首创股份2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600008                               公司简称：首创股份
                   北京首创股份有限公司
                   2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 4
三、   重要事项.................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 17
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王灏、主管会计工作负责人刘永政及会计机构负责人（会计主管人员）冯涛保证
    季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                                     单位：元 币种：人民币
                        本报告期末                           上年度末                       本报告期末比上年度
                                                 调整后                   调整前                末增减(%)
总资产                 39,525,541,732.02     36,125,200,242.78      36,125,200,242.78                        9.41
归属于上市公司股
                        9,229,663,425.27      8,535,846,650.82          8,535,846,650.82                     8.13
东的净资产
                    年初至报告期末（1-9              上年初至上年报告期末                   比上年同期增减(%)
                            月）                            （1-9 月）
                                                 调整后                   调整前
经营活动产生的现
                        1,358,891,314.96       789,869,052.30            473,249,482.13                     72.04
金流量净额
                      年初至报告期末                 上年初至上年报告期末
                                                                                              比上年同期增减
                        （1-9 月）                          （1-9 月）
                                                                                                  （%）
                                                 调整后                   调整前
营业收入                4,727,240,524.17      4,300,145,017.24          2,867,518,580.21                     9.93
归属于上市公司股
                           392,669,719.79      405,506,876.90            243,690,121.52                     -3.17
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性           287,930,841.02      155,375,805.42            155,375,805.42                     85.31
损益的净利润
加权平均净资产收
                                     4.61                   5.65                     3.41     减少 1.04 个百分点
益率（%）
基本每股收益（元/
                                   0.0815              0.0845                      0.0508                   -3.55
股）
稀释每股收益（元/
                                   0.0815              0.0845                      0.0508                   -3.55
股）
注：由于 2015 年对 BCG NZ Investment Holding Limited 公司的收购为同一控制下企业合并，本期继续收购 BCG
NZ Investment Holding Limited 公司的剩余股权，在编制合并财务报表时，对本期合并财务报表的期初数以及
比较报表进行了相应调整。
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                              单位：元 币种：人民币
                                                                 本期金额       年初至报告期末金额   说
                             项目
                                                                （7－9 月）         （1-9 月）       明
非流动资产处置损益                                             -3,565,517.45         96,519,443.91
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
                                                                9,142,888.30         12,653,803.04
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益          4,900,052.00         11,311,876.64
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易     15,089,620.33         -4,063,004.47
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益                                          4,379,249.03         13,600,155.82
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            3,175,035.02          3,795,718.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目                              1,504,397.39          5,000,000.00
所得税影响额                                                   -3,256,889.68        -31,514,604.28
少数股东权益影响额（税后）                                     -2,394,537.72         -2,564,510.70
                             合计                              28,974,297.22        104,738,878.77
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                      单位：股
股东总数（户）                                                                                          167,674
                                             前十名股东持股情况
             股东名称              期末持股数       比例      持有有限      质押或冻结情况        股东性质
             （全称）                   量           (%)      售条件股      股份状态       数
                                                               份数量                      量
北京首都创业集团有限公司           2,618,583,418    54.32               0      无                 国有法人
国联安基金－工商银行－华融信
托－华融海西晟乾 3 号权益投资        99,500,000      2.06               0     未知                    其他
集合资金信托计划
中国证券金融股份有限公司             70,394,892      1.46               0     未知                    其他
东方证券股份有限公司                 66,500,000      1.38               0     未知                    其他
全国社保基金一零三组合               66,000,290      1.37               0     未知                    其他
香港中央结算有限公司                 37,657,999      0.78               0     未知                    其他
王文学                               34,628,554      0.72               0     未知                    其他
中国农业银行股份有限公司－富
国中证国有企业改革指数分级证         31,381,896      0.65               0     未知                    其他
券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司         30,771,000      0.64               0     未知                    其他
广东海华投资集团有限公司             23,159,230      0.48               0     未知                    其他
                                      前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                     持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
                                                      数量                      种类              数量
北京首都创业集团有限公司                                   2,618,583,418    人民币普通股        2,618,583,418
国联安基金－工商银行－华融信托－华
融海西晟乾 3 号权益投资集合资金信托                          99,500,000     人民币普通股              99,500,000
计划
中国证券金融股份有限公司                                     70,394,892     人民币普通股              70,394,892
东方证券股份有限公司                                         66,500,000     人民币普通股              66,500,000
全国社保基金一零三组合                                       66,000,290     人民币普通股              66,000,290
香港中央结算有限公司                                         37,657,999     人民币普通股              37,657,999
王文学                                                       34,628,554     人民币普通股              34,628,554
中国农业银行股份有限公司－富国中证国
                                                             31,381,896     人民币普通股              31,381,896
有企业改革指数分级证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司                                 30,771,000     人民币普通股              30,771,000
广东海华投资集团有限公司                                     23,159,230     人民币普通股              23,159,230
上述股东关联关系或一致行动的说明             公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持
                                             股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    1、公司本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加 85.31%，主
要原因是上年对 BCG NZ Investment Holding Limited 公司的收购为同一控制下企业合并，在编
制合并财务报表时，其利润在非经常性损益列示。
    2、资产负债表项目大幅变动原因分析：
                                                                               单位：元 币种：人民币
      项目          2016.9.30          2015.12.31             变动额         变动比       变动主要原因
                                                                                       本公司之子公司共同
 应收帐款         1,883,084,984.05   1,362,184,513.65      520,900,470.40    38.24%
                                                                                       影响所致
                                                                                       本公司之子公司本期
 预付账款         3,505,979,856.00   2,179,437,209.00    1,326,542,647.00    60.87%    预付项目建设资金增
                                                                                       加所致
                                                                                       本公司及子公司共同
 其他流动资产     1,486,200,410.17   1,102,843,736.45      383,356,673.72    34.76%
                                                                                       影响所致
                                                                                       本公司之子公司研发
 开发支出             6,602,760.57      4,300,762.79         2,301,997.78    53.53%
                                                                                       支出增加所致
                                                                                       本公司之子公司共同
 长期待摊费用       42,516,508.46      25,266,543.72        17,249,964.74    68.27%
                                                                                       影响所致
                                                                                       本公司对外支付投资
 其他非流动资产     83,097,712.15     252,400,459.81      -169,302,747.66    -67.08%
                                                                                       款转长期投资所致
                                                                                       本公司本期短期借款
 短期借款         1,625,500,000.00   2,765,269,322.40    -1,139,769,322.40   -41.22%
                                                                                       减少所致
                                                                                       本公司之子公司苏州
 应付票据             3,294,274.87     23,566,571.45       -20,272,296.58    -86.02%   嘉净本期应付票据减
                                                                                       少所致
                                                                                       本公司之子公司本期
 预收账款         1,784,822,190.97   1,152,989,327.71      631,832,863.26    54.80%
                                                                                       预收工程款增加所致
                                                                                       本公司及子公司本期
 应交税费          100,154,179.42     222,471,040.90      -122,316,861.48    -54.98%
                                                                                       支付所得税所致
                                                7 / 30
                                            2016 年第三季度报告
                                                                                            本公司及子公司本期
一年内到期的非                                                                              支付 1 年内到期的 13
                     778,294,678.18     2,997,972,541.68     -2,219,677,863.50   -74.04%
流动负债                                                                                    亿元人民币及 1 亿美
                                                                                            元应付债券所致
                                                                                            本公司本期发行超短
其他流动负债        1,500,000,000.00    1,000,000,000.00        500,000,000.00   50.00%
                                                                                            融资券所致
                                                                                            本公司及子公司本期
长期借款           11,686,480,995.17    8,193,208,927.81      3,493,272,067.36   42.64%
                                                                                            长期借款增加所致
                                                                                            本公司本期发行 10 亿
应付债券            3,886,236,534.46    2,849,360,000.00      1,036,876,534.46   36.39%
                                                                                            元人民币公司债所致
                                                                                            本公司之子公司共同
长期应付款           702,475,382.16       540,200,945.51        162,274,436.65   30.04%
                                                                                            影响所致
                                                                                            本公司之子公司本期
长期应付职工薪
                         364,668.46         4,176,467.30         -3,811,798.84   -91.27%    支付长期应付职工薪
酬
                                                                                            酬所致
                                                                                            本公司本期转增股本
实收资本            4,820,614,124.00    2,410,307,062.00      2,410,307,062.00   100.00%
                                                                                            24 亿元所致
                                                                                            本公司本期发行 10 亿
其他权益工具        2,000,000,000.00    1,000,000,000.00      1,000,000,000.00   100.00%    元人民币永续票据所
                                                                                            致
                                                                                            本公司本期转增股本
资本公积             297,955,272.82     2,953,994,063.12     -2,656,038,790.30   -89.91%
                                                                                            24 亿元所致
     3、利润表项目大幅变动原因分析:
                                                                                      单位：元 币种：人民币
       项目             本期             上年同期            变动额        变动比            变动主要原因
                                                                                       本公司之子公司共同影响所
资产减值损失          9,864,406.02      -2,719,038.89      12,583,444.91   462.79%
                                                                                       致
                                                                                       本公司之子公司首创香港本
公允价值变动收益     -2,643,427.18       7,249,947.28      -9,893,374.46   -136.46%    期交易性金融资产公允价值
                                                                                       变动所致
                                                                                       本公司之子公司本期收到增
营业外收入          186,466,390.94     138,767,211.80      47,699,179.14    34.37%
                                                                                       值税返还影响
                                                                                       本公司之子公司共同影响所
营业外支出            5,966,665.67      13,689,285.38      -7,722,619.71    -56.41%
                                                                                       致
                                                                                       本公司及子公司共同影响所
所得税费用          131,402,342.75      95,090,194.99      36,312,147.76    38.19%
                                                                                       致
                                                                                       主要为本公司之子公司首创
少数股东损益         41,141,264.52      86,028,180.76   -44,886,916.24      -52.18%    香港之子公司新西兰 BCG NZ
                                                                                       公司利润变动所致
                                                    8 / 30
                                          2016 年第三季度报告
   4、现金流量表项目大幅变动原因分析：
                                                                              单位：元 币种：人民币
   项目           本期              上年同期               变动额          变动比        变动主要原因
                                                                                     主要是本期销售商品、提
经营活动产
                                                                                     供劳务收到的现金及收
生的现金流   1,358,891,314.96      789,869,052.30         569,022,262.66   72.04%
                                                                                     回其他与经营活动有关
量净额
                                                                                     的现金增加所致
投资活动产
                                                                                     主要是本期投资支付的
生的现金流   -2,818,745,700.92   -5,039,016,371.53    2,220,270,670.61     44.06%
                                                                                     现金减少
量净额
筹资活动产
                                                                                     主要是本期偿还债务所
生的现金流     403,516,041.75    6,281,098,935.25     -5,877,582,893.50    -93.58%
                                                                                     支付的现金增加
量净额
                                                 9 / 30
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、报告期内，2016 年公开发行公司债券工作已完成，最终发行规模为人民币 10 亿元，债券
期限为 5 年，票面利率为 3.30%，起息日为 2016 年 7 月 7 日；经中诚信证券评级有限责任公司综
合评定，公司主体信用等级为 AAA，本次公司债券信用等级为 AAA；本次公开发行公司债券已于
2016 年 7 月 26 日在上海证券交易所上市，债券名称为: 北京首创股份有限公司 2016 年公开发行
公司债券；简称：16 首股债，上市代码：136522。
    2、报告期内，公司 2016 年度第一期中期票据发行完毕，发行规模为 10 亿元人民币，详见公
司于 2016 年 7 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）发布的临 2016-089 号公告。
    3、公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过了关于公司非公开发行可续期绿色公司债券的
相关议案，公司拟非公开发行可续期绿色公司债券，债券规模不超过 10 亿元（含 10 亿元）人民
币，债券期限为 3+N 年，采用固定利率形式，单利按年计息，不计复利。
    4、公司第六届董事会 2016 年度第十六次临时会议审议通过了《关于公司投资大连普湾经济
区松木岛污水处理厂提标改造工程 PPP（政府和社会资本合作）项目的议案》, 同意公司投资大
连普湾经济区松木岛污水处理厂提标改造工程 PPP 项目，项目设计总规模 10 万吨/日，本次项目
总投资 16,135.07 万元，包括一期规模为 5 万吨/日的大连普湾经济区松木岛污水处理厂水务资产，
一期水务资产中规模为 2.5 万吨/日的提标改造工程以及项目前期费用；公司与大连松木岛水务中
心共同设立大连首创水务有限公司负责本项目的投资、建设、运营等工作，大连首创水务有限公
司注册资本 6,400 万元人民币，其中，公司出资 5,760 万元，持有其 90%股权；大连松木岛水务
中心出资 640 万元，持有其 10%股权。截至本报告披露日，已完成工商注册登记。
    5、公司第六届董事会 2016 年度第十六次临时会议审议通过了《关于公司投资河南省平顶山
第三污水处理厂 PPP（政府和社会资本合作）项目的议案》，同意公司投资河南省平顶山第三污
水处理厂 PPP（政府和社会资本合作）项目，项目规模 3 万吨/日，特许经营权转让总价款 12,700
万元；公司设立全资子公司平顶山首创水务有限公司负责本项目的移交、运营、管理等工作，平
顶山首创水务有限公司注册资本 3,810 万元人民币，公司持有其 100%股权。截至本报告披露日，
已完成工商注册登记。
    6、公司第六届董事会 2016 年度第十六次临时会议审议通过了《关于公司全资子公司南阳首
创水务有限公司投资南阳市南水北调汇水区乡镇污水厂厂外配套管网工程项目的议案》，同意公
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司全资子公司南阳首创水务有限公司投资南阳市南水北调汇水区乡镇污水厂厂外配套管网项目，
包括南水北调汇水区 26 个乡镇污水处理厂厂外配套管网建设，总投资不超过 23,000 万元；本次
投资 9,000 万元，包括新建西峡县、淅川县、内乡县的污水处理管网，总长度约 59 公里；公司向
全资子公司南阳首创水务有限公司增资，用于本项目的投资、建设、运营等工作；预计全部工程
对应的增资款为 5,750 万元，本期增资 2,250 万元，本期增资后南阳首创水务有限公司注册资本
10,408 万元人民币，公司仍持有其 100%股权。截至本报告披露日，本期增资已完成。
    7、公司第六届董事会 2016 年度第十六次临时会议审议通过了《关于公司投资河南省驻马店
第四污水处理厂 PPP（政府和社会资本合作）项目的议案》，同意公司以 BOT（建设—运营—移交）
方式投资河南省驻马店第四污水处理厂 PPP（政府和社会资本合作）项目，包括 15 万吨/日的驻
马店市第四污水处理厂一座、相应污泥处理设施等；本次投资为规模 7.5 万吨/日的污水处理厂设
施，以及厂外管网等；本次总投资不超过 13,800 万元；公司下属控股子公司驻马店首创水务有限
公司将负责本项目的投资、建设、运营等工作，驻马店首创水务有限公司注册资本 5,200 万元人
民币，其中公司出资 4,680 万元，持有其 90%股权；驻马店市公共资产管理有限公司出资 520 万
元，持有其 10%股权。
    8、公司第六届董事会 2016 年度第二次会议审议通过了《关于公司投资安徽省淮南市毛集实
验区自来水厂采购投资人（DBOO 设计-建设-拥有-运营）项目的议案》，同意公司投资安徽省淮
南市毛集实验区自来水厂采购投资人（DBOO 设计-建设-拥有-运营）项目，项目总规模 5 万吨/日，
本次投资 5,915 万元，包括新建一期规模 2.5 万吨/日的自来水厂，受让相关配套设施等；公司设
立毛集首创水务有限责任公司（最终名称以工商注册为准），负责本项目的设计、建设、拥有、
运营等工作，毛集首创水务有限责任公司注册