独立董事对相关事项发表的独立意见
宁夏东方钽业股份有限公司六届二十三次董事会会议于 2017 年
3 月 3 日在东方钽业办公楼二楼会议室召开，作为公司的独立董事，
我们参加了这次会议。根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定，基
于独立判断的立场，就本次会议审议的议案发表如下独立意见：
一、关于公司利润分配预案的独立意见
报告期内虽然公司净利润为正，但期末可供股东分配的利润依旧
为负，故公司 2016 年度不进行现金分红，不实施资本公积金转增股
本和送红股。公司利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》和《会
计制度》的有关规定，同意公司董事会的利润分配预案，提请公司股
东大会审议。
二、关于公司对外担保情况的独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）的要求，作为东方钽业的
独立董事，对公司 2016 年度对外担保情况进行了认真的了解和查验，
相关说明及独立意见如下：
截止 2016 年 12 月 31 日，公司对控股股东的实际担保余额为 3.78
亿元，占公司净资产 25.46%。同期，控股股东及实际控制人为公司
提供担保的实际余额为 11.5 亿元。
我们认为：报告期内，公司与控股股东及实际控制人相互提供担
保属于正常经营和业务发展的需要，公司担保行为履行了相关的审批
程序，符合有关政策法规和公司章程的规定，不会损害公司及股东的
利益。
三、关于 2016 年关联方资金占用和关联方交易的意见
根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和
《公司章程》的有关规定，作为东方钽业的独立董事，我们阅读了公
司提供的相关资料，基于独立判断的立场，现就公司 2016 年度关联
方占用资金等问题发表如下独立意见：
我们阅读了公司提供的相关资料，审慎查验，对公司截止 2016
年 12 月 31 日，公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况说明并
发表如下独立意见：
1、报告期内，公司与控股股东及其关联方之间不存在非经营性
资金占用情况。
2、报告期内，公司与关联方之间的资金往来属于正常的经营性
关联交易的资金往来，交易程序合法，定价公允，没有损害公司和全
体股东的利益。
四、关于预计公司 2017 年度日常关联交易的意见
1、公司独立董事白维先生、班均先生、刘斌先生事前认可本关
联交易，认为：公司与关联方发生的日常关联交易，本着自愿、公开、
公平、公允的原则进行，为公司及其他各方生产经营活动的正常、连
续、稳定运行起到了保证作用，不会损害公司及股东的权益。因此，
同意将 2017 年日常关联交易预计的议案提交公司第六届董事会第二
十三次会议讨论。
2、公司独立董事在审议此议案时发表了独立意见：经核实，公
司 2016 年关联交易实际发生总额控制在预计范围内，与关联方在加
工、修理、购买矿石等个别单项业务交易额上低于预计交易额的 20%，
是公司根据市场情况，结合生产安排的及时调整，符合公司经营的需
要，有利于公司利益。对公司 2017 年度日常关联交易预计，我们认
为：本议案所述关联交易是公司与各方生产经营活动所必需，交易产
品的数量、质量、成本和服务均符合各方的标准要求，促进了公司和
各方经营生产活动的稳定健康发展。此交易本着公平、公允的原则进
行，对公司经营财务产生积极影响。所有交易符合国家有关法律、法
规和市场化原则，不影响公司的独立性，不损害公司及股东的利益。
五、关于对公司坏账核销及计提资产减值准备的意见
根据《企业会计制度》的相关规定，本着审慎经营、有效防范化
解资产损失风险的原则，作为公司的独立董事，我们阅读了公司提供
的相关资料，基于独立判断的立场，现就公司坏账核销及计提资产减
值准备事项发表独立意见如下：
我们认为公司关于坏账核销及计提资产减值准备事项依据充分，
履行了董事会批准程序，符合《企业会计制度》和相关企业会计准则
的规定，更能真实反映公司的财务状况和经营成果。
六、对公司内部控制自我评价的意见
公司内部控制自我评价的形式、内容符合《深交所上市公司内部
控制指引》、《企业内部控制基本规范》及有关法律、法规、规范性文
件的要求，真实、准确的反映了目前公司内部控制的现状，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏。
七、关于对公司董事、监事、高级管理人员 2017 年度报酬的意
见
对公司六届二十三次董事会会议审议通过的董事、监事、高级管
理人员 2017 年度报酬的议案，我们认为，2017 年度报酬总额是按公
司经济效益指标和经济责任制等确定，低于同行业平均水平。
独立董事：白维、班均、刘斌
2017 年 3 月 7 日
