东兴证券股份有限公司
关于中弘控股股份有限公司
2016 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：东兴证券股份有限公司 被保荐公司简称:中弘股份
保荐代表人姓名：马乐 联系电话：18611086136
保荐代表人姓名：王义 联系电话：15902187481
现场检查人员姓名：王义、罗书洋、张望
现场检查对应期间：2016 年
现场检查时间：2016 年 12 月 13 日至 2016 年 12 月 21 日、2017 年 2 月 10 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：1、就公司治理与公司进行沟通； 2、查阅公司章程和三会议事规
则；3、检查公司股东会、董事会、监事会召开程序、决议内容、会议记录进行现
场检查；4、就董事、监事、高级管理人员变动及职责履行情况与公司沟通。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
√
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
√
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
√
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
√
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅公司章程、三会议事规则、专门委员会议事规则、独立董
事工作制度、总经理工作细则以及投资管理、合同管理、信息披露管理、关联交易
管理、对外担保管理、内部审计管理、募集资金使用管理等制度和规则；2、就内
审部门、审计委员会人员构成、岗位职责及执行情况与内审部门进行沟通；3、检
测公司内控程序与操作流程；4、就公司部门设置、权责分配、内控情况与公司进
行沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
√
门
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
√
审计部门（中小企业板上市公司适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
计部门提交的工作计划和报告等（中小企业板和创业板上 √
市公司适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
工作进度、质量及发现的重大问题等（中小企业板和创业 √
板上市公司适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（中小企业板和创业板上市公司适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
√
情况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（中小企业板 √
和创业板上市公司适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
审计委员会提交年度内部审计工作报告（中小企业板和创 √
业板上市公司适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
√
内部控制评价报告（中小企业板和创业板上市公司适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
√
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司信息披露、公告内容及履行的审批程序；2、查阅公司
信息披露管理制度；3、就信息披露内容及审议程序与公司沟通；4、抽查公司信息
披露档案保存资料。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
√
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易等内部管理制度；2、查阅公司关联交易审议
决策文件；3、就关联交易事项与公司进行沟通。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
√
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
√
义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
√
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
√
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
√
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅三方监管协议、募集资金专户余额、公司银行存款账薄等
相关资料；2、查阅募集资金专户存储制度；3、查阅涉及募集资金使用的相关决议、
公告等内容；4、就募集资金使用、投资进度、投资效益等情况与公司进行沟通；5、
查阅会计师等中介机构就募集资金使用出具的专项意见。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 √
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动
资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风 √
险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段: 1、与公司高管进行沟通；2、与公司财务人员进行沟通；3、查阅
公司三季报。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、与公司实际控制人沟通；2、查阅相关承诺事项。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司对外投资协议及对外投资履行的相应审批程序文件；2、
了解公司对外投资实施情况；3、现场查看公司经营场所及生产情况；4、查阅行业
相关信息；5、就公司经营情况、分红情况与公司进行沟通。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按 √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
公司存在的问题：根据《中弘控股股份有限公司 2016 年第三季度报告全文》，
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东净利润为 161,340,490.71 元，比上年同期减少
74.02%，存在大幅波动的情况。
业绩波动主要原因说明：利润大幅下降主要是因为 2016 年前三季度公司投资
收益和财政补助较去年同期大幅下降所致（去年同期投资收益和财政补助合
69,095.73 万元）。而公司 2016 年 1-9 月营业收入为 2,165,503,888.80 元，比上年
同期增长 125.98%。
（此页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于中弘控股股份有限公司 2016
年定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人： ______ _______
马乐 王义
东兴证券股份有限公司
2017 年 2 月 13 日
