恒立实业发展集团股份有限公司独立董事对报告期内关联
方资金占用、对外担保情况的独立意见
根据中国证券监督管理委员会《关于上市公司建立独立董事制度的指导意
见》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》、《独立董事工作制度》
等有关规定，对照“证监发[2003]56号”《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》和“证监发[2005]120号”《关于规范上
市公司对外担保行为的通知》的有关规定，我们对报告期内关联方资金占用、对
外担保情况等事项发表独立意见如下：
1、关联方占用公司资金的情况
子公司上海恒安空调设备有限公司（以下简称“上海恒安”）与广东揭商投资
有限公司（以下简称“揭商投资”）于2014年签署了投资协议及补充协议，主要内
容如下：上海恒安以自有资金1,000.00万元委托揭商投资进行投资；协议期限为
2014年2月12日至2017年2月11日；投资年回报率第一年为10%，第二年及以后年
度为8%；林榜昭为本协议提供担保。2014年收到投资收益83.33万元，2015年收
到投资收益13.33万元，截至2016年8月31日，上海恒安应收揭商投资委托投资款
1,000.00万元，应收利息为120万元，合计1,120.00万元报表列示为其他应收款。
2014年子公司上海恒安与揭阳金海洋投资有限公司（以下简称：“揭阳金海
洋”）签署资金占用协议，主要内容如下：上海恒安将900.00万元银行承兑汇票
交予揭阳金海洋，揭阳金海洋在汇票到期日按照票面金额支付给上海恒安，并按
票面金额的1%支付资金占用费。2014年10月和11月分别归还200万元、400万元，
2015年5月归还300万元，并收到资金占用费9万元。至此，揭阳金海洋已全部偿
还其向上海恒安拆借的资金。
公司2013年1月14日完成股权分置改革实施方案，在公司股权分置改革完成
前，揭阳市中萃房产开发有限公司持有公司28.99%的股份，为公司的第一大股东，
揭商投资和揭阳金海洋均为其能施加重大影响的企业。
自 2013 年至 2016 年 8 月 31 日各期期末，上述资金往来形成的其他应收款
的期末余额如下：
单位：万元
公司名称 2016/8/31 2015/12/31 2014/12/31/ 2013/12/31
揭阳金海洋 - - 300.00 -
揭商投资 1,120.00 1,066.67 1,000.00 -
经核查，除上述情况外，自2013年1月1日至报告期末，公司关联方及控股股
东无占用本公司资金的情况
2、对外担保情况
（1）报告期内公司未发生对外担保事项。
（2）报告期内公司未对股东、实际控制人及其关联方提供担保。
（3）截止报告期末公司对外担保余额为0。
（本页无正文，为《恒立实业发展集团股份有限公司独立董事对报告期内关联方
资金占用、对外担保情况的独立意见》之签字页）
独立董事：
卢剑波 王孝春 管黎华
2016年11月24日
