江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独立董事
关于公司相关事项的独立意见
根据《公司法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》等法律法规
的要求，作为江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司的独立董事，我们对
公司相关事项进行了核查，发表相关独立意见如下：
一、对公司内部控制评价报告的意见
1、公司内部控制体系和内控制度建设符合有关法规和证券监管部门
的要求，能够适应公司当前的生产经营运作需要。
2、公司董事会审议通过的《2016 年度内部控制评价报告》真实、客
观、完整地反映了公司内部控制制度的执行情况和效果。
二、对控股股东及其关联方占用公司资金及累计和当期对外担保情况
的意见
根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）及深圳证券交易所《股票上市规
则》等相关规定，就公司控股股东及其关联方占用公司资金及公司累计和
当期对外担保情况说明如下：
（一）截至报告期末，公司控股股东及其关联方没有占用公司资金的
情况。公司未向控股股东及其他关联方提供对外担保，公司已建立了较为
完善的内控体系，有效地防止了控股股东及其关联方占用公司情况的发
生。
（二）报告期内，公司不存在担保情况，也不存在以前年度发生并累
计至本报告期的担保情况。公司已建立了较为完善的对外担保风险控制制
度，对公司对外担保行为进行了严格的规定，不存在损害公司及股东利益
的行为。
三、对公司2016年度利润分配预案的意见
经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年度公
司归属于上市公司股东的净利润为 102,406,190.96 元，加年初未分配利
润-117,111,302.37 元,提取盈余公积金 21,538,214.25 元，本年度可分配
利润为-36,243,325.66 元，本年度母公司可分配利润为 219,471,949.12
元。由于公司本年度可分配利润为负数，加之目前公司正处于产业转型阶
段，需保持必要的资金储备，以满足公司平稳运营及产业拓展的资金需求。
因此，公司董事会拟定 2016 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积
金转增股本。
我们认为：鉴于公司目前正处于产业转型阶段, 需要保持必要的资金
储备为战略转型升级提供支撑。董事会综合考虑公司未来发展战略及资金
安排，提出 2016 年度不进行利润分配的预案，符合公司长远发展需要，
有利于维护股东的长远利益；符合相关法律、法规以及《公司章程》的规
定。
四、关于公司高管薪酬的独立意见
我们对《关于考核发放公司高管人员 2016 年度薪酬的议案》进行了
认真审阅，认为：2016 年度公司高管人员的薪酬考核发放能严格按照公司
《高级管理人员薪酬管理制度》的相关规定执行，相关程序符合有关法律、
法规及《公司章程》的规定，同意按董事会审议通过的方案发放高管人员
2016 年度薪酬。
五、对续聘财务审计及内部控制审计机构的意见
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事财务审计及内
部控制审计的相关资质和能力，自 2011 年起担任公司财务审计工作，2014
年起担任公司内部控制审计工作，了解公司情况，同意公司续聘其担任公
司 2017 年度财务审计及内部控制审计机构。
六、关于计提资产减值准备的意见
公司本次计提资产减值准备事项依据充分，程序合法、符合《企业会
计准则》和公司相关制度的规定，能更加真实、准确地反映公司的资产状
况和经营成果，有助于为投资者提供更加可靠、准确的会计信息，同意本
次计提资产减值准备。
（本页无正文，系江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司独立董事相
关意见的签名盖章页）
独立董事：
唐国庆
朱依谆
杨 标
二〇一七年三月一日
