江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
证券代码：002411 证券简称：必康股份
江苏必康制药股份有限公司
2016 年第三季度报告全文
二〇一六年十月
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人周新基、主管会计工作负责人伍安军及会计机构负责人(会计主
管人员)蒋筱刚 声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 16,862,900,288.28 9,189,604,135.13 83.50%
归属于上市公司股东的净资产
8,046,609,368.59 5,247,546,416.54 53.34%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 821,573,610.70 92.14% 2,659,782,084.82 121.05%
归属于上市公司股东的净利润
204,649,209.28 238.02% 689,532,145.96 173.73%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
203,056,127.74 184.62% 674,030,133.40 156.31%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,030,187,336.95 136.22%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1336 100.00% 0.4790 72.24%
稀释每股收益（元/股） 0.1336 100.00% 0.4790 72.24%
加权平均净资产收益率 2.58% -0.31% 9.74% -3.14%
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
400,459.09
销部分）
主要包括：山阳县经济贸易局 2015 年
园区发展专项资金 510,000.00 元；中小
企业发展专项支持资金 13,023,960.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
18,278,134.52 元；经贸局 2015 年奖励资金 500,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
元；三氯吡啶醇钠扩产项目补助
470,000.00 元；工业转型升级强基工程
中央补助 855,000.00 元等等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -587,519.78
减：所得税影响额 2,589,061.27
合计 15,502,012.56 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 23,148
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
新沂必康新医药
产业综合体投资 境内非国有法人 37.98% 581,930,826 581,930,826 质押 440,000,000
有限公司
李宗松 境内自然人 12.62% 193,358,467 172,661,871 质押 120,600,000
周新基 境内自然人 8.91% 136,576,018 120,117,865 质押 126,560,000
北京阳光融汇医
疗健康产业成长
境内非国有法人 6.59% 100,997,419 100,997,419
投资管理中心
（有限合伙）
华夏人寿保险股
份有限公司-万 其他 6.57% 100,645,966 100,645,966
能保险产品
上海萃竹股权投
资管理中心（有 境内非国有法人 5.08% 77,869,463 77,869,463 质押 73,205,100
限合伙）
陈耀民 境内自然人 1.65% 25,239,856 25,179,856
陕西北度新材料
境内非国有法人 1.58% 24,233,946 24,233,946 质押 24,000,000
科技有限公司
深圳市创新投资
境内非国有法人 1.31% 20,128,831 20,128,831
集团有限公司
高继业 境内自然人 0.62% 9,550,000 4,775,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
李宗松 20,696,596 人民币普通股 20,696,596
周新基 16,458,153 人民币普通股 16,458,153
杨德新 6,043,558 人民币普通股 6,043,558
中国农业银行股份有限公司－上
投摩根新兴动力混合型证券投资 5,732,601 人民币普通股 5,732,601
基金
中国工商银行股份有限公司－上
投摩根智慧互联股票型证券投资 5,559,444 人民币普通股 5,559,444
基金
高继业 4,775,000 人民币普通股 4,775,000
中国建设银行－上投摩根阿尔法
4,525,252 人民币普通股 4,525,252
股票型证券投资基金
交通银行股份有限公司－博时新
4,399,950 人民币普通股 4,399,950
兴成长混合型证券投资基金
中国建设银行－上投摩根中国优
4,393,466 人民币普通股 4,393,466
势证券投资基金
蒋腾志 4,268,141 人民币普通股 4,268,141
1、公司实际控制人李宗松先生、公司控股股东新沂必康新医药产业综合体投资有
限公司（以下简称“新沂必康”）与股东陕西北度新材料科技有限公司（以下简称“陕
西北度”）属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的
2、公司股东陈耀民先生与上海萃竹股权投资管理中心（有限合伙）（以下简称“上
说明
海萃竹”）属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 截至本报告期末，股东蒋腾志合计持有本公司股份 4,268,141 股，其中通过西藏东
业务情况说明（如有） 方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股份 1,833,187 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析
1、报告期末公司货币资金比期初增加了3,200,763,767.33元，增长274.59%，主要系公司发行新股募集
资金、公司及子公司陕西必康制药集团控股有限公司（以下简称“陕西必康”）非公开发行公司债券募集资
金所致。
2、报告期末公司应收票据比期初增加了163,452,661.34元，增长127.38%，主要系公司销售收入增加
导致所收到的票据增加所致。
3、报告期末公司预付款项比期初增加了66,766,238.72元，增长155.56%，主要系公司及下属子公司新
建项目工程预付款及设备采购预付款增加所致。
4、报告期末公司其他应收款比期初减少了120,980,147.98元，减少39.66%，主要系下属子公司收回往
来款项所致。
5、报告期末公司其他流动资产比期初增加了2,184,555,759.97元，增长41,879.71%，主要系下属子公
司必康制药新沂集团控股有限公司（以下简称“必康新沂”）购买银行理财产品所致。
6、报告期末公司长期股权投资比期初增加了10,926,846.35元，增长32.99%，主要系公司对外投资湖
北九邦新能源科技有限公司所致。
7、报告期末公司在建工程比期初增加了2,240,030,749.55元，增长90.16%，主要系公司及下属子公司
新建项目增加所致。
8、报告期末公司工程物资比期初增加了2,266,675.28元，增长186.17%，主要系公司及下属子公司为
新建项目采购的工程物资增加所致。
9、 报告期末公司其他非流动资产比期初增加了188,417,951.67元，增长61.92%，主要系下属子公司
陕西必康山阳基地二期建设项目工程款增加所致。
10、报告期末公司短期借款比期初减少了595,052,478.64元，减少86.99%，主要系公司归还银行借款
所致。
11、报告期末公司应付票据比期初减少了303,247,450.00元，减少96.58%，主要系下属子公司必康新
沂、徐州嘉安健康产业有限公司（以下简称“嘉安健康”）支付到期票据所致。
12、报告期末公司应付账款比期初增加了269,706,072.66元，增长60.59%，主要系公司及下属子公司
应付工程及设备款增加所致。
13、报告期末公司预收账款比期初增加了29,747,671.47元，增长31.79%，主要系下属子公司预收客户
货款增加所致。
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14、报告期末公司应付职工薪酬比期初增加了31,885,775.67元，增长46.81%，主要系下属子公司陕西
必康应付职工工资增加所致。
15、报告期末公司应付利息比期初增加了60,946,769.34元，增长1,286.12%，主要系公司及下属子公司
非公开发行公司债券应付利息增加所致。
16、报告期末公司其他应付款比期初增加了675,866,824.04元，增长158.54%，主要系企业合并本期并
表所致。
17、报告期末公司一年内到期的非流动负债比期初减少了65,991,388.87 元，减少43.59%，主要系下属
子公司必康新沂归还银行借款和支付融资租赁款所致。
18、报告期末公司长期借款比期初减少了292,500,000.00 元，减少59.39%，主要系下属子公司必康新
沂归还银行借款所致。
19、报告期末公司应付债券比期初增加了5,050,916,908.33元，增长637.66%，主要系公司及下属子公
司非公开发行公司债券所致。
20、报告期末公司长期应付款比期初减少了58,352,754.24元，减少47.38%，主要系子公司必康新沂支
付融资租赁款所致。
21、报告期末公司资本公积比期初增加了1,938,613,221.72元，增长65.65%，主要系公司发行股份所致。
22、报告期末公司未分配利润比期初增加了582,272,272.33元，增长130.76%，主要系公司净利润增加
所致。
23、报告期末归属于母公司股东的权益合计比期初增加了2,799,062,952.05元，增长53.34%，主要系公
司净利润增加及发行股份募集资金所致。
24、报告期末公司少数股东权益比期初增加了105,271,840.88元，增长195.44%，主要系下属子公司陕
西必康与南通安泰健康产业投资发展有限公司合资设立南通必康新宗医疗服务发展有限公司、南通必康医
养产业发展有限公司所致。
（二）利润表项目大幅变动情况及原因分析
1、本报告期营业收入发生额较上年同期增加了1,456,551,044.38元，增长121.05%，主要系下属子公司
陕西必康GMP改造完成后产销量增加、公司六氟磷酸锂产能释放收入大幅增加及企业合并本期并表所致。
2、本报告期营业成本发生额较上年同期增加了736,767,464.19元，增长151.66%，主要系子公司陕西
必康GMP改造完成后生产量增加导致销售成本增加以及企业合并本期并表所致。
3、本报告期营业税金及附加发生额较上年同期增加了16,953,078.77元，增长115.51%，主要系公司及
下属子公司本期应交增值税增加导致相关的附征税金增加及企业合并本期并表所致。
4、本报告期管理费用发生额较上年同期增加了145,972,867.01元，增长160.40%，主要系公司及下属
子公司研发投入增加及企业合并本期并表所致。
5、本报告期财务费用发生额较上年同期增加了71,347,859.79元，增长341.81%，主要系公司及下属子
公司非公开发行公司债券利息增加及企业合并本期并表所致。
6、本报告期资产减值损失发生额较上年同期减少了17,199,913.74元，减少135.55%，主要系公司及下
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属子公司本期应收账款减少导致计提的坏账准备减少所致。
7、本报告期投资收益发生额较上年同期增加了15,387,490.85元，增长19,884.79%，主要系下属子公司
其他流动资产收益增加所致。
8、本报告期营业外收入发生额较上年同期增加了18,309,747.85 元，增长1583.44%，主要系下属子公
司陕西必康收到的政府补助较上年同期增加所致。
9、本报告期营业外支出发生额较上年同期减少了10,851,283.34 元，减少88.75%，主要系下属子公司
陕西必康上年同期部分流动资产报损，本报告期无此项目所致。
10、本报告期所得税费用发生额较上年同期增加了62,471,647.33 元，增长99.13%，主要系公司利润
总额增加及企业合并本期并表所致。
11、本报告期营业利润、利润总额、归属于母公司股东的净利润较上年同期分别增加了478,643,814.23
元、507,804,845.42元、437,625,275.59元，分别增长146.83%、161.25%、173.73%，主要系下属子公司陕西
必康GMP改造完成后生产量增加导致销售收入增加、公司六氟磷酸锂产能释放利润大幅增加及企业合并本
期并表所致。
12、本报告期少数股东损益较上年同期增加7,707,922.50元，增长1,362,738.68%，主要系下属子公司
南通市天时化工有限公司本报告期净利润并表所致。
13、本报告期基本每股收益较上年同期增加了0.20元，增长72.24%，主要系公司及下属子公司净利润
增加所致。
（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析
1、本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加1,371,865,464.97 元，增长98.25%，主要
系公司及下属子公司销售回款增加及企业合并本期并表所致。
2、本报告期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加221,962,809.42元，增长47.58%，主要系
下属子公司收回往来款项及企业合并本期并表所致。
3、本报告期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加540,794,946.30元，增长99.25%，主要系
本期公司及下属子公司采购付款额增加及企业合并本期并表所致。
4、本报告期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加53,481,579.97元，增长34.54%，主要
系本期企业合并并表所致。
5、本报告期现金支付的各项税费较上年同期增加226,579,889.91元，增长80.95%，主要系本期公司及
下属子公司缴纳的增值税及企业所得税增加及企业合并并表所致。
6、本报告期支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加178,892,347.53元，增长40.01%，主要系
本期企业合并并表所致。
7、本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加594,079,510.68元，增长136.22%，主要系
公司及下属子公司销售商品回款增加以及企业合并本期并表所致。
8、本报告期取得投资收益收到的现金较上年同期增加245,223.10元，增长210.30%，主要系下属子公
司其他流动资产收益所致。
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9、本报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加256,913.00元，
增长245.53%，主要系下属子公司本期处置固定资产收到的现金增加所致。
10、本报告期收到其他与投资活动有关的现金较上年同期增加516,946,523.63元，增加86,157.75%，主
要系下属子公司处置其他流动资产收到现金增加所致。
11、本报告期投资支付的现金较上年同期增加75,979,320.00元，增长2,922.28%，主要系下属子公司收
购嘉安健康股权所致。
12、本报告期支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加3,613,274,665.90元，增长69,894.03%，
主要系下属子公司取得其他流动资产所致。
13、本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,344,858,306.67元，减少511.11%，主要
系下属子公司购买其他流动资产所支付的现金增加所致。
14、本报告期吸收投资收到的现金较上年同期增加1,936,069,999.72元，增长431.07%，主要系公司发
行新股募集资金所致。
15、本报告期发行债券收到的现金较上年同期增加4,972,000,000.00元，主要系本期公司及下属子公司
非公开发行公司债券募集资金所致。
16、本报告期收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少312,817,858.54元，减少58.17%，主要
系下属子公司资金往来款项减少所致。
17、本报告期偿还债务支付的现金较上年同期增加1,218,038,660.56元，增长2,030.06%，主要系本期
公司及下属子公司归还银行借款所致。
18、本报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少578,883,735.57元，减少79.02%，
主要系本期现金分红较上年同期减少所致。
19、本报告期支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少271,457,215.96元，减少67.27%，主要
系下属子公司资金往来款项减少所致。
20、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,125,554,432.15元，增长2,084.86%，主
要系本期公司发行股份、公司及下属子公司非公开发行公司债券收到的现金增加所致。
21、本报告期汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加376,611.11元，增长272.90%，主要
系公司外币资产由于汇率变化的影响较上年同期增加所致。
22、本报告期现金及现金等价物净增加额较上年同期增加3,375,152,247.27元，增长4,462.72%，主要
系本期公司发行股份、公司及下属子公司非公开发行公司债券收到的现金增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
陕西必康作为借款担保方所涉借款合同诉讼进展情况
原告开封制药（集团）有限公司于2015年12月10日因借款合同纠纷一案对被告陕西天佑连锁药店管理
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有限公司（以下简称“陕西天佑”）提起诉讼，陕西必康作为陕西天佑借款时的担保方被原告一并提起诉讼。
原告诉称陕西天佑未按《借款协议》的约定期限还款，其延期还款时并未支付协议约定的相应利息。该案
件涉及的诉讼标的为利息15,825,000元。2016年9月22日，陕西必康收到开封市禹王台区人民法院（2016）
豫0205民初35号《民事判决书》，驳回原告开封制药（集团）有限公司要求被告陕西必康制药集团控股有
限公司承担连带责任的诉讼请求。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司诉江苏琦衡农化科技有限公司、领航干细
详见公司登载于巨潮资讯网上的《重大诉讼事项
胞再生医学工程有限公司关于公司三氯吡啶醇 2016 年 01 月 30 日
公告》（公告编号：2016-030）
钠产品买卖合同纠纷案件
全资子公司陕西必康之全资子公司必康制药江
苏有限公司（现更名为必康制药新沂集团控股 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于下属子公
有限公司）之全资子公司江苏必康新阳医药有 2016 年 02 月 02 日 司签署哈药集团世一堂百川医药商贸有限公司股
限公司收购哈药集团世一堂百川医药商贸有限 权收购框架协议的公告》（公告编号：2016-033）
公司股权事项
全资孙公司必康制药新沂有限公司（现更名为 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
必康制药新沂集团控股有限公司）收购江苏小 2016 年 03 月 07 日 司签订收购江苏小营制药有限公司 100%股权的
营制药有限公司 100%股权事项 框架协议的公告》（公告编号：2016-057）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于 2016 年非
2016 年 05 月 07 日
公开发行公司债券的公告》（公告编号：2016-101）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于收到公司
2016 年 07 月 29 日 2016 年非公开发行公司债券符合深交所转让条件
2016 年非公开发行公司债券事项
的无异议函的公告》（公告编号：2016-136）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于 2016 年
2016 年 08 月 17 日 非公开发行公司债券（第一期）发行结果的公告》
（公告编号：2016-144）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
全资子公司陕西必康与陕西省山阳县人民政府 2016 年 05 月 17 日 司与山阳县人民政府签署必康医药产业园三期项
签署必康医药产业园三期项目投资合同书、新 目投资合同书的公告》（公告编号：2016-104）
建国家中药材储备库暨大数据交易平台项目相 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
关事项 2016 年 10 月 11 日 司新建山阳﹒必康国家中药材储备库暨大数据交
易平台项目的的公告》（公告编号：2016-169）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
全资子公司陕西必康与商丹循环工业经济园区
司与商丹循环工业经济园区管理委员会签署必康
管理委员会签署必康制药（商洛）新医药产业 2016 年 05 月 17 日
制药（商洛）新医药产业项目框架协议的公告》（公
项目框架协议事项
告编号：2016-104）
全资孙公司必康制药新沂集团控股有限公司收 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
购香港亚洲第一制药控股有限公司 100%股权 2016 年 06 月 01 日 司收购香港亚洲第一制药控股有限公司 100%股
暨关联交易事项 权暨关联交易的公告》（公告编号：2016-110）
江苏必康制药股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
2016 年 06 月 01 日 司收购徐州嘉安健康产业有限公司 100%股权暨
全资孙公司必康制药新沂集团控股有限公司收
关联交易的公告》（公告编号：2016-111）
购徐州嘉安健康产业有限公司 100%股权暨关
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资孙公
联交易事项
2016 年 06 月 18 日 司关联交易进展暨徐州嘉安健康产业有限公司完
成工商变更登记的公告》（公告编号：2016-119）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
2016 年 06 月 01 日 司拟对外投资设立公司的公告》（公告编号：
全资子公司陕西必康对外投资设立江苏必康生 2016-112）
物智能科技有限公司事项 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
2016 年 07 月 05 日 司对外投资设立公司的进展公告》（公告编号：
2016-124）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于终止实施
公司终止实施超额募集资金投资的“年产 1320
超额募集资金投资的“年产 1320 万 m2 锂电池隔膜
万 m2 锂电池隔膜项目并将剩余募集资金永久 2016 年 07 月 20 日
项目并将剩余募集资金永久性补充流动资金的公
性补充流动资金事项
告》（公告编号：2016-129）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于受让福洹
2016 年 07 月 20 日 纺织实业江苏有限公司部分股权的公告》（公告编
公司受让福洹纺织实业江苏有限公司部分股权 号：2016-130）
事项 详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于受让福洹
2016 年 09 月 02 日 纺织实业江苏有限公司部分股权的进展公告》（公
告编号：2016-158）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于全资子公
全资子公司陕西必康投资中药材提取车间扩建
2016 年 07 月 20 日 司投资中药材提取车间扩建项目的公告》（公告编
项目事项
号：2016-131）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于“新增年产
公司“新增年产 3,000 吨六氟磷酸锂扩建项目”
2016 年 07 月 22 日 3,000 吨六氟磷酸锂扩建项目”进展情况的公告》
进展情况
（公告编号：2016-133）
详见公司登载于巨潮资讯网上的《关于公司与海
公司与海通证券股份有限公司、法国巴黎证券
通证券股份有限公司、法国巴黎证券（亚洲）有
（亚洲）有限公司、中德证券有限责任公司签 2016 年 08 月 01 日
限公司、中德证券有限责任公司签署战略合作框
署战略合作框架协议（意向书）
