公司代码：600718 公司简称：东软集团
东软集团股份有限公司
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 .................................................. 3
三、 重要事项.................................................................... 6
四、 附录....................................................................... 12
2 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司董事长兼首席执行官刘积仁、高级副总裁兼首席财务官张晓鸥及会计核算部部长金辉保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上
项目 本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
总资产 11,341,555,581 12,112,720,527 -6.37
归属于上市公司股东的净资产 7,887,756,473 6,076,042,386 29.82
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
项目
（1-9 月） （1-9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额 -1,456,314,254 -1,035,455,763 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
项目
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 4,929,065,560 4,843,254,356 1.77
归属于上市公司股东的净利润 2,044,497,967 162,132,315 1,161.01
归属于上市公司股东的扣除非
90,378,856 96,243,146 -6.09
经常性损益的净利润
增加 25.90 个百
加权平均净资产收益率（%） 28.86 2.96
分点
基本每股收益（元/股） 1.66 0.13 1,160.22
稀释每股收益（元/股） 1.66 0.13 1,158.21
公司主要会计数据和财务指标的说明：
根据相关规定，基本每股收益以报告期加权平均股本为基数计算，本报告期末加权平均股数
为 1,227,594,245 股。稀释每股收益以报告期末包含稀释性潜在普通股加权平均股本为基数计算，
本报告期末加权稀释性平均股数为 1,229,804,256 股。
3 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目 说明
（7－9 月） 金额（1-9 月）
主要为本公司转让沈阳东
非流动资产处置损益 398,004,775 400,109,370 软医疗系统有限公司股权
产生的投资收益
计入当期损益的政府补助，
但与公司正常经营业务密切
主要为计入损益的科研项
相关，符合国家政策规定、 30,202,250 91,623,154
目等政府补助
按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
主要为“以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
除同公司正常经营业务相关
融资产”及“以公允价值计
的有效套期保值业务外，持
量且其变动计入当期损益
有交易性金融资产、交易性
的金融负债”公允价值变动
金融负债产生的公允价值变
-3,590,809 -14,595,595 损益及“以公允价值计量且
动损益，以及处置交易性金
其变动计入当期损益的金
融资产、交易性金融负债和
融资产”、“以公允价值计
可供出售金融资产取得的投
量且其变动计入当期损益
资收益
的金融负债”、“可供出售
金融资产”的处置损益
除上述各项之外的其他营业
366,996 448,210
外收入和支出
主要由于本公司原控股子
公司沈阳东软医疗系统有
限公司（以下简称“东软医
疗”）及本公司原间接控股
子公司东软熙康控股有限
其他符合非经常性损益定义
1,577,935,062 1,577,935,062 公司（以下简称“熙康”）
的损益项目
引进投资者，使本公司持股
比例下降，对其丧失控制
权，剩余股权按照丧失控制
权日的公允价值重新计量
产生的投资收益
所得税影响额 -73,837,315 -101,450,059
少数股东权益影响额（税后） -1,479 48,969
合计 1,929,079,480 1,954,119,111
4 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 86,139
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末
比例(%) 售条件股 股份 股东性质
（全称） 持股数量 数量
份数量 状态
东北大学科技产业集团有限公司 165,046,805 13.2720% 0 质押 25,000,000 国有法人
境内非国
阿尔派电子（中国）有限公司 109,763,547 8.8265% 0 无
有法人
境内非国
大连东软控股有限公司 61,500,000 4.9454% 0 质押 61,500,000
有法人
全国社保基金一零三组合 21,999,757 1.7691% 0 无 0 未知
全国社保基金一零八组合 20,545,248 1.6521% 0 无 0 未知
阿尔派株式会社 20,057,144 1.6129% 0 无 0 境外法人
宝钢集团有限公司 16,500,000 1.3268% 0 无 0 国家
SAP AG 16,283,768 1.3094% 0 无 0 境外法人
天安财产保险股份有限公司-保赢
14,520,458 1.1676% 0 无 0 未知
1号
东芝解决方案株式会社 14,228,036 1.1441% 0 无 0 境外法人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
东北大学科技产业集团有限公司 165,046,805 人民币普通股 165,046,805
阿尔派电子（中国）有限公司 109,763,547 人民币普通股 109,763,547
大连东软控股有限公司 61,500,000 人民币普通股 61,500,000
全国社保基金一零三组合 21,999,757 人民币普通股 21,999,757
全国社保基金一零八组合 20,545,248 人民币普通股 20,545,248
阿尔派株式会社 20,057,144 人民币普通股 20,057,144
宝钢集团有限公司 16,500,000 人民币普通股 16,500,000
SAP AG 16,283,768 人民币普通股 16,283,768
天安财产保险股份有限公司-保赢 1 号 14,520,458 人民币普通股 14,520,458
东芝解决方案株式会社 14,228,036 人民币普通股 14,228,036
阿尔派电子（中国）有限公司为阿尔派株式会社在中国设立的
上述股东关联关系或一致行动的说明 外商独资投资性公司。
公司未知其他股东之间是否有关联关系，是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 公司无优先股。
注：报告期内，东北大学科技产业集团有限公司减持本公司股票 20,650,000 股，占本公司总股本
的 1.6605%。
5 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、重要事项
3.1 报告期内经营活动总体状况的简要分析
2016 年第三季度，公司继续执行既定经营策略。2016 年 1-9 月，公司累计实现营业收入
492,907 万元，较上年同期增长 1.77%；实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）204,450 万
元，较上年同期增长 1,161.01%，每股收益 1.66 元，较上年同期增长 1,160.22%。其中，2016 年
7-9 月实现营业收入 154,678 万元，同比下降 8.03%，环比下降 15.07%；实现净利润（归属于上
市公司股东的净利润）195,102 万元，同比增长 2,609.30%，环比增长 2,826.03%。
2016 年 1-9 月，公司软件与系统集成业务实现收入 412,710 万元，较上年同期增长 10.92%，
占公司营业收入的 83.73%；其中，国际软件业务实现收入 16,588 万美元，较上年同期下降 2.29%，
占公司营业收入的 22.16%。2016 年 7 月末，公司不再拥有对东软医疗、熙康的控制权，因此 2016
年 1-9 月中，纳入公司合并报表范围的医疗系统业务收入为 74,941 万元，占公司营业收入的
15.20%。
3.2 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
2016 年 9 月 30 2015 年 12 月
日/2016 年 1 月 31 日/2015 年 1 增减幅
报表项目 增减额 变动原因
1 日至 9 月 30 月 1 日至 9 月 度(%)
日止 30 日止
货币资金 1,908,238,725 3,431,373,201 -1,523,134,476 -44.39 (1)
以公允价值计量且
其变动计入当期损 117,887 -117,887 -100.00 (2)
益的金融资产
应收票据 39,674,313 14,967,998 24,706,315 165.06 (3)
应收账款 1,514,204,846 2,198,147,838 -683,942,992 -31.11 (4)
其他流动资产 350,102,299 76,273,735 273,828,564 359.01 (5)
可供出售金融资产 5,853,340 35,678,420 -29,825,080 -83.59 (6)
长期应收款 3,102,656 330,524,839 -327,422,183 -99.06 (7)
长期股权投资 2,130,440,701 232,547,310 1,897,893,391 816.13 (8)
长期待摊费用 59,734,214 126,801,742 -67,067,528 -52.89 (9)
6 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
2016 年 9 月 30 2015 年 12 月
日/2016 年 1 月 31 日/2015 年 1 增减幅
报表项目 增减额 变动原因
1 日至 9 月 30 月 1 日至 9 月 度(%)
日止 30 日止
递延所得税资产 73,095,276 106,406,676 -33,311,400 -31.31 (10)
短期借款 28,080,000 1,073,445,391 -1,045,365,391 -97.38 (11)
以公允价值计量且
其变动计入当期损 8,603,032 953,707 7,649,325 802.06 (12)
益的金融负债
预收款项 286,466,528 571,036,975 -284,570,447 -49.83 (13)
应付职工薪酬 251,420,773 404,622,976 -153,202,203 -37.86 (14)
应交税费 50,835,618 150,213,675 -99,378,057 -66.16 (15)
其他应付款 324,607,044 1,173,832,948 -849,225,904 -72.35 (16)
一年内到期的非流
660,409,000 22,000,000 638,409,000 2,901.86 (17)
动负债
其他流动负债 5,247,604 2,987,410 2,260,194 75.66 (18)
长期借款 300,000,000 610,210,375 -310,210,375 -50.84 (19)
长期应付款 14,501,075 59,818,450 -45,317,375 -75.76 (20)
递延收益 261,383,739 381,883,908 -120,500,169 -31.55 (21)
营业收入 4,929,065,560 4,843,254,356 85,811,204 1.77 (22)
营业成本 3,272,908,622 3,193,335,396 79,573,226 2.49 (23)
销售费用 532,498,041 525,068,481 7,429,560 1.41 (24)
管理费用 1,101,761,481 1,022,050,504 79,710,977 7.80 (25)
财务费用 16,331,474 10,576,644 5,754,830 54.41 (26)
公允价值变动收益 -7,767,212 -4,679,616 -3,087,596 不适用 (27)
投资收益 1,953,109,570 24,567,871 1,928,541,699 7,849.85 (28)
营业外收入 156,996,240 104,683,846 52,312,394 49.97 (29)
营业外支出 2,582,108 1,601,554 980,554 61.23 (30)
所得税费用 143,291,878 67,583,910 75,707,968 112.02 (31)
少数股东损益 -126,961,716 -55,379,596 -71,582,120 不适用 (32)
其他综合收益 24,950,691 -15,293,160 40,243,851 不适用 (33)
变动说明：
（1）货币资金较期初减少 152,313 万元，下降 44.39%，主要由于报告期内东软医疗、熙康
引进投资者第二次交割股权变更办理完毕，本公司持股比例下降，对其丧失控制权，不再将其纳
入合并报表范围，其他详见三、3.3；
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初减少 12 万元，下降 100.00%，
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较期初增加 765 万元，增长 802.06%，主要由
于本公司及子公司签订的外币远期结汇合同部分于报告期内到期交割，同时报告期末预计的浮动
收益较上年末减少以及汇率变动的影响所致；
7 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
（3）应收票据较期初增加 2,471 万元，增长 165.06%，主要由于报告期内收到客户以银行承
兑汇票形式的回款增加所致；
（4）应收账款较期初减少 68,394 万元，下降 31.11%，主要由于报告期内合并范围变化所致,
详见三、3.3；
（5）其他流动资产较期初增加 27,383 万元，增长 359.01%，主要由于报告期内本公司根据
资金情况购买的银行理财产品增加所致；
（6）可供出售金融资产较期初减少 2,983 万元，下降 83.59%，主要由于报告期内合并范围
变化所致，详见三、3.3；
（7）长期应收款较期初减少 32,742 万元，下降 99.06%，主要由于报告期内合并范围变化所
致，详见三、3.3；
（8）长期股权投资较期初增加 189,789 万元，增长 816.13%，主要由于报告期内东软医疗、
熙康引进投资者第二次交割股权变更办理完毕，本公司持股比例下降，对其丧失控制权，不再将
其纳入合并报表范围，对持有东软医疗和熙康的剩余股权采用权益法进行核算，详见三、3.3；
（9）长期待摊费用较期初减少 6,707 万元，下降 52.89%，主要由于报告期内合并范围变化
所致，详见三、3.3；
（10）递延所得税资产较期初减少 3,331 万元，下降 31.31%，主要由于报告期内合并范围变
化所致，详见三、3.3；
（11）短期借款较期初减少 104,537 万元，下降 97.38%，主要由于报告期内合并范围变化所
致，详见三、3.3；
（12）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较期初增加 765 万元，增长 802.06%，
变动原因参见变动说明（2）；
（13）预收款项较期初减少 28,457 万元，下降 49.83%，主要由于报告期内合并范围变化所
致，详见三、3.3；
（14）应付职工薪酬较期初减少 15,320 万元，下降 37.86%，主要由于上年计提的奖金于报
告期内支付，以及报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；
（15）应交税费较期初减少 9,938 万元，下降 66.16%，主要由于上年计提的应交税费于报告
期内支付，以及报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；
（16）其他应付款较期初减少 84,923 万元，下降 72.35%，主要由于本公司原控股子公司东
软医疗引进投资者第一次交割的工商变更手续于 2016 年 1 月 4 日办理完毕，本公司将原计入其他
应付款的股权转让款从其他应付款转出，以及东软医疗在上年末收到的第一次交割的增资款因相
关手续尚未办理完毕在其他应付款中核算，合并报表范围变化使其他应付款减少所致，详见三、
3.3；
（17）一年内到期的非流动负债较期初增加 63,841 万元，增长 2,901.86%，主要由于报告期
内本公司及子公司 61,000 万元的长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债所
致；
（18）其他流动负债较期初增加 226 万元，增长 75.66%，主要由于预提费用较期初增加所致；
（19）长期借款较期初减少 31,021 万元，下降 50.84%，主要由于报告期内本公司及子公司
61,000 万元的长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债以及报告期新增
30,000 万元长期借款所致；
（20）长期应付款较期初减少 4,532 万元，下降 75.76%，主要由于报告期内本公司之子公司
东软集团（天津）有限公司的购房款将于一年内到期因此重分类至一年内到期的非流动负债所致；
8 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
（21）递延收益较期初减少 12,050 万元，下降 31.55%，主要由于报告期内合并范围变化所
致，详见三、3.3；
（22）营业收入较上年同期增加 8,581 万元，增长 1.77%，主要由于报告期内软件及系统集
成收入同比增加所致；
（23）营业成本较上年同期增加 7,957 万元，增长 2.49%，主要由于报告期内软件及系统集
成收入同比增加所致；
（24）销售费用较上年同期增加 743 万元，增长 1.41%，主要由于报告期内随着公司业务发
展，市场开拓的相关费用增加，以及限制性股票的股权激励费用增加所致；
（25）管理费用较上年同期增加 7,971 万元，增长 7.80%，主要由于报告期内人工成本、限
制性股票的股权激励费用增加所致；
（26）财务费用较上年同期增加 575 万元，增长 54.41%，主要由于报告期内因汇率变动使汇
兑收益同比减少所致；
（27）公允价值变动收益较上年同期减少 309 万元，主要由于本公司及子公司签订的外币远
期结汇合同部分于报告期内到期交割，同时报告期末预计的浮动收益较上年末减少以及汇率变动
的影响所致；
（28）投资收益较上年同期增加 192,854 万元，增长 7,849.85%，主要由于报告期内合并范
围变化所致。报告期内东软医疗和熙康引进投资者，使本公司持股比例下降,对其丧失控制权，自
2016 年 7 月 31 日起不再将其纳入合并报表范围，对持有东软医疗和熙康的剩余股权采用权益法
进行核算。报告期内，公司确认相关股权转让收益及剩余股权的重估收益共计 197,050 万元；
（29）营业外收入较上年同期增加 5,231 万元，增长 49.97%，主要由于报告期内收到的软件
产品增值税退税以及计入当期损益的政府补助同比增加所致；
（30）营业外支出较上年同期增加 98 万元，增长 61.23%，主要由于报告期内处置非流动资
产损失同比增加所致；
（31）所得税费用较上年同期增加 7,571 万元，增长 112.02%，主要为报告期内本公司转让
东软医疗及北京东软望海科技有限公司（以下简称“东软望海”）部分股权所缴纳的企业所得税；
（32）少数股东损益较上年同期减少 7,158 万元，主要由于报告期内子公司的少数股东持股
比例较上年同期变动以及非全资子公司的损益同比减少所致；
（33）其他综合收益发生额较上年同期增加 4,024 万元，主要由于报告期内外币报表折算的
汇率变动影响所致。
现金流量表项目：
增减
项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 增减金额 说明
比例（%）
经营活动产生 的
-1,456,314,254 -1,035,455,763 -420,858,491 不适用 （1）
现金流量净额
投资活动产生 的
-379,986,759 -504,676,198 124,689,439 不适用 （2）
现金流量净额
筹资活动产生 的
986,520,950 577,699,273 408,821,677 70.77 （3）
现金流量净额
9 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
变动说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少42,086万元，主要由于报告期内采购支出、
人工费用性支出以及支付的税费同比增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加12,469万元，其中报告期内本公司收到转
让东软望海部分股权的款项26,550万元，购买理财产品支出净额同比增加21,362万元，以及东软
医疗、熙康不再纳入合并报表范围，丧失控制权日其持有的现金及现金等价物余额与公司收到的
股权转让款差额为现金净流出49,978万元, 同时收回为熙康提供的委托贷款本金及利息58,794万
元；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 40,882 万元，增长 70.77%，主要由于报
告期内东软望海收到其他股东的增资款 22,500 万元，原控股子公司东软医疗和熙康引进投资者收
到增资款 77,597 万元，同时报告期内本公司及子公司净取得银行借款 14,287 万元，较上年同期
减少 43,156 万元。
3.3 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
于2014年12月29日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于子公司—沈阳
东软医疗系统有限公司、东软熙康控股有限公司引进投资者的议案》，股东大会同意本公司、东
软医疗与投资者签订《沈阳东软医疗系统有限公司投资合作协议》，本公司、熙康与投资者签订
《东软熙康控股有限公司投资合作协议》，两个交易均分两次进行交割，两个交易的相应交割拟
同时发生并完成。其他具体内容详见本公司于2014年12月12日、2014年12月30日、2015年9月15
日、2016年4月27日、2016年8月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的相关公告。
2016年7月13日，东软医疗引进投资者第二次交割相关增资及股权转让的工商变更登记手续办
理完成。Noble Investment Holdings Limited（“高盛”）对个别交割先决条件未予豁免，暂未
参与东软医疗引进投资者第二次交割。2016年7月29日，东软医疗召开第八届第一次董事会会议，
新一届董事会作为东软医疗最高权力机构开始行使职权，至此，公司不再拥有对东软医疗的控制
权，自2016年7月31日起不再将东软医疗纳入公司的合并财务报表范围，对持有东软医疗的剩余股
权采用权益法进行核算。报告期内，公司确认对东软医疗的股权转让收益（税前）及剩余股权按
公允价值重估收益合计84,024万元。2016年10月11日，高盛参与东软医疗引进投资者第二次交割
相关增资的工商变更登记手续办理完成。
2016年6月29日，熙康引进投资者第二次交割相关增资的股权分配事项已经开曼行政审批机构
及办理机构执行完成。Syn Invest Co. Ltd（“协同禾创”）因自身资金原因，不参与熙康引进
投资者第二次交割。2016年7月29日，熙康召开2016年第（一）次董事会会议，新一届董事会作为
熙康最高权力机构开始行使职权，至此，公司不再拥有对熙康的控制权，自2016年7月31日起不再
将熙康纳入公司的合并财务报表范围，对持有熙康的剩余股权采用权益法进行核算。报告期内，
公司确认对熙康的剩余股权按公允价值重估收益113,026万元。
10 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
3.4 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
公司2016年度累计实现归属于上市公司股东的净利润预测与上年同期相比将大幅度增长，主
要由于东软医疗、熙康引进投资者第二次交割完成后，本公司不再拥有对东软医疗、熙康的控制
权，公司自2016年7月31日起不再将东软医疗、熙康纳入公司的合并财务报表范围，相关股权转让
收益和剩余股权的重估收益将大幅增加公司归属于上市公司股东的净利润。具体内容详见本公司
分别于2016年4月27日、2016年8月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的相关公告。
东软集团股份有限公司
法定代表人：刘积仁
2016 年 10 月 27 日
11 / 28
东软集团股份有限公司 2016 年第三季度报告
四、附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:东软集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,908,238,725 3,431,373,201
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损 117,887
益的金融资产
