兴业银行股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况说明
闽华兴所(2008)函字G-002号
兴业银行股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了兴业银行股份有限
公司（以下简称“贵公司”）2007年12月31日的资产负债表，2007年度的
利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2008年3月
18日出具了闽华兴所（2008）审字G-016号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发【2003】56号文）的要求，贵公司编制了本函附件所附的兴业银行股份有
限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况表（以下简称“情况
表”）。
根据情况表，截止2007年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方共
占用上市公司资金136,305.23万元。其中，经营性占用上市公司资金
136,305.23万元。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。
我们对情况表所载资料与我们审计贵公司2007年度财务报告时所复核的会计
资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致之处。除了对贵公司实施2007年度财务报表审计中所执行的与关联方
交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅作为兴业银行向中国证券监督管理委员会和证券交易所提交年
度报告之用，不得作为其他用途使用。
附件:
兴业银行股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况表
福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭
中国注册会计师：林霞
中国福州市 二○○八年三月十八日
附件
兴业银行股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况表
编制单位：兴业银行股份有限公司 单位：人民币万元
资金占用方名称 关联关系 上市公司核算的会计科目 2007年初占用资金余额 2007年末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
恒生银行有限公司 A 存放同业款项 10,000.00 1,666.97 存放同业款项 正常同业业务
恒生银行有限公司 A 拆出资金 35,500.00 - 拆出资金 正常同业业务
恒生银行有限公司 A 买入返售金融资产 9,900.00 - 债券逆回购 正常同业业务
恒生银行(中国）有限公司 B 拆出资金 - 14,609.20 拆出资金 正常同业业务
恒生银行(中国）有限公司 B 买入返售金融资产 - 19,400.00 债券逆回购 正常同业业务
中粮财务有限责任公司 C 买入返售金融资产 10,000.00 - 信贷资产逆回购 正常同业业务
中国粮油食品(集团)有限公司 C 发放贷款及垫款 40,000.00 100,000.00 正常贷款 补充流动资金
关键管理人员及其近亲属 D 发放贷款及垫款 224.61 629.06 正常贷款 正常个人借款
合计 105,624.61 136,305.23
备注：1、本公司2007年度无控股股东
2、A表示持有本公司5%及5%以上股份的股东，B表示持股5%及5%以上股东关联的单位,C表示关键管理人员关联的单位，D表示关键管理人员及其近亲属
法定代表人： 行长： 财务负责人：
