 12 个月（详见公司 2016 年 7 月 27 日披露的临 2016-099
号公告）。
    11、经公司第三届董事会 2016 年第十一次会议审议通过，公司同意为全资子公司乐叶安纺
及寿光合金分别在北京银行股份有限公司西安分行申请的 5,300 万元、22,400 万元等值人民币
项目贷款提供担保，担保期限为五年（详见公司 2016 年 9 月 6 日披露的临 2016-114 号公告）。
    12、经公司第三届董事会 2016 年第十三次会议和公司 2016 年第七次临时会议审议通过，
公司同意为全资子公司哈密柳瑞及哈密柳阳分别在北京银行股份有限公司西安分行申请的
12,000 万元、10,000 万元等值人民币项目贷款提供担保，担保期限为五年（详见公司 2016 年 9
月 29 日披露的临 2016-131 号公告）。
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                13、经公司第三届董事会 2016 年第十四次会议和公司 2016 年第八次临时会议审议通过，
         公司同意为全资子公司浙江乐叶在浙商银行股份有限公司衢州分行形成的最高余额不超过 1 亿
         元债务提供最高额连带责任保证担保，担保期限为三年；同意为无锡隆基向中信银行股份有限
         公司无锡分行申请的 3,000 万元各类授信提供保证担保，担保期限为一年（详见公司 2016 年 10
         月 29 日披露的临 2016-149 号公告）。
         (三)        委托他人进行现金资产管理的情况
         1、 委托理财情况
         √适用 □不适用
                                                                                        单位:万元 币种:人民币
                                                                                               是否                   是
                                                              报酬                                    计提减   是否
受托     委托理财    委托理财金   委托理财起   委托理财终                实际收回本   实际获   经过                   否
                                                              确定                                    值准备   关联
 人      产品类型        额         始日期       止日期                    金金额     得收益   法定                   涉
                                                              方式                                    金额     交易
                                                                                               程序                   诉
民生
         流动利 A     92,071.25    2016-1-6    2016-12-31     现金        92,071.25   767.18   是       0       否    否
银行
恒丰
          小金贯       3,450.00   2016-8-30    2016-12-27     现金         3,450.00     5.21   是       0       否    否
银行
         34 天“本
农业
         利丰”理        398.25   2016-7-15    2016-8-22      现金           398.25     0.96   是       0       否    否
银行
          财产品
         26 天“汇
农业
         利丰”理     20,000.00   2016-11-22   2016-12-19     现金        20,000.00    28.49   是       0       否    否
银行
          财产品
中国     5 天短期
                       3,000.00   2016-11-1    2016-11-5      现金         3,000.00     0.42   是       0       否    否
银行     理财存款
建设     乾元-周
                      50,000.00   2016-9-28                   现金        46,500.00   193.11   是       0       否    否
银行       周利
合计        /        168,919.50       /            /            /        165,419.50   995.37    /       0       /     /
逾期未收回的本金和收益累计金额
（元）
                                       公司投资的以上委托理财均为保本型理财产品，已经履行的决策程序如下：
                                       ①2015 年 7 月 3 日，公司第三届董事会 2015 年第八次会议审议通过了《关于对部分暂时
委托理财的情况说明
                                   闲置募集资金进行现金管理的议案》同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，对
                                   最高额度不超过人民币 13 亿元的 2014 年度非公开发行暂时闲置的募集资金进行现金管理，
                                                          48 / 259
                                                    2016 年年度报告
                                   自董事会审议通过之日起一年内有效，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，
                                   在额度范围内授权总经理办理相关事项。该项资金额度可滚动使用。
                                   ②2016 年 7 月 11 日，公司第三届董事会 2016 年第八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置
                                   的募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况下，对
                                   最高额度不超过人民币 4 亿元的 2014 年度非公开发行暂时闲置的募集资金进行现金管理，自
                                   董事会审议通过之日起一年内有效，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，
                                   在额度范围内授权总经理办理相关事项，该项资金额度可滚动使用。
                                       ③2016 年 9 月 13 日，公司第三届董事会 2016 年第十二次会议审议通过了《关于使用暂
                                   时闲置的募集资金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资计划正常进行的情况
                                   下，使用 2015 年度非公开发行暂时闲置的募集资金投资于安全性高、流动性好、有保本约定
                                   的投资产品，购买额度为不超过人民币 24 亿元，在额度范围内授权总经理办理相关事项，自
                                   董事会审议通过之日起一年之内有效。
  2、 委托贷款情况
  √适用 □不适用
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
借款                                                 抵押物                  是否
           委托贷      贷款     贷款利     借款用                  是否             是否     是否     关联关    投资
方名                                                 或担保                  关联
           款金额      期限       率         途                    逾期             展期     涉诉       系      盈亏
  称                                                   人                    交易
浙江                                       流动资                                                     全资子
           7,000       1年        7.50%                 无          否       否      否       否                 盈
乐叶                                       金周转                                                       公司
  委托贷款情况说明
           2015 年 7 月 14 日，公司第三届董事会 2015 年第九次会议审议通过《关于向控股子公司提
  供委托贷款的议案》，公司为加快浙江乐叶的组件业务发展，通过民生银行西安分行向其发放委
  托贷款 7,000 万元，利率 7.5%，期限一年。报告期内，该笔委托贷款已按期收回。
  3、 其他投资理财及衍生品投资情况
  □适用 √不适用
  (四)            其他重大合同
  √适用 □不适用
           1、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年披露的日常经营重大合同执行情况如下：
             合同类      合同内                                    金额/数
   序号                                    签约方名称                          签订日期             执行进度
                  型       容                                        量
                                                                                            经双方协商，对原合同内
             销售合     电池片      乐叶光伏、无锡尚德太阳能   总供货量
       1                                                                       2015-6-4     容进行了调整，实际执行
             同         销售        电力有限公司               约 180MW
                                                                                            20MW 电池片和 671 万片
                                                        49 / 259
                                               2016 年年度报告
                                                                                         硅片，已执行完毕
           销售合   组件销      公司、乐叶光伏、哈密华风    约     4.35
      2                                                                   2015-7-15      已执行完毕
           同       售          新能源发电有限公司          亿元
                                                                                         已执行约 62%，因对方项
           销售合   组件销      公司、中民新能投资有限公
      3                                                     约 12 亿元    2015-10-19     目原因，剩余数量已协商
           同       售          司
                                                                                         取消执行
           销售合   组件销      公司、北京北控光伏科技发
      4                                                     约 4 亿元     2015-10-23     已执行完毕
           同       售          展有限公司
                                                                                         实际执行约 65%，因对方
           销售合   组件销      公司、中民新能（鲁山）电    100MW，约
      5                                                                   2015-12-7      项目原因，剩余数量已协
           同       售          力有限公司                  4 亿元
                                                                                         商取消执行
           销售合   组件销      公司、联合光伏（常州）投    100MW，约
      6                                                                   2015-12-17     已执行完毕
           同       售          资有限公司                  4 亿元
           销售合   组件销      公司、乐叶光伏、新加坡
      7                                                     3GW           2016-2-17
           同       售          SunEdison
                                                                                         因 SunEdison 申请破产
                                                                                         保护，合同尚未执行
           采购合   硅料采      公司、新加坡 SunEdison、    20000 公
      8                                                                   2016-2-17
           同       购          特拉华 SunEdison            吨
                                                                                         因对方合同主体变更，且
           销售合   组件销      公司、宁夏宝丰集团有限公                                 公司供货紧张，双方协商
      9                                                     约 14 亿元    2016-3-13
           同       售          司                                                       实际执行约 50%，剩余数
                                                                                         量终止执行
                                                                                         正在执行中，已执行约
           销售合   组件销      浙江乐叶、榆林黄河能源有
      10                                                    约 8 亿元      2016-6-8      50%，后续根据对方项目
           同       售          限责任公司
                                                                                         进展安排发货
                                                                                         正在执行中，已执行约
           销售合   组件销      公司、与广东粤电茂名新能    约 3.4 亿
      11                                                                   2016-9-8      70%，后续根据对方项目
           同       售          源有限公司                  元
                                                                                         进展发货
           销售框   组件销      乐叶光伏、西藏东旭电力工
      12                                                    303.5MW       2016-12-26     正在执行中
           架合同   售          程有限公司
            2、截至 2017 年 2 月，公司 2014-2016 年签订的投资类重大合同执行情况如下：
序
     项目类型        投资标的                签约方                签订日期           投资规模          项目进度
号
                年产 2GW 高效太阳能    公司、衢州绿色产业集                     2GW 组件、200MW
1    投资协议                                                      2014-12-23                       组件项目已投产
                组件项目和 200MW 分    聚区管理委员会                           分布式电站
                                                     50 / 259
                                                  2016 年年度报告
                布式光伏电站项目
                蒲城县 120MW 光伏发    公司、陕西省渭南市蒲                                       项目推进中，一期
2    投资协议                                                       2015-1-29    120MW 电站
                电项目                 城县人民政府                                               40MW 已建成并网
                昌都天康隆基八宿县
                                       公司、西藏自治区昌都                                       因项目条件未成
3    投资协议   益青乡 50MW 农光互补                                2015-6-16    50MW 电站
                                       市发改委                                                   熟，终止实施
                并网光伏发电项目
                                                                                 3GW 单晶硅棒、   硅棒、硅片项目正
                3GW 单晶硅棒、3GW 切   公司、银川经济技术开
4    投资协议                                                       2015-9-8     3GW 切片和       在进行设备购置，
                片和 500MW 组件项目    发区管理委员会
                                                                                 500MW 组件       组件项目已投产
                华东运营总部和研发                                               华东运营总部     华东运营总部和研
                                       乐叶光伏、江苏省泰州
5    投资协议   中心、泰州年产 2GW                                  2015-9-16    和研发中心、     发中心已成立，组
                                       市海陵区政府
                高效单晶组件项目                                                 2GW 组件         件项目已部分投产
                印度 500MW 太阳能电    公司、印度安德拉邦政                      500MW 电池和组
6    投资协议                                                       2015-9-23                     项目筹建中
                池和组件项目           府                                        件
                年产 500MW 高效单晶    乐叶光伏、西安市经济
7    投资协议                                                       2015-12-16   500MW 组件       工程建设中
                光伏组件               技术开发区管委会
                光伏发电及生态农业     清洁能源、山东省济宁                                       因项目条件未成
8    投资协议                                                       2015-12-24   不小于 300MW
                项目                   市嘉祥县人民政府                                           熟，终止实施
                丽江年产 5GW 单晶硅
9    投资协议                          公司、丽江市人民政府         2016-7-26    5GW 单晶硅棒     项目建设中
                棒项目
                保山年产 5GW 单晶硅
10   投资协议                          公司、保山市人民政府         2016-9-30    5GW 单晶硅棒     项目建设中
                棒项目
                楚雄年产 10GW 单晶
11   投资协议                          公司、楚雄州人民政府         2016-12-2    10GW 单晶硅片    项目筹建中
                硅片项目
     十六、其他重大事项的说明
     √适用 □不适用
         公司分别于 2017 年 1 月 20 日、2017 年 2 月 9 日召开第三届董事会 2017 年第三次会议、2017
     年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》、《关
     于可转换公司债券发行方案的议案》、《关于公司公开发行可转换公司债券预案的议案》等可转
     债相关议案，拟公开发行总额不超过人民币 28 亿元（含 28 亿元）A 股可转换公司债券，具体发
     行规模股东大会授权董事会在上述额度范围内确定（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的相关公
     告）。本次发行可转债事项尚需中国证监会核准后方可实施，且最终以中国证监会核准的方案为
     准。
     十七、积极履行社会责任的工作情况
     (一)   上市公司扶贫工作情况
     √适用 □不适用
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1.   精准扶贫规划
     光伏扶贫项目是有效促进贫困户收入长期稳定增加的重要方式之一，同时也是保护生态环
境，转变农村用能方式，改善农民生产生活条件的重要举措。公司将积极响应《国务院关于印
发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》、《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战
略的意见》等文件精神，本着精准扶贫、互利合作的原则，充分发挥光伏发电项目在脱贫攻坚
战中的作用，依托公司光伏产业和技术优势，利用市场化的方式，积极开展光伏扶贫项目开发
建设，履行社会责任。
2.   年度精准扶贫概要
     2016 年，公司积极落实国家关于光伏扶贫的相关意见及政策，分别在陕西、海南等地区开
展了光伏扶贫项目建设工作，累计备案及签约光伏扶贫项目约 65MW，项目并网后将惠及贫困人
口约 2,400 户。
3.   上市公司 2016 年精准扶贫工作情况统计表
                                                                    单位：元 币种：人民币
                    指   标                                     数量及开展情况
     1.产业发展脱贫
                                                  □ 农林产业扶贫
                                                  □ 旅游扶贫
                                                  □ 电商扶贫
其中：1.1 产业扶贫项目类型
                                                  √ 资产收益扶贫
                                                  □ 科技扶贫
                                                  □ 其他
       1.2 产业扶贫项目个数（个）
       1.3 产业扶贫项目投入金额                                                    不适用
       1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）                                        不适用
说明：公司以上光伏扶贫项目已完成备案或签约，尚未开始具体实施，项目完成后预计扶贫人
口约 2,400 户，公司未有帮助建档立卡贫困人口脱贫人数的相关统计。
4.   后续精准扶贫计划
     公司将成立光伏扶贫项目开发小组，积极研究落实光伏扶贫政策，继续与贫困地区的地方
政府部门、金融机构、农村组织等各方密切合作，结合地方产业特点、资源优势，把握光伏扶
                                       52 / 259
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贫项目开发机会，合理有效的推进光伏扶贫项目开展。
(二)    社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三)    属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司作为一家绿色能源科技公司，一直注重打造环境友好型企业。报告期内，公司生产过
程中的废水、废气、固体废弃物和厂界噪声排放符合相关排放标准要求，实现了清洁生产。相
关环境信息如下：
    废水中主要污染物为：一般污染物：COD、氨氮、Ph；特征污染物：SS、石油类。
    排放方式：连续稳定排放。
    排放口数量：总排放口 2 个。
    排放标准：《黄河流域（陕西段）污水综合排放标准》（DB61/224-2011）二级标准及《污水
综合排放标准》 GB8978-1996）三级标准；COD≤300mg/l；氨氮≤25mg/l；6≤Ph≤9；SS≤400mg/l；
石油类≤15mg/l。
    排放浓度：COD:127.7mg/l；氨氮:0.77mg/l；Ph:7.3；SS:73mg/l；石油类:0.714mg/l。均
符合环保排放标准。
    核定年排放量：COD≤163.58 吨/年；氨氮≤1.7 吨/年；SS≤196.1 吨/年；石油类≤4.5 吨
/年。
    年排放总量：COD:143.21 吨/年；氨氮：0.87 吨/年；SS:82 吨/年；石油类：0.8 吨/年。
均小于核定年排放量。
    环保设施及运行情况：现有一套生化法处理系统日处理量 600 吨，一套物化法污水处理系
统日处理能力约 700 吨，均运行正常；此外，日处理量 2500 吨的 MBR 膜废水处理系统已投入运
行。公司严格落实环境保护相关法律、法规，环保设施的建设和运行能够满足环保管理的要求，
保证污染物达标排放。
(四)    其他说明
□适用 √不适用
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十八、可转换公司债券情况
(一)     转债发行情况
□适用 √不适用
(二)     报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三)     报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四)     转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五)     公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六)     转债其他情况说明
□适用 √不适用
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                               第七节         普通股股份变动及股东情况
       一、 普通股股本变动情况
       (一) 普通股股份变动情况表
       1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                      单位：股
                    本次变动前                           本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                                                              公
                                                              积
                                 比例                    送                                                        比例
                   数量                   发行新股            金       其他           小计           数量
                                 (%)                     股                                                        (%)
                                                              转
                                                              股
一、有限售条
                150,266,895       8.48   225,396,554      0   0     -128,244,575    97,151,979    247,418,874      12.39
件股份
1、国家持股
2、国有法人
                  13,071,895      0.74   138,943,663      0   0     -13,071,895    125,871,768    138,943,663       6.96
持股
3、其他内资
                137,195,000       7.74    86,452,891      0   0     -115,172,680   -28,719,789    108,475,211       5.43
持股
其中：境内非
国有法人持      115,032,680       6.49    70,915,491      0   0     -115,032,680   -44,117,189      70,915,491      3.55
股
       境 内
                  22,162,320      1.25    15,537,400      0   0        -140,000     15,397,400      37,559,720      1.88
自然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
       境 外
自然人持股
二、无限售条
               1,621,112,580     91.52               0    0   0     128,104,575    128,104,575   1,749,217,155     87.61
件流通股份
1、人民币普
               1,621,112,580     91.52               0    0   0     128,104,575    128,104,575   1,749,217,155     87.61
通股
2、境内上市
的外资股
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3、境外上市
的外资股
4、其他
三、普通股股
               1,771,379,475   100   225,396,554    0   0       -140,000   225,256,554   1,996,636,029   100
份总数
     2、 普通股股份变动情况说明
     √适用 □不适用
           （1）2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留股份的授予登记工作，
     共向 76 名激励对象授予 2,960,000 股限制性股票(详见公司 2016 年 3 月 31 日披露的临 2016-051
     号公告)。
           （2）2016 年 6 月 23 日，公司 2014 年度非公开发行的 128,104,575 股锁定期为 1 年的限售
     股份上市流通（详见公司 2016 年 6 月 18 日披露的临 2016-080 号公告）。
           （3）2016 年 9 月 8 日，公司完成了 2015 年度非公开发行股票的发行工作，共向 8 名发行
     对象非公开发行锁定期为 1 年的限售股份 209,859,154 股（详见公司 2016 年 9 月 10 日披露的
     临 2016-117 号公告）。
           （4）2016 年 12 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激励计划首次授予股份登记工作，
     共向 1,202 名激励对象授予 12,577,400 股限制性股票（详见公司 2016 年 12 月 16 日披露的临
     2016-169 号公告）。
           （5）2016 年 12 月 29 日，公司完成了首期限制性股票激励计划部分预留授予股份的回购注
     销，共回购注销 4 名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 140,000 股（详见公司 2016
     年 12 月 29 日披露的临 2016-174 号公告）。
           （6）以上“普通股股份变动情况表”数据以中国证券登记结算有限公司上海分公司登记数
     据为依据。
     3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
     √适用 □不适用
           报告期内，公司因实施限制性股票授予及部分回购导致的股份变动对财务指标影响较小；
     因实施 2015 年度非公开发行导致总股本增加，同时总资产、净资产增加，每股净资产提升，资
     本结构和财务状况得到改善。
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       4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
       √适用 □不适用
           2017 年 1 月 18 日，公司完成了首期限制性股票激励计划部分首次授予的限制性股票回购，
       共回购注销 27 名离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票 74.52 万股，截至本报告披露日，
       公司总股本为 1,995,890,829 股。
       (二) 限售股份变动情况
       √适用 □不适用
                                                                                                    单位: 股
                         年初限售股   本年解除限      本年增加限     年末限售股
    股东名称                                                                       限售原因   解除限售日期
                             数         售股数          售股数           数
                                                                                  首期股权激励    自 2016 年 12 月
首期限制性股票激励计
                         22,162,320              0               0   22,162,320   计划首次授予    16 日后分三期
划首次授予激励对象
                                                                                  股份锁定        解锁（注①）
                                                                                  首期股权激励    自 2016 年 11 月
首期限制性股票激励计
                                  0              0     2,960,000      2,820,000   计划预留授予    10 日后分三期
划预留授予激励对象
                                                                                  股份锁定        解锁（注②）
                                                                                  第二期股权激    自 2017 年 11 月
第二期限制性股票激励
                                  0              0    12,577,400     12,577,400   励首次授予锁    7 日后分四期解
计划首次授予激励对象
                                                                                  定              锁
                                                                                  2014 年度非公
中民华恒投资有限公司     13,071,895   13,071,895                 0            0                        2016-6-23
                                                                                  开发行锁定
易方达基金管理有限公                                                              2014 年度非公
                         13,071,895   13,071,895                 0            0                        2016-6-23
司                                                                                开发行锁定
                                                                                  2014 年度非公
财通基金管理有限公司     27,908,496   27,908,496                 0            0                        2016-6-23
                                                                                  开发行锁定
                                                                                  2014 年度非公
华安基金管理有限公司     13,071,895   13,071,895                 0            0                        2016-6-23
                                                                                  开发行锁定
创金合信基金管理有限                                                              2014 年度非公
                         16,339,869   16,339,869                 0            0                        2016-6-23
公司                                                                              开发行锁定
                                                                                  2014 年度非公
博时资本管理有限公司     13,071,895   13,071,895                 0            0                        2016-6-23
                                                                                  开发行锁定
工银瑞信基金管理有限                                                              2014 年度非公
                         13,071,895   13,071,895                 0            0                        2016-6-23
公司                                                                              开发行锁定
天弘基金管理有限公司     18,496,735   18,496,735                 0            0   2014 年度非公        2016-6-23
                                                     57 / 259
                                                   2016 年年度报告
                                                                                    开发行锁定
                                                                                    2015 年度非公
长城基金管理有限公司                 0             0    38,732,394     38,732,394                      2017-9-8
                                                                                    开发行锁定
青岛城投金融控股集团                                                                2015 年度非公
                                     0             0    36,760,566     36,760,566                      2017-9-8
有限公司                                                                            开发行锁定
易方达基金管理有限公                                                                2015 年度非公
                                     0             0    28,661,971     28,661,971                      2017-9-8
司                                                                                  开发行锁定
安信基金管理有限责任                                                                2015 年度非公
                                     0             0    21,197,183     21,197,183                      2017-9-8
公司                                                                                开发行锁定
                                                                                    2015 年度非公
华融证券股份有限公司                 0             0    21,126,760     21,126,760                      2017-9-8
                                                                                    开发行锁定
                                                                                    2015 年度非公
中车金证投资有限公司                 0             0    21,126,760     21,126,760                      2017-9-8
                                                                                    开发行锁定
易方达资产管理有限公                                                                2015 年度非公
                                     0             0    21,126,760     21,126,760                      2017-9-8
司                                                                                  开发行锁定
前海开源基金管理有限                                                                2015 年度非公
                                     0             0    21,126,760     21,126,760                      2017-9-8
公司                                                                                开发行锁定
           合计           150,266,895    128,104,575   225,396,554   247,418,874          /                /
       注：
           ①2017 年 1 月 18 日，公司回购注销了 27 名离职激励对象已获授但未解锁的 74.52 万股限制性股票（详见
       公司 2017 年 1 月 18 日披露的临 2017-014 号公告）；2017 年 2 月 3 日，公司完成了该首期限制性股票激励计划
       首次授予股份的第二期解锁上市，解锁数量为 660.285 万股（详见公司 2017 年 1 月 24 日披露的临 2017-025 号
       公告）。截至本报告公告日，公司首期股权激励首次授予未解锁的限制性股票数量为 1,481.427 万股。
           ②报告期内，2016 年 12 月 29 日公司回购注销了 5 名离职激励对象已获授但未解锁的 14 万股限制性股票（详
       见公司 2016 年 12 月 29 日披露的临 2016-174 号公告）；2017 年 1 月 10 日，公司完成了首期限制性股票激励计
       划预留授予的限制性股票第一期解锁上市，解锁数量为 56.4 万股（详见公司 2017 年 1 月 5 日披露的临 2017-006
       号公告）；截至本报告公告日，公司首期股权激励预留授予未解锁的限制性股票数量为 225.6 万股。
       二、 证券发行与上市情况
       (一)截至报告期内证券发行情况
       √适用 □不适用
                                                                                    单位：股 币种：人民币
     股票及其衍       发行日期      发行价格（或       发行数量        上市日期      获准上市交      交易终止
                                                       58 / 259
                                        2016 年年度报告
生证券的种                     利率）                                    易数量       日期
    类
                                        普通股股票类
普通股 A 股   2016-3-28         6.26        2,960,000     2016-3-28     2,960,000
普通股 A 股    2016-9-8        14.20      209,859,154      2016-9-8    209,859,154
普通股 A 股   2016-12-14        7.06       12,577,400     2016-12-14   12,577,400
                          可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
公司债         2016-3-7        5.63%       10,000,000     2016-3-24    10,000,000    2021-3-8
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
√适用 □不适用
     1、2016 年 3 月 28 日，公司完成了首期限制性股票激励计划预留股份的授予登记工作，共
向 76 名激励对象授予 2,960,000 股限制性股票，授予价格 6.26 元/股。
     2、经证监会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]1495 号）核准，公司于 2016 年 9 月 8 日完成了 2015 年度非公开发行股票的发行上市工
作，本次发行价格为 14.20 元/股，共向 8 名发行对象发行股票数量 209,859,154 股，募集资金
总额为 29.80 亿元。
     3、2016 年 12 月 14 日，公司完成了第二期限制性股票激励计划首次授予股份登记工作，共
向 1,202 名激励对象授予 12,577,400 股限制性股票，授予价格 7.06 元/股。
     4、经证监会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批
复》（证监许可[2016]296 号）核准，公司于 2016 月 3 月 24 日完成了向合格投资者公开发行公
司债券的发行上市工作，本次实际发行公司债券规模为 10 亿元，其中基础发行规模 5 亿元，超
额配售规模 5 亿元，债券期限 5 年，面值 100 元，票面利率为 5.63%。
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
     报告期内，公司因实施 2015 年度非公开发行、限制性股票的授予、解锁及部分回购，导致
公司股份数量及股东结构变动具体情况详见本节“普通股股本变动情况”。
     公司通过实施公司债券发行及 2015 年度非公开发行，综合运用股权融资及债权融资方式，
在满足公司快速发展的融资需求的同时，优化资本结构和财务状况，提高公司抗风险能力，报
告期末公司资产负债率为 47%，继续保持平稳、健康水平。
                                           59 / 259
                                              2016 年年度报告
         (三)现存的内部职工股情况
         □适用 √不适用
         三、 股东和实际控制人情况
         (一)股东总数
         截止报告期末普通股股东总数(户)                                                  114,812
         年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                    103,295
         注：上表为已合并普通账户和融资融券信用账户口径的股东户数，如按照未合并普通账户和融
         资融券信用账户的口径，截至报告期末及本报告披露日上一月末的普通股股东户数分别为
         109,747 户和 98,713 户。
         (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                          单位:股
                                            前十名股东持股情况
                                                                持有有限售    质押或冻结情况
         股东名称          报告期内增    期末持股数    比例                                          股东
                                                                条件股份数   股份
         （全称）              减            量        (%)                             数量          性质
                                                                    量       状态
                                                                                                    境内自
李振国                               0   298,390,255   14.94             0   质押   202,700,000
                                                                                                      然人
                                                                                                    境内自
李春安                               0   218,699,560   10.95             0   质押   50,000,000
                                                                                                      然人
                                                                                                    境内自
李喜燕                               0   106,685,596    5.34             0   质押   56,980,000
                                                                                                      然人
中央汇金资产管理有限                                                                                国有法
                                     0    40,949,900    2.05             0   无
责任公司                                                                                              人
长城基金－交通银行－
中粮信托－中粮信托新                                                                                国有法
                           38,732,394     38,732,394    1.94    38,732,394   无
能源 1 号集合资金信托                                                                                 人
计划
青岛城投金融控股集团                                                                                国有法
                           36,760,566     36,760,566    1.84    36,760,566   无
有限公司                                                                                              人
                                                                                                    境内自
钟宝申                      2,721,338     35,265,302    1.77       360,000   无
                                                                                                      然人
                                                 60 / 259
                                            2016 年年度报告
                                                                                                   境内非
全国社保基金五零二组
                        21,633,067     28,169,014     1.41    28,169,014     无                0   国有法
合
                                                                                                     人
安信基金－招商银行－
外贸信托－外贸信
                                                                                                   国有法
托朱雀定增 4 号结构     21,197,183     21,197,183     1.06    21,197,183     无
                                                                                                     人
化证券投资集合资金信
托计划
                                                                                                   国有法
中车金证投资有限公司    21,126,760     21,126,760     1.06    21,126,760     无
                                                                                                     人
前海开源基金－工商银
行－广东粤财信托－粤
                        21,126,760     21,126,760     1.06    21,126,760     无                0      其他
财信托隆基股份定增
集合资金信托计划
易方达资产－浦发银行
－爱建信托－爱建浦发
                        21,126,760     21,126,760     1.06    21,126,760     无                0      其他
凯信 3 号集合资金信托
计划
                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                    持有无限售条              股份种类及数量
                  股东名称                          件流通股的数
                                                        量                 种类                数量
李振国                                               298,390,255     人民币普通股          298,390,255
李春安                                               218,699,560     人民币普通股          218,699,560
李喜燕                                               106,685,596     人民币普通股          106,685,596
中央汇金资产管理有限责任公司                          40,949,900     人民币普通股              40,949,900
钟宝申                                                34,905,302     人民币普通股              34,905,302
张珍霞                                                20,944,248     人民币普通股              20,944,248
蒋腾志                                                19,279,652     人民币普通股              19,279,652
中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配
                                                      18,292,267     人民币普通股              18,292,267
置混合型证券投资基金
交通银行股份有限公司－易方达科讯混合型证券投
                                                      16,294,395     人民币普通股              16,294,395
资基金
中国银行股份有限公司－东方红睿华沪港深灵活配
                                                      14,999,673     人民币普通股              14,999,673
置混合型证券投资基金
                                               61 / 259
                                            2016 年年度报告
                                                  李振国先生、李喜燕女士、李春安先生为一致行动人，
上述股东关联关系或一致行动的说明                  公司未知上述其他股东之间存在关联关系或一致行动的
                                                  情况。
      前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
      √适用 □不适用
                                                                                        单位：股
                                                               有限售条件股份可上市交
                                                                       易情况
                                               持有的有限售                              限售条
      序号         有限售条件股东名称                                     新增可上市
                                               条件股份数量    可上市交                    件
                                                                          交易股份数
                                                               易时间
                                                                              量
             长城基金-交通银行-中粮信托-中
    1    粮信托新能源 1 号集合资金信托        38,732,394   2017-9-8    38,732,394      注
             计划
    2    青岛城投金融控股集团有限公司         36,760,566   2017-9-8    36,760,566      注
    3    全国社保基金五零二组合               28,169,014   2017-9-8    28,169,014      注
             安信基金-招商银行-外贸信托-外
    4    贸信托.朱雀定增 4 号结构化证券       21,197,183   2017-9-8    21,197,183      注
             投资集合资金信托计划
    5    中车金证投资有限公司                 21,126,760   2017-9-8    21,126,760      注
             易方达资产-浦发银行-爱建信托-
    6    爱建浦发凯信 3 号集合资金信托        21,126,760   2017-9-8    21,126,760      注
             计划
             前海开源基金-工商银行-广东粤
    7    财信托-粤财信托隆基股份定增          21,126,760   2017-9-8    21,126,760      注
             集合资金信托计划
             华融证券-工商银行-华融分级固
    8                                          3,521,126   2017-9-8     3,521,126      注
             利 41 号集合资产管理计划
             华融证券-工商银行-华融分级固
    9                                          3,521,126   2017-9-8     3,521,126      注
             利 42 号集合资产管理计划
             华融证券-工商银行-华融分级固
       10                                          2,464,789   2017-9-8     2,464,789      注
             利 23 号集合资产管理计划
                                              公司未知上述股东之间存在关联关系或一致行动的
      上述股东关联关系或一致行动的说明
                                              情况。
                                               62 / 259
                                       2016 年年度报告
注：以上股东为公司 2015 年度非公开股票的发行对象，上述有限售条件股份锁定期为自发行结
束之日（2016 年 9 月 8 日）起 12 个月。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)     控股股东情况
1   法人
□适用 √不适用
2   自然人
√适用 □不适用
姓名                              李振国、李喜燕
国籍                              中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
                                  李振国先生曾任公司董事长，现任公司董事总经理；李喜燕
主要职业及职务
                                  女士现无任职
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
                                          63 / 259
                                       2016 年年度报告
(二)      实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                              李振国、李喜燕
国籍                              中国
是否取得其他国家或地区居留权      否
                                  李振国曾任公司董事长，现任公司总经理；李喜燕目前无任
主要职业及职务
                                  职
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                  无
司情况
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6      实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
                                          64 / 259
                                   2016 年年度报告
(三)     控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
                                        65 / 259
                           2016 年年度报告
                  第八节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                              66 / 259
                                                                     2016 年年度报告
                                        第九节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)      现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位：股
                                                                                                                            报告期内从   是否在
                                                                                                     年度内股
                            性   年   任期起始日      任期终止日                                                 增减变动   公司获得的   公司关
  姓名        职务(注)                                                 年初持股数      年末持股数    份增减变
                            别   龄       期              期                                                       原因     税前报酬总   联方获
                                                                                                       动量
                                                                                                                            额（万元）   取报酬
                                                                                                                 二级市场
 钟宝申        董事长       男   50   2014 年 6 月    2017 年 6 月      32,543,964     35,265,302    2,721,338                     152    否
                                                                                                                   增持
 李振国     董事兼总经理    男   49   2014 年 6 月    2017 年 6 月    298,390,255      298,390,255          0       -              140    否
 李春安           董事      男   49   2014 年 6 月    2017 年 6 月    218,699,560      218,699,560          0       -                0    是
           董事兼财务中心
 刘学文                     女   50   2014 年 6 月    2017 年 6 月         810,000        810,000           0       -              121    否
               负责人
           董事兼硅片事业
 胥大鹏                     男   43   2014 年 6 月    2017 年 6 月       1,057,500      1,057,500           0       -               96    否
             部负责人
           董事兼供应链管
 邹宗海                     男   41   2014 年 6 月    2017 年 6 月         450,000        450,000           0       -               89    否
             理中心负责人
  孙卓        独立董事      男   49   2014 年 12 月   2017 年 6 月                 0            0           0       -               10    否
 李寿双       独立董事      男   38   2014 年 6 月    2017 年 6 月                 0            0           0       -               10    否
 田高良       独立董事      男   52   2014 年 6 月    2017 年 6 月                 0            0           0       -               10    否
 戚承军      监事会主席     男   47   2014 年 6 月    2017 年 6 月                 0            0           0       -               32    否
                                                                        67 / 259
                                                                    2016 年年度报告
李香菊        监事         女   54   2014 年 6 月    2017 年 6 月                 0            0           0       -         8.5   否
          监事兼供应链管
 贺婧                      女   36   2014 年 7 月    2017 年 7 月                 0            0           0       -         10    否
            理中心主管
                                                                                                                二级市场
王晓哲      副总经理       男   45   2014 年 11 月   2017 年 6 月         450,000      1,760,000    1,310,000                85    否
                                                                                                                  增持
                                                                                                                股权激励
刘晓东     董事会秘书      男   44   2014 年 11 月   2017 年 6 月                 0      150,000      150,000                88    否
                                                                                                                  授予
 合计           /          /    /         /               /          552,401,279      556,582,617   4,181,338      /       851.5   /
  姓名                                                                      主要工作经历
             近五年来曾任公司董事、总经理；现任公司董事长，兼任宁光仪表董事长、沈阳汇智董事长兼总经理、魔力石董事长兼总经理、数控股
 钟宝申      份董事、沈阳隆基董事、南京中盛董事长、古晋隆基董事、美国乐叶董事长兼总经理、日本乐叶董事长、印度乐叶董事、乐叶光伏执行
             董事、浙江乐叶董事长、泰州乐叶董事长、合肥乐叶董事长
             近五来来曾任公司法定代表人、董事长，现任公司法人代表、董事、总经理，兼任乐叶能源、宁夏隆基、无锡隆基、银川隆基、保山隆
 李振国
             基、丽江隆基、楚雄隆基执行董事，香港隆基董事。
 李春安      近五年来一直担任数控股份董事长、沈阳汇智副董事长、沈阳隆基董事、宁光仪表董事、本公司董事。
 刘学文      近五年来一直担任公司董事、财务中心负责人。
 胥大鹏      近五年来曾任无锡隆基常务副总经理，现任公司董事、硅片事业部负责人。
 邹宗海      近五年来一直担任公司董事及供应链管理中心负责人。
  孙卓       近五年来一直担任华东师范大学教授，上海纳晶董事长兼总经理、苏州晶能董事长，现任本公司独立董事。
             曾任昆明百货大楼（集团）股份有限公司独立董事、石家庄科林电气股份有限公司独立董事。近五年来一直担任北京大成律师事务所高
 李寿双      级合伙人、江苏清涵董事、金石易服董事、天津恒盛副总经理、前海誉辉监事、西藏宝翔监事、西藏锦华监事、全联产业监事，现任公
             司独立董事。
 田高良      现任西安交通大学管理学院会计与财务系主任、教授、博士生导师、西安饮食独立董事、中航电测独立董事、中航飞机独立董事、金钼
                                                                       68 / 259
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                 股份独立董事和本公司独立董事。
  戚承军         近五年来曾任公司人力资源总监，现任监事会主席。
  李香菊         近五年来一直担任西安交通大学经济与金融学院教授、博士生导师，现任公司监事。
    贺婧         近五年来曾任公司计划物控处计划主管、组件事业部计划主管，现任公司供应链管理中心采购主管、职工监事。
  王晓哲         近五年来曾任公司运营总监、硅片事业部副总经理及总经理，现任公司副总经理、支持服务中心总经理，兼任浙江中晶董事。
  刘晓东         近五年来曾任湘财证券股份有限公司西安营业部总经理，现任公司董事会秘书。
其它情况说明
√适用 □不适用
    以上董事、监事、高级管理人员报告期内从公司获得的税前报酬总额包含 2017 年发放的 2016 年度绩效与奖金。
(二)       董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
√适用□不适用
                                                                                                                                          单位:股
                                      年初持有限      报告期新授    限制性股票
                                                                                                                   期末持有限制性   报告期末市价
  姓名                 职务           制性股票数      予限制性股    的授予价格       已解锁股份       未解锁股份
                                                                                                                       股票数量       （元）
                                          量            票数量         （元）
钟宝申      董事长                        360,000              0             9.9          90,000         360,000          360,000          13.39
刘学文      董事、财务中心负责人          360,000              0             9.9          90,000         360,000          360,000          13.39
胥大鹏      董事、硅片事业部负责人        360,000              0             9.9          90,000         360,000          360,000          13.39
            董事、供应链管理中心负
邹宗海                                    360,000              0             9.9          90,000         360,000          360,000          13.39
            责人
王晓哲      副总经理                      360,000              0             9.9          90,000         360,000          360,000          13.39
刘晓东      董事会秘书                            0      150,000            6.26                  0      150,000          150,000          13.39
                                                                      69 / 259
                                                               2016 年年度报告
  合计                  /            1,800,000       150,000          /          450,000     1,950,000         1,950,000        /
注：
    ①以上董事、高管的限制性股票授予价格为未经调整的授予价格。
    ②2017 年 1 月 10 日，公司首期限制性股票预留授予股份第一期解锁上市，刘晓东解锁数量为 30,000 股，截至本报告披露日其持有的限制性股票数
量为 120,000 股；2017 年 2 月 3 日，公司首期限制性股票首次授予股份第二期解锁上市，钟宝申、刘学文、胥大鹏、邹宗海、王晓哲分别解锁 112,500
股，截至本报告披露日持有的限制性股票数量均为 247,500 股。
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二)在其他单位任职情况
√适用 □不适用
                  任职人员姓名                                 其他单位名称                              在其他单位担任的职务
                    钟宝申                                       数控股份                                        董事
                    钟宝申                                       沈阳汇智                                   董事长兼总经理
                    钟宝申                                       沈阳隆基                                        董事
                    钟宝申                                       宁光仪表                                       董事长
                    钟宝申                                        魔力石                                    董事长兼总经理
                    李春安                                       数控股份                                       董事长
                    李春安                                       沈阳隆基                                        董事
                    李春安                                       沈阳汇智                                      副董事长
                    李春安                                       宁光仪表                                        董事
                                                                  70 / 259
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                   孙卓                                   华东师范大学                                          教授
                   孙卓                                     上海纳晶                                    董事长、总经理
                   孙卓                                     苏州晶能                                        董事长
                  田高良                              西安交通大学管理学院                    会计与财务系主任、教授、博士生导师
                  田高良                                    西安饮食                                       独立董事
                  田高良                                    中航电测                                       独立董事
                  田高良                                    中航飞机                                       独立董事
                  田高良                                    金钼股份                                       独立董事
                  李寿双                               北京大成律师事务所                                 高级合伙人
                  李寿双                                    江苏清涵                                            董事
                  李寿双                                    金石易服                                            董事
                  李寿双                                    天津恒盛                                       副总经理
                  李寿双                                    西藏宝翔                                            监事
                  李寿双                                    西藏锦华                                            监事
                  李寿双                                    全联产业                                            监事
                  李寿双                                    前海誉辉                                            监事
                  李香菊                           西安交通大学经济与金融学院                          教授、博士生导师
                  王晓哲                                    浙江中晶                                            董事
在其他单位任职情况的说明                 除以上人员，公司其他董事、监事、高级管理人员未在其他关联企业中任职。
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序      根据《公司章程》，公司董事、监事报酬由股东大会确定；高级管理人员报酬由董事会确定。
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                                               1、公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司所处行业及地区的薪酬水平，结合公司实际经营情
                                               况制定；2、高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会依据公司实际经营情况，经绩效考核后，
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据           由董事会审议并确定；独立董事及外部监事根据公司股东大会审议通过的津贴标准从公司领取津贴，
                                               其在履行职务过程中产生的必要合理费用由公司承担；其他的董事和监事均不以其担任的董事或监
                                               事职务在公司领取薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况     851.5 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得
                                               851.5 万元
的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                                                72 / 259
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量                                                               1,831
主要子公司在职员工的数量                                                           9,613
在职员工的数量合计                                                                11,444
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                        专业构成
                  专业构成类别                              专业构成人数
                   生产人员                                                        8,272
                   销售人员
                   技术人员                                                        1,413
                   财务人员
                   行政人员                                                        1,457
                     合计                                                         11,444
                                        教育程度
                  教育程度类别                               数量（人）
                     博士
                     硕士
                  本科及大专                                                       4,637
                   大专以下                                                        6,543
                     合计                                                         11,444
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
    报告期内，公司持续关注薪酬体系的科学性和有效性，不断完善长效激励机制：
    1、薪酬体系科学性：2016 年公司完善了《薪酬管理制度》，并进一步优化绩效考核规则，提
升公司薪酬管理工作的科学性。
    2、薪酬体系有效性：公司通过外部市场薪酬调查及时准确地掌握市场薪酬水平，建立兼顾内
部公平性与外部竞争性的薪酬体系，保证薪酬机制良好运行，更好的支持了各业务单元的快速发
展；
    3、持续推行长效激励机制：在首期限制性股票激励计划的顺利实施的基础上，公司 2016 年
继续推出第二期限制性股票激励计划，向 1,202 名员工首次授予 1,257.74 万股限制性股票。目前，
公司股权激励对象涵盖公司董事、高管、中层管理人员及核心技术（业务）人员，为提高员工积
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极性，激励和保留核心人才提供了重要保障。
(三)培训计划
√适用 □不适用
    公司贯彻“可靠、增值、愉悦”的企业文化，重视员工培训与人才培养工作，不断提升员工
素质，拓展员工发展渠道：
    1、围绕公司战略发展需要，不断完善培训体系，提高培训资源的有效利用率。通过设立的隆
基大学，针对不同层级员工持续开展针对性的培训提升计划；通过师课同建的操作模式，建设高
素质的内部讲师队伍，开展丰富的“讲师月”等活动。
    2、优化升级人才发展体系，更加注重员工发展与工作体验。建立雇主品牌和人才发展职能，
发布了雇主品牌口号“光明的产业 共同的事业”，增加公司对人才的吸引力和外部竞争力；继续有
效推进中高层管理干部训练营项目，2016 年度中层干部参与人数占比超过 90%，有效提升了干部
管理能力，满足公司快速发展对内部人才成长及储备的需求。
    2017 年，公司将结合全球化战略及产业布局，重点关注国际化人才、后备高级管理人才的培
养，借助外部专业咨询机构和自身团队力量，进一步完善人才发展体系和实施方案，推动公司领
导力和员工能力标准体系建设，深化雇主品牌建设传播与员工工作体验，不断增强公司内部员工
满意度及公司对外部优秀人才的吸引力。
(四)劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数                                                        不适用（注）
劳务外包支付的报酬总额                                                      2469.9 万元
注：公司劳务外包支付以计件或服务满意度等为依据，不涉及工时统计。
七、其他
□适用 √不适用
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                               第十节        公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法规及《公司章程》的规
定，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司运作，提升公司治理水平，具体
情况如下：
   1、关于控股股东与上市公司
   公司拥有独立的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司
控股股东一直严格按照法律法规和《公司章程》的相关规定善意行使股东权利，促进上市公司规
范运作，不存在直接或间接干预上市公司的决策和经营活动的情形，亦不存在占用上市公司资金
或要求为其担保或替他人担保的情形。
   2、股东及股东大会运行情况
   公司高度重视股东在公司发展中的地位和作用，通过路演、投资者策略会、电话沟通等多种
渠道与投资者保持良好的沟通，促进投资者对公司的深入了解。公司严格按照《股东大会议事规
则》的要求召集、召开股东大会，并主动邀请中小股东参加股东大会，积极听取股东对各项议案
及公司发展提出的合理意见和建议。公司股东大会的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》
的要求，充分保障了公司股东尤其是中小股东的利益。
   3、董事及董事会运行情况
   公司董事会认真履行股东大会所赋予的职责和权力，有效发挥董事会职能。各位董事充分了
解董事的权利和义务，在履职过程中忠实诚信、勤勉尽职，认真审阅各项议案，保障公司重大事
项决策的科学性和合理性，积极维护公司股东的利益。董事会下设的专门委员会按照各专门委员
会工作细则在重大事项决策方面积极发挥了专业作用。
   4、监事及监事会运行状况
   公司监事会根据《公司法》、《公司章程》赋予的职权，勤勉尽职，督促公司董事和高级管理
人员勤勉地履行职责，对公司财务状况、关联交易情况、募集资金使用、股权激励、内部控制等
重大事项进行有效监督，对董事会提出合理化建议和意见，维护了公司及股东的合法权益。
   5、内幕信息知情人管理制度的执行情况
   报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的相关要求，督促相关内幕信息
知情人遵守保密规定，做好内幕信息知情人的登记管理工作，并按照上海证券交易所的要求按时
报送内幕信息知情人名单。报告期内，未发现公司内幕信息泄露的情形，公司董事、监事和高级
管理人员不存在违规买卖公司股票的情形。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
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二、股东大会情况简介
                                                 决议刊登的指定网站的查询索      决议刊登的披
         会议届次               召开日期
                                                             引                    露日期
                                                       上海证券交易所网站
2016 年第一次临时股东大会       2016-1-18                                           2016-1-19
                                                           www.sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2016 年第二次临时股东大会       2016-2-23                                           2016-2-24
                                                           www.sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
   2015 年年度股东大会          2016-4-15                                           2016-4-16
                                                           www.sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2016 年第三次临时股东大会       2016-6-20                                           2016-6-21
                                                           www.sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2016 年第四次临时股东大会       2016-7-11                                           2016-7-12
                                                           www.sse.com.cn
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2016 年第五次临时股东大会       2016-8-12                                           2016-8-13
                                                           www.sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2016 年第六次临时股东大会       2016-9-5                                             2016-9-6
                                                           www.sse.com.cn
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2016 年第七次临时股东大会      2016-10-17                                           2016-10-18
                                                           www.sse.com.cn
                                                       上海证券交易所网站
2016 年第八次临时股东大会      2016-11-14                                           2016-11-15
                                                           www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                      参加股东
                                          参加董事会情况
                                                                                      大会情况
 董事     是否独
 姓名     立董事    本年应参            以通讯                         是否连续两     出席股东
                               亲自出              委托出       缺席
                    加董事会            方式参                         次未亲自参     大会的次
                               席次数              席次数       次数
                      次数              加次数                           加会议         数
钟宝申      否         18       18          8          0          0         否
李振国      否         18       18          8          0          0         否
李春安      否         18       18          17         0          0         否
刘学文      否         18       18          8          0          0         否
胥大鹏      否         18       18          8          0          0         否
邹宗海      否         18       17          8          1          0         否
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 孙卓       是         18      18       17         0     0          否
李寿双      是         18      17       17         1     0          否
田高良      是         18      18       17         0     0          否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
    公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会及薪酬与考核委员会四个专门委员会。
报告期内，各专门委员会委员按照相关实施细则的规定，认真履行职责，充分发挥专业性作用，
对公司战略规划、定期报告、股权激励及经营业绩考核等重大事项提出了意见和建议，不存在异
议事项。
五、监事会发现公司存在风险的说明
√适用 □不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司高级管理人员的报酬由董事会决定，高级管理人员根据公司考核机制向董事会进行年度
述职，公司对高级管理人员进行年度绩效考核，并根据考核结果确定其报酬。此外，公司对高级
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管理人员实施了股权激励，通过将其个人绩效与公司发展密切挂钩，有效调动高级管理人员的工
作积极性，确保公司发展战略和经营目标的实现。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司《2016 年度内部控制自我评价报告》全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请的瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2016 年内部控制的有效性进行了独立
审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，报告全文详见上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
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                                      第十一节 公司债券相关情况
   √适用 □不适用
   一、公司债券基本情况
                                                                                       单位:元 币种:人民币
  债券名称         简称      代码      发行日      到期日       债券余额       利率     还本付息方式    交易场所
                                                                                       采用单利按年计
西安隆基硅材
                                                                                       息，不计复利。
料股份有限公
                                                                                       每年付息一次，   上海证券
司公开发行      16 隆基 01   136264    2016-3-7   2021-3-8    993,195,333.34   5.63%
                                                                                       到期一次还本，     交易所
2016 年公司债
                                                                                       最后一期利息随
券 （第一期）
                                                                                       本金一起支付
   公司债券付息兑付情况
   √适用 □不适用
    公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）的起息日为 2016 年 3 月 7 日，公司已于 2017 年 3
   月 7 日如期支付本期债券 2016 年 3 月 7 日至 2017 年 3 月 6 日期间的利息，具体内容详见公司 2017
   年 3 月 1 日披露的相关付息公告。
   公司债券其他情况的说明
   √适用 □不适用
    经公司 2015 年第五次临时股东大会审议通过，证监会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公
   司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许可[2016]296 号）核准，公司于 2016 月 3 月
   24 日完成了公开发行 2016 年公司债券（第一期）发行上市工作，债券期限为 5 年，附第 3 年末
   发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。截至本报告期末，尚未到上述特殊条款的可行
   使期间。
   二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                              名称                   国信证券股份有限公司
                              办公地址               深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层
      债券受托管理人
                              联系人                 王延翔
                              联系电话               021-60893210
                              名称                   联合信用评级有限公司
       资信评级机构
                              办公地址               北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
   其他说明：
   □适用 √不适用
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三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    公司公开发行 2016 年公司债券（第一期）实际发行规模为 10 亿元，其中基础发行规模 5 亿
元，超额配售规模 5 亿元，募集资金净额为 9.92 亿元，募集资金用途为补充公司流动资金，截至
报告期末，上述募集资金已按募集说明书约定用途使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    报告期内，联合信用评级有限公司于 2016 年 5 月 24 日出具了关于本公司《公司债券 2016
年跟踪评级报告》，维持公司主体信用为 AA，维持本期债券的信用评级为 AA，评级展望维持稳定
（详见公司于 2016 年 5 月 25 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关报告）。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格按照募集说明书中的约定执行公司债券增信机制、偿债计划和其他偿债
保障措施。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    国信证券股份有限公司作为公司债券受托管理人，在公司债券存续期内，严格按照相关法规
及《受托管理协议》的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用、利息偿付等情况进行了持续
跟踪，积极行使了债券受托管理人职责，维护了债券持有人合法权益。
    报告期内，国信证券股份有限公司于 2016 年 12 月 23 日就公司新增借款情况出具了《公司债
券受托管理事务临时报告》详见公司 2016 年 12 月 27 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
披露的相关报告）。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                本期比上年
    主要指标             2016 年               2015 年                              变动原因
                                                                同期增减（%）
息税折旧摊销前利
                     2,337,727,487.13      968,118,065.25            141.47     利润增加
润
流动比率                           1.87                  1.70          9.61     货币资金及应收票
                                             80 / 259
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                                                                          货币资金及应收票
速动比率                       1.68                  1.30        29.39
                                                                          据增加
                                                            2.73 个百分   应付账款和预收账
资产负债率                   47.35%              44.62%
                                                                     点   款增加
EBITDA 全部债务
                               3.88                  4.70       -17.46    利润增加
比
利息保障倍数                  16.08                  7.52       113.89    利润增加
                                                                          经营活动现金流量
现金利息保障倍数              12.68                  5.82       118.12
                                                                          净额增加
EBITDA 利息保障
                              19.66                 10.65        84.67    利润增加
倍数
贷款偿还率                  100.00%            100.00%
利息偿付率                  100.00%            100.00%
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至报告期末，公司获得银行各类授信总额度合计 25.46 亿元，其中已使用额度 13.80 亿元，
未使用额度为 11.66 亿元，公司银行贷款无本息逾期情况。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关约定和承诺，按照募集说明书约定使用募
集资金，保障债券投资者的利益。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    报告期内，公司未发生对经营能力和偿债能力有重大影响的相关事项。
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                                 第十二节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                      审 计 报 告
                                                              瑞华审字[2017]01730014 号
隆基绿能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司)全体股东：
    我们审计了后附的隆基绿能科技股份有限公司(原名：西安隆基硅材料股份有限公司)（以下
简称“隆基股份”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合
并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
    一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是隆基股份管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务
报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    三、审计意见
    我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了隆基股
份 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
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瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）                 中国注册会计师：朱海武
中国北京                                         中国注册会计师：韩 信
                                                  二〇一七年三月九日
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二、财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 12 月 31 日
编制单位: 隆基绿能科技股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注              期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                            六、1           5,816,566,784.05       2,245,926,339.33
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                            六、2           1,533,185,657.15         372,611,212.43
  应收账款                            六、3           2,299,698,674.51       1,708,421,671.98
  预付款项                            六、4              727,786,016.74        165,778,714.26
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                          六、5               59,047,007.85        206,549,186.86
  买入返售金融资产
  存货                                六、6           1,213,415,890.42       1,534,168,395.50
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产              六、7                                     14,690,760.68
  其他流动资产                        六、8              392,300,789.61        191,341,662.56
    流动资产合计                                     12,042,000,820.33       6,439,487,943.60
非流动资产：
  发放贷款和垫款
                                          84 / 259
                                   2016 年年度报告
 可供出售金融资产                  六、9             152,323,864.60     152,168,996.73
 持有至到期投资
 长期应收款                        六、10             52,063,868.35      50,802,571.00
 长期股权投资                      六、11            232,914,646.75     131,143,221.40
 投资性房地产
 固定资产                          六、12         4,590,664,554.37     2,621,042,774.74
 在建工程                          六、13         1,320,648,679.77      577,384,042.89
 工程物资                          六、14             67,502,335.51          36,725.22
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                          六、15            209,524,133.44     133,780,495.03
 开发支出
 商誉                              六、16              6,004,742.49
 长期待摊费用                      六、17            376,658,525.45      38,055,801.06
 递延所得税资产                    六、18            122,098,325.13      64,806,981.08
 其他非流动资产
   非流动资产合计                                 7,130,403,675.86     3,769,221,609.15
     资产总计                                    19,172,404,496.19    10,208,709,552.75
流动负债：
 短期借款                          六、19            822,164,495.39     504,307,292.89
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                          六、20         1,067,449,235.54      746,424,393.92
 应付账款                          六、21         2,009,338,331.85     1,379,454,922.18
                                      85 / 259
                          2016 年年度报告
 预收款项                 六、22        1,161,010,374.20      513,478,582.10
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬             六、23            186,178,862.57    107,584,861.20
 应交税费                 六、24            136,605,377.06     58,194,367.94
 应付利息                 六、25             48,987,959.45      1,443,682.12
 应付股利                 六、26               873,995.00       7,566,039.09
 其他应付款               六、27            819,596,580.39    319,618,582.93
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债   六、28            199,164,659.96    143,229,255.58
 其他流动负债
   流动负债合计                         6,451,369,871.41     3,781,301,979.95
非流动负债：
 长期借款                 六、29        1,023,931,628.41      198,000,000.00
 应付债券                 六、30            993,195,333.34
 其中：优先股
       永续债
 长期应付款               六、31            366,462,638.27    472,423,806.49
 长期应付职工薪酬         六、32               138,758.00          80,886.77
 专项应付款
 预计负债                 六、33             82,742,576.62     24,230,698.05
 递延收益                 六、34            159,098,804.80     78,949,242.27
 递延所得税负债           六、18              1,855,145.68            487.69
 其他非流动负债
   非流动负债合计                       2,627,424,885.12      773,685,121.27
                             86 / 259
                                      2016 年年度报告
      负债合计                                       9,078,794,756.53       4,554,987,101.22
所有者权益
  股本                               六、35          1,996,636,029.00       1,774,339,475.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                           六、36          5,383,819,905.85       2,546,287,268.38
  减：库存股                         六、37             150,855,695.00         90,211,016.00
  其他综合收益                       六、38             -10,899,636.56         -2,524,464.27
  专项储备
  盈余公积                           六、39             190,384,926.39        137,881,405.50
  一般风险准备
  未分配利润                         六、40          2,683,464,664.74       1,268,480,138.63
  归属于母公司所有者权益合计                        10,092,550,194.42       5,634,252,807.24
  少数股东权益                                            1,059,545.24         19,469,644.29
    所有者权益合计                                  10,093,609,739.66       5,653,722,451.53
      负债和所有者权益总计                          19,172,404,496.19      10,208,709,552.75
法定代表人：李振国       主管会计工作负责人：刘学文                 会计机构负责人：刘学文
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 12 月 31 日
编制单位:隆基绿能科技股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
                  项目                附注              期末余额              期初余额
流动资产：
  货币资金                                          3,268,442,883.48          975,049,747.52
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                              907,015,134.54         71,679,685.00
                                         87 / 259
                          2016 年年度报告
 应收账款                               1,361,805,751.06     1,232,792,977.22
 预付款项                                    84,894,231.50      4,879,114.12
 应收利息                                                       2,333,333.33
 应收股利                                                      20,130,223.88
 其他应收款                                  24,859,158.16    348,902,313.77
 存货                                       243,366,731.75    338,269,909.48
 划分为持有待售的资产
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                20,737,708.59    151,125,503.48
   流动资产合计                         5,911,121,599.08     3,145,162,807.80
非流动资产：
 可供出售金融资产                           120,193,548.39    136,573,548.39
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                           7,364,269,876.30     3,803,808,733.54
 投资性房地产
 固定资产                                   432,103,632.13    308,097,868.28
 在建工程                                    29,387,234.99    159,306,104.77
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                    22,334,157.96     22,397,941.91
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                 9,987,804.26      8,013,036.77
                             88 / 259
                                   2016 年年度报告
 递延所得税资产                                       11,943,144.91      5,328,548.02
 其他非流动资产
   非流动资产合计                                 7,990,219,398.94    4,443,525,781.68
     资产总计                                    13,901,340,998.02    7,588,688,589.48
流动负债：
 短期借款                                            472,794,495.39    438,107,292.89
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                            211,429,757.53    347,165,015.00
 应付账款                                         2,706,460,646.45     655,680,878.05
 预收款项                                            283,149,250.14    441,370,165.08
 应付职工薪酬                                         46,338,723.74     30,999,384.94
 应交税费                                             18,506,111.48     14,198,495.18
 应付利息                                             48,116,212.99        771,049.08
 应付股利                                               873,995.00       1,200,459.00
 其他应付款                                          259,078,677.69    467,884,289.78
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债
   流动负债合计                                   4,046,747,870.41    2,397,377,029.00
非流动负债：
 长期借款                                            200,000,000.00
 应付债券                                            993,195,333.34
 其中：优先股
       永续债
                                      89 / 259
                                   2016 年年度报告
  长期应付款
  长期应付职工薪酬                                       44,824.00
  专项应付款
  预计负债                                            35,157,218.94        11,632,425.71
  递延收益                                            27,044,903.36        25,020,000.00
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                 1,255,442,279.64         36,652,425.71
     负债合计                                     5,302,190,150.05      2,434,029,454.71
所有者权益：
  股本                                            1,996,636,029.00      1,774,339,475.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                        5,382,665,503.29      2,545,113,158.73
  减：库存股                                         150,855,695.00        90,211,016.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           190,384,926.39       137,881,405.50
  未分配利润                                      1,180,320,084.29        787,536,111.54
   所有者权益合计                                 8,599,150,847.97      5,154,659,134.77
     负债和所有者权益总计                        13,901,340,998.02      7,588,688,589.48
法定代表人：李振国          主管会计工作负责人：刘学文            会计机构负责人：刘学文
                                      90 / 259
                                    2016 年年度报告
                                       合并利润表
                                   2016 年 1—12 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                    附注          本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                        11,530,533,460.78   5,947,032,616.88
其中：营业收入                           六、41       11,530,533,460.78   5,947,032,616.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本                                         9,815,094,073.18   5,379,010,068.70
其中：营业成本                           六、41        8,361,433,163.43   4,735,741,149.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加                               六、42         109,980,540.28       9,871,682.40
销售费用                                 六、43         467,825,329.46     132,992,379.55
管理费用                                 六、44         441,100,497.62     275,229,422.21
财务费用                                 六、45         101,978,547.87      89,993,250.08
资产减值损失                             六、46         332,775,994.52     135,182,185.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列）           六、47          50,905,132.95         607,579.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益     六、47          17,164,255.47      14,062,743.64
                                         91 / 259
                                     2016 年年度报告
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                     1,766,344,520.55   568,630,127.92
加：营业外收入                           六、48          47,736,427.37     64,929,148.83
其中：非流动资产处置利得                 六、48           4,321,874.15     25,776,599.12
减：营业外支出                           六、49          21,381,570.72     40,986,989.05
其中：非流动资产处置损失                 六、49          19,212,438.72     40,368,227.40
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                 1,792,699,377.20   592,572,287.70
减：所得税费用                           六、50         241,643,612.98     71,839,447.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                     1,551,055,764.22   520,732,840.36
归属于母公司所有者的净利润                             1,547,235,762.30   520,325,796.41
少数股东损益                                              3,820,001.92       407,043.95
六、其他综合收益的税后净额               六、51          -8,375,172.29      9,337,234.93
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
                                                         -8,375,172.29      9,337,234.93
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益                   -8,375,172.29      9,337,234.93
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益                        7,080,804.59      9,337,234.93
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额                                  -15,455,976.88
6.其他
                                         92 / 259
                                       2016 年年度报告
 归属于少数股东的其他综合收益的税后净
 额
 七、综合收益总额                                        1,542,680,591.93     530,070,075.29
 归属于母公司所有者的综合收益总额                        1,538,860,590.01     529,663,031.34
 归属于少数股东的综合收益总额                               3,820,001.92          407,043.95
 八、每股收益：
 （一）基本每股收益(元/股)                                          0.86                0.31
 （二）稀释每股收益(元/股)                                          0.85                0.31
 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
 净利润为：0 元。
 法定代表人：李振国          主管会计工作负责人：刘学文              会计机构负责人：刘学文
                                       母公司利润表
                                     2016 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
                    项目                      附注          本期发生额         上期发生额
一、营业收入                                              9,609,132,678.97   4,903,293,653.10
  减：营业成本                                            8,567,932,389.02   4,600,118,961.68
      税金及附加                                            41,236,456.56        1,686,165.09
      销售费用                                             137,272,604.55       42,368,821.54
      管理费用                                             173,540,244.88      129,515,273.06
      财务费用                                              27,578,778.26       18,642,753.83
      资产减值损失                                          63,103,226.23       55,723,960.46
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                         6,308,981.50      385,731,106.92
      其中：对联营企业和合营企业的投资收
                                                             3,635,783.66           81,452.24
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         604,777,960.97      440,968,824.36
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                                      2016 年年度报告
  加：营业外收入                                           10,142,537.77     21,922,364.97
       其中：非流动资产处置利得                              837,861.53       8,821,149.64
  减：营业外支出                                             979,481.34       4,058,517.83
       其中：非流动资产处置损失                              894,982.54       3,985,239.91
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                  613,941,017.40      458,832,671.50
     减：所得税费用                                        88,905,808.46      3,421,902.34
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                      525,035,208.94      455,410,769.16
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
    1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                        525,035,208.94      455,410,769.16
七、每股收益：
     （一）基本每股收益(元/股)
     （二）稀释每股收益(元/股)
 法定代表人：李振国           主管会计工作负责人：刘学文            会计机构负责人：刘学文
                                           94 / 259
                                        2016 年年度报告
                                       合并现金流量表
                                       2016 年 1—12 月
                                                                        单位：元 币种：人民币
                   项目                   附注             本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                            7,474,935,829.64   3,954,411,595.84
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                           142,015,521.49      239,571,772.48
  收到其他与经营活动有关的现金          六、52             370,648,207.60      152,349,306.54
   经营活动现金流入小计                                   7,987,599,558.73   4,346,332,674.86
  购买商品、接受劳务支付的现金                            5,293,203,035.49   3,027,348,505.01
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                           829,281,055.70      482,054,663.80
                                           95 / 259
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  支付的各项税费                                            681,563,143.82      202,149,276.11
  支付其他与经营活动有关的现金           六、52             647,795,054.38      270,223,411.95
    经营活动现金流出小计                                   7,451,842,289.39    3,981,775,856.87
      经营活动产生的现金流量净额                            535,757,269.34      364,556,817.99
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                       2,096,474,927.80    1,991,101,663.05
  取得投资收益收到的现金                                      8,720,084.60       14,214,048.92
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                              4,817,888.36       17,327,608.38
收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金
                                                             37,147,545.78         7,971,540.42
净额
  收到其他与投资活动有关的现金           六、52                 678,885.97      270,500,000.00
    投资活动现金流入小计                                   2,147,839,332.51    2,301,114,860.77
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                           2,081,829,892.68     980,035,369.86
支付的现金
  投资支付的现金                                           2,206,015,555.11    2,161,939,612.59
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金
                                                              6,434,242.49
净额
  支付其他与投资活动有关的现金           六、52               5,394,872.43      374,915,792.43
    投资活动现金流出小计                                   4,299,674,562.71    3,516,890,774.88
      投资活动产生的现金流量净额                       -2,151,835,230.20      -1,215,775,914.11
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                       3,036,096,430.93    1,978,929,597.50
  其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
                                                              4,100,000.00          400,000.00
金
  取得借款收到的现金                                       2,095,023,304.47     719,159,343.96
  发行债券收到的现金                                        992,000,000.00
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                                          2016 年年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金            六、52              82,011,457.00        134,056,000.00
    筹资活动现金流入小计                                    6,205,131,192.40     2,832,144,941.46
  偿还债务支付的现金                                         922,914,766.75        725,671,106.95
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         126,246,607.71        146,412,028.17
  其中：子公司支付给少数股东的股利、利
                                                                                    13,198,023.42
润
  支付其他与筹资活动有关的现金            六、52             154,875,785.38        201,060,822.62
    筹资活动现金流出小计                                    1,204,037,159.84     1,073,143,957.74
      筹资活动产生的现金流量净额                            5,001,094,032.56     1,759,000,983.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                          36,259,383.31         10,694,894.58
五、现金及现金等价物净增加额              六、53            3,421,275,455.01       918,476,782.18
  加：期初现金及现金等价物余额            六、53            1,763,578,224.07       845,101,441.89
六、期末现金及现金等价物余额              六、53            5,184,853,679.08     1,763,578,224.07
   法定代表人：李振国            主管会计工作负责人：刘学文               会计机构负责人：刘学文
                                       母公司现金流量表
                                         2016 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
                 项目                       附注             本期发生额            上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量：
   销售商品、提供劳务收到的现金                             7,178,555,313.02     4,137,359,213.90
   收到的税费返还                                            128,584,055.25        223,519,846.24
   收到其他与经营活动有关的现金                             1,689,362,638.91     2,022,281,204.98
     经营活动现金流入小计                                   8,996,502,007.18     6,383,160,265.12
   购买商品、接受劳务支付的现金                             3,365,499,112.91     3,377,362,048.36
   支付给职工以及为职工支付的现金                            177,276,639.60        127,955,303.51
   支付的各项税费                                            139,446,371.73         20,825,216.48
   支付其他与经营活动有关的现金                             3,831,691,365.94     2,308,268,575.68
     经营活动现金流出小计                                   7,513,913,490.18     5,834,411,144.03
   经营活动产生的现金流量净额                               1,482,588,517.00       548,749,121.09
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二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                      954,207,858.32      446,875,119.37
  取得投资收益收到的现金                                   29,669,955.05      859,838,496.51
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           78,232,919.34       52,233,741.85
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                            293,354,898.40       50,000,000.00
    投资活动现金流入小计                                 1,355,465,631.11    1,408,947,357.73
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                           59,691,369.75      214,537,380.75
产支付的现金
  投资支付的现金                                         4,381,111,001.83    2,841,057,099.50
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                            325,047,021.98      157,652,583.67
    投资活动现金流出小计                                 4,765,849,393.56    3,213,247,063.92
      投资活动产生的现金流量净额                     -3,410,383,762.45      -1,804,299,706.19
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                     3,031,996,430.93    1,978,529,597.50
  取得借款收到的现金                                      766,529,176.06      763,439,343.96
  发行债券收到的现金                                      992,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                   8,000,000.00
    筹资活动现金流入小计                                 4,790,525,606.99    2,749,968,941.46
  偿还债务支付的现金                                      566,270,396.39      811,537,506.95
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       85,415,320.26      107,943,548.26
  支付其他与筹资活动有关的现金                              8,191,402.70       40,872,759.53
    筹资活动现金流出小计                                  659,877,119.35      960,353,814.74
      筹资活动产生的现金流量净额                         4,130,648,487.64    1,789,615,126.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                       34,190,210.41         9,709,633.75
五、现金及现金等价物净增加额                             2,237,043,452.60     543,774,175.37
  加：期初现金及现金等价物余额                            728,578,629.81      184,804,454.44
六、期末现金及现金等价物余额                             2,965,622,082.41     728,578,629.81
 法定代表人：李振国              主管会计工作负责人：刘学文         会计机构负责人：刘学文
                                          98 / 259
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                                                                              合并所有者权益变动表
                                                                                2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                         本期
                                                                          归属于母公司所有者权益
                               其他权                                                                                  一
       项目
                               益工具                                                            专                    般                      少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                 项                    风
                   股本        优 永         资本公积        减：库存股       其他综合收益              盈余公积              未分配利润
                                     其                                                          储                    险
                               先 续                                                             备                    准
                                     他
                               股 债                                                                                   备
一、上年期末
               1,774,339,475              2,546,287,268.38    90,211,016       -2,524,464.27          137,881,405.50        1,268,480,138.63   19,469,644.29   5,653,722,451.53
余额
加：会计政策
变更
    前期差错
更正
    同一控制
下企业合并
    其他
二、本年期初
               1,774,339,475              2,546,287,268.38    90,211,016       -2,524,464.27          137,881,405.50        1,268,480,138.63   19,469,644.29   5,653,722,451.53
余额
三、本期增减
变动金额（减                                                                                                                                   -18,410,099.0
                222,296,554               2,837,532,637.47    60,644,679       -8,375,172.29          52,503,520.89         1,414,984,526.11                   4,439,887,288.13
少以“－”号
填列）
（一）综合收
                                                                               -8,375,172.29                                1,547,235,762.30    3,820,001.92   1,542,680,591.93
益总额
                                                                                      99 / 259
                                                              2016 年年度报告
（二）所有者
投入和减少资    222,436,554   2,828,766,732.46   60,644,679                                                       4,100,000.00   2,994,658,607.46
本
1．股东投入的
                222,436,554   2,821,074,978.26                                                                    4,100,000.00   3,047,611,532.26
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益                     7,691,754.20    60,644,679                                                                       -52,952,924.80
的金额
4．其他
（三）利润分
                                                                                52,503,520.89   -132,251,236.19                   -79,747,715.30
配
1．提取盈余公
                                                                                52,503,520.89    -52,503,520.89
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的                                                                                     -79,747,715.30                   -79,747,715.30
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
                                                                100 / 259
                                                                                   2016 年年度报告
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
（七）股权激
                 -140,000.00                   -736,400.00                                                                                                         -876,400.00
励回购
（八）购买少
                                                                                                                                              -26,330,100.9
数股东权益变                                    675,135.13                                                                                                       -25,654,965.84
化
（九）被投资
方其他权益变                                  8,827,169.88                                                                                                         8,827,169.88
动
四、本期期末
                1,996,636,029              5,383,819,905.85   150,855,695     -10,899,636.56         190,384,926.39        2,683,464,664.74    1,059,545.24   10,093,609,739.66
余额
                                                                                                         上期
                                                                           归属于母公司所有者权益
                                其他权                                                                                一
    项目                        益工具                                                         专                     般
                                                                                                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                               项                     风
                     股本       优 永          资本公积       减：库存股       其他综合收益             盈余公积              未分配利润
                                      其                                                       储                     险
                                先 续                                                          备                     准
                                      他
                                股 债                                                                                 备
                                                                                     101 / 259
                                                                      2016 年年度报告
一、上年期末余   547,796,300.0
                                 1,543,009,482.72    91,795,770   -11,861,699.20        92,340,328.58   1,138,802,148.14   44,266,834.11   3,262,557,624.35
额
加：会计政策变
更
    前期差错
更正
    同一控制
下企业合并
    其他
二、本年期初余
                  547,796,300    1,543,009,482.72    91,795,770   -11,861,699.20        92,340,328.58   1,138,802,148.14   44,266,834.11   3,262,557,624.35
额
三、本期增减变
                                                                                                                           -24,797,189.8
动金额（减少以   1,226,543,175   1,003,277,785.66    -1,584,754    9,337,234.93         45,541,076.92    129,677,990.49                    2,391,164,827.18
“－”号填列）
（一）综合收益
                                                                   9,337,234.93                          520,325,796.41       407,043.95    530,070,075.29
总额
（二）所有者投
                  131,064,575    1,825,234,435.66    -1,584,754                                                               400,000.00   1,958,283,764.66
入和减少资本
1．股东投入的
                  131,064,575    1,816,138,314.00                                                                             400,000.00   1,947,602,889.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
                                                    -1,584,754.
入所有者权益                        9,096,121.66                                                                                             10,680,875.66
的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                             -21,154,998.5
                                                                                        45,541,076.92   -116,749,655.92                     -92,363,577.53
                                                                         102 / 259
                                                    2016 年年度报告
1．提取盈余公
                                                                      45,541,076.92    -45,541,076.92
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或                                                                                         -21,154,998.5
                                                                                       -71,208,579.00                   -92,363,577.53
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
                  1,095,592,600   -821,694,450.00                                     -273,898,150.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股       821,694,450    -821,694,450.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股       273,898,150                                                        -273,898,150.00
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                                                                              -4,449,235.24   -4,449,235.24
（七）股权激励
                       -114,000      -262,200.00                                                                          -376,200.00
回购
（八）购买少数
股东权益变化
（九）被投资方
其他权益变动
                                                      103 / 259
                                                                                   2016 年年度报告
四、本期期末余
                 1,774,339,475           2,546,287,268.38      90,211,016     -2,524,464.27          137,881,405.50       1,268,480,138.63   19,469,644.29       5,653,722,451.53
额
          法定代表人：李振国                                   主管会计工作负责人：刘学文                                              会计机构负责人：刘学文
                                                                            母公司所有者权益变动表
                                                                                2016 年 1—12 月
                                                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                     本期
                                                    其他权                                                  其
                                                    益工具                                                  他   专
                 项目                                                                                       综   项
                                     股本           优 永          资本公积             减：库存股                     盈余公积          未分配利润          所有者权益合计
                                                          其                                                合   储
                                                    先 续                                                   收   备
                                                          他
                                                    股 债                                                   益
         一、上年期末余额        1,774,339,475.00               2,545,113,158.73        90,211,016.00                 137,881,405.50     787,536,111.54      5,154,659,134.77
         加：会计政策变更
             前期差错更正
             其他
         二、本年期初余额        1,774,339,475.00               2,545,113,158.73        90,211,016.00                 137,881,405.50     787,536,111.54      5,154,659,134.77
         三、本期增减变动金额
         （减少以“－”号填       222,296,554.00                2,837,552,344.56        60,644,679.00                 52,503,520.89      392,783,972.75      3,444,491,713.20
         列）
         （一）综合收益总额                                                                                                              525,035,208.94        525,035,208.94
         （二）所有者投入和减
                                  222,436,554.00                2,829,461,574.68        60,644,679.00                                                        2,991,253,449.68
         少资本
         1．股东投入的普通股      222,436,554.00                2,815,549,041.68                                                                             3,037,985,595.68
         2．其他权益工具持有
         者投入资本
                                                                                     104 / 259
                                                              2016 年年度报告
3．股份支付计入所有
                                             13,912,533.00         60,644,679.00                                             -46,732,146.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                         52,503,520.89    -132,251,236.19      -79,747,715.30
1．提取盈余公积                                                                        52,503,520.89     -52,503,520.89
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他                                                                                                  -79,747,715.30      -79,747,715.30
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他                                     8,827,169.88                                                                    8,827,169.88
（七）股权激励回购          -140,000.00        -736,400.00                                                                     -876,400.00
四、本期期末余额        1,996,636,029.00   5,382,665,503.29       150,855,695.00       190,384,926.39   1,180,320,084.29   8,599,150,847.97
          项目                                                                  上期
                                                                105 / 259
                                                                             2016 年年度报告
                                               其他权                                              其
                                               益工具                                              他   专
                                                                                                   综   项
                                股本           优 永        资本公积              减：库存股                 盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                     其                                            合   储
                                               先 续                                               收   备
                                                     他
                                               股 债                                               益
一、上年期末余额             547,796,300.00               1,541,847,407.30         91,795,770.00             92,340,328.58    722,773,148.30   2,812,961,414.18
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额             547,796,300.00               1,541,847,407.30         91,795,770.00             92,340,328.58    722,773,148.30   2,812,961,414.18
三、本期增减变动金额
（ 减 少 以 “ －” 号 填   1,226,543,175.00              1,003,265,751.43         -1,584,754.00             45,541,076.92    64,762,963.24    2,341,697,720.59
列）
（一）综合收益总额                                                                                                            455,410,769.16     455,410,769.16
（二）所有者投入和减
                             131,064,575.00               1,825,222,401.43         -1,584,754.00                                               1,957,871,730.43
少资本
1．股东投入的普通股          131,064,575.00               1,811,761,940.70                                                                     1,942,826,515.70
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
                                                            13,460,460.73          -1,584,754.00                                                  15,045,214.73
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                               45,541,076.92   -116,749,655.92     -71,208,579.00
1．提取盈余公积                                                                                              45,541,076.92    -45,541,076.92
2．对所有者（或股东）
的分配
                                                                               106 / 259
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3．其他                                                                                              -71,208,579.00    -71,208,579.00
（四）所有者权益内部
                       1,095,592,600.00   -821,694,450.00                                           -273,898,150.00
结转
1．资本公积转增资本
                        821,694,450.00    -821,694,450.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
                        273,898,150.00                                                              -273,898,150.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
 （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
（七）股权激励回购         -114,000.00        -262,200.00                                                                 -376,200.00
四、本期期末余额       1,774,339,475.00   2,545,113,158.73         90,211,016.00   137,881,405.50    787,536,111.54   5,154,659,134.77
法定代表人：李振国                         主管会计工作负责人：刘学文                                  会计机构负责人：刘学文
                                                               107 / 259
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
     隆基绿能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2000 年 1 月在西安市工商
行政管理局注册成立，公司原名“西安隆基硅材料股份有限公司”，经第三届董事会 2017 年第二
次会议和 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》，并于 2017 年 2 月完
成工商变更。现总部位于陕西省西安市航天中路 388 号。
     本公司及各子公司（统称“本集团”）属光伏行业，主要从事光伏产品的研发、生产及销售，
经营主要产品为：单晶硅棒、单晶硅片、太阳能电池片、太阳能电池组件、集中式电站开发业务
和分布式光伏业务等。
     本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 9 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
     本公司 2016 年度纳入合并范围的公司共 198 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本
公司本年度合并范围比上年度增加 156 户，减少 7 户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15
日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
□适用 √不适用
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建
造合同完工百分比确定、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详
                                        108 / 259
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见本附注四、25“收入”和附注四、18“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判
断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月
31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2.   会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
     正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4.   记账本位币
     人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司 LONGI (KUCHING) SDN. BHD.、LERRI Solar Technology
K.K.、Lerri SolarTechnology (U.S.) INC、LERRI SOLAR TECHNOLOGY (INDIA) PRIVATE LIMITED 根
据其经营所处的主要经济环境中的货币分别确定林吉特、日元、美元、印度卢比为其记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
     企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     （1）同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资
本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
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    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
    （2）非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会
计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
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的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
     （1）合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
     （2）合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
     公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
     子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
     当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩
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余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融
工具”。
     本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
     合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）② “权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本
公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
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8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
     （1）外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
     （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
     外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
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目，在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
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    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
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按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
    ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ② 可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过一定比例，
其中国内金融市场可供出售权益工具下跌幅度累计超过 20%、国际金融市场可供出售权益工具下
跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
    （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
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    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    （5）金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
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    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                    本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                    单项金额重大的应收款项。
                                    本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
                                    独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的
                                    特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
计提方法
                                    值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
                                    应收款项组合中进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合                                       根据应收款项的不同账龄划分
                                               根据集团内部关联方及备用金等类似信用风险
其他组合
                                               特征划分
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                   应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
其中：0-6 个月                                             0                     不适用
      7-12 个月                                            5                     不适用
1－2 年                                                   10
2－3 年                                                   30
3 年以上
3－4 年                                                   50
4－5 年                                                   100
5 年以上                                                  100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
  单项计提坏账准备的理由
                               本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独
                               进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
    坏账准备的计提方法
                               金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
                               备。
12. 存货
√适用 □不适用
    （1）存货的分类
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    存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资及发出商品等。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在确定存货的估计售价时，考虑以下因素：
为销售而持有的存货，已签订销售合同且持有的存货数量不超过销售合同的部分，以合同价格作
为其估计售价的计算基础；超出合同数量的存货，以存货的市场价格作为计算基础。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。公司根
据管理要求和存货的具体特点，按照产品规格型号及等级划分不同的存货项目，并按存货项目的
成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已
就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一
年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中
的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独
列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组
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被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、
9“金融工具”。
    共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    （1）投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
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其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    （2）后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
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初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
    对于本公司 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长
期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期
损益。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
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权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
   本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子
交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其
他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
   投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
   投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
   本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
   投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
   自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
   投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
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产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别              折旧方法   折旧年限（年）       残值率（%）   年折旧率（%）
 房屋及建筑物      年限平均法         20-60                5             1.58-4.75
   光伏电站        年限平均法         20-25                5             4.75-3.80
   机器设备        年限平均法          5-10                5             9.50-19.00
   运输设备        年限平均法          5-10                5             9.50-19.00
电子设备及其他     年限平均法            5                 5               19.00
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
(4).其他说明
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，
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在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应根据工程预算、造价
或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。资产达到预定可使用状态，公司应
从以下几个方面进行判断：
    ① 固定资产的实体建造（包括安装）已全部完成或实质上已经完成；
    ② 购建的固定资产与设计要求、合同规定等相符或基本相符，即使有极个别与设计、合同
不符，但不影响其正常使用。
    ③ 继续发生在所购建固定资产的支出金额很少或几乎不再发生。
    所购建的固定资产需要试生产或试运行的，在试生产结果表明该项资产能够正常生产出合格
产品、或试运行结果表明该项资产能够正常运转时，认为该资产已经达到预定可使用状态。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
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期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    （1）无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。公司作为基础理论类研
究项目立项为应用研究提供理论指导或者技术储备，通常划分为研究阶段；作为应用类研究项目
立项的，在立项评审通过时视为开始进入开发阶段。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
    ①完成该应用类研究以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ②具有完成该应用类研究并使用或出售的意图；
    ③应用类研究成果产生经济利益的方式，包括能够证明运用该应用类研究生产的产品存在市
场或应用类研究自身存在市场，应用类研究将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该应用类研究的开发，并有能力使用或
出售该应用类研究；
    ⑤归属于该应用类研究开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
    公司自创商誉以及内部产生的品牌、报刊名等，不确认为无形资产。
    （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
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或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费、租金、经营租入固定资产改良支出等。长期待摊费用在
预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期
损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用 □不适用
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    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
    （3）产品质量保证金
    产品质量保证金指在销售产品或提供劳务后，对客户提供服务的一种承诺。在约定期内，若
产品或劳务在正常使用过程中出现质量或与之相关的其他属于正常范围的问题，企业负有更换产
品、免费或只收成本价进行修理等责任。在满足前述预计负债的确认条件的条件，确认为预计负
债。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
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的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
    （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
    在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
    ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
    ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处
理。
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
    （1）永续债和优先股等的区分
    本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
    ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则
不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以
固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
    本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发
生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
    （2）永续债和优先股等的会计处理方法
    归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借
款费用”）以外，均计入当期损益。
    归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
    本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28. 收入
√适用 □不适用
    （1）商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
    其中，国内销售收入确认的具体方法：产品已经发出并取得买方签收的送货单或托运单，以
及签收单时，凭相关单据确认收入；国外销售收入确认的具体方法：国外销售大多数采用 FOB 离
岸价结算,（FOB(Free On Board)离岸价指当货物在指定的装运港越过船舷，卖方即完成交货），
在办理完毕报关和商检手续，可查询到电子口岸信息、收到报关单时确认收入。
    （2）光伏电站发电收入
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    光伏电站已经并网发电，取得电网公司结算单时确认收入。
    （3）光伏设备系统
    光伏设备系统需安装、调试、试运行的，在验收合格后确认收入。
    （4）提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
    （4）使用费收入
    根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
    （5）利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期
损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的
相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发
生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
    若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和
与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算
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中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资
产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定
项目的，作为与收益相关的政府补助。
    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明
确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规
定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
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                                   2016 年年度报告
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录经营租赁业务
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    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                   备注(受重要影响的报表项目
   会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                          名称和金额)
根据财政部 2016 年 12 月发布的《关   公司董事会于 2017 年 3 月 9   本次公司会计政策变更是根据
于印发<增值税会计处理规定>的通       日决议批准通过了《关于会      上述规定进行损益科目间的调
知》（财会[2016]22 号）及 2017 年    计政策变更的议案》，同意      整，不影响损益总额，不涉及
2 月发布的《关于<增值税会计处理      公司严格依据财政部的相        往年度的追溯调整。本次会计
规定>有关问题的解读》（以下统称      关规定，于规定的起始日开      政策变更对公司 2016 年财务
“规定”）, 对于 2016 年 5 月 1 日   始执行修订后及新颁布的        报表累计影响为：“税金及附
至规定施行之间发生的交易由于规       相关规定。                    加”科目增加 35,785,399.77
定而影响资产、负债和损益等财务                                     元 ， 费 用 类 科 目 减 少
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报表列报项目金额的，应按规定调                             35,785,399.77 元。本次会计
整；对于 2016 年 1 月 1 日至 4 月                          政策变更对公司损益、总资产、
30 日期间发生的交易，不予追溯调                            净资产不产生影响。
整；对于 2016 年财务报表中可比期
间的财务报表也不予追溯调整。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
    重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
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影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    （5）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    （6）长期资产减值
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （7）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    （8）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
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结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
     （9）所得税
     本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
     （10）预计负债
     本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违
约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
     其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                        计税依据                       税率
                               应税收入按 17%的税率计算销项
增值税                         税，并按扣除当期允许抵扣的进             17%
                               项税额后的差额计缴增值税。
                               按实际缴纳的流转税的 7%、5%
城市维护建设税                                                         7%、5%
                               计缴。
                               除下表所示享受所得税优惠外，
企业所得税                                                              25%
                               本集团适用税率均为 25%
教育费附加                     按实际缴纳的流转税的 3%计缴。                3%
其他税项                       按国家相关规定。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
                    纳税主体名称                               所得税税率
本公司                                                                                15%
蒲城隆基                                                                    “三免三减半”
哈密柳瑞清洁能源                                                            “三免三减半”
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哈密柳阳清洁能源                                                           “三免三减半”
宁夏隆基                                                                                15%
银川隆基                                                                           15%、9%
无锡隆基                                                                                15%
香港隆基                                                                               16.5%
乐叶光伏                                                                                15%
浙江乐叶                                                                                15%
古晋隆基                                                                   详见五、税项 2
2.   税收优惠
√适用 □不适用
     （1）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家
税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司设立在西部地区，主营业务符合《西部地区鼓励类产业目
录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自 2011 年 1 月 1 日
至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。本公司 2016 年度执行 15%的税率。
     （2）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及实施条例第八十七条的规定，企业
从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收
入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。
     根据《财政部、国家税务总局、国家发展改革委关于公布公共基础设施项目企业所得税优惠
目录（2008 年版）的通知》（财税[2008]116 号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设
施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008]46 号），太阳能发电新建项目在相关优
惠目录中。
     蒲城隆基建设的 40WM 生态农业光伏项目、哈密柳瑞清洁能源建设的 20MW 光伏电站项目、哈
密柳阳清洁能源建设的 20MW 光伏电站项目符合上述规定，经备案该光伏电站项目的投资经营所得
自 2016 年至 2018 年免征企业所得税，自 2019 年至 2021 年减半征收企业所得税。
     （3）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家
税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司之子公司宁夏隆基设立在西部地区，主营业务符合《西部
地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自
2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。宁夏隆基 2016 年度执行
15%的税率。
     （4）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家
税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司之子公司银川隆基设立在西部地区，主营业务符合《西部
地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自
2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。银川隆基 2016 年度本公
                                         140 / 259
                                      2016 年年度报告
司执行 15%的税率。
     根据 2014 年 5 月 16 日，宁夏回族自治区银川经济技术开发区国家税务分局的《税收优惠事
项备案通知书》，对银川隆基 500MW（三期）单晶硅棒建设项目自 2014 年至 2016 年免征企业所得
税的地方分享部分，自 2017 年至 2019 年减半征收企业所得税的地方分享部分。2016 年银川隆基
对银川隆基 500MW（三期）单晶硅棒建设项目产生的所得执行 9%的税率。
     根据 2017 年 2 月 10 日，宁夏回族自治区银川经济技术开发区国家税务分局的《税收优惠事
项备案通知书》，对银川隆基 1.2GW（二期）单晶硅棒建设项目自 2016 年至 2018 年免征企业所得
税的地方分享部分，自 2019 年至 2021 年减半征收企业所得税的地方分享部分。2016 年银川隆基
对银川隆基 1.2GW（二期）单晶硅棒建设项目产生的所得执行 9%的税率。
     （5）2016 年 11 月 30 日，本公司之子公司无锡隆基被认定为高新技术企业，证书编号为：
GR201632000387，有效期为三年。2016 年度无锡隆基公司执行 15%税率。
     （6）本公司子公司香港隆基 2016 年执行 16.5%的税率。
     （7）根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家
税务总局公告 2012 年第 12 号）。本公司之子公司乐叶光伏设立在西部地区，主营业务符合《西部
地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目，且其当年度主营业务收入占收入总额 70％以上的，自
2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，享受西部大开发 15%优惠税率。乐叶光伏 2016 年度执行
15%的税率。
     （8）2016 年 11 月 21 日，本公司子公司浙江乐叶取得证书编号为 GR201633002165 的高新技
术企业证书，享受高新企业优惠所得税率，企业所得税优惠期为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12
月 31 日。浙江乐叶适用的企业所得税率为 15%。
     （9）本公司之子公司根据马来西亚古晋地区 MIDA 的相关税收政策，在满足相应条件时，自
盈利年度起 5 年内免征企业所得税。
3.     其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
              项目                  期末余额                         期初余额
库存现金                                       46,460.81                         50,549.46
银行存款                               5,184,807,218.27                  1,763,527,674.61
其他货币资金                             631,713,104.97                    482,348,115.26
合计                                   5,816,566,784.05                  2,245,926,339.33
                                         141 / 259
                                    2016 年年度报告
  其中：存放在境外的款
                                       146,574,150.41                         824,874.73
    项总额
其他说明
注：期末其他货币资金 631,713,104.97 元为银行承兑汇票、信用证、保函等保证金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
       银行承兑票据                      1,532,185,657.15               372,511,212.43
       商业承兑票据                           1,000,000.00                    100,000.00
            合计                         1,533,185,657.15                  372,611,212.43
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                     项目                                 期末已质押金额
                  银行承兑票据                                        1,078,087,670.68
                  商业承兑票据
                     合计                                             1,078,087,670.68
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                 期末终止确认金额               期末未终止确认金额
       银行承兑票据                    1,080,971,661.80
            合计                       1,080,971,661.80
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
                                      142 / 259
                                                          2016 年年度报告
        □适用 √不适用
    5、 应收账款
        (1). 应收账款分类披露
        √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                     期初余额
                       账面余额                坏账准备                               账面余额              坏账准备
     类别                                                           账面                                                          账面
                                                          计提
                                  比例                              价值                                           计提比         价值
                      金额                    金额        比例                   金额         比例(%)     金额
                                  (%)                                                                              例(%)
                                                          (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准     8,752,579.22   0.37     8,752,579.22     100
备的应收账款
按信用风险特征
               2,349,629,478                                      2,299,698, 1,718,792,0                 10,370,                1,708,421,
组合计提坏账准               99.63 49,930,804.13           2.13                                  99.91                  0.60
                         .64                                          674.51       33.10                  361.12                    671.98
备的应收账款
其中：账龄组合 2,349,629,478                                      2,299,698, 1,718,792,0                 10,370,                1,708,421,
                             99.63 49,930,804.13           2.13                                  99.91                  0.60
                         .64                                          674.51       33.10                  361.12                    671.98
     其他组合
单项金额不重大
                                                                              1,628,031.6                1,628,0
但单独计提坏账                                                                                    0.09                 100.00
                                                                                        0                  31.60
准备的应收账款
                  2,358,382,057                                   2,299,698, 1,720,420,0                 11,998,                1,708,421,
     合计                            / 58,683,383.35          /                                     /                      /
                            .86                                       674.51       64.70                  392.72                    671.98
    期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
        √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                 应收账款                                                  期末余额
               （按单位）                应收账款             坏账准备                计提比例               计提理由
            UPSOLAR CO.LTD 及
                                    8,752,579.22             8,752,579.22                         100       预计无法收回
            其关联公司
                  合计              8,752,579.22             8,752,579.22                 /                        /
    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
        √适用□不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                                           期末余额
                   账龄
                                             应收账款                      坏账准备                       计提比例
    1 年以内
                                                            143 / 259
                                      2016 年年度报告
其中：1 年以内分项
其中：6 个月以内          1,738,590,865.84
      7-12 个月              329,705,127.01             16,485,256.39                5.00
1 年以内小计              2,068,295,992.85              16,485,256.39                0.80
1至2年                       271,979,478.91             27,197,947.90               10.00
2至3年                         2,212,807.08               663,842.12                30.00
3 年以上
3至4年                         3,114,884.17              1,557,442.09               50.00
4至5年                         4,026,315.63              4,026,315.63              100.00
5 年以上
       合计               2,349,629,478.64              49,930,804.13                2.13
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 49,699,567.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                   项目                                         核销金额
实际核销的应收账款                                                           3,014,576.41
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
    本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 746,241,611.93 元，占应收
账款年末余额合计数的比例为 31.64%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 18,610,864.10
                                         144 / 259
                                       2016 年年度报告
元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                            期末余额                                期初余额
       账龄
                     金额              比例(%)               金额              比例(%)
1 年以内          727,485,017.19                 99.96    152,773,280.88                 92.15
1至2年               131,040.00                   0.02       485,257.38                   0.29
2至3年               108,034.91                   0.01      1,590,886.93                  0.96
3 年以上              61,924.64                   0.01     10,929,289.07                  6.60
       合计       727,786,016.74                     —   165,778,714.26             100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
    本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 641,732,202.81 元，占预付账
款年末余额合计数的比例为 88.22%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                         145 / 259
                                                              2016 年年度报告
            8、 应收股利
            (1). 应收股利
            □适用 √不适用
            (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
            □适用√不适用
            其他说明：
            □适用 √不适用
            9、 其他应收款
            (1). 其他应收款分类披露
            √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                        期末余额                                                      期初余额
                   账面余额               坏账准备                                 账面余额               坏账准备
                                                                                                                       计
     类别                                                          账面                                                        账面
                                                      计提                                                             提
                               比例                                价值                        比例                            价值
                   金额                  金额         比例                        金额                   金额          比
                               (%)                                                             (%)
                                                      (%)                                                              例
                                                                                                                      (%)
单项金额重大
并单独计提坏                   10.5                   100.0
                7,504,461.56           7,504,461.56
账准备的其他                      0
应收款
按信用风险特
征组合计提坏               87.2                                                                100.                   5.0 206,549,186.
             62,378,241.03             3,331,233.18    5.34 59,047,007.85 217,508,375.50              10,959,188.64
账准备的其他                  5                                                                  00                     4
应收款
其中：账龄组               77.2                                                                98.0                   5.1 202,368,560.
             55,219,956.30             3,331,233.18    6.04 51,888,723.12 213,327,748.88              10,959,188.64
合                            4                                                                   8                     4
      其他组                   10.0
                7,158,284.73                                    7,158,284.73    4,180,626.62 1.92                           4,180,626.62
合
单项金额不重
大但单独计提                                          100.0
                1,609,357.00 2.25      1,609,357.00
坏账准备的其
他应收款
                                                                                                                            206,549,186.
     合计      71,492,059.59      /   12,445,051.74      / 59,047,007.85 217,508,375.50           /   10,959,188.64     /
            期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
            √适用 □不适用
                                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                            期末余额
                                                                146 / 259
                                           2016 年年度报告
   其他应收款
                        其他应收款         坏账准备              计提比例            计提理由
   （按单位）
宁波南方新能源科
                        7,504,461.56       7,504,461.56                 100.00       预计无法收回
技有限公司
      合计              7,504,461.56       7,504,461.56             /                   /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
            账龄                 其他应收款                  坏账准备              计提比例
1 年以内小计                         50,428,226.23            2,518,819.31                      5.00
1至2年                                 4,218,836.46             421,883.65                     10.00
2至3年                                  117,661.99               35,298.60                     30.00
3 年以上
3至4年                                  200,000.00              100,000.00                     50.00
4至5年                                   14,000.00               14,000.00                    100.00
5 年以上                                241,231.62              241,231.62                    100.00
            合计                     55,219,956.30            3,331,233.18                      6.03
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                年末余额
            组合名称
                                        其他应收款             坏账准备           计提比例（%）
           备用金组合                    7,158,284.73
            合 计                        7,158,284.73
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,485,863.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                              147 / 259
                                        2016 年年度报告
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
            款项性质                     期末账面余额                     期初账面余额
处置设备款                                                                      127,425,285.86
股权款                                             4,156,248.99                  32,772,059.48
往来款                                            11,003,723.01                  22,543,572.22
保证金                                            46,565,152.68                  18,890,280.58
代缴个税                                                                          2,214,776.34
备用金                                             7,158,284.73                   1,965,850.28
其他                                               2,608,650.18                  11,696,550.74
                合计                              71,492,059.59                 217,508,375.50
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                               占其他应收款期
                       款项的性                                                   坏账准备
       单位名称                     期末余额        账龄       末余额合计数的
                         质                                                       期末余额
                                                                   比例(%)
中华人民共和国西
                        保证金    10,414,296.58 1 年以内                14.57      520,714.83
安海关
宁波南方新能源科
                        往来款     7,504,461.56 5 年以上                10.50     7,504,461.56
技有限公司
奚西峰                  股权款     4,156,248.99 1 年以内                 5.81      207,812.45
浙银复成（杭州）
                        保证金     3,000,000.00 1 年以内                 4.20      150,000.00
资本管理有限公司
三峡国际招标有限
                        保证金     3,000,000.00 1 年以内                 4.20      150,000.00
责任公司
         合计             /       28,075,007.13            /            39.28     8,532,988.84
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
                                          148 / 259
                                                           2016 年年度报告
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
     10、           存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                                               期初余额
  项目
                   账面余额         跌价准备           账面价值            账面余额        跌价准备           账面价值
原材料           497,337,928.14 23,605,224.25        473,732,703.89       401,010,551.68 7,141,685.96        393,868,865.72
在产品           181,049,466.02 7,174,057.65         173,875,408.37       145,356,423.16 5,100,016.01        140,256,407.15
库存商品         420,314,976.29     481,428.54       419,833,547.75       552,446,688.08 2,863,055.20        549,583,632.88
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
委托加工
                 85,046,187.72           1,625.03     85,044,562.69       279,500,706.90       15,584.22     279,485,122.68
物资
发出商品         66,733,480.56 5,803,812.84           60,929,667.72       172,316,282.05 1,341,914.98        170,974,367.07
  合计      1,250,482,038.73 37,066,148.31 1,213,415,890.42 1,550,630,651.87 16,462,256.37 1,534,168,395.50
     (2). 存货跌价准备
     √适用 □不适用
                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                    本期增加金额                      本期减少金额
          项目                期初余额                                                                               期末余额
                                                    计提           其他       转回或转销              其他
 原材料                    7,141,685.96        33,136,783.79                   15,263,524.52      1,409,720.98     23,605,224.25
 在产品                    5,100,016.01         5,893,972.84                    3,819,931.20                        7,174,057.65
 库存商品                  2,863,055.20       153,857,788.46                  155,406,998.70         832,416.42       481,428.54
 周转材料
 消耗性生物资产
                                                             149 / 259
                                              2016 年年度报告
建造合同形成的已
完工未结算资产
委托加工物资          15,584.22        22,583.32                    36,542.51                         1,625.03
发出商品            1,341,914.98   43,783,176.39                39,321,278.53                     5,803,812.84
      合计         16,462,256.37   236,694,304.80               213,848,275.46   2,242,137.40    37,066,148.31
    注：存货跌价准备其他减少项为丧失对子公司控制权时其账面跌价准备。
    (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
    □适用 √不适用
    (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
    □适用 √不适用
    其他说明
    √适用 □不适用
    存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
                                                                                                本年转销存货
    项 目          计提存货跌价准备的具体依据            本年转回存货跌价准备的原因             跌价准备的原
                                                                                                    因
                                                      以前减记存货价值的影响因素已经
               主要以最终产品的市场价确定原材
  原材料                                              消失，导致存货的可变现净值高于            对外销售
               料的可变现净值
                                                      其账面价值
                                                      以前减记存货价值的影响因素已经
               主要以最终产品的市场价确定在产                                                   完成生产对外
  在产品                                              消失，导致存货的可变现净值高于
               品的可变现净值                                                                   销售
                                                      其账面价值
               分不存在合同保证和存在不可撤销
               合同保证两部分，无合同保证的以最
                                                      以前减记存货价值的影响因素已经
               终产品的市场价扣除相关费用后确
  库存商品                                            消失，导致存货的可变现净值高于            对外销售
               定产品的可变现净值，有合同保证以
                                                      其账面价值
               不可撤销的合同单价确定产品可变
               现净值
                                                      以前减记存货价值的影响因素已经
  委托加工     主要以最终产品的市场价确定其可                                                   委外收回对外
                                                      消失，导致存货的可变现净值高于
  物资         变现净值                                                                         销售
                                                      其账面价值
  发出商品     根据市场价值确定其可变现净值                                                     对外销售
    11、 划分为持有待售的资产
    □适用 √不适用
    12、 一年内到期的非流动资产
    √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                150 / 259
                                           2016 年年度报告
                      项目                           期末余额                    期初余额
一年内到期的长期应收款（详见附注六、10）                                               14,690,760.68
                   合计                                                                14,690,760.68
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目                              期末余额                        期初余额
待抵扣增值税                                        356,406,167.73                    109,008,120.95
预缴所得税                                                 894,621.88                   1,208,038.13
出口退税转出                                                                           81,125,503.48
银行保本理财                                         35,000,000.00
               合计                                 392,300,789.61                    191,341,662.56
 14、 可供出售金融资产
 (1).   可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                   期末余额                                  期初余额
    项目                        减值                                       减值
                        账面余额               账面价值          账面余额                账面价值
                                    准备                                       准备
 可供出售债务工
 具：
 可供出售权益工
 具：
   按公允价值
              32,130,316.21                   32,130,316.21 15,595,448.34              15,595,448.34
 计量的
      按成本计量
                   120,193,548.39          120,193,548.39 136,573,548.39              136,573,548.39
 的
    合计       152,323,864.60          152,323,864.60 152,168,996.73              152,168,996.73
 (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
      可供出售金融资产分类          可供出售权益工具         可供出售债务工具            合计
 权益工具的成本/债务工具的摊
                                        27,573,975.89                                  27,573,975.89
 余成本
                                               151 / 259
                                               2016 年年度报告
     公允价值                              32,130,316.21                                      32,130,316.21
     累计计入其他综合收益的公允
                                            4,556,340.32                                       4,556,340.32
     价值变动金额
     已计提减值金额
          2016 年 12 月 31 日，本公司可供出售金融资产—权益工具投资为持有的美国 TSLA 公司股票
     （NASDAQ：TSLA），期末公允价值的确定依据为 NASDAQ 股票市场上取得的未经调整的报价，期末
     公允价值变动计入其他综合收益。
     (3).     期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                    账面余额                                       减值准备        在被    本
                                                                                                   投资    期
 被投资                        本                                                  本    本        单位    现
  单位                         期       本期                                 期    期    期   期   持股    金
                   期初                                      期末                                  比例    红
                               增       减少                                 初    增    减   末
                                                                                                   (%)     利
                               加                                                  加    少
浙江中晶
科技股份       16,380,000.00        16,380,000.00                       0                          16.04
有限公司
珠海普罗
中欧新能
源股权投
              120,193,548.39                          120,193,548.39                               19.35
资合伙企
业（有限合
伙）
  合计        136,573,548.39        16,380,000.00 120,193,548.39                                      /
     (4).     报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
     √适用 □不适用
                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                               可供出售权益                 可供出售债务
             可供出售金融资产分类                                                                   合计
                                                    工具                          工具
     期初已计提减值余额                                          0.00
     本期计提                                       10,650,151.68
     其中：从其他综合收益转入                        2,524,464.27
     本期减少                                       10,650,151.68
     其中：期后公允价值回升转回                       /
                                                 152 / 259
                                             2016 年年度报告
  期末已计提减值金余额                                         0.00
  (5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
  □适用 √不适用
  其他说明
  □适用 √不适用
  15、 持有至到期投资
  (1).持有至到期投资情况：
  □适用 √不适用
  (2).期末重要的持有至到期投资：
  □适用 √不适用
  (3).本期重分类的持有至到期投资：
  □适用 √不适用
  其他说明：
  □适用 √不适用
  16、 长期应收款
  (1) 长期应收款情况：
  √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                 期初余额                折现
     项目                           坏账                                   坏账                   率区
                      账面余额               账面价值          账面余额              账面价值     间
                                    准备                                   准备
融资租赁款
    其中：未实现
融资收益
分期收款销售商
品
分期收款提供劳
务
租赁保证金           1,261,297.35           1,261,297.35
融资保证金          50,802,571.00          50,802,571.00 50,802,571.00            50,802,571.00
     合计           52,063,868.35          52,063,868.35 50,802,571.00            50,802,571.00    /
  (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
  □适用 √不适用
                                                153 / 259
                                                    2016 年年度报告
        (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
        □适用 √不适用
    其他说明
        □适用 √不适用
    17、 长期股权投资
        √适用□不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                       本期增减变动
                                                                                                                       减
                                                               其                                                      值
                                                               他                    宣告   计                         准
被投       期初                           减                   综                    发放   提            期末         备
资单                                      少   权益法下确认    合                    现金   减   其
           余额            追加投资                                   其他权益变动                        余额         期
位                                        投   的投资损益      收                    股利   值   他                    末
                                          资                   益                    或利   准                         余
                                                               调                    润     备                         额
                                                               整
一、
合营
企业
小计
二、
联营
企业
同心
       108,649,596.93                          11,289,145.23                                          119,938,742.16
隆基
隆基
       16,412,172.23                            2,661,730.34                                          19,073,902.57
天华
上海
    6,081,452.24                              378,208.30                                           6,459,660.54
宝网
平襄
新能                      59,400,000.00         -422,403.76                                           58,977,596.24
源
浙江
                          16,380,000.00         3,257,575.36          8,827,169.88                    28,464,745.24
中晶
小计   131,143,221.40     75,780,000.00        17,164,255.47          8,827,169.88                    232,914,646.75
合计   131,143,221.40     75,780,000.00        17,164,255.47          8,827,169.88                    232,914,646.75
    18、 投资性房地产
    投资性房地产计量模式
        (1). 采用成本计量模式的投资性房地产
            无。
                                                       154 / 259
                                                       2016 年年度报告
          (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
          □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
          19、 固定资产
          (1). 固定资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                         单位：元 币种：人民币
     项目          房屋及建筑物        光伏电站          机器设备         运输工具       电子设备及其他        合计
一、账面原
值：
       1. 期 初
                    793,894,019.10   264,735,588.35   2,239,076,003.44   22,296,145.47 117,993,465.78     3,437,995,222.14
余额
       2. 本 期
                    267,005,539.40   224,354,152.97   2,088,837,694.45   11,301,599.82    24,685,501.11   2,616,184,487.75
增加金额
         （1）
                    248,520,682.02                      205,106,783.63   11,301,599.82    22,536,337.11     487,465,402.58
购置
         （2）
在建工程转          18,484,857.38    224,354,152.97   1,883,730,910.82                     2,149,164.00   2,128,719,085.17
入
         （3）
企业合并增
加
    3. 本
                    18,203,070.03       786,538.99      234,428,510.96    2,737,469.36    67,399,606.25     323,555,195.59
期减少金额
         （1）
                                        786,538.99      220,823,157.45    1,677,426.81    66,349,946.93     289,637,070.18
处置或报废
         2）处
置子公司减          18,203,070.03                       13,605,353.51     1,060,042.55     1,049,659.32     33,918,125.41
少
       4. 期 末
                  1,042,696,488.47   488,303,202.33   4,093,485,186.93   30,860,275.93    75,279,360.64   5,730,624,514.30
余额
二、累计折
旧
       1. 期 初
                    182,572,098.22                -     582,707,278.06   10,644,406.65    32,754,558.33     808,678,341.26
余额
                                                          155 / 259
                                                     2016 年年度报告
       2. 本 期
                  50,377,813.45     9,460,341.47      307,009,527.73    3,652,158.70   19,464,394.46     389,964,235.81
增加金额
         （1）
                  50,377,813.45     9,460,341.47      307,009,527.73    3,652,158.70   19,464,394.46     389,964,235.81
计提
       3. 本 期
                   5,151,572.97                       43,491,985.46     1,933,358.74   14,655,089.07     65,232,006.24
减少金额
         （1）
                                                      36,970,392.28       936,430.87   13,729,299.99     51,636,123.14
处置或报废
         （2）     5,151,572.97                         6,521,593.18      996,927.87      925,789.08     13,595,883.10
处置子公司
减少
       4. 期 末
                  227,798,338.70    9,460,341.47      846,224,820.33   12,363,206.61   37,563,863.72   1,133,410,570.83
余额
三、减值准
备
       1. 期 初
                                                        8,274,106.14                                       8,274,106.14
余额
       2. 本 期
                   5,111,147.78                       11,545,609.68       63,114.68       123,870.24     16,843,742.38
增加金额
         （1）
                   5,111,147.78                       11,545,609.68       63,114.68       123,870.24     16,843,742.38
计提
       3. 本 期
                   5,111,147.78                       13,270,326.72       63,114.68       123,870.24     18,568,459.42
减少金额
         （1）
                   5,111,147.78                       13,270,326.72       63,114.68       123,870.24     18,568,459.42
处置或报废
       4. 期 末
                                                        6,549,389.10                                       6,549,389.10
余额
四、账面价
值
       1. 期 末
                  814,898,149.77   478,842,860.86   3,240,710,977.50   18,497,069.32   37,715,496.92   4,590,664,554.37
账面价值
       2. 期 初
                  611,321,920.88   264,735,588.35   1,648,094,619.24   11,651,738.82   85,238,907.45   2,621,042,774.74
账面价值
          (2). 暂时闲置的固定资产情况
          □适用 √不适用
                                                        156 / 259
                                                      2016 年年度报告
      (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目               账面原值                累计折旧             减值准备              账面价值
      房屋及建筑物          161,601,387.10            65,401,396.22                              96,199,990.88
      机器设备              514,969,525.12           130,824,374.43                             384,145,150.69
      (4). 通过经营租赁租出的固定资产
      □适用 √不适用
      (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
      √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                    项目                             账面价值                  未办妥产权证书的原因
      宁夏隆基房产                                    25,286,145.49     公租房，由主管部门确权后方可办理
      其他说明：
      □适用 √不适用
      20、 在建工程
      (1). 在建工程情况
      √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          期末余额                                   期初余额
    项目                               减值准
                           账面余额               账面价值              账面余额   减值准备       账面价值
                                           备
古晋隆基在建项目        337,421,856.69               337,421,856.69
寿光羊口 40MW 分布式
                        149,884,874.14               149,884,874.14
并网光伏发电项目
菏泽市曹县一期 45MW
                        163,757,430.13               163,757,430.13
屋顶分布式电站项目
银川 5GW 单晶硅棒/硅
                        164,471,634.55               164,471,634.55
片建设项目
济宁市 6MW 分布式发电
                        18,943,152.73                 18,943,152.73
项目
济宁沃尔华 4.73MW 分
                        13,723,999.08                 13,723,999.08
布式光伏发电项目
济宁赛瓦特 3.16MW 分
                           9,811,440.19                9,811,440.19
布式光伏发电项目
济宁广育堂 1.44MW 分
                           4,578,599.70                4,578,599.70
布式光伏发电项目
                                                        157 / 259
                                             2016 年年度报告
济宁海纳科技 2.64MW
                            9,061,811.92       9,061,811.92
分布式光伏发电项目
济宁通佳机械 7.09MW
                          11,155,378.70      11,155,378.70
分布式光伏发电项目
济宁德林重工 4.08MW
                            9,664,536.49       9,664,536.49
分布式光伏发电项目
河南襄城 15MW 分布式
                          40,206,035.86      40,206,035.86
光伏发电项目
安纺 8.3MW 分布式光伏
                          37,512,944.31      37,512,944.31
发电项目
枣强县 12.50MW 分布式
                          32,681,940.56      32,681,940.56
光伏电站项目
临漳县 12MW 分布式光
                          30,069,466.79      30,069,466.79
伏电站项目
驻马店市 10MW 分布式
                          30,631,762.27      30,631,762.27
并网光伏发电项目
菏泽 6MW 分布式并网发
                          27,323,548.03      27,323,548.03
电项目
大名县 6.0MW 分布工光
                          22,333,630.92      22,333,630.92
伏发电项目
乐叶总部生产基地一
                          19,113,200.97      19,113,200.97
期 B1 组件车间项目
魏县 3.53MW 分布式光
                          17,522,961.81      17,522,961.81
伏发电项目
岐山县 5.1MW 分布式光
                          15,337,848.76      15,337,848.76
伏发电项目
渤海新区 6.0MW 分布式
光伏发电项目送出工        17,263,572.58      17,263,572.58
程
银川 1.2GW 单晶硅棒建
                          14,132,108.01      14,132,108.01 102,579,909.41                102,579,909.41
设项目
烟台 5.0MW 分布式光伏
                          11,151,114.68      11,151,114.68
电站项目
西安 1.15GW 单晶硅片
                                                               148,163,997.83            148,163,997.83
项目
无锡 850MW 单晶硅片项
                            7,691,789.52       7,691,789.52 133,084,369.30               133,084,369.30
目
合肥乐叶生产线改造
                              622,858.50         622,858.50    93,304,004.06              93,304,004.06
项目
泰州乐叶 2GW 电池项目       5,741,547.01       5,741,547.01    69,171,145.98              69,171,145.98
泰州乐叶 2GW 组件项目         465,726.50         465,726.50
其他在建工程              47,716,675.95       47,716,675.95    13,889,934.15 1,116,791.28 12,773,142.87
预付设备款                50,655,232.42      50,655,232.42     18,307,473.44              18,307,473.44
    合计            1,320,648,679.77   1,320,648,679.77 578,500,834.17 1,116,791.28 577,384,042.89
                                                158 / 259
                                                                       2016 年年度报告
  (2). 重要在建工程项目本期变动情况
  √适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                                                                                              利           本
                                                                                                                                              息   其      期
                                                                                                                                              资   中：    利
                                                                                                                                工程累
                                                                                                                                              本   本期    息
                                                                          本期转入固定资产   本期其他减少金        期末         计投入 工程进                 资金来
       项目名称               预算数         期初余额   本期增加金额                                                                          化   利息    资
                                                                                金额               额              余额         占预算   度                     源
                                                                                                                                              累   资本    本
                                                                                                                                比例(%)
                                                                                                                                              计   化金    化
                                                                                                                                              金   额      率
                                                                                                                                              额          (%)
古晋隆基在建项目          1,637,470,000.00              337,421,856.69                        337,421,856.69   337,421,856.69    20.61 20.61%                  自筹
寿光羊口 40MW 分布式并
                            277,480,000.00              149,884,874.14                        149,884,874.14   149,884,874.14    54.02 54.02%                  自筹
网光伏发电项目
菏泽市曹县一期 45MW 屋
                            296,061,700.00              163,757,430.13                        163,757,430.13   163,757,430.13    55.31 55.31%                  自筹
顶分布式电站项目
银川 5GW 单晶硅棒/硅片
                          3,481,860,000.00              164,471,634.55                        164,471,634.55   164,471,634.55     4.72   4.72%                 自筹
建设项目
济宁市 6MW 分布式发电项
                            33,680,900.00                18,943,152.73                         18,943,152.73   76,891,588.29     56.24 56.24%                  自筹
目
济宁沃尔华 4.73MW 分布
                            29,445,200.00                13,723,999.08                         13,723,999.08   40,206,035.86     46.61 46.61%                  自筹
式光伏发电项目
济宁赛瓦特 3.16MW 分布
                            18,079,300.00                 9,811,440.19                          9,811,440.19   37,512,944.31     54.27 54.27%                  自筹
式光伏发电项目
济宁广育堂 1.44MW 分布
                              8,963,600.00                4,578,599.70                          4,578,599.70   32,681,940.56     51.08 51.08%                  自筹
式光伏发电项目
济宁海纳科技 2.64MW 分
                            15,054,600.00                 9,061,811.92                          9,061,811.92   30,069,466.79     60.19 60.19%                  自筹
布式光伏发电项目
济宁通佳机械 7.09MW 分
                            40,403,900.00                11,155,378.70                         11,155,378.70   30,631,762.27     27.61 27.61%                  自筹
布式光伏发电项目
                                                                         159 / 259
                                                                       2016 年年度报告
济宁德林重工 4.08MW 分
                          23,273,100.00                      9,664,536.49                       9,664,536.49   27,323,548.03    41.53 41.53%    自筹
布式光伏发电项目
河南襄城 15MW 分布式光
                          89,359,900.00                    40,206,035.86                       40,206,035.86   22,333,630.92    44.99 44.99%    自筹
伏发电项目
安纺 8.3MW 分布式光伏发
                          57,743,000.00                    37,512,944.31                       37,512,944.31   19,113,200.97    64.97 64.97%    自筹
电项目
枣强县 12.50MW 分布式光
                          75,694,000.00                    32,681,940.56                       32,681,940.56   17,522,961.81    43.18 43.18%    自筹
伏电站项目
临漳县 12MW 分布式光伏
                          79,025,900.00                    30,069,466.79                       30,069,466.79   15,337,848.76    38.05 38.05%    自筹
电站项目
驻马店市 10MW 分布式并
                          56,904,800.00                    30,631,762.27                       30,631,762.27   17,263,572.58    53.83 53.83%    自筹
网光伏发电项目
菏泽 6MW 分布式并网发电
                          40,500,000.00                    27,323,548.03                       27,323,548.03   14,132,108.01    67.47 67.47%    自筹
项目
大名县 6.0MW 分布工光伏
                          42,947,000.00                    22,333,630.92                       22,333,630.92   11,151,114.68    52.00 52.00%    自筹
发电项目
乐叶总部生产基地一期 B1
                          139,965,000.00                   19,113,200.97                       19,113,200.97                    13.66 13.66%    自筹
组件车间项目
魏县 3.53MW 分布式光伏
                          24,160,800.00                    17,522,961.81                       17,522,961.81    7,691,789.52    72.53 72.53%    自筹
发电项目
岐山县 5.1MW 分布式光伏
                          31,933,700.00                    15,337,848.76                       15,337,848.76      622,858.50    48.03 48.03%    自筹
发电项目
渤海新区 6.0MW 分布式光
                          38,537,100.00                    17,263,572.58                       17,263,572.58    5,741,547.01    44.80 44.80%    自筹
伏发电项目送出工程
银川 1.2GW 单晶硅棒建设                                                                                                                         募集资
                          640,330,000.00 102,579,909.41    201,635,780.87     290,083,582.27   14,132,108.01      465,726.50    85.30 100.00%
项目                                                                                                                                              金
烟台 5.0MW 分布式光伏电
                          33,930,500.00                    11,151,114.68                       11,151,114.68                    32.86 32.86%    自筹
站项目
西安 1.15GW 单晶硅片项                                                                                                                          募投资
                          380,640,000.00 148,163,997.83    19,781,829.42      167,945,827.25                                   100.00 100.00%
目                                                                                                                                                金
                                                                                                                                                募投资
无锡 850MW 单晶硅片项目   317,920,000.00 133,084,369.30    146,373,659.39     271,766,239.17    7,691,789.52                    90.04 100.00%
                                                                                                                                                  金
合肥乐叶生产线改造项目    169,320,000.00   93,304,004.06     1,536,000.85      94,217,146.41      622,858.50                    59.55 90.00%    自筹
                                                                            160 / 259
                                                                        2016 年年度报告
                                                                                                                                                  募投资
泰州乐叶 2GW 电池项目    1,981,550,000.00   69,171,145.98 1,040,587,560.33 1,104,017,159.30    5,741,547.01                    74.89 74.89%
                                                                                                                                                    金
                                                                                                                                                  募投资
泰州乐叶 2GW 组件项目     592,920,000.00                    86,193,454.10      85,727,727.60     465,726.50                    65.93 65.93%
                                                                                                                                                    金
合计                    10,178,514,000.00 546,303,426.58 2,689,731,026.82 2,013,757,682.00 1,222,276,771.40 1,222,229,440.88   /      /       /    /
                                                                            161 / 259
                                                      2016 年年度报告
         (3). 本期计提在建工程减值准备情况：
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         21、 工程物资
         √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
                          项目                              期末余额                        期初余额
         为工程项目准备的材料及工器具                           67,502,335.51                          36,725.22
                          合计                                  67,502,335.51                          36,725.22
         22、 固定资产清理
         □适用 √不适用
         23、 生产性生物资产
         (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
         □适用√不适用
         (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
         □适用 √不适用
         其他说明
         □适用 √不适用
         24、 油气资产
         □适用 √不适用
         25、 无形资产
         (1). 无形资产情况
         √适用 □不适用
                                                                                       单位：元 币种：人民币
  项目         土地使用权          专利权      非专利技术         软件           ERP           商标            合计
一、账面
原值
    1. 期
             156,067,855.48      132,031.25   11,828,600.00   2,810,706.05   7,620,946.39     104,564.33   178,564,703.50
初余额
    2. 本
期增加金      85,675,400.00                                   2,285,031.50                                  87,960,431.50
额
                                                         162 / 259
                                                   2016 年年度报告
        (1
             85,675,400.00                                 2,285,031.50                               87,960,431.50
)购置
     (2
)内部研
发
       (3
)企业合
并增加
    3. 本
期减少金      4,495,261.20                 11,828,600.00                                              16,323,861.20
额
        (1
)处置
       （
2）处置子     4,495,261.20                 11,828,600.00                                              16,323,861.20
公司减少
    4. 期
             237,247,994.28   132,031.25                   5,095,737.55   7,620,946.39   104,564.33   250,201,273.80
末余额
二、累计
摊销
    1. 期
             29,425,642.15    70,416.64    11,828,600.00   1,389,009.75   2,064,498.78    6,041.15    44,784,208.47
初余额
    2. 本
期增加金      7,057,770.20    13,203.12                      462,391.31    762,094.72    10,456.44     8,305,915.79
额
     （
              7,057,770.20    13,203.12                      462,391.31    762,094.72    10,456.44     8,305,915.79
1）计提
    3. 本
期减少金        584,383.90                 11,828,600.00                                              12,412,983.90
额
                                                                                                                  -
(1)处置
       2）
处置子公        584,383.90                 11,828,600.00                                              12,412,983.90
司减少
    4. 期
             35,899,028.45    83,619.76                    1,851,401.06   2,826,593.50   16,497.59    40,677,140.36
末余额
三、减值
准备
    1. 期
初余额
    2. 本
期增加金
额
                                                      163 / 259
                                                   2016 年年度报告
     （
1）计提
    3. 本
期减少金
额
        (1
)处置
    4. 期
末余额
四、账面
价值
    1. 期
末账面价     201,348,965.83    48,411.49                  3,244,336.49   4,794,352.89    88,066.74   209,524,133.44
值
    2. 期
初账面价     126,642,213.33    61,614.61                  1,421,696.30   5,556,447.61    98,523.18   133,780,495.03
值
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
    通过融资租赁租入的无形资产情况
    项目                  账面原值           累计摊销            减值准备           账面价值
    土地使用权            46,207,177.00      20,215,640.32                          25,991,536.68
        (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
        □适用 √不适用
    其他说明：
        □适用 √不适用
    26、 开发支出
        □适用 √不适用
    27、 商誉
        (1). 商誉账面原值
        √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                   本期增加                本期减少
    被投资单位名称或
                               期初余额       企业合并形成                                  期末余额
    形成商誉的事项                                                    处置
                                                  的
    哈密柳瑞新能源开
                                              2,000,000.00                                 2,000,000.00
    发有限公司
                                                     164 / 259
                                          2016 年年度报告
哈密柳阳光伏科技
                                      4,004,742.49                                  4,004,742.49
开发有限公司
       合计                           6,004,742.49                                  6,004,742.49
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                      其他减少金
   项目            期初余额       本期增加金额       本期摊销金额                       期末余额
                                                                          额
装修改造
                 37,578,348.81   318,741,234.47     24,377,352.96                  331,942,230.32
费
租金               392,947.20     47,724,134.37      3,400,786.44                   44,716,295.13
其他                84,505.05                             84,505.05
   合计          38,055,801.06   366,465,368.84     27,862,644.45                  376,658,525.45
其他说明：
    本年增加装修改造费主要为对租赁厂房进行的装修改造。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                       期末余额                              期初余额
          项目                                    递延所得税     可抵扣暂时性差      递延所得税
                         可抵扣暂时性差异
                                                     资产              异                 资产
  资产减值准备             114,743,972.50      16,945,124.49      48,810,735.15      6,390,903.85
  内部交易未实现
                           342,963,206.35      36,696,296.58 159,979,656.51         24,124,683.17
利润
  可抵扣亏损                  76,392,847.29    18,336,977.38      59,315,643.08     10,320,995.23
递延收益                   159,098,804.80      23,682,260.32      78,949,242.27     10,448,156.08
固定资产折旧               106,625,680.94      15,993,852.14 115,628,972.32         17,344,345.85
                                              165 / 259
                                       2016 年年度报告
无形资产摊销            42,609,846.07       6,391,476.91      43,086,486.70     6,462,973.01
股份支付                23,251,143.05       3,913,173.68      11,145,351.75     1,687,803.85
长期应付款             246,187,110.15     61,546,777.54 206,377,552.04         51,594,388.01
预计负债                82,742,576.62     12,433,666.55       24,230,698.05     3,634,604.72
      合计          1,194,615,187.77     195,939,605.59 747,524,337.87        132,008,853.77
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                  期末余额                              期初余额
           项目
                       应纳税暂时性差       递延所得税     应纳税暂时性差       递延所得税
                             异                 负债             异                 负债
非同一控制企业合并资
                        16,718,036.87       2,507,705.53      17,582,883.20    2,637,432.48
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
长期应付款              93,535,799.66      19,020,617.79      68,335,167.38   10,250,275.11
固定资产加速折旧        48,598,364.55       8,882,997.77      27,036,238.71    4,010,055.12
固定资产折旧           181,140,420.18      45,285,105.05   201,218,390.69     50,304,597.67
           合计        339,992,621.26      75,696,426.14   314,172,679.98     67,202,360.38
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                        递延所得税资      抵销后递延所得      递延所得税资     抵销后递延所
           项目         产和负债期末      税资产或负债期      产和负债期初     得税资产或负
                          互抵金额            末余额            互抵金额       债期初余额
递延所得税资产          73,841,280.46     122,098,325.13      67,201,872.69   64,806,981.08
递延所得税负债          73,841,280.46       1,855,145.68      67,201,872.69           487.69
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
             项目                       期末余额                         期初余额
    可抵扣暂时性差异
       可抵扣亏损                              1,460,684.62                    2,328,677.17
             合计                              1,460,684.62                    2,328,677.17
                                         166 / 259
                                   2016 年年度报告
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             年份                    期末金额                     期初金额
           2020 年                                                     13,537,413.71
           2021 年                           5,842,738.47
             合计                            5,842,738.47              13,537,413.71
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
质押借款                                                            158,107,292.89
抵押借款                                                             54,600,000.00
保证借款                               676,317,261.41                11,600,000.00
信用借款                               145,847,233.98               280,000,000.00
             合计                      822,164,495.39               504,307,292.89
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六、54 所有权或使用权受限制的资产。
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                      167 / 259
                                     2016 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
           种类                    期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                           1,067,449,235.54               746,424,393.92
           合计                        1,067,449,235.54               746,424,393.92
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
            项目                     期末余额                     期初余额
            货款                       2,009,338,331.85             1,379,454,922.18
            合计                       2,009,338,331.85             1,379,454,922.18
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                    项目                      期末余额         未偿还或结转的原因
无锡嘉瑞光伏有限公司                            3,343,699.30         未结算
深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司            1,387,388.00         未结算
西安超码科技有限公司                            1,161,694.87         未结算
                    合计                        5,892,782.17           /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
                                        168 / 259
                                             2016 年年度报告
                 货款                            1,161,010,374.20                      513,478,582.10
                 合计                            1,161,010,374.20                      513,478,582.10
     (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
     □适用 √不适用
     (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     37、 应付职工薪酬
     (1).应付职工薪酬列示：
     √适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
       项目             期初余额         本期增加            本期减少       合并减少        期末余额
一、短期薪酬       105,571,304.66      861,642,505.61   785,922,595.98      35,197.56    181,256,016.73
二、离职后福利
                       1,331,936.17     62,780,640.95    59,657,322.28                     4,455,254.84
-设定提存计划
三、辞退福利             681,620.37      1,950,422.18       1,966,965.82 197,485.73          467,591.00
四、一年内到期
的其他福利
       合计        107,584,861.20      926,373,568.74   847,546,884.08 232,683.29        186,178,862.57
     (2).短期薪酬列示：
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种:人民币
项目                    期初余额          本期增加             本期减少     合并减少         期末余额
一、工资、奖金、
                       79,835,955.92   734,485,925.34    664,692,931.98     35,197.56     149,593,751.72
津贴和补贴
二、职工福利费                          67,471,145.14       67,459,905.69                      11,239.45
三、社会保险费           667,310.53     28,890,679.98       28,789,832.82                     768,157.69
其中：医疗保险费         547,167.23     24,367,671.02       24,273,878.84                     640,959.41
       工伤保险
                          76,040.93      2,556,069.51        2,548,008.48                      84,101.96
费
       生育保险
                          44,102.37      1,549,661.92        1,550,667.97                      43,096.32
费
                                                169 / 259
                                              2016 年年度报告
       补充医疗
                                            417,277.53            417,277.53
保费
四、住房公积金           180,901.96      14,205,720.45          14,263,223.55                      123,398.86
五、工会经费和职
                      22,522,312.79      15,160,648.35           9,245,823.78                    28,437,137.36
工教育经费
六、短期带薪缺勤        2,364,823.46        681,772.83            724,264.64                      2,322,331.65
七、短期利润分享
计划
八、其他短期薪酬                            746,613.52            746,613.52
       合计          105,571,304.66     861,642,505.61      785,922,595.98      35,197.56    181,256,016.73
   (3).设定提存计划列示
   √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
              项目                 期初余额              本期增加          本期减少          期末余额
   1、基本养老保险                1,229,865.33        59,629,694.81      56,502,359.49      4,357,200.65
   2、失业保险费                       102,070.84      3,150,946.14       3,154,962.79           98,054.19
   3、企业年金缴费
              合计                1,331,936.17        62,780,640.95      59,657,322.28      4,455,254.84
   其他说明：
   □适用 √不适用
   38、 应交税费
   √适用 □不适用
                                                                                单位：元 币种：人民币
                 项目                               期末余额                          期初余额
   增值税                                               41,958,314.44                     16,273,259.94
   营业税                                                                                    296,856.18
   企业所得税                                           73,543,578.70                     31,092,092.87
   个人所得税                                            2,952,742.63                       2,414,500.90
   城市维护建设税                                        5,408,887.76                       1,290,778.46
   教育费附加                                            4,042,628.10                       1,058,714.31
   印花税                                                4,264,124.57                       1,667,162.16
   土地使用税                                               784,714.55                       220,306.10
   房产税                                                1,443,352.48                       1,245,613.66
                                                    170 / 259
                                    2016 年年度报告
水利基金                                     2,204,417.83                   2,632,467.36
车船税                                             2,616.00                        2,616.00
             合计                         136,605,377.06                   58,194,367.94
39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                    项目                      期末余额                   期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                        964,019.37                 393,779.17
企业债券利息                                      46,916,666.70
短期借款应付利息                                   1,037,601.84                  893,422.61
划分为金融负债的优先股\永续债利息
分期付息的融资租赁利息                                 69,671.54                 156,480.34
                    合计                          48,987,959.45             1,443,682.12
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                         期初余额
普通股股利                                    873,995.00                   7,566,039.09
             合计                             873,995.00                   7,566,039.09
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                    期末余额                         期初余额
设备款                                   413,629,924.08                   168,325,859.71
限制性股票回购义务                       150,855,695.00                    90,211,016.00
运杂费                                    25,544,433.38                    18,612,494.09
工程款                                    35,050,205.76                     3,934,981.89
                                      171 / 259
                                     2016 年年度报告
代理佣金                                   74,961,943.42                 3,055,454.13
电费                                        8,817,031.09                 3,781,492.54
股权激励个税                                                             2,493,940.20
保证金                                     10,118,090.89                 2,189,885.90
质保金                                     35,500,522.71                  886,703.26
其他                                       65,118,734.06                26,126,755.21
            合计                          819,596,580.39            319,618,582.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额              未偿还或结转的原因
大连连城数控机器股份有限
                                             8,013,130.00        未结算
公司
美国连城晶体技术公司                         2,197,867.72        未结算
保定四方三伊电气有限公司                     2,181,140.00        未结算
            合计                           12,392,137.72            /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                            单位：元 币种：人民币
            项目                      期末余额                   期初余额
1 年内到期的长期借款                       81,500,000.00                18,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款                    117,664,659.96            125,229,255.58
            合计                          199,164,659.96            143,229,255.58
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
                                       172 / 259
                                                   2016 年年度报告
         其他说明：
         □适用 √不适用
         45、 长期借款
         (1). 长期借款分类
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                       项目                           期末余额                        期初余额
         保证借款                                     1,023,931,628.41                    198,000,000.00
                       合计                           1,023,931,628.41                    198,000,000.00
         其他说明，包括利率区间：
         □适用 √不适用
         46、 应付债券
         (1).    应付债券
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                       项目                           期末余额                        期初余额
         本金                                            1,000,000,000.00
         利息调整                                             -6,804,666.66
                       合计                                993,195,333.34
         (2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
         √适用 □不适用
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                               按
                                     债                  期                    面            本
                                                                               值
 债券                         发行   券     发行         初          本期                    期       期末
                面值                                                           计 溢折价摊销
 名称                         日期   期     金额         余          发行      提            偿       余额
                                     限                  额                                  还
                                                                               利
                                                                               息
16 隆基
    1,000,000,000.00 2016.3.7    992,000,000.00           992,000,000.00     1,195,333.34     993,195,333.34
债 01                             年
 合计            /             /     / 992,000,000.00         992,000,000.00     1,195,333.34     993,195,333.34
                                                     173 / 259
                                    2016 年年度报告
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    16 隆基债 01 期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。还
本付息方式：采用单利按年计息，不计复利。利息每年支付一次，到期一次还本，最后一期利息
随本金一起支付。
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
               项目                     期初余额                    期末余额
免租期内计提租金                                         0                6,870,870.84
应付融资租赁款                              472,423,806.49              359,591,767.43
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                  项目                      期末余额                  期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利
                                       174 / 259
                                         2016 年年度报告
三、其他长期福利                                       138,758.00                          80,886.77
                  合计                                 138,758.00                          80,886.77
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                期初余额                     期末余额              形成原因
产品质量保证                   24,230,698.05                82,742,576.62
          合计                 24,230,698.05                82,742,576.62              /
其他说明：
    本公司按组件销售金额的1%计提产品质量保证金。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种人民币
   项目          期初余额    本期增加        本期减少        合并减少       期末余额       形成原因
政府补助     78,949,242.27 84,761,457.00 4,331,894.47 280,000.00 159,098,804.80
                                           175 / 259
                                            2016 年年度报告
    合计    78,949,242.27 84,761,457.00 4,331,894.47 280,000.00 159,098,804.80         /
     涉及政府补助的项目：
     √适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                           与资产相
                                      本期新增补助 本期计入营业
     负债项目           期初余额                                其他变动    期末余额       关/与收益
                                          金额     外收入金额
                                                                                             相关
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宁夏隆基公租房补助 12,249,775.49 1,500,000.00        781,435.08            12,968,340.41
                                                                                                 关
高效晶硅材料低耗能
                                                                                               与资产相
金刚线切割工艺系统 10,000,000.00                     140,350.88             9,859,649.12
                                                                                                 关
节能改造项目
宁夏 2014 年资源节约
                                                                                               与资产相
和环境保护中央预算 9,400,000.00                                             9,400,000.00
                                                                                                 关
内投资（第三批）补助
金钢砂线薄片切割技                                                                             与资产相
                   8,000,000.00                       84,745.76             7,915,254.24
术改造项目                                                                                       关
年产 500MW（二期）单                                                                           与资产相
                     8,000,000.00                                           8,000,000.00
晶硅棒建设项目                                                                                   关
银川隆基公共住房专                                                                             与资产相
                   7,567,109.05                      502,500.00             7,064,609.05
项补助资金                                                                                       关
                                                                                               与资产相
工业转型升级资金       4,000,000.00                                         4,000,000.00
                                                                                                 关
1800 吨单晶硅技改项                                                                            与资产相
                    3,550,000.00                     600,000.00             2,950,000.00
目                                                                                               关
                                                                                               与资产相
项目专项补贴           3,210,000.00                                         3,210,000.00
                                                                                                 关
电力需求侧管理拟支
                                                                                               与资产相
持项目及监测点公示 2,046,433.33                      211,700.04             1,834,733.29
                                                                                                 关
电力需求侧补助
8 英寸单晶硅棒技术                                                                             与资产相
                   2,000,000.00                                             2,000,000.00
改造项目                                                                                         关
                                                                                               与资产相
产业升级基金           1,562,637.36                  208,351.68             1,354,285.68
                                                                                                 关
电力需求侧管理项目
                                                                                               与资产相
补贴-电能监控项目补 1,300,000.00                     150,000.00             1,150,000.00
                                                                                                 关
助
陕西省二〇一五年科 1,000,000.00                                                                与收益相
                                                                            1,000,000.00
学技术研究发展计划                                                                               关
                                               176 / 259
                                            2016 年年度报告
项目
                                                                                               与资产相
低氧单晶硅片项目       1,000,000.00                                             1,000,000.00
                                                                                                 关
新能源产业发展专项                                                                             与收益相
                     1,000,000.00                                               1,000,000.00
（科技研发）资金预算                                                                             关
宁夏回族自治区财政
                                                                                               与资产相
厅新能源产业发展专      800,000.00                                               800,000.00
                                                                                                 关
项资金
2014 年度无锡市工业
                                                                                               与资产相
发展资金（重点技术改    714,705.84                    95,294.16                  619,411.68
                                                                                                 关
造）项目
陕西省二〇一五年科
                                                                                               与收益相
技统筹创新工程计划      500,000.00     500,000.00                               1,000,000.00
                                                                                                 关
（一）
集团制造执行系统                                                                               与收益相
                        500,000.00                                               500,000.00
（MES）平台建设                                                                                  关
年产 2000 吨乳酸回收                                                                           与收益相
                        280,000.00                                 280,000.00             -
利用产业化                                                                                       关
信息化和工业化深度
                                                                                               与收益相
融合专项资金项目协      200,000.00                                               200,000.00
                                                                                                 关
议书
供电系统节能改造项                                                                             与资产相
                         48,581.20                      5,025.60                  43,555.60
目                                                                                               关
陕西省知识产权局关
                                                                                               与收益相
于在省属企业开展知       20,000.00                                                20,000.00
                                                                                                 关
识产权贯标的通知
2015 年陕西省外经贸
                                                                                               与收益相
发展专项资金（第二批                   300,000.00                                300,000.00
                                                                                                 关
区域协调发展项目）
2015 年西安市工程实                                                                            与收益相
                                       400,000.00                                400,000.00
验室建设专项项目                                                                                 关
2016 年西安市工业发
                                                                                               与收益相
展专项（转型升级）资                  1,050,000.00                              1,050,000.00
                                                                                                 关
金项目
500MW 技改项 目补助                                                                            与资产相
                                      3,492,800.00   258,725.94                 3,234,074.06
款                                                                                               关
                                                                                               与资产相
1GW 技改补助款                        2,709,357.00   367,937.36                 2,341,419.64
                                                                                                 关
高效单晶电池片 M3 及
                                                                                               与收益相
组件研发与产业化示                     500,000.00                                500,000.00
                                                                                                 关
范
                                               177 / 259
                                                2016 年年度报告
经开区管委会产业扶                                                                                与资产相
                                         40,000,000.00                            40,000,000.00
持资金                                                                                              关
工业转型升级专项资                                                                                与资产相
                                         10,000,000.00                            10,000,000.00
金                                                                                                  关
高新区经贸局固定资                                                                                与资产相
                                          9,339,300.00     94,336.36               9,244,963.64
产补贴                                                                                              关
2015 年度工业发展资
                                                                                                  与资产相
金（第二批）（500MW                       2,000,000.00    266,666.64               1,733,333.36
                                                                                                    关
技改项目）
2016 年技术改造引导
                                                                                                  与资产相
资金（第一批）项目                        8,200,000.00    420,512.82               7,779,487.18
                                                                                                    关
（850MW 技改项目）
2016 年产业转型升级                                                                               与资产相
                                          4,000,000.00    121,212.12               3,878,787.88
基金                                                                                                关
阳光能源屋顶 1MWp 政                                                                              与资产相
                                           770,000.00      23,100.03                746,899.97
府补贴                                                                                              关
合计                     78,949,242.27 84,761,457.00 4,331,894.47 280,000.00 159,098,804.80          /
       其他说明：
       □适用 √不适用
       52、 其他非流动负债
       □适用 √不适用
       53、 股本
       √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                              本次变动增减（+、一）
                                                    公
            期初余额                                积                                      期末余额
                                  发行         送
                                                    金          其他       小计
                                  新股         股
                                                    转
                                                    股
股份
       1,774,339,475.00      222,436,554.00              -140,000.00   222,296,554.00   1,996,636,029.00
总数
       其他说明：
           注 1：根据本公司第三届董事会 2015 年第十九次会议决议、2016 年第一次临时股东大会决议
       及 2016 年 7 月 5 日中国证券监督管理委员会《关于核准西安隆基硅材料股份有限公司非公开发行
       股票的批复》（证监许可[2016]1495 号文）核准本公司非公开发行不超过 239,935,588 股人民币
       普通股（A）股股票。本公司本次实际非公开发行股票 209,859,154 股，每股面值人民币 1 元，发
                                                    178 / 259
                                     2016 年年度报告
行价为 14.20 元/股，其中计入股本 209,859,154.00 元，扣除发行费用后计入资本公积（股本溢
价）2,734,518,324.28 元。本次增资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 9 月 5
日出具瑞华验字[2016]01730019 号验资报告，变更后注册资本人民币 1,984,198,629.00 元。
    注 2：根据本公司 2016 年 10 月 17 日 2016 年第七次临时股东会决议和修改后的章程规定，
本公司申请通过定向增发的方式向公司中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1371 位激励对象
拟授予限制性人民币普通股 1,890.00 万股。其中首次授予 1,512.00 万股，每股面值 1 元，每股
授予价格为人民币 7.06 元。首次授予实际由中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1202 位激
励对象认缴限制性人民币普通股 12,577,400 股，其中计入股本 12,577,400.00 元，计入资本公积
（股本溢价）76,219,044.00 元。本次增资已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 11
月 22 日出具瑞华验字[2016]01730025 号验资报告，变更后注册资本人民币 1,996,776,029.00 元。
    注 3：第三届董事会 2016 年第十三次会议、2016 年第七次临时股东大会审议通过了《关于
回购注销部分限制性股票的议案》，同意将首期限制性股票激励计划预留授予的 4 名离职激励对象
已获授且未解锁的 140,000 股限制性股票办理回购注销。回购价格为 6.26 元/股，其中减少注册
资本 140,000.00 元，减少资本公积（股本溢价）736,400.00 元，本公司于 2016 年 12 月 28 日
收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《过户登记确认书》，上述 140,000 股限
制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户，并于 2016 年 12 月 29 日注销。本次注销完
成后，公司注册资本减少为 1,996,636,029 元。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额          本期增加          本期减少          期末余额
资本溢价（股本溢
                 2,526,549,454.89 2,821,750,113.39         736,400.00 5,347,563,168.28
价）
                                       179 / 259
                                           2016 年年度报告
  其他资本公积             19,737,813.49    26,856,534.06          10,337,609.98      36,256,737.57
    合计           2,546,287,268.38 2,848,606,647.45           11,074,009.98 5,383,819,905.85
       说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       注 1：本年因发行及回购股份导致资本公积（股本溢价）变动参见附注六、35。
       注 2：根据本公司 2014 年 12 月 12 日第四次临时股东大会决议通过的股权激励计划（草案），
  本年解锁部分的限制性股票从其他资本公积转入资本公积（股本溢价）10,337,609.98 元。
       注 3：本年购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购
  买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额增加资本公积（股本溢价）675,135.13 元。
       注 4：本年其他资本公积增加中 8,827,169.88 元为被投资单位除净损益、其他综合收益和利
  润分配以外所有者权益的其他变动，调整的长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
       注 5：本年其他资本公积增加 18,029,364.18 元，主要为按照授予日限制性股票的公允价值，
  将当期取得职工提供的服务计入相关成本费用和资本公积（其他资本公积）。
  56、 库存股
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
    项目               期初余额         本期增加               本期减少           期末余额
  股份支付                 90,211,016.00   88,796,444.00           28,151,765.00     150,855,695.00
    合计               90,211,016.00   88,796,444.00           28,151,765.00     150,855,695.00
  其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
       本公司以非公开发行的方式授予激励对象一定数量的股票，并规定锁定期和解锁条件，如果
  最终股权激励计划规定的解琐条件未能达到，则本公司将按照授予价回购股票。本公司已就回购
  义务按收到的认股款全额确认其他应付款——限制性股票回购义务并确认库存股。达到解锁条件
  部分的限制性股票冲减库存股。
  57、 其他综合收益
  √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                 本期发生金额
                                                                           税   税
                                                                           后   后
                    期初                                            减：   归   归       期末
项目                                              减：前期计入其
                    余额       本期所得税前发                       所得   属   属       余额
                                                  他综合收益当
                                   生额                             税费   于   于
                                                    期转入损益
                                                                    用     母   少
                                                                           公   数
                                                                           司   股
                                                180 / 259
                                            2016 年年度报告
                                                                        东
一、以后不能重
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
  权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
  可供出售金
融资产公允价     -2,524,464.27    27,185,019.55     20,104,214.96              4,556,340.32
值变动损益
  持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
  现金流量套
期损益的有效
部分
  外币财务报
                                 -15,455,976.88                              -15,455,976.88
表折算差额
其他综合收益
                 -2,524,464.27    11,729,042.67     20,104,214.96            -10,899,636.56
合计
       其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
           可供出售金融资产公允价值变动损益产生的其他综合收益情况详见附注六、9 可供出售金融
       资产。
       58、 专项储备
       □适用 √不适用
                                                  181 / 259
                                     2016 年年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
       项目              期初余额      本期增加            本期减少        期末余额
法定盈余公积        137,881,405.50   52,503,520.89                      190,384,926.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
       合计         137,881,405.50   52,503,520.89                      190,384,926.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额
为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
    本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于
弥补以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期                       上期
调整前上期末未分配利润                       1,268,480,138.63          1,138,802,148.14
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                         1,268,480,138.63          1,138,802,148.14
加：本期归属于母公司所有者的净利             1,547,235,762.30            520,325,796.41
润
减：提取法定盈余公积                              52,503,520.89           45,541,076.92
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                79,747,715.30           71,208,579.00
    转作股本的普通股股利                                                 273,898,150.00
期末未分配利润                               2,683,464,664.74          1,268,480,138.63
调整期初未分配利润明细：
    1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
                                        182 / 259
                                            2016 年年度报告
    2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
    3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
    4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
    5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
 61、 营业收入和营业成本
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                               本期发生额                                  上期发生额
    项目
                        收入                    成本                收入                 成本
  主营业务        11,530,533,460.78    8,361,433,163.43        5,947,032,616.88   4,735,741,149.13
  其他业务
    合计      11,530,533,460.78    8,361,433,163.43        5,947,032,616.88   4,735,741,149.13
         （2）主营业务（分行业）
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                  本年发生数                               上年发生数
   行业名称
                       营业收入                营业成本             营业收入            营业成本
新能源行业         11,530,533,460.78     8,361,433,163.43        5,947,032,616.88 4,735,741,149.13
       合 计       11,530,533,460.78     8,361,433,163.43        5,947,032,616.88 4,735,741,149.13
         （3）主营业务（分产品）
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                   本年发生数                              上年发生数
       产品名称
                         营业收入              营业成本             营业收入            营业成本
硅棒                       496,517.96            877,546.41         79,291,749.09       60,350,438.24
硅片                 5,074,565,011.79 3,645,578,185.43           2,557,048,310.09 2,006,514,429.49
多晶硅料                72,215,220.25          59,221,339.76        33,754,210.60       35,224,298.50
聚乙二醇                   893,247.87            984,852.02          2,154,940.18        1,951,460.90
碳化硅粉                   657,170.08            336,098.41          1,072,811.28        1,100,507.95
受托加工                98,269,562.03          51,211,819.87        80,332,303.72       71,388,737.04
光伏系统设备            15,781,729.82          11,067,985.61        48,448,641.20       21,273,028.07
电力                    59,042,523.87          20,125,809.08         5,767,540.83        1,935,978.45
太阳能组件           5,701,208,202.43 4,150,481,052.85           2,519,420,155.49 2,032,856,447.63
电池片                 328,900,993.57       256,159,807.91         487,500,552.69    394,587,884.62
 其他                  178,503,281.11       165,388,666.08         132,241,401.71    108,557,938.24
                                                183 / 259
                                          2016 年年度报告
                                 本年发生数                                  上年发生数
  产品名称
                          营业收入          营业成本                  营业收入            营业成本
       合 计          11,530,533,460.78 8,361,433,163.43        5,947,032,616.88 4,735,741,149.13
    （4）主营业务（分地区）
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                 本年发生数                                  上年发生数
  地区名称
                          营业收入            营业成本                营业收入            营业成本
  中国境内             9,112,281,374.45 6,660,189,619.90        4,240,113,150.16 3,428,345,417.63
  亚太地区             1,850,436,670.04 1,311,665,262.52        1,092,590,336.42       863,170,250.34
  美洲地区               560,090,538.65   384,063,045.33          614,236,582.37       444,161,062.18
  欧洲地区                 7,724,877.64       5,515,235.68                92,547.93           64,418.98
       合 计          11,530,533,460.78 8,361,433,163.43        5,947,032,616.88 4,735,741,149.13
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额                             上期发生额
消费税
营业税                                                117,112.60                          449,936.72
城市维护建设税                                    43,224,310.73                         4,984,061.28
教育费附加                                        30,849,155.28                         4,437,684.40
资源税
房产税                                              2,044,211.79
土地使用税                                          1,942,411.55
车船使用税                                                38,099.46
印花税                                            15,978,052.89
水利基金                                          12,949,710.20
残疾人保障基金                                      2,832,913.88
其他                                                       4,561.90
               合计                              109,980,540.28                         9,871,682.40
    其他说明：
    注 1：参见附注四、30 重要会计政策、会计估计变更。
    注 2：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
                                              184 / 259
                         2016 年年度报告
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
               项目          本期发生额                       上期发生额
运杂费                           133,312,701.65                   48,014,261.68
代理佣金                          94,420,886.85                    6,871,846.93
质量保证金                        58,615,201.90                   24,230,698.05
职工薪酬                          56,719,250.36                   20,481,582.96
广告宣传费                        23,672,426.64                    3,915,256.03
差旅费                            17,286,736.99                    6,648,877.11
保险费                            16,462,665.92                        9,015.44
招待费                            14,713,263.25                    4,790,726.21
车辆费用                            9,602,617.72                   6,731,301.06
专业费用                            7,796,636.87                   5,027,350.50
其他                              35,222,941.31                    6,271,463.58
               合计              467,825,329.46                  132,992,379.55
64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目             本期发生额                   上期发生额
职工薪酬                               186,571,304.01             91,255,483.48
技术开发费                             114,759,350.04             95,351,264.02
差旅费                                  14,912,843.72              6,273,862.27
广告宣传费                              14,144,086.83              3,510,533.44
专业费用                                13,773,743.98              8,461,271.12
固定资产折旧                            13,245,563.33             14,789,391.38
政府税收及费用                             9,914,591.01           22,625,143.11
招待费                                     8,039,557.76            4,032,043.52
办公费                                     7,087,088.01            3,479,496.28
招聘费                                     4,758,712.56            1,590,200.70
其他                                    53,893,656.37             23,860,732.89
合计                                   441,100,497.62            275,229,422.21
                           185 / 259
                               2016 年年度报告
65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                   项目                  本期发生额                   上期发生额
利息支出                                     118,895,313.88             90,926,175.87
利息收入                                     -34,377,625.89            -11,385,109.22
汇兑损益                                         2,730,980.65            2,317,534.06
其他                                          14,729,879.23              8,134,649.37
合计                                         101,978,547.87             89,993,250.08
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目              本期发生额                       上期发生额
一、坏账损失                          51,860,217.21                    -11,501,607.73
二、存货跌价损失                     251,414,731.96                    145,567,001.78
三、可供出售金融资产减值损失          10,650,151.68
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失               2,007,151.29
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失                  16,843,742.38
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失                                                     1,116,791.28
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                 332,775,994.52                    135,182,185.33
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                 186 / 259
                                      2016 年年度报告
                                                                        单位：元 币种：人民币
                  项目                        本期发生额                     上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                         17,164,255.47              14,062,743.64
处置长期股权投资产生的投资收益                        4,615,508.42             -17,386,982.02
以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益                   30,817,048.46              12,015,147.88
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重
                                                                                -8,083,329.76
新计量产生的利得
其他                                                 -1,691,679.40
                  合计                               50,905,132.95                 607,579.74
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
           项目                  本期发生额             上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得合计            4,321,874.15          25,776,599.12            4,321,874.15
其中：固定资产处置利得            4,321,874.15          25,776,599.12            4,321,874.15
政府补助                         39,100,860.96          37,383,931.49           39,100,860.96
其他                              4,313,692.26           1,768,618.22            4,313,692.26
           合计                  47,736,427.37          64,929,148.83           47,736,427.37
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                            与资产相关/与收益
              补助项目                 本期发生金额        上期发生金额
                                                                                  相关
2016 年企业科技创新后补助项目奖励                                              与收益相关
                                         5,000,000.00
资金（银川隆基）
新区管委会产业升级专项资金               3,839,000.00                          与收益相关
科技创新补助（宁夏隆基）                 2,500,000.00        5,000,000.00      与收益相关
                                         187 / 259
                                     2016 年年度报告
2016 年第三批新型工业化发展资金         2,210,000.00                 与收益相关
增值税城建税返还                        2,000,000.00                 与收益相关
工业企业新增纳税奖励                    1,540,000.00                 与收益相关
2016 年度中西部加工贸易承接转移资                                    与收益相关
                                        1,450,000.00
金加工贸易企业技术改造补贴金
2015 年度促进投资和产业发展扶持奖                                    与收益相关
                                        1,370,000.00
励资金
新区经济发展局省级园区改造示范补                                     与收益相关
                                        1,260,000.00
助资金
对企业在上市、再融资等过程中相关费                                   与收益相关
                                        1,000,000.00
用的补助
宁夏隆基公租房补助                         781,435.08   699,987.12   与资产相关
无锡高新区管委会进口贴息补贴               631,523.00                与收益相关
1800 吨单晶硅技改项目                      600,000.00   600,000.00   与资产相关
2016 年度中西部加工贸易承接转移资                                    与收益相关
                                           576,000.00
金进口运输费用补贴
2015 年工业企业扩大产销奖励                560,000.00                与收益相关
银川隆基公共住房专项补助资金               502,500.00   502,500.00   与资产相关
2014 年工业稳增长企业实施销售收入                                    与收益相关
                                           500,000.00
奖励
省级技术中心奖励                           500,000.00                与收益相关
2015 年度银川市非公企业综合排名企                                    与收益相关
                                           500,000.00
业奖励资金
2015 年度银川市非公企业综合排名企                                    与收益相关
                                           500,000.00
业奖励资金
新区财政局 2016 年节能项目奖励             483,000.00                与收益相关
就业稳岗补贴                               422,458.30                与收益相关
2016 年技术改造引导资金（第一批）                                    与资产相关
                                           420,512.82
项目（850MW 技改项目）
2015 年度无锡市工业发展资金（第一                                    与收益相关
                                           410,000.00
批）扶持项目
银川市企业稳岗补贴款                       409,084.85                与收益相关
直接融资奖励                               400,000.00                与收益相关
衢州绿色产业集聚区房屋租赁补贴款           392,900.00                与收益相关
1GW 技改补助款                             367,937.36                与资产相关
2015 年度银川市工业节能降耗企业奖                                    与收益相关
                                           364,400.00
励资金
                                       188 / 259
                                              2016 年年度报告
2015 年度银川市工业节能降耗企业奖                                             与收益相关
                                                    364,400.00
励资金
衢州地税 2015 年度房产税税收返还                    319,021.25                与收益相关
2015 年四季度外贸稳增长专项资金                     313,000.00                与收益相关
无锡市劳动就业管理中心失业保险基                                              与收益相关
                                                    301,077.00
金稳岗补贴
工业企业技改投资奖励                                300,000.00                与收益相关
科技基础条件专项补助                                300,000.00                与收益相关
2016 年度无锡市技术改造引导资金（第                                           与收益相关
                                                    300,000.00
一批）项目
2015 年度经济发展突出贡献奖励资金                   300,000.00                与收益相关
外向型经济发展专项资金                              280,000.00                与收益相关
2015 年 度 工 业 发 展 资 金 （ 第 二 批 ）                                   与资产相关
                                                    266,666.64
（500MW 技改项目）
500MW 技改项目补助款                                258,725.94                与资产相关
2015 年度银川市工业新建、续建、技                                             与收益相关
                                                    250,000.00
改项目企业奖励资金
2015 年度银川市工业新建、续建、技                                             与收益相关
                                                    250,000.00
改项目企业奖励资金
电力需求侧管理拟支持项目及监测点                                              与资产相关
                                                    211,700.04    70,566.67
公示电力需求侧补助
2016 年度企业稳岗补贴                               211,077.70                与收益相关
产业升级基金                                        208,351.68    17,362.64   与资产相关
衢州地税 2015 年度城镇土地使用税税                                            与收益相关
                                                    205,322.74
收返还
新增产能项目流动资金贷款贴息                        200,000.00                与收益相关
衢州绿色产业集聚区创新驱动政策兑                                              与收益相关
                                                    200,000.00
现
衢州集聚区 2015 年度两化融合项目财                                            与收益相关
                                                    190,000.00
政补助款
杰出贡献、纳税先进进行表彰奖励                      160,000.00                与收益相关
技术创新类项目补助金                                150,000.00                与收益相关
电力需求侧管理项目补贴-电能监控项                                             与资产相关
                                                    150,000.00   200,000.00
目补助
开拓国际市场项目资金                                142,700.00                与收益相关
高效晶硅材料低耗能金刚线切割工艺                                              与资产相关
                                                    140,350.88
系统节能改造项目
                                                189 / 259
                                     2016 年年度报告
2016 年产业转型升级基金                    121,212.12               与资产相关
高新技术开发区培训补贴                     109,200.00               与收益相关
提高省质量总体水平和综合竞争力             100,000.00               与收益相关
两化融合项目补助                           100,000.00               与收益相关
保增长奖励资金                             100,000.00               与收益相关
2014 年度无锡市工业发展资金（重点                                   与资产相关
                                            95,294.16   95,294.16
技术改造）项目
高新区经贸局固定资产补贴                    94,336.36               与资产相关
衢州就业管理局 2015 年度稳岗补贴            85,314.74               与收益相关
金钢砂线薄片切割技术改造项目                84,745.76               与资产相关
制造业企业争先排名奖励                      80,000.00               与收益相关
关于拨付表彰奖金的函                        80,000.00               与收益相关
科技创新平台                                70,000.00               与收益相关
2015 年航天管委会租房补贴                   67,314.73               与收益相关
整治燃煤小锅炉补助资金                      60,000.00               与收益相关
财政局岗位补贴                              54,280.00               与收益相关
收人才引进项目奖励资金                      54,000.00               与收益相关
企业转型新品开发补贴                        50,000.00               与收益相关
能源管理体系认证项目补助资金                46,000.00               与收益相关
财政局创新驱动奖                            45,000.00               与收益相关
能源管理体系认证项补助                      30,000.00               与收益相关
阳光能源屋顶 1MWp 政府补贴                  23,100.03               与资产相关
经发处科技质监办专利资助                    20,500.00               与收益相关
专利资助和专利奖励经费                      17,000.00               与收益相关
新区管委会专利资助                          11,000.00               与收益相关
2015 年著名商标奖励                         10,000.00               与收益相关
专利授权资助                                 8,000.00               与收益相关
衢州市财政局人才招聘补贴                     7,000.00               与收益相关
供电系统节能改造项目                         5,025.60               与资产相关
硕放政府优秀企业奖及税收补贴                 4,000.00               与收益相关
专利创造及研发活动补贴                       3,000.00               与收益相关
表彰奖励航天基地非公企业星级党组                                    与收益相关
                                             1,000.00
织
新区财政局 2015 年无锡市第二批专利           1,000.00               与收益相关
                                       190 / 259
                                      2016 年年度报告
资助
增值税免征                                       392.18                  与收益相关
单晶硅棒建设项目补贴收入                                  8,000,000.00   与收益相关
电能监控项目补助                                          3,000,000.00   与收益相关
预算内基本建设投资计划补助                                2,000,000.00   与收益相关
陕西省地产品货物运输费补助                                1,500,000.00   与收益相关
销售增量补助                                              1,500,000.00   与收益相关
2015 年贴息补助资金                                       1,136,800.00   与收益相关
外经贸区域协调发展资金                                    1,120,000.00   与收益相关
产需直供扶持资金                                          1,090,000.00   与收益相关
2015 年西安市鼓励企业上市发展专项                                        与收益相关
                                                          1,000,000.00
资金补助
关于拨付 2015 年太阳能光伏产品超销                                       与收益相关
                                                          1,000,000.00
售奖励资金
2014 年度促进经济增值政策扶持奖励                                        与收益相关
                                                           847,400.00
资金
2014 年工业稳增长企业流动资金贷款                                        与收益相关
                                                           837,000.00
实施贴息
2014 年度信用保险费补助资金                                737,300.00    与收益相关
2015 年市经济发展专项资金补助                              690,000.00    与收益相关
工业经济发展先进单位及兑现工业企                                         与收益相关
                                                           500,000.00
业“保增长保降耗”奖励资金
2014 年非公有制企业综合排名前 10 名                                      与收益相关
                                                           500,000.00
奖励
2014 年银川市环保专项资金                                  500,000.00    与收益相关
工业发展专项剩余资金补助                                   420,000.00    与收益相关
衢州市科技局科技三项费用补助款                             400,000.00    与收益相关
年产 2000 吨太阳能单晶硅片项目                             300,000.00    与收益相关
2014 年度工业保增长先进单位奖励                            300,000.00    与收益相关
市经济发展专项资金（第一批）补助                           300,000.00    与收益相关
科技发展创新平台补助                                       300,000.00    与收益相关
节能项目奖励                                               293,000.00    与收益相关
2013-2014 年陕西省外经贸区域协调发                                       与收益相关
                                                           280,000.00
展项目补助
区内工业产品产需直供扶持                                   270,000.00    与收益相关
小微企业扶持资金                                           200,000.00    与收益相关
                                        191 / 259
                                       2016 年年度报告
2015 年第三批新型工业化发展资金补                                               与收益相关
                                                                200,000.00
助
硅晶圆线切割液砂浆回收利用项目专                                                与收益相关
                                                                160,000.00
项资金
科学技术创新补助款                                              150,000.00      与收益相关
2015 年度保增长奖励资金                                         150,000.00      与收益相关
2014 年名牌产品企业奖励                                         100,000.00      与收益相关
市专家工作站经费                                                100,000.00      与收益相关
政府补助其他                                                     50,000.00      与收益相关
政府稳增长调结构突出贡献奖励                                     50,000.00      与收益相关
2014 年度开拓市场项目补助                                        45,000.00      与收益相关
2014 年度稳岗补贴款                                              41,302.10      与收益相关
2014 年度高校毕业生就业见习补贴                                  40,000.00      与收益相关
节能补贴                                                         35,000.00      与收益相关
员工科技奖励款                                                   30,000.00      与收益相关
2015 年度无锡市科技创新与产业升级                                               与收益相关
引导资金第四批科技发展计划（知识产                               15,000.00
权专项）项目和经费
2014 年度陕西省大型科学仪器设备共                                               与收益相关
                                                                  4,000.00
享专项资金补助
无锡新区 2015 年专利资助和专利奖励                                              与收益相关
                                                                  4,000.00
经费指标
专利资助费用                                                      2,000.00      与收益相关
供电系统节能改造项目                                                  418.80    与收益相关
                    合计                 39,100,860.96 37,383,931.49                 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                                                          计入当期非经常性损益
             项目              本期发生额                上期发生额
                                                                                的金额
非流动资产处置损失合计            19,212,438.72          40,368,227.40           19,212,438.72
其中：固定资产处置损失            19,212,438.72          40,368,227.40           19,212,438.72
      无形资产处置损失
                                         192 / 259
                                      2016 年年度报告
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他                              2,169,132.00            618,761.65             2,169,132.00
             合计              21,381,570.72            40,986,989.05           21,381,570.72
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
               项目                      本期发生额                        上期发生额
当期所得税费用                                296,153,135.49                    93,692,497.22
递延所得税费用                                -54,509,522.51                   -21,853,049.88
               合计                           241,643,612.98                    71,839,447.34
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                       项目                                        本期发生额
利润总额                                                                     1,792,699,377.20
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                268,904,906.58
子公司适用不同税率的影响                                                       -23,582,534.45
调整以前期间所得税的影响                                                           638,947.57
非应税收入的影响                                                                -2,312,398.37
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                 3,288,087.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可                                   6,503,726.58
抵扣亏损的影响
研发加计扣除                                                                   -11,797,122.39
所得税费用                                                                     241,643,612.98
其他说明：
√适用 □不适用
    本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,503,726.58 元与附
注 18、递延所得税资产/递延所得税负债（4）未确认递延所得税资产明细 1,460,684.62 元之前差
                                        193 / 259
                                     2016 年年度报告
额 5,043,041.96 元为处置子公司西安通鑫时未确认的递延所得税资产影响。
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
    详见附注六、38。
73、 现金流量表项目
(1).     收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
政府扶持款                                       37,102,230.32              46,300,600.00
保证金                                          200,759,735.87              35,722,801.90
利息收入                                         32,634,607.58              11,005,237.16
往来款                                           64,207,941.92              53,705,699.16
个税返还                                              688,420.76               842,626.45
个人借款归还                                      3,974,944.15               2,054,801.06
其他                                             31,280,327.00               2,717,540.81
                  合计                          370,648,207.60             152,349,306.54
(2).     支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                      本期发生额                 上期发生额
保证金                                          256,865,806.64             144,436,315.18
期间费用付现                                    346,653,343.34             105,311,712.98
员工借款                                         13,453,228.52               2,408,163.22
银行手续费                                       11,628,626.55               4,967,673.36
其他                                             19,194,049.33              13,099,547.21
                  合计                          647,795,054.38             270,223,411.95
(3).     收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种:人民币
                  项目                      本期发生额                  上期发生额
保证金                                                 528,096.00           50,000,000.00
                                          194 / 259
                                     2016 年年度报告
联营单位往来款                                                               220,500,000.00
其他                                                    150,789.97
                  合计                                  678,885.97           270,500,000.00
(4).     支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
联营单位往来款                                                               220,500,000.00
丧失控制权时减少子公司现金                                                   104,196,992.43
保证金                                                 3,000,000.00           50,218,800.00
土地租赁款                                             1,850,550.00
其他                                                    544,322.43
                  合计                                 5,394,872.43          374,915,792.43
(5).      收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
融资租赁款                                                                   120,000,000.00
政府补助                                           82,011,457.00              14,056,000.00
                  合计                             82,011,457.00             134,056,000.00
(6).      支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                       本期发生额                   上期发生额
融资租赁租金                                      145,526,472.30             130,562,634.64
融资租赁费用                                           1,128,000.00           29,589,428.45
股权融资费用                                           1,144,061.55           39,649,999.95
贷款手续费                                             3,462,944.09
股权激励回购                                           3,435,943.60
其他                                                    178,363.84             1,258,759.58
                  合计                            154,875,785.38             201,060,822.62
                                           195 / 259
                                   2016 年年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                              单位：元 币种：人民币
            补充资料                     本期金额                  上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                    1,551,055,764.22           520,732,840.36
加：资产减值准备                            332,775,994.52           135,182,185.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产            389,964,235.81           275,035,191.72
性生物资产折旧
无形资产摊销                                   8,305,915.79            7,117,046.84
长期待摊费用摊销                             27,862,644.45             2,376,628.94
处置固定资产、无形资产和其他长期             14,890,564.57            14,576,534.63
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号                                          15,093.65
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）               82,635,930.57            87,754,908.29
投资损失（收益以“－”号填列）              -50,905,132.95              -607,579.74
递延所得税资产减少（增加以“－”            -56,364,180.50           -21,853,537.57
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”               1,854,657.99                   487.69
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）            300,148,613.14          -420,337,382.11
经营性应收项目的减少（增加以             -2,209,177,633.90        -2,129,319,339.54
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以                238,875,227.46         1,944,901,137.58
“－”号填列）
其他                                        -96,165,331.83           -51,017,398.08
经营活动产生的现金流量净额                  535,757,269.34           364,556,817.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
                                     196 / 259
                                     2016 年年度报告
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               5,184,853,679.08        1,763,578,224.07
减：现金的期初余额                           1,763,578,224.07          845,101,441.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                     3,421,275,455.01          918,476,782.18
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                           7,013,431.47
 其中：哈密柳阳公司                                                      5,000,000.00
    哈密柳瑞公司                                                         2,013,431.47
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                      579,188.98
 其中：哈密柳阳公司                                                         565,257.51
    哈密柳瑞公司                                                             13,931.47
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额                                                 6,434,242.49
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                     金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                              11,205,151.01
   其中：通鑫公司                                                       10,595,151.01
       绿晓公司                                                             610,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                             6,829,664.71
   其中：通鑫公司                                                        6,716,235.82
       绿晓公司                                                             113,428.89
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                      32,772,059.48
   其中：晶益公司                                                        5,709,782.29
       宁夏半导体公司                                                   27,062,277.19
                                         197 / 259
                                       2016 年年度报告
处置子公司收到的现金净额                                                      37,147,545.78
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                  项目                          期末余额                   期初余额
一、现金                                      5,184,853,679.08             1,763,578,224.07
其中：库存现金                                           46,460.81                50,549.46
    可随时用于支付的银行存款                  5,184,807,218.27             1,763,527,674.61
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                  5,184,853,679.08             1,763,578,224.07
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                       期末账面价值                      受限原因
货币资金                                         631,713,104.97 保证金
应收票据                                       1,078,087,670.68 质押
存货
固定资产
无形资产
房屋建筑物                                        96,199,990.88 融资租赁
                                         198 / 259
                               2016 年年度报告
房屋建筑物                                 77,746,905.29 短期借款抵押
房屋建筑物                                 90,533,812.59 融资租赁抵押
机器设备                                  384,145,150.69 融资租赁
机器设备                                  160,275,164.29 融资租赁抵押
机器设备                                   50,362,427.71 长期借款抵押
机器设备                                  111,022,509.95 短期借款抵押
土地使用权                                 25,991,536.68 融资租赁
土地使用权                                 12,573,667.59 融资租赁抵押
土地使用权                                 25,112,836.00 短期借款抵押
                合计                     2,743,764,777.32               /
77、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                               单位：元
                                                                     期末折算人民币
              项目        期末外币余额            折算汇率
                                                                         余额
货币资金
其中：美元                 56,120,060.75                    6.9370    389,304,861.58
       欧元                 1,770,542.72                    7.3068      12,937,001.56
       日元                39,469,277.00                    0.0596          2,352,013.67
       林吉特              12,831,531.18                    1.5527      19,922,881.69
       卢布                 9,731,585.94                    0.1023           995,492.58
应收账款
其中：美元                 22,045,457.70                    6.9370    152,929,340.07
长期借款
其中：美元
       欧元
       港币
短期借款
       美元                78,155,470.00                     6.937    542,164,495.39
应付账款
其中：美元                 43,358,541.10                    6.9370    300,778,199.61
       欧元                 8,163,160.01                    7.3068      59,646,577.56
                                 199 / 259
                                         2016 年年度报告
       日元                        100,932,456.00                   0.0596          6,015,574.38
       林吉特                       36,128,099.66                   1.5527         56,094,307.45
其他应收款
其中：美元                                17,927.87                  6.937           124,365.63
       日元                         17,247,141.00                   0.0596          1,027,929.60
       林吉特                            153,405.91                 1.5527           238,193.36
长期应收款
       卢布                         12,330,000.00                   0.1023          1,261,359.00
其他应付款
其中：美元                                 6,160.83                  6.937            42,737.68
       日元                          1,000,000.00                   0.0596            59,600.00
       林吉特                        1,139,560.42                   1.5527          1,769,395.46
       卢布                                9,973.00                 0.1023             1,020.24
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
    本公司于 2016 年收成立境外子公司 LONGI (KUCHING) SDN. BHD.，主要经营地为马来西亚砂
拉越州古晋，根据其面临的主要经营和监管环境，选择当地货币林吉特为记账本位币。
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1).   本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 股权
被购    股权                     取得     股权             购买日   购买日至期末    购买日至期末
                                                  购买
买方    取得      股权取得成本            取得             的确定   被购买方的收    被购买方的净
                                 比例               日
名称    时点                              方式               依据       入              利润
                                 （%）
                                            200 / 259
                                         2016 年年度报告
                                          现金
         2016                                    2016      取得被
哈密                                      及承
         年4    11,990,195.47      100           年4       投资方   5,338,615.04    621,626.74
柳瑞                                      担债
          月                                     月        控制权
                                            务
         2016                                    2016      取得被
哈密
         年4     5,000,000.00      100    现金   年4       投资方   5,702,485.61   1,312,301.93
柳阳
          月                                     月        控制权
(2).     合并成本及商誉
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
合并成本                                         哈密柳瑞清洁能源            哈密柳阳清洁能源
--现金                                                        2,013,431.47         5,000,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值                                  9,976,764.00
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计                                                11,990,195.47          5,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                            9,990,195.47          995,257.51
商誉                                                          2,000,000.00         4,004,742.49
其他说明：
   注：收购哈密柳瑞清洁能源承担的债务为原股东所欠哈密柳瑞清洁能源公司款项。
(3).     被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                 哈密柳瑞清洁能源                      哈密柳阳清洁能源
                          购买日公允价    购买日账面价值       购买日公允     购买日账面价值
资产：                        值                                 价值
货币资金                    13,931.47             11,861.73    565,257.51            565,257.51
预付账款                    37,500.00             37,500.00
应收款项                  9,976,764.00        9,976,764.00      22,000.00             22,000.00
存货
                                           201 / 259
                                               2016 年年度报告
   其他流动资产              360,000.00                 362,069.74
   固定资产
   在建工程                                                             404,854.37                 404,854.37
   无形资产
   其他非流动资产                                                         3,145.63                       3,145.63
   负债：
   借款
   应付款项                  398,000.00                 398,000.00
   递延所得税负债
   净资产                  9,990,195.47               9,990,195.47      995,257.51                 995,257.51
   减：少数股东权益
   取得的净资产            9,990,195.47               9,990,195.47      995,257.51                 995,257.51
   (4).     购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
   是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
   □适用 √不适用
   (5).     购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
   关说明
   □适用 √不适用
   (6).     其他说明：
   □适用 √不适用
   2、 同一控制下企业合并
   □适用 √不适用
   3、 反向购买
   □适用 √不适用
   4、 处置子公司
   是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
   √适用□不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                     丧失控                     按照公   丧失控制   与原
                      股权            丧失   丧失控   处置价款与处            丧失控   丧失控
                                                                     制权之                     允价值   权之日剩   子公
           股权处置价 处置 股权处置   控制   制权时   置投资对应的            制权之   制权之
子公司名称                                                           日剩余                     重新计   余股权公   司股
               款     比例   方式     权的   点的确   合并财务报表            日剩余   日剩余
                                                                     股权的                     量剩余   允价值的   权投
                      （%）           时点   定依据   层面享有该子            股权的   股权的
                                                                     比例                       股权产   确定方法   资相
                                                      公司净资产份            账面价   公允价
                                                                                                生的利   及主要假   关的
                                                  202 / 259
                                                    2016 年年度报告
                                                             额的差额             值     值      得或损   设       其他
                                                                                                   失              综合
                                                                                                                   收益
                                                                                                                   转入
                                                                                                                   投资
                                                                                                                   损益
                                                                                                                   的金
                                                                                                                     额
西安通鑫半
                                             2016 股权交                                                           不适
导 体 辅 料 有 16,136,800    81     现金                    2,605,183.97      0 不适用 不适用    不适用   不适用
                                           年 9 月 割完成                                                            用
限公司
金坛通鑫半                                        工商手
                                             2016                                                                  不适
导体辅料有        不适用 95.24      注销          续办理    2,007,151.29 不适用 不适用 不适用    不适用   不适用
                                           年8月                                                                     用
限公司                                              完毕
西安乐叶绿
                                             2016 股权交                                                           不适
晓 电 力 科 技 610,000.00 60.61     现金                        3,173.16      0 不适用 不适用    不适用   不适用
                                           年 4 月 割完成                                                            用
有限公司
                               丧失对其
                                 母公司
枣庄乐叶绿                     （西安乐
                                          2016 股权交                                                              不适
晓电力科技        不适用 60.61 叶绿晓电                            不适用     0 不适用 不适用    不适用   不适用
                                        年 4 月 割完成                                                               用
有限公司                       力科技有
                               限公司）
                                 控制权
横山县隆晶
                                         2016 工商手
生态光伏新                                                                                                         不适
                  不适用    100     注销 年 05 续办理              不适用 不适用 不适用 不适用   不适用   不适用
能源有限公                                                                                                           用
                                            月   完毕
司
三原隆基生
                                                  工商手
态农业光伏                                   2016                                                                  不适
                  不适用    100 注销              续办理           不适用 不适用 不适用 不适用   不适用   不适用
新能源有限                                 年2月                                                                     用
                                                    完毕
公司
西安英利乐                               2016 工商手
                                                                                                                   不适
叶光伏科技        不适用     51     注销 年 11 续办理              不适用 不适用 不适用 不适用   不适用   不适用
                                                                                                                     用
有限公司                                    月   完毕
     其他说明：
     □适用 √不适用
     是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
     □适用√不适用
     5、 其他原因的合并范围变动
     说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
     √适用 □不适用
          截止年末本公司本年新增投资以下公司，将其纳入合并范围。
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                                        2016 年年度报告
序                       主要经营
         子公司名称               注册地      母公司          注册资本            实收资本
号                         地
     LONGI (KUCHING) SDN. 古晋（马 古晋（马
1                                           香港隆基      MYR250,000,000.00   MYR250,000,000.00
             BHD.         来西亚） 来西亚）
         LERRI Solar     东京（日 东京（日
2                                          隆基股份       JPY69,450,000.00    JPY68,550,000.00
       Technology K.K.     本）     本）
                                   龙陵县龙
     保山隆基硅材料有限公 云南省保
3                                  新乡黄草 隆基股份       800,000,000.00
             司             山市
                                     坝
     丽江隆基硅材料有限公 云南省丽 云南省丽
4                                           隆基股份       800,000,000.00
             司             江市     江市
     银川乐叶光伏科技有限 宁夏银川
5                                  银川市    乐叶光伏       50,000,000.00       24,500,000.00
             公司           市
         LERRI SOLAR
                         安德拉邦 安德拉邦
6     TECHNOLOGY (INDIA)                   乐叶光伏 INR1,028,808,000.00        INR254500000.00
                         （印度） （印度）
       PRIVATE LIMITED
     西藏乐叶光伏科技有限 青海省格 青海省格
7                                           乐叶光伏        50,000,000.00
             公司           尔木     尔木
                       云南省红 云南省红
  弥勒乐叶光伏科技有限 河哈尼族 河哈尼族
8                                        乐叶光伏           50,000,000.00
          公司         彝族自治 彝族自治
                         州       州
     淮北乐叶光伏科技有限 安徽淮北
9                                  淮北市    乐叶光伏       50,000,000.00
             公司           市
     南京中盛太阳能科技有 江苏省南
10                                 南京市    隆基股份       20,000,000.00       6,060,000.00
           限公司           京市
     南阳市卧龙区隆基清洁 河南省南
11                                 南阳市    清洁能源       5,000,000.00        1,250,000.00
         能源有限公司       阳市
     嘉祥隆基光伏新能源有 山东省嘉
12                                 嘉祥县    清洁能源       1,000,000.00         150,000.00
           限公司           祥县
     定边县隆晶光伏新能源 陕西省定
13                                 定边县    清洁能源       30,000,000.00         5,000.00
           有限公司         边县
     辽宁朝日新能源有限公 辽宁省朝
14                                 朝阳市    清洁能源       10,000,000.00        750,000.00
             司             阳市
                                            204 / 259
                                       2016 年年度报告
序                       主要经营
         子公司名称               注册地      母公司       注册资本        实收资本
号                         地
     丽江隆基清洁能源有限 云南省丽
15                                 丽江市    清洁能源    5,000,000.00    1,200,000.00
             公司           江市
     唐山绿隆光伏发电有限 河北省唐
16                                 唐山市    清洁能源    5,000,000.00     320,000.00
             公司           山市
     哈密柳瑞新能源开发有 新疆哈密
17                                 哈密市    清洁能源    34,000,000.00   34,000,000.00
           限公司           市
     哈密柳阳光伏科技开发 新疆哈密
18                                 哈密市    清洁能源    36,000,000.00   36,000,000.00
           有限公司         市
     永城隆基清洁能源有限 河南省永
19                                 永城市    清洁能源    5,000,000.00     50,000.00
             公司           城市
     宝鸡隆兴清洁能源发电 陕西省宝           宝隆清洁
20                                 宝鸡市                5,000,000.00     250,000.00
           有限公司         鸡市               能源
     定边县乐业光伏新能源 陕西省定
21                                 定边县    清洁能源    30,000,000.00
           有限公司         边县
     儋州隆基光伏农业发展 海南省儋
22                                 儋州市    清洁能源    5,000,000.00     40,000.00
           有限公司         州市
     高安市燕园隆基清洁能 江西省高
23                                 高安市    清洁能源    5,000,000.00
         源有限公司         安市
     淳化新隆农业科技有限
24                        淳化县   淳化县    清洁能源    5,000,000.00
             公司
     淮北南隆清洁能源有限
25                        濉溪县   濉溪县    清洁能源    5,000,000.00     700,000.00
             公司
     延川敏皓光伏电站投资
26                        延川县   延川县    清洁能源    10,000,000.00    300,000.00
         管理有限公司
     淮北五隆清洁能源有限
27                        濉溪县   濉溪县    清洁能源    5,000,000.00
             公司
     平邑隆辉新能源有限公
28                        平邑县   平邑县    清洁能源    1,000,000.00      7,000.00
             司
                                            205 / 259
                                        2016 年年度报告
序                       主要经营
         子公司名称               注册地      母公司        注册资本       实收资本
号                         地
     西安宝隆清洁能源有限
29                        西安市   西安市    清洁能源     1,000,000.00
             公司
     河北深饶农业开发有限
30                        饶阳县   饶阳县    清洁能源     15,000,000.00
             公司
     西安隆基农业科技开发 陕西省西 陕西省西
31                                          清洁能源      1,000,000.00
           有限公司         安市     安市
     晋中隆基光伏电力科技 晋中市榆
32                                 晋中市    清洁能源     1,000,000.00     2,000.00
           有限公司         次区
     蒲城宝丰农业科技有限 蒲城县孙 蒲城县孙
33                                          清洁能源      1,000,000.00    1,000,000.00
             公司           镇       镇
     双辽市龙元新能源有限 吉林省双 吉林省双
34                                          清洁能源      5,000,000.00
             公司           辽市     辽市
     濉溪县隆基生态农业有
35                        濉溪县   濉溪县    清洁能源     5,000,000.00
           限公司
                                 楚雄彝族
     元谋正隆清洁能源有限
36                        元谋县 自治州元 清洁能源        5,000,000.00     3,000.00
             公司
                                   谋县
                                   辽宁省朝
     北票隆潭新能源有限公 辽宁省朝
37                                 阳市北票 清洁能源      5,000,000.00     10,000.00
             司             阳市
                                     市
                                 河南省濮
   濮阳绿隆光伏科技有限 河南省濮 阳县胡状
38                                        清洁能源        1,000,000.00
           公司           阳县 镇政府院
                                   内
     红河州盛隆清洁能源有 云南省弥 云南省弥
39                                          清洁能源      5,000,000.00     1,000.00
           限公司           勒市     勒市
     大庆市辉庆新能源有限 黑龙江省 黑龙江省
40                                          清洁能源      1,000,000.00
             公司           大庆市 大庆市
     黄龙隆扶清洁能源有限 陕西省延 陕西省延
41                                          清洁能源      5,000,000.00    750,000.00
             公司           安市     安市
     延川隆扶光伏发电有限 陕西省延 陕西省延 延川清洁
42                                                        1,000,000.00    300,000.00
             公司           安市     安市     能源
                                            206 / 259
                                         2016 年年度报告
序                        主要经营
         子公司名称                注册地       母公司       注册资本        实收资本
号                          地
     烟台隆基俊杰光伏能源 山东省烟 山东省烟
43                                          清洁能源       1,000,000.00
           有限公司         台市     台市
     葫芦岛隆兴新能源有限 辽宁省葫 辽宁省葫
44                                          清洁能源       1,000,000.00
             公司           芦岛市 芦岛市
     中宁县隆牧新能源有限
45                        中宁县     中宁县    清洁能源    1,000,000.00
             公司
                                 白沙黎族
     海南隆基光伏新能源有
46                        海南省 自治县牙 清洁能源         5,000,000.00
           限公司
                                   太镇
     衢州市聚隆清洁能源有
47                        衢州市     衢州市    清洁能源    1,000,000.00
           限公司
     乐叶光伏能源（北京）
48                        北京市     北京市    乐叶能源    50,000,000.00   5,800,000.00
           有限公司
     山东乐光光伏能源有限 山东省济
49                                 济南市      乐叶能源    50,000,000.00   21,900,000.00
             公司           南市
     河北乐叶光伏科技有限 河北省石
50                                 石家庄市 乐叶能源       60,000,000.00   37,170,000.00
             公司           家庄市
                          陕西省西
51 乐叶光伏工程有限公司            西安市      乐叶能源    50,000,000.00   3,300,000.00
                            安市
     西安乐叶安纺光伏能源 陕西省西
52                                 西安市      乐叶能源    15,000,000.00   14,568,900.00
           有限公司         安市
     惠州市福康源科技有限 广东省惠
53                                 惠州市      乐叶能源    2,000,000.00    1,521,000.00
             公司           州市
     岐山县宝通光伏能源有 陕西省宝
54                                 宝鸡市      乐叶能源    8,000,000.00    3,730,000.00
           限公司           鸡市
     大名县乐照光伏能源科 河北省大             河北乐叶
55                                 大名县                  7,200,000.00    7,364,000.00
         技有限公司         名县                 能源
     浚县乐照光伏能源有限 河南省浚             河北乐叶
56                                   浚县                  3,000,000.00
             公司           县                   能源
                                              207 / 259
                                         2016 年年度报告
序                       主要经营
         子公司名称               注册地        母公司       注册资本        实收资本
号                         地
     寿光市金合光伏科技有 山东省潍
57                                 潍坊市      乐叶能源    88,000,000.00   56,050,000.00
           限公司           坊市
     菏泽宁电新能源有限公 山东省菏
58                                 菏泽市      乐叶能源    16,000,000.00   9,700,000.00
             司             泽市
     潍坊富力新能源有限公 山东省潍
59                                 潍坊市      乐叶能源    50,000,000.00     9,021.60
             司             坊市
     天津乐亨光伏能源有限                      北京乐叶
60                        天津市     天津市                3,000,000.00      3,000.00
             公司                                能源
     天津乐源光伏发电有限                      北京乐叶
61                        天津市     天津市                3,000,000.00      2,500.00
             公司                                能源
     铜川乐光光伏能源有限 陕西省铜
62                                 铜川市      乐叶能源    3,000,000.00      1,710.00
             公司           川市
     沧州渤海新区冀乐光伏 河北省沧             河北乐叶
63                                 沧州市                  9,000,000.00    2,805,000.00
         能源有限公司       州市                 能源
     济宁市乐叶光伏能源有 山东省济             山东乐叶
64                                 济宁市                  30,000,000.00   11,990,000.00
           限公司           宁市                 能源
     魏县乐照光伏能源有限 河北省魏             河北乐叶
65                                   魏县                  12,000,000.00   2,550,000.00
             公司           县                   能源
     临漳县乐照光伏能源有 河北省临             河北乐叶
66                                 临漳县                  16,000,000.00   7,154,000.00
           限公司           漳县                 能源
     宁夏乐照光伏新能源有 宁夏青铜          河北乐叶
67                                 青铜峡市                3,000,000.00
           限公司           峡市              能源
     青州市昱辉光伏有限公 山东省青
68                                 青州市      乐叶能源    1,000,000.00    1,000,000.00
             司             州市
     泰州乐叶光伏能源有限 江苏省泰
69                                 泰州市      乐叶能源    5,000,000.00     554,420.00
             公司           州市
     威县乐照光伏科技有限 河北邢台             河北乐叶
70                                   威县                  3,000,000.00
             公司           威县                 能源
                                              208 / 259
                                       2016 年年度报告
序                       主要经营
         子公司名称               注册地      母公司       注册资本       实收资本
号                         地
     龙口乐叶光伏能源有限 山东烟台           山东乐叶
71                                 龙口市                3,000,000.00    430,000.00
             公司           龙口市             能源
     浙江嘉兴乐光光伏能源 嘉兴市中
72                                 嘉兴市    乐叶能源    3,000,000.00     3,920.00
           有限公司         环南路
     西安乐经光伏能源有限 西安经济
73                                 西安市    乐叶能源    3,000,000.00    1,300,000.00
             公司           开发区
     乐叶光伏能源（宁夏） 银川市经
74                                 银川市    乐叶能源    20,000,000.00
           有限公司       济开发区
     曲阜乐享光伏能源有限 山东省曲           北京乐叶
75                                 曲阜市                6,500,000.00
             公司           阜市               能源
     淄博乐光光伏能源科技 山东省淄           山东乐叶
76                                 淄博市                15,000,000.00   2,110,000.00
           有限公司         博市               能源
     山西乐叶光伏科技有限 山西省太
77                                 太原市    乐叶能源    50,000,000.00
             公司           原市
     莱芜利辉光伏电力有限 山东省莱
78                                 莱芜市    乐叶能源    20,000,000.00
             公司           芜市
     河南乐叶新能源科技有 河南省郑
79                                 郑州市    乐叶能源    50,000,000.00   550,000.00
           限公司           州市
     阳江乐叶清洁能源有限 广东省阳           广东乐叶
80                                 阳江市                3,000,000.00    740,000.00
             公司           江市               能源
     汕头市光伏电力有限公 广东省汕           广东乐叶
81                                 汕头市                10,000,000.00   1,520,000.00
             司             头市               能源
     滨州市乐昭光伏能源有 山东省滨           北京乐叶
82                                 滨州市                3,000,000.00     2,000.00
           限公司           州市               能源
     商丘市乐海新能源科技 河南省商
83                                 商丘市    乐叶能源    6,000,000.00     10,612.20
           有限公司         丘市
     襄城县乐昌光伏能源有 河南省襄
84                                 襄城县    乐叶能源    25,000,000.00   9,075,000.00
           限公司           城县
                                            209 / 259
                                        2016 年年度报告
序                       主要经营
         子公司名称               注册地      母公司        注册资本         实收资本
号                         地
     芜湖乐叶清洁能源有限 安徽省芜           广东乐叶
85                                 芜湖市                  3,000,000.00     10,000.00
             公司           湖市               能源
     宁德乐叶光伏能源有限 福建省宁           广东乐叶
86                                 宁德市                 30,000,000.00     440,000.00
           责任公司         德市               能源
     珠海乐叶清洁能源有限 广东省珠           广东乐叶
87                                 珠海市                  3,000,000.00     10,000.00
             公司           海市               能源
     驻马店市启建新能源有 河南省驻          河北乐叶
88                                 驻马店市               15,000,000.00    8,255,500.00
           限公司           马店市            能源
     平泉乐达光伏科技有限 河北省承           河北乐叶
89                                 平泉县                  3,000,000.00
             公司           德市               能源
     曹县乐照光伏科技有限 山东省菏
90                                   曹县    乐叶能源     120,000,000.00   57,000,000.00
             公司           泽市
     景县乐光光伏能源科技 河北省衡           河北乐叶
91                                   景县                  3,000,000.00
           有限公司         水市               能源
     枣强县乐照光伏科技有 河北省衡           河北乐叶
92                                 枣强县                 18,000,000.00    5,450,000.00
           限公司           水市               能源
     西咸新区乐悦光伏能源 陕西省西
93                                 西咸新区 乐叶能源       3,000,000.00      1,290.00
           有限公司         咸新区
     获嘉县乐海新能源有限 河南省新           河南乐叶
94                                 获嘉县                  4,500,000.00
             公司           乡市               能源
     鄢陵县乐宏光伏能源有 河南省许           河南乐叶
95                                 鄢陵县                  4,500,000.00      1,768.76
           限公司           昌市               能源
     三门峡市乐达光伏能源 河南省三
96                                 三门峡    乐叶能源      3,000,000.00
           有限公司         门峡市
     武功县乐佳光伏能源有 陕西省咸
97                                 武功县    乐叶能源      4,500,000.00      2,500.00
           限公司           阳市
     天津乐享光伏能源有限 天津市宝           北京乐叶
98                                 天津市                  3,000,000.00
             公司           坻区               能源
                                            210 / 259
                                         2016 年年度报告
序                        主要经营
          子公司名称               注册地      母公司        注册资本      实收资本
号                          地
      临朐乐投光伏能源有限 山东省潍           北京乐叶
99                                  临朐县                 4,500,000.00
              公司           坊市               能源
      临沂乐昭光伏能源有限 山东省临           北京乐叶
100                                   费县                 4,500,000.00
              公司           沂市               能源
                         河北省石
    石家庄乐鑫光伏能源有 家庄市经          北京乐叶
101                               石家庄市                 4,500,000.00
          限公司         济技术开            能源
                           发区
                         安徽省芜
    芜湖县乐叶光伏电力工                      广东乐叶
102                      湖市芜湖 芜湖县                   3,000,000.00    10,000.00
    程有限公司                              能源
                           县
                         河北省石
    石家庄乐照新能源有限                   河北乐叶
103                      家庄市鹿 石家庄市                 4,500,000.00
            公司                             能源
                           泉区
      邹城市乐叶光伏能源有 山东省邹           山东乐叶
104                                 邹城市                 10,000,000.00
            限公司           城市               能源
                           山西省太
      阳曲县乐照能源科技有                    河北乐叶
105                        原市曲阳 曲阳县                 3,000,000.00
            限公司                              能源
                             县
                           山东省聊
      临清乐照光伏科技有限                    河北乐叶
106                        城市临清 临清市                 3,000,000.00
              公司                              能源
                             市
      东营市乐照光伏科技有 山东省东           山东乐叶
107                                 东营市                 3,000,000.00
            限公司           营市               能源
                           山西省忻
      忻州乐光新能源有限公                    河北乐叶
108                        州市开发 忻州市                 4,500,000.00
              司                                能源
                             区
      衡水乐照光伏能源科技 河北省衡           河北乐叶
109                                 衡水市                 4,500,000.00
            有限公司         水市               能源
      广宗县乐照新能源有限 河北省邢           河北乐叶
110                                 广宗县                 4,500,000.00
              公司           台市               能源
      广饶乐光光伏能源有限 山东省东           山东乐叶
111                                 广饶县                 3,000,000.00
              公司           营市               能源
      梁山乐叶光伏能源有限 山东省济           山东乐叶
112                                 梁山县                 4,500,000.00
              公司           宁市               能源
                                             211 / 259
                                         2016 年年度报告
序                        主要经营
          子公司名称               注册地      母公司       注册资本       实收资本
号                          地
      威海乐叶光伏能源有限 山东省威           山东乐叶
113                                 威海市                 4,500,000.00
              公司           海市               能源
      潍坊乐叶光伏能源有限 山东省潍           山东乐叶
114                                 潍坊市                 3,000,000.00   710,000.00
              公司           坊市               能源
                           山东省济
      济宁经济开发区乐光光          济宁经济 山东乐叶
115                        宁经济开                        3,000,000.00   940,000.00
    伏能源有限公司              开发区     能源
                             发区
      河南新东新能源科技有 河南省新
116                                 新乡市    乐叶能源     5,010,000.00
            限公司           乡市
      西咸新区乐东光伏能源 陕西咸阳 咸阳西咸
117                                          乐叶能源      4,500,000.00    1,290.00
            有限公司       西咸新区 新区
      新密乐恒光伏能源有限                    河南乐叶
118                        郑州新密   新密                 4,500,000.00
              公司                              能源
      西安乐航光伏能源有限 陕西西安 西安长安
119                                          乐叶能源      4,500,000.00
              公司           长安区   区
      新郑市乐宏新能源科技 河南郑州           河南乐叶
120                                 郑州市                 4,500,000.00
            有限公司         市                 能源
      临颍乐诚光伏能源有限 河南漯河 漯河市临 河南乐叶
121                                                        4,500,000.00
              公司           市       颍县     能源
                           宁夏吴忠 吴忠市金
      吴忠市乐恒光伏能源科                   宁夏乐叶
122                        市金积工 积工业园               4,500,000.00
          技有限公司                           能源
                             业园区   区
                           山东省临
      临沂乐洋光伏能源有限          临沂市经 山东乐叶
123                        沂市经济                        4,500,000.00
              公司                  济开发区   能源
                             开发区
      保定市乐清光伏能源有 河北省保           河北乐叶
124                                 保定市                 4,500,000.00
            限公司           定市               能源
      温县乐兴光伏能源有限                   河南乐叶
125                        河南焦作 焦作温县               4,500,000.00
              公司                             能源
      利津县乐投光伏能源有 山东省东 东营市利 北京乐叶
126                                                        3,000,000.00
            限公司           营市     津县     能源
                                             212 / 259
                                         2016 年年度报告
序                        主要经营
          子公司名称               注册地      母公司        注册资本       实收资本
号                          地
      濉溪乐翔光伏能源有限 安徽省淮 淮北市濉 北京乐叶
127                                                        4,500,000.00
              公司           北市     溪县     能源
      曲周县乐兴光伏能源有 河北省邯 邯郸市槐 北京乐叶
128                                                        3,000,000.00
            限公司           郸市     桥乡     能源
      诸城市乐恒光伏能源有 山东省潍 潍坊市诸 北京乐叶
129                                                        3,000,000.00
            限公司           坊市     城市     能源
      金乡县惠群新能源科技 山东济宁 济宁市金 山东乐叶
130                                                        10,000,000.00   1,021,000.00
            有限公司         市       乡县     能源
      宁阳乐叶光伏能源有限 山东泰安 泰安市宁 山东乐叶
131                                                        3,000,000.00
              公司           市       阳县     能源
      齐河乐叶光伏能源有限 山东德州 德州市齐 山东乐叶
132                                                        3,000,000.00
              公司           市       和县     能源
      邹城市乐辉新能源有限 山东济宁 济宁市邹 山东乐叶
133                                                        5,000,000.00    1,280,000.00
              公司           市       城市     能源
      济宁市兖州区乐光光伏 山东济宁 济宁市兖 山东乐叶
134                                                        4,500,000.00
          能源有限公司       市       州区     能源
      泗水县乐叶光伏能源有 山东济宁 济宁市泗 山东乐叶
135                                                        4,500,000.00
            限公司           市       水县     能源
      菏泽市牡丹区乐叶光伏 山东菏泽 菏泽市牡 山东乐叶
136                                                        3,000,000.00
          能源有限公司       市       丹区     能源
      沧州乐宇光伏科技有限                   河北乐叶
137                        河北沧州 沧州沧县               4,500,000.00
              公司                             能源
      衡水乐阳光伏能源有限 河北衡水           河北乐叶
138                                 衡水市                 4,500,000.00
              公司           市                 能源
      商河乐商光伏能源有限 山东济南 济南商河 河北乐叶
139                                                        4,500,000.00
              公司           商河县   县       能源
      石家庄乐阳新能源科技 河北石家 石家庄高 河北乐叶
140                                                        3,000,000.00
            有限公司       庄高新区 新区       能源
                                             213 / 259
                                         2016 年年度报告
序                         主要经营
          子公司名称                注册地     母公司       注册资本      实收资本
号                           地
                           宁德市东 宁德市东
      宁德乐光光伏能源有限                   广东乐叶
141                        侨经济开 侨经济开               3,000,000.00
              公司                             能源
                             发区     发区
      三亚乐叶光伏能源有限 海南省三 海南省三 广东乐叶
142                                                        4,500,000.00
              公司           亚市     亚市     能源
                                    苏州吴江
                           江苏省苏          乐叶能源
143 苏州乐光能源有限公司            经济开发               3,000,000.00    350.00
                             州市              能源
                                      区
      西安乐天光伏能源有限 陕西省西 西安国际
144                                          乐叶能源      3,000,000.00   1,555.00
              公司           安市   港务区
      焦作乐仁光伏能源有限 河南焦作           河南乐叶
145                                 焦作市                 4,500,000.00
              公司         市示范区             能源
      溧阳乐叶光伏能源有限 江苏常州           广东乐叶
146                                 溧阳市                 4,500,000.00
              公司           溧阳市             能源
                           河北省廊
      香河乐光光伏能源有限          廊坊市香 山东乐叶
147                        坊市香河                        3,000,000.00
              公司                    河县     能源
                             县
      郑州乐牟光伏能源有限 河南郑州 郑州市中
148                                          乐叶能源      4,000,000.00
              公司         市中牟县 牟县
                           安徽省滁
      凤阳乐光光伏能源有限
149                        州市凤阳 凤阳县    乐叶能源     4,000,000.00
              公司
                             县
      南京乐光光伏能源有限
150                        南京市   南京市    乐叶能源     4,000,000.00
              公司
      西安乐能光伏能源有限 西安市高 西安高陵
151                                          乐叶能源      4,000,000.00
              公司           陵区     区
      佛山盛日云科电力有限 佛山市南 佛山市南 广东乐叶
152                                                        4,500,000.00
              公司         海区桂城 海区桂城   能源
      英德市乐叶光伏能源有        英德市英 广东乐叶
153                        英德市                          4,500,000.00
            限公司                  红镇     能源
                                  广东省中
    中山乐叶光伏能源有限 广东省中          广东乐叶
154                               山市板芙                 2,000,000.00
            公司           山市              能源
                                    镇
                                             214 / 259
                                                2016 年年度报告
序                             主要经营
             子公司名称                 注册地        母公司       注册资本             实收资本
号                               地
      潍坊乐照光伏能源有限                   河北乐叶
155                        山东潍坊 山东潍坊                      3,000,000.00
              公司                             能源
      新乡市富丰园新能源有        河南新乡 河北乐叶
156                        新乡市                                 1,000,000.00
            限公司                  市       能源
      6、 其他
      □适用 √不适用
      九、在其他主体中的权益
      1、 在子公司中的权益
      (1).    企业集团的构成
      √适用 □不适用
             子公司       主要经营                                   持股比例(%)          取得
                                        注册地        业务性质
               名称         地                                     直接          间接     方式
      隆基（香港）贸易    陕西省西                    进出口业
                                         香港                      100                  新设成立
      有限公司              安市                        务
      LONGI (KUCHING)     古晋（马来   古晋（马来
                                                     生产、销售                  100    新设成立
      SDN. BHD.             西亚）       西亚）
      LERRI Solar         东京（日     东京（日
                                                        销售       100                  新设成立
      Technology K.K.       本）         本）
      Lerri
                          特拉华州     特拉华州
      SolarTechnology                                   销售       100                  新设成立
                          （美国）     （美国）
      (U.S.).INC
      宁夏隆基硅材料      宁夏中宁
                                        中宁县       生产、销售    100                  新设成立
      有限公司              县
      银川隆基硅材料      宁夏银川
                                        银川市       生产、销售    100                  新设成立
      有限公司              市
      无锡隆基硅材料      江苏省无
                                        无锡市       生产、销售   98.67          1.33   新设成立
      有限公司              锡市
                          云南省保     龙陵县龙
      保山隆基硅材料
                          山市龙陵     新乡黄草      生产、销售    100                  新设成立
      有限公司
                            县           坝
                                       华坪县石
                          云南省丽
      丽江隆基硅材料                   龙坝镇清
                          江市华坪                   生产、销售    100                  新设成立
      有限公司                         洁载能产
                            县
                                         业园区
      乐叶光伏科技有      陕西省西
                                        西安市       生产、销售    100                  新设成立
      限公司                安市
                                                    215 / 259
                                      2016 年年度报告
浙江乐叶光伏科    浙江省衢                                          非同一控制
                              衢州市      生产、销售
技有限公司          州市                                              下合并
合肥乐叶光伏科    安徽省合
                              合肥市      生产、销售          100    新设成立
技有限公司          肥市
泰州乐叶光伏科    江苏省泰
                              泰州市      生产、销售          100    新设成立
技有限公司          州市
银川乐叶光伏科    宁夏银川
                              银川市      生产、销售          100    新设成立
技有限公司          市
LERRI SOLAR
TECHNOLOGY        安德拉邦   安德拉邦
                                          生产、销售    40    60     新设成立
(INDIA) PRIVATE   （印度）   （印度）
LIMITED
西藏乐叶光伏科    青海省格   青海省格
                                          生产、销售          100    新设成立
技有限公司          尔木       尔木
                  云南省红   云南省红
弥勒乐叶光伏科    河哈尼族   河哈尼族
                                          生产、销售          100    新设成立
技有限公司        彝族自治   彝族自治
                  州弥勒市     州
淮北乐叶光伏科    安徽淮北
                              淮北市      生产、销售          100    新设成立
技有限公司          市
南京中盛太阳能    江苏省南
                               南京          贸易       45    6      新设成立
科技有限公司        京市
西安隆基清洁能    陕西省西
                              西安市      投资、开发    100          新设成立
源有限公司          安市
青海百和清洁能    青海省西
                              西宁市      投资、开发          100    新设成立
源有限公司          宁市
山西兴隆基业清    山西省临
                              临汾市      投资、开发          100    新设成立
洁能源有限公司      汾市
蒲城隆基生态农
                  陕西省蒲
业光伏新能源有                蒲城县      投资、开发          100    新设成立
                    城县
限公司
土默特左旗隆基
                  内蒙古呼   呼和浩特
晶环光伏有限公                            投资、开发          100    新设成立
                  和浩特市     市
司
扎鲁特旗隆基清    内蒙古通
                              通辽市      投资、开发          100    新设成立
洁能源有限公司      辽市
淳化绿隆清洁能    陕西省淳
                              淳化县      投资、开发          100    新设成立
源有限公司          化县
佳县隆基生态光
                  陕西省佳
伏新能源有限公                 佳县       投资、开发          100    新设成立
                    县
司
南阳市卧龙区隆
                  河南省南
基清洁能源有限                南阳市      投资、开发          100    新设成立
                    阳市
公司
舞阳豫隆光伏农    河南省舞
                              舞阳县      投资、开发          100    新设成立
业科技有限公司      阳县
                                        216 / 259
                                  2016 年年度报告
枣庄隆基清洁能   山东省枣
                             枣庄市     投资、开发   100   新设成立
源有限公司         庄市
枣庄山亭隆基生
                 山东省枣
态农业光伏新能               枣庄市     投资、开发   100   新设成立
                   庄市
源有限公司
同心县隆基光伏   宁夏同心
                             同心县     投资、开发   100   新设成立
新能源有限公司     县
中宁县隆基光伏   宁夏中宁
                             中宁县     投资、开发   100   新设成立
新能源有限公司     县
宁夏隆基清洁能   宁夏银川
                             银川市     投资、开发   100   新设成立
源有限公司         市
新疆隆基清洁能   新疆乌鲁   乌鲁木齐
                                        投资、开发   99    新设成立
源有限公司         木齐市     市
新疆隆基光伏科   新疆乌鲁   乌鲁木齐
                                        投资、开发   70    新设成立
技有限公司         木齐市     市
额敏隆基牧光新   新疆额敏
                             额敏县     投资、开发   100   新设成立
能源有限公司       县
吴忠隆基光伏新   宁夏吴忠
                             吴忠市     投资、开发   100   新设成立
能源有限公司       市
江山市隆基新能   浙江省江
                             江山市     投资、开发   100   新设成立
源科技有限公司     山市
合肥隆基清洁能
                  合肥市     合肥市     投资、开发   100   新设成立
源有限公司
阜新隆基新能源   辽宁省阜
                             阜新市     投资、开发   100   新设成立
有限公司           新市
吴起隆安清洁能
                  吴起县     吴起县     投资、开发   100   新设成立
源有限公司
弥勒隆基清洁能   云南省弥
                             弥勒市     投资、开发   100   新设成立
源有限公司         勒市
弥勒市新隆清洁   云南省弥
                             弥勒市     投资、开发   100   新设成立
能源有限公司       勒市
榆林隆基生态光
                 陕西省榆
伏新能源有限公               榆林市     投资、开发   100   新设成立
                   林市
司
东莞市绿隆清洁   广东省东
                             东莞市     投资、开发   100   新设成立
能源有限公司       莞市
广东燕园隆清新   广东省东
                             东莞市     投资、开发   70    新设成立
能源有限公司       莞市
安徽中科大建成
隆基新能源有限    安徽省     安徽省     投资、开发   60    新设成立
公司
西安隆桥清洁能   陕西省西
                             西安市     投资、开发   100   新设成立
源有限公司         安市
双辽百和新能源   吉林省双
                             双辽市     投资、开发   100   新设成立
有限公司           辽市
                                       217 / 259
                                  2016 年年度报告
嘉祥隆基光伏新   山东省嘉
                             嘉祥县     投资、开发   100    新设成立
能源有限公司       祥县
定边县隆晶光伏   陕西省定
                             定边县     投资、开发   100    新设成立
新能源有限公司     边县
辽宁朝日新能源   辽宁省朝
                             朝阳市     投资、开发   100    新设成立
有限公司           阳市
丽江隆基清洁能   云南省丽
                             丽江市     投资、开发   100    新设成立
源有限公司         江市
唐山绿隆光伏发   河北省唐
                             唐山市     投资、开发   100    新设成立
电有限公司         山市
哈密柳瑞新能源   新疆哈密                                  非同一控制
                             哈密市     投资、开发   100
开发有限公司       市                                        下合并
哈密柳阳光伏科   新疆哈密                                  非同一控制
                             哈密市     投资、开发   100
技开发有限公司     市                                        下合并
永城隆基清洁能   河南省永
                             永城市     投资、开发   100    新设成立
源有限公司         城市
宝鸡隆兴清洁能   陕西省宝
                             宝鸡市     投资、开发   100    新设成立
源发电有限公司     鸡市
定边县乐业光伏   陕西省定
                             定边县     投资、开发   100    新设成立
新能源有限公司     边县
儋州隆基光伏农   海南省儋
                             儋州市     投资、开发   100    新设成立
业发展有限公司     州市
江西绿隆清洁能
                  江西省     江西省     投资、开发   100    新设成立
源有限公司
高安市燕园隆基
                 江西省高
清洁能源有限公               高安市     投资、开发   100    新设成立
                   安市
司
淳化新隆农业科
                  淳化县     淳化县     投资、开发   100    新设成立
技有限公司
淮北南隆清洁能
                  濉溪县     濉溪县     投资、开发   100    新设成立
源有限公司
延川敏皓光伏电
                                                           非同一控制
站投资管理有限    延川县     延川县     投资、开发   100
                                                             下合并
公司
淮北五隆清洁能
                  濉溪县     濉溪县     投资、开发   100    新设成立
源有限公司
平邑隆辉新能源
                  平邑县     平邑县     投资、开发   100    新设成立
有限公司
西安宝隆清洁能
                  西安市     西安市     投资、开发   100    新设成立
源有限公司
河北深饶农业开                                             非同一控制
                  饶阳县     饶阳县     投资、开发   100
发有限公司                                                   下合并
西安隆基农业科   陕西省西   陕西省西
                                        投资、开发   100    新设成立
技开发有限公司     安市       安市
晋中隆基光伏电   晋中市榆    晋中市     投资、开发   100    新设成立
                                       218 / 259
                                    2016 年年度报告
力科技有限公司       次区
蒲城宝丰农业科     蒲城县孙   蒲城县孙
                                          投资、开发         100   新设成立
技有限公司           镇         镇
双辽市龙元新能     吉林省双   吉林省双
                                          投资、开发         100   新设成立
源有限公司           辽市       辽市
濉溪县隆基生态
                    濉溪县     濉溪县     投资、开发         100   新设成立
农业有限公司
                              楚雄彝族
元谋正隆清洁能
                    元谋县    自治州元    投资、开发         100   新设成立
源有限公司
                                谋县
                   辽宁省朝   辽宁省朝
北票隆潭新能源
                   阳市北票   阳市北票    投资、开发         100   新设成立
有限公司
                     市         市
                              河南省濮
濮阳绿隆光伏科     河南省濮   阳县胡状
                                          投资、开发         100   新设成立
技有限公司           阳县     镇政府院
                                内
红河州盛隆清洁     云南省弥   云南省弥
                                          投资、开发         100   新设成立
能源有限公司         勒市       勒市
大庆市辉庆新能     黑龙江省   黑龙江省
                                          投资、开发         100   新设成立
源有限公司           大庆市     大庆市
黄龙隆扶清洁能     陕西省延   陕西省延
                                          投资、开发         100   新设成立
源有限公司           安市       安市
延川隆扶光伏发     陕西省延   陕西省延
                                          投资、开发         100   新设成立
电有限公司           安市       安市
烟台隆基俊杰光     山东省烟   山东省烟
                                          投资、开发         100   新设成立
伏能源有限公司       台市       台市
                   辽宁省葫   辽宁省葫
葫芦岛隆兴新能
                   芦岛市连   芦岛市连    投资、开发         100   新设成立
源有限公司
                     山区       山区
中宁县隆牧新能
                    中宁县     中宁县     投资、开发         100   新设成立
源有限公司
                              白沙黎族
海南隆基光伏新
                    海南省    自治县牙    投资、开发         100   新设成立
能源有限公司
                                太镇
衢州市聚隆清洁
                    衢州市     衢州市     投资、开发         100   新设成立
能源有限公司
乐叶光伏能源有     陕西省西
                               西安市     投资、开发   100         新设成立
限公司               安市
广东乐叶清洁能     广东省广   广东省广
                                          投资、开发         100   新设成立
源有限公司           州市       州市
乐叶光伏能源（北
                    北京市     北京市     投资、开发         100   新设成立
京）有限公司
山东乐光光伏能     山东省济
                               济南市     投资、开发         100   新设成立
源有限公司           南市
                                         219 / 259
                                     2016 年年度报告
河北乐叶光伏科   河北省石
                            石家庄市     投资、开发    100    新设成立
技有限公司         家庄市
乐叶光伏工程有   陕西省西
                             西安市      投资、开发    100    新设成立
限公司             安市
西安乐叶安纺光   陕西省西
                             西安市      投资、开发    100    新设成立
伏能源有限公司     安市
惠州市福康源科   广东省惠                                    非同一控制
                             惠州市      投资、开发    100
技有限公司         州市                                        下合并
岐山县宝通光伏   陕西省宝
                             宝鸡市      投资、开发    100    新设成立
能源有限公司       鸡市
大名县乐照光伏
                 河北省大
能源科技有限公               大名县      投资、开发    100    新设成立
                   名县
司
浚县乐照光伏能   河南省浚
                              浚县       投资、开发    100    新设成立
源有限公司         县
寿光市金合光伏   山东省潍                                    非同一控制
                             潍坊市      投资、开发    100
科技有限公司       坊市                                        下合并
菏泽宁电新能源   山东省菏                                    非同一控制
                             菏泽市      投资、开发    100
有限公司           泽市                                        下合并
潍坊富力新能源   山东省潍                                    非同一控制
                             潍坊市      投资、开发    100
有限公司           坊市                                        下合并
天津乐亨光伏能
                  天津市     天津市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司
天津乐源光伏发
                  天津市     天津市      投资、开发    100    新设成立
电有限公司
铜川乐光光伏能   陕西省铜
                             铜川市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司         川市
沧州渤海新区冀
                 河北省沧
乐光伏能源有限               沧州市      投资、开发    100    新设成立
                   州市
公司
济宁市乐叶光伏   山东省济
                             济宁市      投资、开发    100    新设成立
能源有限公司       宁市
魏县乐照光伏能   河北省魏
                              魏县       投资、开发    100    新设成立
源科技有限公司     县
临漳县乐照光伏   河北省临
                             临漳县      投资、开发    100    新设成立
能源有限公司       漳县
宁夏乐照光伏新   宁夏青铜
                            青铜峡市     投资、开发    100    新设成立
能源有限公司       峡市
青州市昱辉光伏   山东省青                                    非同一控制
                             青州市      投资、开发    100
有限公司           州市                                        下合并
泰州乐叶光伏能   江苏省泰
                             泰州市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司         州市
威县乐照光伏科   河北邢台
                              威县       投资、开发    100    新设成立
技有限公司         威县
龙口乐叶光伏能   山东烟台    龙口市      投资、开发    100    新设成立
                                       220 / 259
                                       2016 年年度报告
源有限公司          龙口市
浙江嘉兴乐光光     嘉兴市中
                               嘉兴市      投资、开发    100    新设成立
伏能源有限公司       环南路
西安乐经光伏能     西安经济
                               西安市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司           开发区
乐叶光伏能源（宁   银川市经
                               银川市      投资、开发    100    新设成立
夏）有限公司       济开发区
曲阜乐享光伏能     山东省曲
                               曲阜市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司           阜市
淄博乐光光伏能     山东省淄
                               淄博市      投资、开发    100    新设成立
源科技有限公司       博市
山西乐叶光伏科     山西省太
                               太原市      投资、开发    100    新设成立
技有限公司           原市
莱芜利辉光伏电     山东省莱                                    非同一控制
                               莱芜市      投资、开发    100
力有限公司           芜市                                        下合并
河南乐叶新能源     河南省郑
                               郑州市      投资、开发    100    新设成立
科技有限公司         州市
阳江乐叶清洁能     广东省阳
                               阳江市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司           江市
汕头市光伏电力     广东省汕                                    非同一控制
                               汕头市      投资、开发    100
有限公司             头市                                        下合并
滨州市乐昭光伏     山东省滨
                               滨州市      投资、开发    100    新设成立
能源有限公司         州市
商丘市乐海新能     河南省商
                               商丘市      投资、开发    100    新设成立
源科技有限公司       丘市
襄城县乐昌光伏     河南省襄
                               襄城县      投资、开发    100    新设成立
能源有限公司         城县
芜湖乐叶清洁能     安徽省芜
                               芜湖市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司           湖市
宁德乐叶光伏能     福建省宁
                               宁德市      投资、开发    100    新设成立
源有限责任公司       德市
珠海乐叶清洁能     广东省珠
                               珠海市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司           海市
驻马店市启建新     河南省驻                                    非同一控制
                              驻马店市     投资、开发    100
能源有限公司         马店市                                      下合并
                   河北省承
平泉乐达光伏科
                   德市平泉    平泉县      投资、开发    100    新设成立
技有限公司
                     县
曹县乐照光伏科     山东省菏
                                曹县       投资、开发    100    新设成立
技有限公司         泽市曹县
景县乐光光伏能     河北省衡
                                景县       投资、开发    100    新设成立
源科技有限公司     水市景县
                   河北省衡
枣强县乐照光伏
                   水市枣强    枣强县      投资、开发    100    新设成立
科技有限公司
                     县
                                         221 / 259
                                     2016 年年度报告
                 陕西省西
西咸新区乐悦光
                 咸新区泾   西咸新区     投资、开发    100   新设成立
伏能源有限公司
                   河新城
                 河南省新
获嘉县乐海新能
                 乡市获嘉    获嘉县      投资、开发    100   新设成立
源有限公司
                   县
                 河南省许
鄢陵县乐宏光伏
                 昌市鄢陵    鄢陵县      投资、开发    100   新设成立
能源有限公司
                   县
三门峡市乐达光   河南省三
                             三门峡      投资、开发    100   新设成立
伏能源有限公司     门峡市
                 陕西省咸
武功县乐佳光伏
                 阳市武功    武功县      投资、开发    100   新设成立
能源有限公司
                   县
天津乐享光伏能   天津市宝
                             天津市      投资、开发    100   新设成立
源有限公司         坻区
                 山东省潍
临朐乐投光伏能
                 坊市临朐    临朐县      投资、开发    100   新设成立
源有限公司
                   县
临沂乐昭光伏能   山东省临
                              费县       投资、开发    100   新设成立
源有限公司       沂市费县
                 河北省石
石家庄乐鑫光伏   家庄市经
                            石家庄市     投资、开发    100   新设成立
能源有限公司     济技术开
                   发区
芜湖县乐叶光伏   安徽省芜
电力工程有限公   湖市芜湖    芜湖县      投资、开发    100   新设成立
司                 县
                 河北省石
石家庄乐照新能
                 家庄市鹿   石家庄市     投资、开发    100   新设成立
源有限公司
                   泉区
邹城市乐叶光伏   山东省邹
                             邹城市      投资、开发    100   新设成立
能源有限公司       城市
                 山西省太
阳曲县乐照能源
                 原市曲阳    曲阳县      投资、开发    100   新设成立
科技有限公司
                   县
                 山东省聊
临清乐照光伏科
                 城市临清    临清市      投资、开发    100   新设成立
技有限公司
                   市
东营市乐照光伏   山东省东
                             东营市      投资、开发    100   新设成立
科技有限公司       营市
                 山西省忻
忻州乐光新能源
                 州市开发    忻州市      投资、开发    100   新设成立
有限公司
                   区
衡水乐照光伏能   河北省衡
                             衡水市      投资、开发    100   新设成立
源科技有限公司     水市
                                       222 / 259
                                     2016 年年度报告
                 河北省邢
广宗县乐照新能
                 台市广宗    广宗县      投资、开发    100    新设成立
源有限公司
                   县
                 山东省东
广饶乐光光伏能
                 营市广饶    广饶县      投资、开发    100    新设成立
源有限公司
                   县
                 山东省济
梁山乐叶光伏能
                 宁市梁山    梁山县      投资、开发    100    新设成立
源有限公司
                   县
威海乐叶光伏能   山东省威
                             威海市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司         海市
潍坊乐叶光伏能   山东省潍
                             潍坊市      投资、开发    100    新设成立
源有限公司         坊市
济宁经济开发区   山东省济
                            济宁经济
乐光光伏能源有   宁经济开                投资、开发    100    新设成立
                              开发区
限公司             发区
河南新东新能源   河南省新                                    非同一控制
                             新乡市      投资、开发    100
科技有限公司       乡市                                        下合并
西咸新区乐东光   陕西咸阳   咸阳西咸
                                         投资、开发    100    新设成立
伏能源有限公司   西咸新区     新区
新密乐恒光伏能
                 郑州新密     新密       投资、开发    100    新设成立
源有限公司
西安乐航光伏能   陕西西安   西安长安
                                         投资、开发    100    新设成立
源有限公司         长安区     区
新郑市乐宏新能   河南郑州
                             郑州市      投资、开发    100    新设成立
源科技有限公司     市
临颍乐诚光伏能   河南漯河   漯河市临
                                         投资、开发    100    新设成立
源有限公司       市临颍县     颍县
吴忠市乐恒光伏   宁夏吴忠   吴忠市金
能源科技有限公   市金积工   积工业园     投资、开发    100    新设成立
司                 业园区     区
                 山东省临
临沂乐洋光伏能              临沂市经
                 沂市经济                投资、开发    100    新设成立
源有限公司                  济开发区
                   开发区
保定市乐清光伏   河北省保
                             保定市      投资、开发    100    新设成立
能源有限公司       定市
温县乐兴光伏能   河南焦作
                            焦作温县     投资、开发    100    新设成立
源有限公司         温县
                 山东省东
利津县乐投光伏              东营市利
                 营市利津                投资、开发    100    新设成立
能源有限公司                  津县
                   县
                 安徽省淮
濉溪乐翔光伏能              淮北市濉
                 北市濉溪                投资、开发    100    新设成立
源有限公司                    溪县
                   县
曲周县乐兴光伏   河北省邯   邯郸市槐
                                         投资、开发    100    新设成立
能源有限公司     郸市槐桥     桥乡
                                       223 / 259
                                  2016 年年度报告
                   乡
                 山东省潍
诸城市乐恒光伏              潍坊市诸
                 坊市诸城               投资、开发   100    新设成立
能源有限公司                  城市
                   市
金乡县惠群新能   山东济宁   济宁市金                       非同一控制
                                        投资、开发   100
源科技有限公司   市金乡县     乡县                           下合并
宁阳乐叶光伏能   山东泰安   泰安市宁
                                        投资、开发   100    新设成立
源有限公司       市宁阳县     阳县
齐河乐叶光伏能   山东德州   德州市齐
                                        投资、开发   100    新设成立
源有限公司       市齐和县     和县
邹城市乐辉新能   山东济宁   济宁市邹                       非同一控制
                                        投资、开发   100
源有限公司       市邹城市     城市                           下合并
济宁市兖州区乐
                 山东济宁   济宁市兖
光光伏能源有限                          投资、开发   100    新设成立
                 市兖州区     州区
公司
泗水县乐叶光伏   山东济宁   济宁市泗
                                        投资、开发   100    新设成立
能源有限公司     市泗水县     水县
菏泽市牡丹区乐
                 山东菏泽   菏泽市牡
叶光伏能源有限                          投资、开发   100    新设成立
                 市牡丹区     丹区
公司
沧州乐宇光伏科   河北沧州
                            沧州沧县    投资、开发   100    新设成立
技有限公司         沧县
衡水乐阳光伏能   河北衡水
                             衡水市     投资、开发   100    新设成立
源有限公司         市
商河乐商光伏能   山东济南   济南商河
                                        投资、开发   100    新设成立
源有限公司         商河县     县
石家庄乐阳新能   河北石家   石家庄高
                                        投资、开发   100    新设成立
源科技有限公司   庄高新区     新区
                 宁德市东   宁德市东
宁德乐光光伏能
                 侨经济开   侨经济开    投资、开发   100    新设成立
源有限公司
                   发区       发区
三亚乐叶光伏能   海南省三   海南省三
                                        投资、开发   100    新设成立
源有限公司         亚市       亚市
                            苏州吴江
苏州乐光能源有   江苏省苏
                            经济开发    投资、开发   100    新设成立
限公司             州市
                              区
西安乐天光伏能   陕西省西   西安国际
                                        投资、开发   100    新设成立
源有限公司         安市       港务区
焦作乐仁光伏能   河南焦作
                             焦作市     投资、开发   100    新设成立
源有限公司       市示范区
溧阳乐叶光伏能   江苏常州
                             溧阳市     投资、开发   100    新设成立
源有限公司         溧阳市
                 河北省廊
香河乐光光伏能              廊坊市香
                 坊市香河               投资、开发   100    新设成立
源有限公司                    河县
                   县
                                       224 / 259
                                    2016 年年度报告
郑州乐牟光伏能    河南郑州   郑州市中
                                         投资、开发                100       新设成立
源有限公司        市中牟县     牟县
                  安徽省滁
凤阳乐光光伏能
                  州市凤阳    凤阳县     投资、开发                100       新设成立
源有限公司
                    县
                  南京市六
南京乐光光伏能
                  合区中山    南京市     投资、开发                100       新设成立
源有限公司
                    科技园
                  西安市高
西安乐能光伏能               西安高陵
                  陵区融豪               投资、开发                100       新设成立
源有限公司                     区
                    工业城
佛山盛日云科电    佛山市南   佛山市南
                                         投资、开发                100       新设成立
力有限公司        海区桂城   海区桂城
英德市乐叶光伏    英德市英   英德市英
                                         投资、开发                100       新设成立
能源有限公司        红镇       红镇
                  广东省中   广东省中
中山乐叶光伏能
                  山市板芙   山市板芙    投资、开发                100       新设成立
源有限公司
                    镇         镇
潍坊乐照光伏能
                  山东潍坊   山东潍坊    投资、开发                100       新设成立
源有限公司
新乡市富丰园新    河南新乡  河南新乡                                      非同一控制
                                        投资、开发
能源有限公司        市          市                                          下合并
注：上述非同一控制下合并增加的子公司中除哈密柳瑞、哈密柳阳支付对价外，其他家在购买日
被购买方均未实际开展业务，无任何资产负债 ，因此未支付对价取得其控制权，无商誉或负商誉。
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。
(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
                                        225 / 259
                                      2016 年年度报告
(5).     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
    本公司之子公司乐叶光伏 2016 年 8 月与少数股东叶志卿先生签署股权转让协议，收购其持有
的浙江乐叶 15%股权，本公司之子公司乐叶光伏对浙江乐叶持股比例由 85%增加至 100%。
    本公司 2016 年 3 月与少股股东崔永祥、李壮东先生签署股权转让协议，收购其持有的隆基能
源 30%及 10%股权，本公司对隆基能源持股比例由 60%增加至 100%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                    浙江乐叶                             隆基能源
购买成本/处置对价
--现金                                                  183,130,177.00       16,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计                                   183,130,177.00       16,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的                         187,531,596.98       12,273,715.15
子公司净资产份额
差额                                                     -4,401,419.98        3,726,284.85
其中：调整资本公积                                        4,401,419.98       -3,726,284.85
       调整盈余公积
       调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                        226 / 259
                                    2016 年年度报告
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                         持股比例(%)        对合营企
合营企业                                                                    业或联营
或联营企    主要经营地    注册地      业务性质                              企业投资
  业名称                                              直接        间接      的会计处
                                                                            理方法
同心隆基    宁夏同心县    同心县     投资、开发                    49        权益法
隆基天华    宁夏中宁县    中宁县     投资、开发                    49        权益法
上海宝网      上海市      上海市     投资、开发        30                    权益法
浙江中晶    浙江长兴县    长兴县     生产、销售       16.04                  权益法
河南平襄
新能源科
            河南许昌市    许昌市     生产、销售       19.8                   权益法
技有限公
司
河南平宝
新能源科
            河南平顶山    平顶山     生产、销售       19.8                   权益法
技有限公
司
宁夏黄河
隆基配售
            宁夏银川市    银川市     投资、开发        40                    权益法
电有限公
司
赤城正智
乐叶科技    河北赤城县    赤城县     投资、开发       19.8                   权益法
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
公司对持股比例低于 20%的被投资方派有董事等实际参与其实际生产经营决策，能产生重大影响，
因此采用权益法核算。
注：公司对河南平宝新能源科技有限公司、宁夏黄河隆基配售电有限公司和赤城正智乐叶科技有
限公司截至财务报表日均未投入实收资本。正在与上海正硅新能源科技有限公司协商转让持有的
赤城正智乐叶科技有限公司 19.8%股权，转让价款拟定为零元。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                              单位：万元 币种：人民币
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                                   2016 年年度报告
                              期末余额/ 本期发生额               期初余额/ 上期发生额
                             同心隆基          隆基天华         同心隆基      隆基天华
流动资产                      20,505.90              5,084.13    25,733.21      5,068.86
非流动资产                    60,347.56             17,249.34    58,823.20     18,117.41
资产合计                      80,853.46             22,333.47    84,556.41     23,186.27
流动负债                       4,614.55              2,410.59     4,247.89      3,108.68
非流动负债                    49,100.00             13,600.00    55,200.13     14,300.00
负债合计                      53,714.55             16,010.59    59,448.02     17,408.68
少数股东权益
归属于母公司股东权益          27,138.92              6,322.88    25,108.38      5,777.58
按持股比例计算的净资产份
                              13,298.07              3,098.21    12,303.11      2,831.02
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润          -1,304.19             -1,190.82    -1,438.15     -1,189.80
--其他
对联营企业权益投资的账面
                              11,993.87              1,907.39    10,864.96      1,641.22
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入                       7,490.52              2,226.42     5,061.56      2,301.53
净利润                         2,050.17               545.44      2,392.92        637.90
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额                   2,050.17               545.44      2,392.92        637.90
本年度收到的来自联营企业
的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
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                                    2016 年年度报告
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细
情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制
在限定的范围之内。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生
的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变
化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进
行的。
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和
进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司本年成立 LONGI (KUCHING) SDN. BHD.、LERRI
Solar Technology K.K.、Lerri SolarTechnology (U.S.) INC、LERRI SOLAR TECHNOLOGY (INDIA)
PRIVATE LIMITED 等子公司，主要经营地分别为马来西亚、日本、美国和印度，除其面临境外经
营风险外，境内公司承受外汇风险主要与美元、欧元、港币、日元有关，本部、宁夏隆基、银川
隆基、无锡隆基、香港隆基、浙江乐叶存在以美元、欧元、港币进行采购和销售，本公司的其他
                                       229 / 259
                                    2016 年年度报告
主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为美元、欧元、
港币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险
可能对本公司的经营业绩产生影响。
                    项   目                            年末数           年初数
 货币资金
    美元                                              56,120,060.75     32,441,053.04
    港币                                                                         54.72
    欧元                                               1,770,542.72          39,978.73
    日元                                              39,469,277.00
    林吉特                                            12,831,531.18
    卢布                                               9,731,585.94
 应收账款
    美元                                              22,045,457.70     27,273,170.49
    欧元                                                                 4,914,453.36
 预付款项
    美元                                                  1,556.70       2,274,182.00
    林吉特                                             6,293,052.93
 其他应收款
    美元                                                 17,927.87
    日元                                              17,247,141.00
    林吉特                                              153,405.91
 存货
    美元                                                897,514.59
    林吉特                                            23,085,502.32
 其他流动资产（待抵扣进项税）
    林吉特                                             7,519,651.41
 可供出售金融资产
    美元                                               4,631,730.75      2,401,664.46
 长期应收款
    卢布                                              12,330,000.00
 固定资产
    林吉特                                         176,314,503.26
    卢布                                                 93,305.56
                                       230 / 259
                           2016 年年度报告
                 项   目                      年末数           年初数
在建工程
   林吉特                                217,740,455.31
   卢布                                        540,838.38
长期待摊费用
   日元                                       8,462,992.69
   林吉特                                     5,378,579.79
   卢布                                  227,616,161.62
递延所得税资产
   美元                                         67,709.75
   日元                                       4,716,535.38
短期借款
   美元                                      78,155,470.00     16,648,283.37
应付账款
   美元                                      43,358,541.10     12,624,292.95
   欧元                                       8,163,160.01         14,100.00
   日元                                  100,932,456.00      1,341,537,500.00
   林吉特                                    36,128,099.66
预收款项
   美元                                                         1,556,867.71
   林吉特                                    50,369,998.94
应付职工薪酬
   美元                                         32,348.38
   日元                                       1,850,000.00
   林吉特                                      527,405.29
   卢布                                        485,546.86
应交税费
   美元                                         13,036.72
   日元                                         39,500.00
   林吉特                                      129,896.63
   卢布                                        228,302.00
其他应付款
   美元                                          6,160.83
                             231 / 259
                                         2016 年年度报告
                     项   目                               年末数                    年初数
    日元                                                   1,000,000.00
    林吉特                                                 1,139,560.42
    卢布                                                      9,973.00
 预计负债
    美元                                                            50.26
   本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避外汇
风险。
   外汇风险敏感性分析：
   汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下：
                                           本年度                              上年度
 项目         汇率变动                          对股东权益的影                         对股东权益的
                                对利润的影响                         对利润的影响
                                                      响                                   影响
资产类     对人民币升值 1%      5,784,415.91     13,215,349.84        4,376,806.43     4,532,760.91
           对人民币贬值 1%     -5,784,415.91    -13,215,349.84 -4,376,806.43          -4,532,760.91
负债类     对人民币升值 1%     -9,646,991.54    -10,463,002.05 -2,725,694.53          -2,725,694.53
           对人民币贬值 1%      9,646,991.54     10,463,002.05        2,725,694.53     2,725,694.53
   （2）利率风险－现金流量变动风险
   本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款（详见本附注
六、20、30）有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
   利率风险敏感性分析：
   利率风险敏感性分析基于下述假设：
           市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
           对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
           对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套
           期预计都是高度有效的；
           以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负
           债的公允价值变化。
   在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股
东权益的税前影响如下：
                                                                                    单位：人民币元
                                           本年度                               上年度
   项目          利率变动                         对股东权益的                         对股东权益的
                                 对利润的影响                        对利润的影响
                                                      影响                                 影响
                                           232 / 259
                                     2016 年年度报告
负债类        增加 1%           -772,555.02    -772,555.02     -396,763.98     -396,763.98
              减少 1%            772,555.02     772,555.02      396,763.98      396,763.98
    （3）其他价格风险
    本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值
计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
    其他价格风险敏感性分析：
    本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。
    2、信用风险
    2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未
能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账
面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而
改变。
    为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监
控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应
收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。
    本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。
    本公司将银行授信作为主要资金来源。2016 年 12 月 31 日，本公司尚未使用的银行授信额度
为人民币 116,619.68 万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                       期末公允价值
            项目             第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                                   合计
                                 值计量         值计量         值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动
                                        233 / 259
                                    2016 年年度报告
计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资            32,130,316.21            32,130,316.21
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的
土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产
总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
（六）指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融
负债
持续以公允价值计量的负债
总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
                                      234 / 259
                                     2016 年年度报告
非持续以公允价值计量的资
产总额
非持续以公允价值计量的负
债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
    按照相关会计准则要求，本公司对于可供出售金融资产—权益工具投资在每个资产负债表日
持续以公允价值计量，2016 年 12 月 31 日，本公司可供出售金融资产—权益工具投资为持有的美
国 TSLA 公司股票（NASDAQ：TSLA），期末市价的确定依据为 NASDAQ 股票市场上取得的未经调整的
报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业的母公司情况的说明
    本公司无母公司，本公司主要投资者为李振国（持股比例 14.94%）和李喜燕（持股比例 5.34%）
                                        235 / 259
                                    2016 年年度报告
夫妇，二人合计持股 20.28%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注八、1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
           合营或联营企业名称                              与本企业关系
同心隆基                                                     联营企业
隆基天华                                                     联营企业
上海宝网                                                     联营企业
浙江中晶                                                     联营企业
河南平襄                                                     联营企业
河南平宝新能源科技有限公司                                   联营企业
宁夏黄河隆基配售电有限公司                                   联营企业
赤城正智乐叶科技有限公司                                     联营企业
其他说明
√适用 □不适用
    注：河南平宝新能源科技有限公司、宁夏黄河隆基配售电有限公司和赤城正智乐叶科技有限
公司均未投入实收资本。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
            其他关联方名称                            其他关联方与本企业关系
李振国                                关联人（与公司同一总经理）
李喜燕                                其他
李春安                                其他
钟宝申                                关联人（与公司同一总经理）
刘学文                                其他
                                      236 / 259
                                    2016 年年度报告
胥大鹏                                其他
邹宗海                                其他
田高良                                其他
李寿双                                其他
孙卓                                  其他
戚承军                                其他
李香菊                                其他
贺婧                                  其他
王晓哲                                其他
刘晓东                                其他
沈阳隆基电磁科技股份有限公司          其他
沈阳汇智投资有限公司                  其他
大连连城数控机器股份有限公司          其他
宁夏隆基宁光仪表股份有限公司          关联人（与公司同一董事长）
沈阳连城精密机器有限公司              其他
LINTON CRYSTAL TECHNOLOGIES CORP.     其他
上海釜川自动化设备有限公司            其他
西安魔力石金刚石工具有限公司          其他
西安饮食股份有限公司                  其他
中航电测仪器股份有限公司              其他
中航飞机股份有限公司                  其他
金堆城钼业股份有限公司                其他
江苏清涵环保科技有限公司              其他
上海纳晶科技有限公司                  其他
苏州晶能科技有限公司                  其他
苏州晶能新能源科技有限公司            其他
浙江中晶科技股份有限公司              其他
西安中晶半导体材料有限公司            其他
宁夏中晶半导体材料有限公司            其他
南京申国投资中心（有限合伙）          其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                      237 / 259
                                  2016 年年度报告
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             关联方            关联交易内容         本期发生额          上期发生额
大连连城数控机器股份有限公司   备品备件               1,428,009.40          477,301.71
宁夏中晶半导体材料有限公司     母合金                 1,762,846.94
宁夏中晶半导体材料有限公司     辅料                   1,067,127.95
宁夏中晶半导体材料有限公司     备品备件                  31,982.91
苏州晶能新能源科技有限公司     备品备件                 463,330.49
宁夏隆基宁光仪表有限公司       备品备件                                       2,905.98
北京富智投资管理有限公司       备品备件                                     170,666.67
上海釜川自动化设备有限公司     生产设备              18,246,153.99        4,674,600.00
大连连城数控机器股份有限公司   生产设备              94,264,504.27       92,455,384.71
美国连城晶体技术公司           生产设备              30,095,591.94       65,678,471.20
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             关联方               关联交易内容        本期发生额         上期发生额
大连连城数控机器股份有限公司    光伏发电系统             272,461.54
宁夏中晶半导体材料有限公司      原料                   8,996,153.84
宁夏中晶半导体材料有限公司      电（单位为度）         9,099,086.25
宁夏中晶半导体材料有限公司      木托                       8,059.82
大连连城数控机器股份有限公司    单晶组件                  10,212.61
西安中晶半导体材料有限公司      电                     1,234,657.81
西安中晶半导体材料有限公司      水                       171,681.29
同心县隆基新能源有限公司        组件                                    59,137,955.53
                                       238 / 259
                                   2016 年年度报告
同心县隆基新能源有限公司          技术咨询                               16,410,377.37
中宁县隆基天华新能源有限公司      组件                                   21,694,017.03
中宁县隆基天华新能源有限公司      技术咨询                                3,752,000.00
大连连城数控机器股份有限公司      单晶硅棒                                   33,352.99
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
          承租方名称           租赁资产种类 本期确认的租赁收入      上期确认的租赁收入
宁夏中晶半导体材料有限公司     租赁房屋              1,645,854.46
宁夏中晶半导体材料有限公司     租赁设备                70,992.00
宁夏隆基宁光仪表有限公司       租赁房屋                                     117,079.50
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                             单位：万元 币种：人民币
                                         239 / 259
                                    2016 年年度报告
                                                                   担保是否已经履行完
   被担保方          担保金额      担保起始日         担保到期日
                                                                           毕
   银川隆基             7,000.00    2013/9/1           2020/9/1           否
   银川隆基            11,000.00   2014/12/16         2021/12/16          否
   银川隆基            17,000.00   2015/7/14          2018/7/14           否
   宁夏隆基            10,000.00   2010/3/31          2018/3/30           否
   浙江乐叶             5,500.00   2014/8/15          2019/8/15           否
   浙江乐叶             6,750.00   2015/5/11          2020/5/10           否
   浙江乐叶             3,600.00   2015/11/30         2020/11/29          否
   无锡隆基            12,000.00   2014/11/6          2020/3/18           否
   宁夏隆基            12,000.00   2016/5/16          2019/5/17           否
   银川隆基            13,000.00   2016/5/16          2019/5/17           否
   乐叶光伏            10,000.00   2016/7/18          2019/7/18           否
   浙江乐叶            11,000.00   2016/4/10          2019/10/10          否
   银川隆基             5,000.00   2016/3/25          2019/3/25           否
   银川隆基            15,000.00   2016/6/17          2019/6/16           否
   蒲城隆基            30,000.00   2016/7/12          2029/7/11           否
   乐叶光伏            20,000.00   2016/7/14          2019/7/13           否
   浙江乐叶            10,000.00   2016/7/18          2019/7/18           否
   合肥乐叶            10,000.00   2016/7/18          2019/7/18           否
   泰州乐叶            10,000.00   2016/7/18          2019/7/18           否
   泰州乐叶            40,000.00   2016/12/30         2019/12/29          否
   乐叶安纺             5,300.00   2016/9/30          2023/9/30           否
   哈密柳瑞            12,000.00   2016/10/25         2023/10/25          否
   哈密柳阳            10,000.00   2016/10/25         2023/10/25          否
   寿光金合            22,400.00   2016/11/24         2023/11/24          否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
                                       240 / 259
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(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                 单位：万元 币种：人民币
              项目                               本期发生额               上期发生额
       关键管理人员报酬                            3,209.12                1,329.00
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
    2010 年 3 月 10 日李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资者）、
钟宝申（本公司董事长）与国家开发银行股份有限公司签署保证合同，为本公司全资子公司宁夏
隆基与国家开发银行签订的 10,000.00 万元贷款合同（以下简称“主合同”）提供保证，保证期限
为主合同下每笔债务履行期届满之日起两年。
    2013 年 8 月 22 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资
者）为本公司之全资子公司银川隆基与中航国际租赁有限公司签订的 7,000.00 万元人民币售后回
租融资租赁合同提供连带责任保证，担保范围为银川隆基在租赁合同、转让合同下对中航国际租
赁有限公司的所有债务。
    2014 年 10 月 24 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投
资者）为本公司之全资子公司银川隆基与中航国际租赁有限公司签订的 11,000.00 万元人民币售
后回租融资租赁合同提供连带责任保证，担保范围为银川隆基在租赁合同、转让合同下对中航国
际租赁有限公司的所有债务。
    2014 年 11 月 6 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）和本公司为其全资
子公司无锡隆基硅材料有限公司与上海国金租赁有限公司签订的 12,000.00 万元售后回租融资租
赁合同提供连带责任保证，担保范围为无锡隆基在租赁合同、转让合同下对上海国金租赁有限公
司的所有债务。，保证期间为租赁合同生效之日起到租赁合同约定的债务履行期届满之日起两年。
即 2014 年 11 月 6 日至 2020 年 3 月 18 日。
    2016 年 7 月 8 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资
者）为本公司与中国民生银行股份有限公司西安分行签订的编号为公授信字第 ZH160000095043
号《综合授信合同》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为捌亿元整，
最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 7 月 18 日至 2017 年 7 月 18 日。
    2016 年 7 月 27 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资
者）为乐叶光伏与恒丰银行股份有限公司西安分行签订的编号为 2016 年恒银西（劳南）综字第
                                               241 / 259
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12 号《综合授信额度合同》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为贰亿
元整，最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 7 月 14 日至 2017 年 7 月 13 日。
    2015 年 8 月 25 日，本公司为联营企业同心县隆基新能源有限公司与国家开发银行股份有限
公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 24,900.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 8 月
28 日至 2030 年 8 月 27 日）的长期借款中的 12,201.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、
违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下
每笔债务履行期届满之日起两年。
    2015 年 8 月 25 日，本公司为联营企业同心县隆基新能源有限公司与国家开发银行股份有限
公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 7,600.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 9 月
15 日至 2030 年 9 月 14 日）的长期借款中的 3,724.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、
违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下
每笔债务履行期届满之日起两年。
    2015 年 8 月 25 日，本公司为联营企业同心县隆基新能源有限公司与国家开发银行股份有限
公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 22,900.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年 9 月
15 日至 2030 年 9 月 14 日）的长期借款中的 11,221.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补偿金、
违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合同项下
每笔债务履行期届满之日起两年。
    2015 年 8 月 28 日，本公司为联营企业中宁县隆基天华新能源有限公司与国家开发银行股份
有限公司宁夏回族自治区分行签订的借款总额为 15,200.00 万元，借款期限为 15 年（从 2015 年
9 月 15 日至 2030 年 9 月 14 日）的长期借款中的 7,448.00 万元本金及其利息、罚息、复利、补
偿金、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用向贷款人提供连带责任保证担保，保证期限为主合
同项下每笔债务履行期届满之日起两年。
    2015 年 7 月、9 月，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）分两次以其持有的
本公司的共计 2850.00 万股股份，为本公司的全资子公司银川隆基硅材料有限公司与中国农业银
行股份有限公司中宁支行签订的金额为 17,000.00 万元整的固定资产借款提供质押担保。
    2016 年 11 月 2 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资
者）为本公司与兴业银行股份有限公司西安分行签订的编号为兴银陕企直五授信{2016}第 092501
号《基本额度授信合同》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为贰亿元
整，最高额度担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 9 月 25 日至 2017 年 9 月 24 日。
    2016 年 5 月 19 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）以其持有的本公司
的 8000.00 万股股份，为本公司与中国进出口银行签订的金额为 60,000.00 万元整的授信提供质
押担保，担保的主债权发生时间为 2016 年 5 月 19 日至 2018 年 5 月 28 日。
    2016 年 3 月 18 日，李振国（本公司法定代表人、总经理、主要投资者）、李喜燕（主要投资
                                         242 / 259
                                         2016 年年度报告
者）为本公司与浙商银行股份有限公司西安分行签订的编号为 791016621600003 号《贸易融资业
务总协议》项下的全部债务（包括或有负债）提供担保，其最高担保额度为一亿元整，最高额度
担保所担保的主债权发生时间为 2016 年 3 月 7 日至 2017 年 3 月 7 日。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                          期末余额                           期初余额
 项目名称          关联方
                                   账面余额        坏账准备       账面余额          坏账准备
             同心县隆基新能源有
 应收账款                                                     11,641,703.06             612,238.44
             限公司
             宁夏中晶半导体材料
 应收账款                                                          45,976.00
             有限公司
             西安中晶半导体材料
 应收账款                                                      8,380,905.05             289,271.02
             有限公司
             同心县隆基新能源有
 应收票据                                                         700,000.00
             限公司
             西安中晶半导体材料
 应收票据                             820,767.74                  100,000.00
             有限公司
             宁夏中晶半导体材料
 应收票据                       1,230,576.30                   1,972,781.00
             有限公司
             大连连城数控机器股
 预付款项                       48,026,676.92                  3,474,000.00
             份有限公司
             上海釜川自动化设备
 预付款项                             149,700.00               5,241,600.00
             有限公司
             浙江中晶科技股份有
其他应收款                                                    32,772,059.48         1,638,602.97
             限公司
             宁夏中晶半导体材料
其他应收款                            939,495.57 46,974.78 20,260,150.98            1,013,007.55
             有限公司
             西安中晶半导体材料
其他应收款                            378,133.43 18,906.67     7,021,662.53             351,083.12
             有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目名称               关联方                期末账面余额               期初账面余额
                      大连连城数控机器股
应付账款                                               1,381,866.60                      86,661.27
                      份有限公司
                                           243 / 259
                                     2016 年年度报告
                       宁夏中晶半导体材料
应付账款                                               495,373.88
                       有限公司
                       大连连城数控机器股
应付票据                                                61,860.00            6,538,273.00
                       份有限公司
                       沈阳隆基电磁科技股
应付票据                                                                       770,000.00
                       份有限公司
                       大连连城数控机器股
预收账款                                                                       159,390.00
                       份有限公司
                       宁夏中晶半导体材料
预收账款                                               401,864.46
                       有限公司
                       大连连城数控机器股
其他应付款                                      84,547,207.71               56,241,690.85
                       份有限公司
                       上海釜川自动化设备
其他应付款                                          5,320,722.94
                       有限公司
                       沈阳隆基电磁科技股
其他应付款                                             118,000.00              118,000.00
                       份有限公司
                       美国连城晶体技术公
其他应付款                                          4,819,157.13             5,664,321.44
                       司
                       宁夏中晶半导体材料
其他应付款                                          1,000,000.00
                       有限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额                                              85,777,868.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                              10,337,609.98
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
                                        244 / 259
                                      2016 年年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法                授予日股价
可行权权益工具数量的确定依据                    管理层的最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因              无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                  37,357,205.79
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                      18,029,364.18
其他说明
    根据本公司于 2014 年 12 月 12 日第四次临时股东大会决议通过的《限制性股票激励计划》及
其摘要的议案，经中国证券监督管理委员会确认无异议并进行了备案，公司拟授予激励对象限制
性股票 1,222.50 万股，激励对象人员共计 728 人，包括公司部分董事、高级管理人员、公司核心
技术、业务、管理人员，每股授予价格为人民币 9.90 元/股。实际授予日为 2014 年 12 月 16 日，
授予共 489 位激励对象认缴限制性人民币普通股 9,272,300.00 股，增加注册资本人民币
9,272,300.00 元。
    根据本公司 2015 年 11 月 10 日召开的第三届董事会 2015 年第十六次会议审议通过《关于向
激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司以定向增发的方式向公司 76 名激励对象授予限制性
人民币普通股 3,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，每股授予价为人民币 6.26 元。实际授予
日为 2015 年 11 月 10 日，授予共 76 名激励对象认缴制性人民币普通股 2,960,000.00 股，增加注
册资本 2,960,000.00 元。
    根据本公司 2016 年 10 月 17 日 2016 年第七次临时股东会决议和修改后的章程规定，本公司
申请通过定向增发的方式向公司中层管理人员及核心技术（业务）人员共 1371 位激励对象拟授予
限制性人民币普通股 1,890.00 万股。其中首次授予 1,512.00 万股，首次授予实际由中层管理人
员及核心技术（业务）人员共 1202 位激励对象认缴限制性人民币普通股 12,577,400 股，增加注
册资本人民币 12,577,400.00 元。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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 十四、 承诺及或有事项
 1、 重要承诺事项
 √适用 □不适用
 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
     至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
                   项   目                           年末余额                 年初余额
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第 1 年                                  11,279,403.60             38,842,653.60
资产负债表日后第 2 年                                  12,021,953.92             32,913,403.60
资产负债表日后第 3 年                                  11,734,434.56             27,977,953.92
以后年度                                              241,834,000.00             36,344,000.00
                   合 计                              276,469,792.08            136,078,011.12
 2、 或有事项
 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项
 √适用 □不适用
     产品质量保证事项
     本公司所有对外太阳能组件销售合同中均约定了相关的质量保证条款，根据行业经验按照组
 件销售收入的 1%计提产品质量保证金。
 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
 □适用 √不适用
 3、 其他
 □适用 √不适用
 十五、 资产负债表日后事项
 1、 重要的非调整事项
 □适用 √不适用
 2、 利润分配情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
 拟分配的利润或股利                                                            199,589,082.9
 经审议批准宣告发放的利润或股利
     2017 年 3 月 9 日，本公司第三届董事会 2016 年度会议，审议通过 2016 年度利润分配方案，
 以实施分配方案时股权登记日的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1 元（含税）。
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上表拟分配股利是以本报告披露日总股本 1,995,890,829 为基数的测算数据，实际分红金额以公
司利润分配实施公告为准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
    本公司 2017 年 1 月 13 日召开的第三届董事会 2017 年第二次会议和：2017 年 2 月 9
日召开的 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更公司名称的议案》，并于 2017 年 2 月完
成工商变更。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
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           根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营
     分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
     营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为硅片事业部、组件事业部、集中式电站事业
     部、分布式电站事业部。这些报告分部的确定基础是：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收
     入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、
     评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
     两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。本
     公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为单晶硅片、太阳能单晶组件、集中式电站和分布
     式电站。
           分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与
     编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
     (2).     报告分部的财务信息
     √适用 □不适用
                                                                           单位：万元 币种：人民币
   项目       硅片事业部    组件事业部   集中式电    分布式电站         其他       分部间抵销      合计
                                         站事业部      事业部
营业收入      772,177.90    726,941.36    8,718.33     2,237.64          617.55    357,639.43   1,153,053.35
其中：对外
              495,804.05    645,862.12    8,668.26     2,235.95          482.97                 1,153,053.35
交易收入
      分 部
              276,373.85     81,079.24      50.07              1.69      134.58    357,639.43
间交易收入
主营业务成
              540,438.44    631,521.15    4,398.96     1,867.11          290.08    342,372.42    836,143.32
本
营业税金及
                 5,248.86     3,503.03      58.19          86.33        2,101.64                  10,998.05
附加
销售费用         4,036.68    38,332.06    1,716.59     1,796.20          254.83       -646.17     46,782.53
管理费用        16,793.57    12,471.51    2,696.30     1,409.22        10,642.51      -96.94      44,110.05
资产减值损
                 9,383.67    18,921.82     258.89          99.89        2,329.87    -2,283.46     33,277.60
失
利润总额      199,111.46     22,181.70     -317.56    -3,035.87       -14,699.74    23,970.05    179,269.94
所得税费用      26,087.52     2,827.14     -724.32      -651.83        -2,006.14     1,368.01     24,164.36
净利润        173,023.94     19,354.57     406.76     -2,384.03       -12,693.60    22,602.06    155,105.58
资产总额      997,782.56    825,679.56   91,076.54 121,526.27         764,181.91 883,006.39     1,917,240.45
负债总额      387,496.26    485,576.81   52,639.00    95,028.89        42,812.79 155,674.27      907,879.48
                                               248 / 259
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            (3).    公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
            □适用 √不适用
            (4).    其他说明：
            □适用 √不适用
            7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
            □适用 √不适用
            8、 其他
            □适用 √不适用
            十七、 母公司财务报表主要项目注释
            1、 应收账款
             (1).    应收账款分类披露：
            √适用 □不适用
                                                                                      单位：元 币种：人民币
                                 期末余额                                                   期初余额
              账面余额              坏账准备                              账面余额             坏账准备
种类                                                   账面                                                         账面
                                               计提                                                       计提
                         比例                          价值                          比例                           价值
            金额                    金额       比例                     金额                   金额       比例
                         (%)                                                         (%)
                                               (%)                                                        (%)
单 项
金 额
重 大
并 单
独 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
按 信
用 风
险 特
征 组
合 计
      1,392,918,264.63 100.00 31,112,513.57 2.23 1,361,805,751.06 1,235,096,661.63 100.00 2,303,684.41 0.19 1,232,792,977.22
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
其中：
账 龄 1,032,958,865.76 74.16 31,112,513.57 3.01 1,001,846,352.19     837,701,011.61 67.82 2,303,684.41 0.28      835,397,327.20
组合
                                                         249 / 259
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其 他     359,959,398.87 25.84                       359,959,398.87    397,395,650.02 32.18                      397,395,650.02
组合
单   项
金   额
不   重
大   但
单   独
计   提
坏   账
准   备
的   应
收   账
款
合计 1,392,918,264.63          / 31,112,513.57    / 1,361,805,751.06 1,235,096,661.63       / 2,303,684.41    / 1,232,792,977.22
             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
             □适用√不适用
             组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
             √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                          期末余额
                        账龄
                                                   应收账款                坏账准备                 计提比例
             1 年以内
             其中：1 年以内分项
                 6 个月以内                       610,096,312.53
                 7-12 个月                        248,305,383.55           12,415,269.21                       5.00
             1 年以内小计                         858,401,696.08           12,415,269.21                       1.45
             1至2年                               171,684,697.09           17,168,469.71                      10.00
             2至3年                                     37,308.24               11,192.47                     30.00
             3 年以上
             3至4年                                 2,635,164.35            1,317,582.18                      50.00
             4至5年                                   200,000.00              200,000.00                     100.00
             5 年以上
                        合计                     1,032,958,865.76          31,112,513.57                       3.01
             组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
             □适用 √不适用
             组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
             √适用 □不适用
                                                           250 / 259
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                                                                 年末余额
            组合名称
                                    应收账款                     坏账准备           计提比例（%）
       集团内关联方组合             359,959,398.87
             合    计               359,959,398.87
         (2).     本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
       本期计提坏账准备金额 28,808,829.16 元；本期转回坏账准备金额 0 元。
       其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
       □适用 √不适用
         (3).     本期实际核销的应收账款情况
       □适用 √不适用
       其中重要的应收账款核销情况
       □适用 √不适用
       应收账款核销说明：
       □适用 √不适用
         (4).     按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
       √适用 □不适用
           本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 632,007,189.96 元，占应收账
       款年末余额合计数的比例 45.37 %，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 21,001,212.00 元。
         (5).     因金融资产转移而终止确认的应收账款：
       □适用 √不适用
         (6).     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
       □适用 √不适用
       其他说明：
       □适用 √不适用
       2、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露：
       √适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                             期末余额                                           期初余额
类别
                账面余额        坏账准备         账面              账面余额        坏账准备         账面
                                                 251 / 259
                                                          2016 年年度报告
                                                 计提       价值                                             计提       价值
                           比例                                                        比例
               金额                   金额       比例                       金额                 金额        比例
                           (%)                                                         (%)
                                                 (%)                                                         (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 26,284,283.78 100.00 1,425,125.62 5.42 24,859,158.16 354,332,760.67 100.00 5,430,446.90 1.53 348,902,313.77
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
其中：账 21,539,022.80 81.95 1,425,125.62 6.62 20,113,897.18 104,499,674.96 29.49 5,430,446.90 5.20 99,069,228.06
龄组合
         其 4,745,260.98 18.05                                       249,833,085.71 70.51                           249,833,085.71
他组合
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
  合计     26,284,283.78    /     1,425,125.62    /     24,859,158.16 354,332,760.67    /     5,430,446.90    /     348,902,313.77
          期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
          □适用√不适用
          组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
          √适用□不适用
                                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                                   期末余额
                           账龄
                                                           其他应收款              坏账准备             计提比例
          1 年以内                                         18,468,519.24            923,425.96                       5.00
          其中：1 年以内分项
          1 年以内小计                                     18,468,519.24            923,425.96                       5.00
          1至2年                                            2,854,226.56            285,422.66                      10.00
          2至3年
          3 年以上
          3至4年
          4至5年
                                                             252 / 259
                                      2016 年年度报告
5 年以上                                  216,277.00               216,277.00
                    合计              21,539,022.80           1,425,125.62                 6.62
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                        年末余额
       组合名称
                           应收账款                     坏账准备                计提比例（%）
集团内关联方组合               265,475.25
员工备用金                   4,479,785.73
       合    计              4,745,260.98
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期转回坏账准备金额 4,005,321.28 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
             款项性质                 期末账面余额                         期初账面余额
集团内关联方往来款                               265,475.25                      246,889,149.91
处置设备款                                                                        47,834,000.00
股权款                                         4,156,248.99                       32,772,059.48
保证金                                        14,913,998.30                       12,981,293.81
集团外往来款                                                                       6,911,036.46
个税扣款                                                                           2,214,776.34
员工备用金                                     4,479,785.73                          729,159.46
其他                                           2,468,775.51                        4,001,285.21
                  合计                        26,284,283.78                      354,332,760.67
                                         253 / 259
                                          2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                                    坏账准备
  单位名称        款项的性质     期末余额           账龄     末余额合计数的
                                                                                    期末余额
                                                                 比例(%)
奚西峰             股权款       4,156,248.99      1 年以内               15.81       207,812.45
浙银复成（杭
州）资本管理       保证金       3,000,000.00      1 年以内               11.41       150,000.00
有限公司
红河烟草产业
园健身协调领       保证金       2,000,000.00       1-2 年                 7.61       200,000.00
导小组办公室
华电招标有限
                   保证金       1,840,659.00      1 年以内                7.00        92,032.95
公司
中信国际招标
                   保证金       1,600,000.00      1 年以内                6.09        80,000.00
有限公司
    合计              /        12,596,907.99          /                  47.92       729,845.40
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                               期末余额                                 期初余额
                                  减                                       减
    项目                          值                                       值
                    账面余额               账面价值          账面余额              账面价值
                                  准                                       准
                                  备                                       备
对子公司投资 7,329,345,470.52          7,329,345,470.52 3,797,727,281.30        3,797,727,281.30
                                            254 / 259
                                                  2016 年年度报告
    对联营、合营
                            34,924,405.78         34,924,405.78           6,081,452.24                6,081,452.24
    企业投资
            合计        7,364,269,876.30       7,364,269,876.30 3,803,808,733.54                3,803,808,733.54
        (1) 对子公司投资
        √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                                             本期    减值
                                                                                                             计提    准备
 被投资单位               期初余额             本期增加              本期减少              期末余额
                                                                                                             减值    期末
                                                                                                             准备    余额
宁夏隆基              522,685,570.00           1,509,570.47                           524,195,140.47
银川隆基             2,113,540,255.50          1,852,192.13                        2,115,392,447.63
无锡隆基              489,967,403.70            919,979.96                            490,887,383.66
香港隆基                   415,665.00        402,327,905.00                           402,743,570.00
西安通鑫               21,094,645.66                               21,094,645.66
隆基清洁能源          135,671,143.45         261,379,787.30                           397,050,930.75
乐叶光伏              500,982,305.79    2,567,267,626.25                           3,068,249,932.04
乐叶光伏能源           12,790,779.07         286,327,939.91                           299,118,718.98
印度乐叶光伏                                  10,000,000.00                               10,000,000.00
日本乐叶光伏                                   4,509,812.09                                4,509,812.09
美国乐叶光伏                                  10,172,550.00                               10,172,550.00
南京中盛                                       2,700,000.00                                2,700,000.00
其他二级以下
（不含）投资单             579,513.13          3,745,471.77                                4,324,984.90
位股权激励
    合计             3,797,727,281.30   3,552,712,834.88           21,094,645.66   7,329,345,470.52
        (2) 对联营、合营企业投资
        √适用 □不适用
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                     本期增减变动
                                                                                                                     减
                                                              其                                                     值
                                                              他                   宣告    计                        准
 投资         期初                      减                    综                   发放    提              期末      备
 单位         余额                      少    权益法下确认    合                   现金    减    其        余额      期
                             追加投资                               其他权益变动
                                        投    的投资损益      收                   股利    值    他                  末
                                        资                    益                   或利    准                        余
                                                              调                   润      备                        额
                                                              整
                                                     255 / 259
                                                   2016 年年度报告
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
上海宝
           6,081,452.24                          378,208.30                                       6,459,660.54
网
浙江中
                          16,380,000.00        3,257,575.36         8,827,169.88                 28,464,745.24
晶
小计       6,081,452.24   16,380,000.00        3,635,783.66         8,827,169.88                 34,924,405.78
 合计      6,081,452.24   16,380,000.00        3,635,783.66         8,827,169.88                 34,924,405.78
    4、 营业收入和营业成本：
        √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          本期发生额                                上期发生额
               项目
                                收入                    成本                 收入                 成本
    主营业务          9,609,132,678.97      8,567,932,389.02       4,903,293,653.10   4,600,118,961.68
    其他业务
               合计       9,609,132,678.97      8,567,932,389.02       4,903,293,653.10   4,600,118,961.68
        （2）主营业务（分行业）
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                          本年发生数                                上年发生数
           行业名称
                              营业收入                 营业成本             营业收入             营业成本
       新能源行业          9,609,132,678.97      8,567,932,389.02        4,903,293,653.10 4,600,118,961.68
              合 计        9,609,132,678.97      8,567,932,389.02        4,903,293,653.10 4,600,118,961.68
               （3）主营业务（分产品）
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                           本年发生额                               上年发生额
              产品名称
                                营业收入               营业成本             营业收入             营业成本
       单晶硅棒                  5,691,807.49           5,274,197.20         12,534,013.40       13,485,690.84
       硅片                 7,080,907,470.01 6,164,337,849.79            3,042,012,760.88 2,806,640,399.67
       多晶硅料                94,743,715.63           88,819,893.04         36,051,241.35       29,844,739.35
       受托加工                56,180,678.17           32,778,044.76         22,332,692.33       20,580,599.71
                                                        256 / 259
                                          2016 年年度报告
                                本年发生额                                 上年发生额
       产品名称
                        营业收入            营业成本               营业收入             营业成本
组件               2,362,811,750.75 2,267,371,422.03            1,367,813,501.90 1,328,992,945.25
电池片                     177,668.38         153,390.23          403,940,290.82    384,424,977.74
辅料及其他                8,619,588.54       9,197,591.97          18,609,152.42     16,149,609.12
       合   计     9,609,132,678.97 8,567,932,389.02            4,903,293,653.10 4,600,118,961.68
 5、 投资收益
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                   项目                             本期发生额                  上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                                      383,632,273.66
 权益法核算的长期股权投资收益                               3,635,783.66                 81,452.24
 处置长期股权投资产生的投资收益                          -4,533,200.00              -4,742,676.82
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
 金融资产在持有期间的投资收益
 处置以公允价值计量且其变动计入当期损
 益的金融资产取得的投资收益
 持有至到期投资在持有期间的投资收益
 可供出售金融资产在持有期间的投资收益
 处置可供出售金融资产取得的投资收益                         4,202,231.17                887,835.62
 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
 计量产生的利得
 给子公司委托贷款收益                                       3,004,166.67             5,872,222.22
                   合计                                     6,308,981.50           385,731,106.92
 6、 其他
 □适用 √不适用
 十八、 补充资料
 1、 当期非经常性损益明细表
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                   项目                                              金额
 非流动资产处置损益                                                                -22,932,359.12
                                             257 / 259
                                      2016 年年度报告
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额
                                                                         39,100,860.96
或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、       29,125,369.06
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                       1,628,031.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         2,144,560.26
所得税影响额                                                             -5,611,812.57
少数股东权益影响额                                                            398,631.55
                               合计                                      43,853,281.74
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收               每股收益
           报告期利润
                                       益率（%）        基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                   21.77             0.86               0.85
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                               21.15             0.83               0.83
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
                                         258 / 259
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                            第十三节 备查文件目录
                  载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
  备查文件目录
                  员）签名并盖章的财务报表。
  备查文件目录    载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
                  报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
  备查文件目录
                  的原稿。
                                                                           董事长：钟宝申
                                                     董事会批准报送日期：2017 年 3 月 11 日
修订信息
□适用 √不适用
                                      259 / 259

附件：公告原文

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