中铁高新工业股份有限公司
定期报告信息披露重大差错责任追究制度
（2017 年 1 月修订）
第一条 为了提高中铁高新工业股份有限公司（以下简
称“公司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准
确性、完整性和及时性，加大对定期报告信息披露责任人的
问责力度，提高公司信息披露的质量和透明度，根据《上市
公司信息披露管理办法》以及中国证监会、上海证券交易所
的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所指定期报告，具体包括年度报告、中
期报告和季度报告。
第三条 本制度所指定期报告信息披露重大差错，具体
包括如下情形：
（一）财务报告违反《中华人民共和国会计法》、中国
会计准则的相关规定，存在重大会计差错；
（二）会计报表附注中财务信息的披露违反了中国会计
准则及相关解释规定、中国证监会和上海证券交易所发布的
有关财务报告信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误
或重大遗漏；
（三）定期报告的其他内容违反了中国证监会、上海证
券交易所发布的有关定期报告信息披露的相关准则、规定等，
使定期报告信息披露发生重大错误或给公司造成重大不良
影响；
（四）业绩预告、业绩快报与定期报告实际披露的相关
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数据或指标存在重大差异；
（五）定期报告编制和披露工作中因不及时沟通、汇报
造成重大失误或造成不良影响的；
（六）监管部门认定的其他定期报告信息披露存在重大
差错的情形。
第四条 公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理
人员应当保证定期报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
公司法定代表人、总会计师和财务部门负责人应当保证
定期报告中的财务报告的真实、完整。
第五条 公司定期报告的编制和披露工作在董事会统
一领导下组织开展，董事会审计委员会、独立董事按照证券
监管机构及证券交易所的相关规定，在定期报告编制及披露
过程中履行指导与监督职责。
第六条 董事会办公室在董事会秘书领导下全面负责
公司定期报告编制的组织工作和披露工作，具体做好定期报
告的预约、编制的总体进度安排、报告内容的分工、编制过
程中的总体协调、报告的统稿、报告的形式审查以及向证券
交易所的报送、披露工作，并对其准确性和及时性负责。
财务部在总会计师的领导下统一组织编制定期报告中
的财务报表及与财务数据相关的内容，并对其准确性、完整
性负责。
定期报告编制涉及到的公司业务部门及有关人员，应当
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按照分工及总体进度安排编制定期报告的分部报告、提供满
足要求的基础资料，并对其准确性、完整性、及时性负责。
第七条 公司控股股东或实际控制人以及公司各子、分
公司应公司要求提供与定期报告有关的资料和数据的，应当
对其所报送资料和数据的准确性、完整性、及时性负责。
第八条 公司聘请的年度审计机构应当按照注册会计
师执业准则及公司确定的财务状况审计（或审阅）工作计划，
勤勉尽责、按时高质地完成审验工作，及时恰当出具审计（或
审阅）报告，不得无故拖延审计（或审阅）工作而影响公司
定期报告的按时披露。
第九条 定期报告资料和相关分部报告的递交同时采
取电子和纸质两种方式。公司业务部门或第七、八条所涉及
单位递交的纸质版基础资料和分部报告须经部门或单位负
责人签字并加盖部门公章后送董事会办公室，同时将电子版
发送至董事会办公室；个人递交的资料或确认的信息，需本
人签字确认。
董事会办公室应当将上述资料与定期报告一并归档保
存。
第十条 定期报告编制完成后，董事会应对定期报告及
相关事项进行审议并形成决议。
公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认
意见，明确表示是否同意定期报告的内容；如不同意定期报
告的内容或对其真实性、准确性、完整性无法保证或存在异
议的，应当陈述理由和发表意见。
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监事会应对董事会编制的定期报告进行审核，以监事会
决议的形式说明定期报告编制和审核程序是否符合相关规
定，内容是否真实、准确、完整。
第十一条 定期报告在董事会审核通过后，由董事会秘
书组织董事会办公室分别根据上海证券交易所的报送要求
和方式予以报送并披露，并报中国证监会派出机构备案。
第十二条 如发生第三条中所述重大差错情形的，公司
董事会应当追究有关责任人的责任，还应按照中国证监会、
上海证券交易所相关规定的要求逐项如实披露更正、补充或
修正的原因及影响，并披露董事会对有关责任人采取的问责
措施及处理结果。
追究责任的形式包括但不限于：
（一）责令改正；
（二）通报批评；
（三）行政记过处分；
（四）调离岗位、停职、降职、撤职；
（五）赔偿损失；
（六）解除劳动合同；
（七）董事会确定的其他形式。
公司董事、监事、高级管理人员，各部门及子、分公司
负责人因失职出现定期报告信息披露重大差错，公司在进行
上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视事件
情节予以确定。
第十三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人
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员，公司控股股东及实际控制人，公司各部门，各子、分公
司负责人以及与定期报告编制工作有关的其他机构和人员。
第十四条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规、
规范性文件、《公司章程》的规定执行；本制度如与国家日
后颁布的法律、法规、规范性文件或经合法程序修改后的《公
司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规、规范性文件和
《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
第十五条 本制度由董事会解释和修订。
第十六条 本制度自董事会审议通过之日起施行。
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