2016 年第三季度报告
公司代码：600303 公司简称：曙光股份
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ................................................................ 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................... 3
三、 重要事项 ................................................................ 5
四、 附录 .................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李进巅、主管会计工作负责人李全栋 及会计机构负责人（会计主管人员）程霞
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 9,662,912,892.07 10,099,293,957.76 -4.32
归属于上市公司股东
2,767,296,651.13 2,366,986,422.42 16.91
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-656,399,107.49 -244,508,866.88 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 2,331,049,822.50 2,377,418,499.60 -1.95
归属于上市公司股东
34,586,014.56 -59,827,507.20 不适用
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -164,369,142.05 -169,262,547.26 不适用
的净利润
加权平均净资产收益
0.01 -2.68 增加 2.69 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.05 -0.10 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.05 -0.10 不适用
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 61,094.40 207,653,482.10
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 6,014,828.26 21,512,336.56
定额或定量持续享受的政府补
助除外
除上述各项之外的其他营业外
1,692,608.37 912,085.58
收入和支出
所得税影响额 -1,685,478.80 -27,806,836.23
少数股东权益影响额（税后） -64,956.80 -3,315,911.40
合计 6,018,095.43 198,955,156.61
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 114,324
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 比例 股东性
期末持股数量 条件股份数 股份
（全称） (%) 数量 质
量 状态
境内非
辽宁曙光集团有限责
143,713,300 21.27% 45,818,300 质押 115,350,000 国有法
任公司
人
深圳市中能绿色启航
壹号投资企业（有限合 48,640,915 7.20% 48,640,915 质押 48,640,000 未知
伙）
长信基金－宁波银行
－辽宁曙光汽车集团 6,639,000 0.98% 6,639,000 未知 未知
股份有限公司
侯卫东 1,590,700 0.24% 未知 未知
中国建设银行股份有
限公司－华安物联网
1,127,315 0.17% 未知 未知
主题股票型证券投资
基金
中央汇金资产管理有
1,082,500 0.16% 未知 未知
限责任公司
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励丹骏 1,052,500 0.16% 未知 未知
肖建东 1,020,000 0.15% 未知 未知
张桂芳 973,900 0.14% 未知 未知
张定进 928,400 0.14% 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
辽宁曙光集团有限责任公司 97,895,000 人民币普通股 97,895,000
侯卫东 1,590,700 人民币普通股 1,590,700
中国建设银行股份有限公司－华安物联 1,127,315 1,127,315
人民币普通股
网主题股票型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 1,082,500 人民币普通股 1,082,500
励丹骏 1,052,500 人民币普通股 1,052,500
肖建东 1,020,000 人民币普通股 1,020,000
张桂芳 973,900 人民币普通股 973,900
张定进 928,400 人民币普通股 928,400
戴洁凤 894,606 人民币普通股 894,606
章程 882,566 人民币普通股 882,566
上述股东关联关系或一致行动的说明 辽宁曙光集团有限责任公司与其他 9 名股东之间不存在
关联关系和一致行动情况，其他 9 名股东本公司未知其
之间的关联关系和一致行动情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
预付账款金额较期初金额增加 81,336,720.65 元，增幅 76.98%，主要系公司预付采购材
料款及预付经销车辆款增加所致。
其他应收款金额较期初金额增加 89,725,752.18 元，增幅 64.40%，主要系公司子公司丹
东黄海公司销售保证金增加及公司融资租赁保证金增加影响所致。
划分为持有待售的资产金额较期初金额减少 215,013,723.32 元，减幅 100%，主要系划
分为持有待售的资产本期全部实现转让影响。
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其他流动资产金额较期初金额增加 45,273,090.33 元，增幅 42.27%，主要系期末增值税
留抵税额增加和预缴税款增加影响。
可供出售金融资产金额较期初金额增加 11,828,263.56 元，增幅 126.74%，主要系公司
对联营企业汇辰融资租赁有限公司增资影响。
其他非流动资产金额较期初金额减少 51,444,475.99 元，减幅 62.6%，主要系丹东汉高
口岸仓储有限公司股权转让导致的预付土地出让保证金减少。
应交税费金额较期初金额减少 23,536,065.56 元，减幅 55.40%，主要系应交企业所得税
减少所致。
专项应付款金额较期初金额减少 90,994,545.00 元，减幅 61.71%，主要系公司子公司丹
东黄海公司企业技术改造项目财政贴息结转递延收益影响。
财务费用变动原因说明:本期财务费用较去年同期增加 24,141,566.92 元，增幅 34.80%，
主要系担保费用及融资手续费较同期增加所致。
本期投资收益较同期增加 245,303,468.65 元，主要系本期实现常州黄海股权转让增加收
益影响所致。
本期营业外收入较同期减少 106,892,081.71 元，减幅 75.50%，主要系同期处置沈阳土
地及房屋等固定资产和无形资产产生处置收益影响所致。
本期营业外支出较同期增加 45,621,970.38 元，增幅 2500.68%，主要系本期公司固定资
产房产处置损失影响。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司 2015 年 6 月 1 日召开的八届四次董事会、2015 年 6 月 29 日召开的八届五次董事会和 2015
年 7 月 15 日召开的 2015 年第二次临时股东大会审议通过了公司向特定对象非公开发行股票的相
关议案，并与惠州市亿能电子有限公司（以下简称“亿能电子”）的部分股东——新疆安吉泰克
股权投资有限公司、苏州国润创业投资发展有限公司、杭州胜辉投资有限公司、惠州市和创软件
开发中心（普通合伙）、徐双全、王占国（以下简称“亿能电子部分股东”） 分别签署了《购买
资产协议书》、《附条件生效的股份认购合同》、《盈利预测补偿协议》及《购买资产协议书之
补充协议》和《附条件生效的股份认购合同之补充协议》（以下合称“资产购买交易协议”）。
根据资产购买交易协议约定，公司采用发行股份及支付现金相结合的方式购买亿能电子股东所持
亿能电子 70.423%的股权，其中以非公开发行股份的方式购买亿能电子股东所持亿能电子 42.215%
的股权，以支付现金的方式购买亿能电子部分股东所持亿能电子 28.208%的股权。
经中国证券监督管理委员会《关于核准辽宁曙光汽车集团股份有限公司非公开发行股票的批
复》（证监许可[2016]919 号）核准，公司以非公开发行股票的方式向深圳市中能绿色启航壹号投
资企业（有限合伙）和长信基金-曙光股份-价值共创 1 号资产管理计划发行了人民币普通股股票
55,279,915 股，每股价格人民币 6.99 元，但亿能电子部分股东未履行资产购买交易协议约定。
为了维护公司和股东的利益，公司依据资产购买交易协议的相关约定与亿能电子部分股东进
行了协商，于 2016 年 10 月 19 日与其签订了《终止协议》，同时公司决定转让所持有的亿能电子
2.901%股权，并与中煤机械集团有限公司签署了《股权转让意向协议》。本次未能实现对亿能电
子的控股虽然短期内会延缓公司在新能源产业链的布局，但是不会对公司的总体发展规划造成重
大不利影响（关于本次亿能电子股东未按约履行资产购买交易协议对公司的影响详见公司于 2016
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年 8 月 19 日公开披露的临 2016-062 号《辽宁曙光汽车集团股份有限公司关于非公开发行调整的
风险提示公告》）。本次《终止协议》的签订将导致公司部分募集资金项目发生变更，公司将待
具体变更项目确定后履行相应的募集资金项目变更程序。《终止协议》和《股权转让意向协议》
的相关约定维护了公司和股东的利益，将会增加公司的营业外收入和投资收益。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1 公司实际控制人李进巅、李海阳和公司大股东曙光集团（以下简称“承诺人”）于 2012
年 11 月 1 日分别向本公司出具了《关于避免同业竞争之承诺函》，承诺如下：1、承诺人及控制
的其他企业将不会投资于任何与曙光股份的产品生产及/或业务经营构成竞争或可能构成竞争的
企业；2、承诺人保证将促使本人和本人控股企业不直接或间接从事、参与或进行与曙光股份的产
品生产及/或业务经营相竞争的任何活动；3、承诺人所参股的企业，如从事与曙光股份构成竞争
的产品生产及/或业务经营，承诺人将避免成为该等企业的控股股东或获得该等企业的实际控制权；
4、如曙光股份此后进一步拓展产品或业务范围，承诺人及/或控股企业将不与曙光股份拓展后的
产品或业务相竞争，如承诺人及/或控股企业与曙光股份拓展后的产品或业务构成或可能构成竞争，
则承诺人将亲自或促成控股企业采取措施，以按照最大限度符合曙光股份利益的方式退出该等竞
争，包括但不限于：①停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；②停止经营构成或可能构成竞
争的业务；③将相竞争的业务转让给无关联的第三方；④将相竞争的业务纳入到曙光股份来经营。
该承诺正在履行中。
3.3.2 本公司将监督参与公司第一期员工持股计划的员工（包括本公司员工及下属企业员工）
所认购员工持股计划份额的资金来源合法合规，并要求其最终出资不得存在任何分级收益等结构
化安排的情况。为此，本公司将要求参与公司第一期员工持股计划的员工（包括本公司员工及下
属企业员工）签署书面承诺函：“本人参与本次员工持股计划的资金来源于本人的合法薪酬和自
筹资金，不存在资金来源不合法的情况，本人最终出资不存在任何分级收益等结构化安排。”
3.3.3 本公司及本公司的关联方未违反《证券发行与承销管理办法》第十六条及其他有关法
规的规定，不会直接或间接向认购辽宁曙光汽车集团股份有限公司本次非公开发行股票的认购对
象及其最终投资人（包括投资公司、资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人等）提供任何形
式的财务资助或者补偿。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
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（此页无正文，为《辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2016 年第三季度报告》之签字页）
公司名称 辽宁曙光汽车集团股份有限公司
法定代表人 李进巅
日期 2016-10-28
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,600,876,429.27 2,001,151,878.73
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 430,631,697.53 425,197,372.70
应收账款 1,569,027,756.82 1,766,923,841.93
预付款项 186,995,752.99 105,659,032.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 229,056,259.21 139,330,507.03
买入返售金融资产
存货 554,279,716.47 441,361,825.78
划分为持有待售的资产 215,013,723.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 152,380,388.08 107,107,297.75
流动资产合计 4,723,248,000.37 5,201,745,479.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 21,160,663.56 9,332,400.00
持有至到期投资
长期应收款 9,125,995.73 9,125,995.73
长期股权投资 58,541,318.73 63,184,598.45
投资性房地产
固定资产 2,553,280,164.80 2,263,626,978.97
在建工程 1,309,057,192.81 1,491,227,264.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 897,353,498.79 912,350,326.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,326,084.17 4,882,294.97
递延所得税资产 56,090,261.39 61,644,431.72
其他非流动资产 30,729,711.72 82,174,187.71
非流动资产合计 4,939,664,891.70 4,897,548,478.18
资产总计 9,662,912,892.07 10,099,293,957.76
流动负债：
短期借款 1,972,500,000.00 2,110,000,000.00
向中央银行借款
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吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 638,639,968.64 1,009,354,156.19
应付账款 1,826,321,839.71 1,937,194,378.08
预收款项 107,700,199.89 92,092,476.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,048,641.23 18,302,143.23
应交税费 18,948,421.20 42,484,486.76
应付利息 3,902,977.52
应付股利
其他应付款 353,354,341.92 484,109,849.96
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 339,449,751.48 317,231,626.56
其他流动负债 100,282,971.35 80,878,172.17
流动负债合计 5,373,246,135.42 6,095,550,266.63
非流动负债：
长期借款 747,500,000.00 867,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 292,600,698.28 260,015,475.10
长期应付职工薪酬
专项应付款 56,457,275.00 147,451,820.00
预计负债 15,660,700.00 15,660,700.00
递延收益 231,609,401.82 173,376,237.08
递延所得税负债 8,713,042.98 10,434,114.99
其他非流动负债
非流动负债合计 1,352,541,118.08 1,474,438,347.17
负债合计 6,725,787,253.50 7,569,988,613.80
所有者权益
股本 675,604,211.00 620,324,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,103,603,187.62 794,037,722.02
减：库存股
其他综合收益 -2,920,232.12 -3,799,065.67
专项储备
盈余公积 254,130,443.67 254,130,443.67
一般风险准备
未分配利润 736,879,040.96 702,293,026.40
归属于母公司所有者权益合计 2,767,296,651.13 2,366,986,422.42
少数股东权益 169,828,987.44 162,318,921.54
所有者权益合计 2,937,125,638.57 2,529,305,343.96
负债和所有者权益总计 9,662,912,892.07 10,099,293,957.76
法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
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2016 年第三季度报告
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 822,148,974.28 1,055,730,617.97
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,728,898.85 269,826,887.23
应收账款 245,968,871.39 248,655,582.74
预付款项 33,665,574.45 14,386,317.62
应收利息
应收股利
其他应收款 1,212,022,108.66 1,056,786,784.52
存货 39,087,205.31 57,855,394.02
划分为持有待售的资产 10,000,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,776,137.39 2,525,596.01
流动资产合计 2,555,397,770.33 2,715,767,180.11
非流动资产：
可供出售金融资产 21,160,663.56 9,332,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,056,620,403.93 2,060,363,683.65
投资性房地产
固定资产 440,151,768.07 473,187,361.34
在建工程 30,473,918.23 26,146,070.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 134,301,971.83 135,569,608.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,675,391.85 2,006,130.87
其他非流动资产 5,139,550.80 4,799,069.50
非流动资产合计 2,689,523,668.27 2,711,404,324.16
资产总计 5,244,921,438.60 5,427,171,504.27
流动负债：
短期借款 1,387,500,000.00 1,575,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
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2016 年第三季度报告
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 306,473,143.75 495,748,883.50
应付账款 276,633,086.05 301,492,524.62
预收款项 66,303,063.94 61,703,490.09
应付职工薪酬 1,316,518.07 4,559,659.83
应交税费 2,416,290.05 10,488,011.60
应付利息 969,843.23
应付股利
其他应付款 299,216,694.82 594,269,019.54
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 72,731,465.52
其他流动负债 11,123,824.40 4,134,262.04
流动负债合计 2,423,714,086.60 3,048,365,694.45
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 111,816,918.10
长期应付职工薪酬
专项应付款 53,757,275.00 54,751,820.00
预计负债
递延收益 16,485,476.20 18,680,297.63
递延所得税负债 2,790,220.31 3,587,555.06
其他非流动负债
非流动负债合计 184,849,889.61 77,019,672.69
负债合计 2,608,563,976.21 3,125,385,367.14
所有者权益：
股本 675,604,211.00 620,324,296.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,058,992,676.28 749,427,210.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 142,665,729.11 142,665,729.11
未分配利润 759,094,846.00 789,368,901.34
所有者权益合计 2,636,357,462.39 2,301,786,137.13
负债和所有者权益总计 5,244,921,438.60 5,427,171,504.27
法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：李全栋 会计机构负责人：程霞
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2016 年第三季度报告
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额（1-9 月） 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
月）
一、营业总收入 769,494,529.80 806,238,811.52 2,331,049,822.50 2,377,418,499.60
其中：营业收入 769,494,529.80 806,238,811.52 2,331,049,822.50 2,377,418,499.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 826,957,439.27 870,455,977.17 2,498,883,017.70 2,537,924,072.27
其中：营业成本 649,161,538.77 700,60
