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关于山东沃华医药科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2017】96010002 号
山东沃华医药科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东沃华医药科技股份有限公司 2016 年 12 月 31
日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现
金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的
《上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称
“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产
监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供
真实、合法、完整的审核证据是山东沃华医药科技股份有限公司管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计山东沃华医药科技股份有限公
司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在
所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解山东沃华医药科技股份有限公司 2016 年度关联方占用上
市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供山东沃华医药科技股份有限公司 2016 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：秦怀武
中国北京 中国注册会计师：牟会玲
二○一七年一月二十三日
上市公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
山东沃华医药科技
编制单位： 金额单位：人民币元
股份有限公司
资金占用方类 占用方与上市公司的 上市公司核算 2016 年年初 2016 年度占用 2016 年度偿还 2016 年年末 占用形成原
资金占用方名称 占用性质
别 关联关系 的会计科目 占用资金余额 累计发生金额 累计发生额 占用资金余额 因
控股股东、实 云南腾药药品经营 实际控制人控制的法
应收账款 2,188,610.00 1,898,410.00 290,200.00 销货款 经营性往来
际控制人及其 有限公司 人
附属企业
小 计 —— —— —— - 2,188,610.00 1,898,410.00 290,200.00 —— ——
关联自然人及
其控制的法人
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
天津中新药业集团
其他关联人及 股份有限公司医药 其他关联方 应收账款 54,728.40 11,337,841.00 11,392,569.40 - 销货款 经营性往来
其附属企业 公司
小 计 —— —— —— 54,728.40 11,337,841.00 11,392,569.40 - —— ——
上市公司的子
公司及其附属
企业
小 计 —— —— —— - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 54,728.40 13,526,451.00 13,290,979.40 290,200.00 —— ——
法定代表人：赵丙贤 主管会计工作的负责人：王炯 会计机构负责人： 王炯
