西藏矿业发展股份有限公司第四届董事会第九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
西藏矿业发展股份有限公司第四届董事会第九次会议于2008年4月27日在成都公司会议室召开，会前公司董事会办公室于2008年4月17日以传真和专人送达的方式通知了全体董事。会议应到董事11人，实到董事11人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议由董事长肖永恩先生主持，经与会董事认真讨论，审议通过了以下决议：
一、审议通过了公司董事会二○○七年度工作报告。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
二、审议通过了公司二○○七年度报告及摘要。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
三、审议通过了公司二○○七年度财务决算报告。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
四、审议通过了公司二○○七年度利润分配预案。
经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司审计，本公司2007年度实现净利润55,679,817.20元，按10%提取法定盈余公积5,567,981.72元后，加上年初未分配利润30,391,953.88元，本公司尚有可分配利润80,503,789.36元。
公司拟按2007年末总股本250,637,500股为基数，每10股派1元（含税）现金股利，共计25,063,750元，剩余利润55,440,039.36元，滚存以后年度分配；资本公积转增方案：以2007年末总股本250,637,500股为基数，每10股转增1股，公司总股本增加到275,701,250股。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
五、审议通过了关于续聘天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为公司二○○八年度审计机构的议案；
（同意11票，反对0票，弃权0票）
六、审议通过了关于向银行申请二○○八年度贷款授信额度的议案。
为了保证公司2008年度日常的生产流动资金，公司拟用本公司采矿权最高额抵押向农行西藏自治区分行申请1.3亿元的贷款授信额度（包括尼木县铜业开发有限公司2000万元贷款额度），期限：1年。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
七、审议关于变更剩余募集资金用途的议案。（详见同日公告的关于变更剩余募集资金用途的公告）
（同意11票，反对0票，弃权0票）
八、审议通过了对2007年期初资产负债表进行调整的议案
根据财政部2006年2月15日颁布的新《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号-新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的有关规定，本公司对2007年期初资产负债表项目进行调整，具体调整情况如下：
调整项目 调整前 调整金额 调整后
75,635,431.12 22,571.64 75,658,002.76
长期股权投资
递延所得税资产 — 12,703,007.94 12,703,007.94
递延所得税负债 — 350.34 350.34
少数股东权益 26,794,260.04 93,068.94 26,887,328.98
（1）其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
本公司根据原会计准则的规定确认长期股权投资贷方差额22,571.64元，根据新会计准则应将其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额进行追溯调整，增加了2007年1月1日长期股权投资22,571.64元
（2）递延所得税资产
本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期股权投资减值准备等。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日递延所得税资产11,762,602.00元。
根据会计准则解释第1号的规定，在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，由此增加了2007年1月1日递延所得税资产940,405.94元。
（3）递延所得税负债
本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备、长期股权投资减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，减少了2007年1月1日递延所得税负债350.34元。
（4）少数股东权益
追溯调整所得税影响少数股东权益93,068.94元。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
九、审议通过了关于增涨员工工资的议案。
董事会同意经理层提交的关于增涨普通职工工资的议案。工资增涨幅度原则上低于公司经济效益增涨幅度，预计该事项对公司业绩影响不大。具体操作方案将由经理层制定并提交董事会审议。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
十、审议通过了《关于召开2007年度股东大会的通知》。
（同意11票，反对0票，弃权0票）
十一、审议通过了《关于召开2008年第一次临时股东大会的通知》
（同意11票，反对0票，弃权0票）
上述议案中，第一至第六项须提交2007年度股东大会审议；第七项须提交2008年第一次临时股东大会审议。
特此公告。
西藏矿业发展股份有限公司
董 事 会
二○○八年二月二十七日
