美康生物：2016年第三季度报告全文

宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
宁波美康生物科技股份有限公司
     2016 年第三季度报告
           2016-094
    2016 年 10 月
                                    宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人邹炳德、主管会计工作负责人叶辉及会计机构负责人(会计主管
人员)卓红叶声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                        上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 2,122,750,360.51              1,446,791,561.47                              46.72%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,399,488,898.54              1,287,936,675.98                               8.66%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                   年初至报告期末比上
                                    本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                            年同期增减
营业总收入（元）                    286,906,647.23                     59.96%          671,372,626.91                    36.63%
归属于上市公司股东的净利润
                                       57,325,605.06                   22.39%          142,829,855.52                    25.45%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       51,870,806.29                   15.93%          122,383,802.52                    12.10%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     51,680,939.24                   -33.13%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.17                  21.43%                         0.42               10.53%
稀释每股收益（元/股）                            0.17                  21.43%                         0.42               10.53%
加权平均净资产收益率                           4.35%                   0.27%                    10.83%                   -2.31%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                           说明
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                         262,775.16
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                5,631,278.71 政府各类项目的奖励
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                               主要系闲置募投资金购买理财
委托他人投资或管理资产的损益                                                18,014,821.91
                                                                                               产品
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -230,685.33
减：所得税影响额                                                                3,229,953.44
     少数股东权益影响额（税后）                                                     2,184.01
合计                                                                        20,446,053.00                       --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                         宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、新产品研发和技术替代风险
    由于体外诊断行业具有科技含量高、对人员素质要求高、研发及产品注册周期较长等特点，公司需要通过加大研发投入、
培养和引进专业人才，提高自身科研能力，同时也要通过与外部的技术交流，对新研发项目进行充分的论证，以降低目前所
掌握的专有技术可能被同行业更先进的技术所代替的风险，避免由此对公司业绩增长及良好盈利能力产生不利影响。
    2、经销商管理风险
    公司在产品销售环节采用了行业主流的“经销和直销相结合、经销为主”的模式。在经销的具体模式上，公司采取了不同
于传统的省级经销商为主的方式，而是以地市级经销商为主。目前，公司已在全国30个省及地区发展了地市级经销商。随着
经销商数量的持续增加，公司对经销商的培训管理、组织管理以及风险管理的难度也在加大。在合作过程中，公司将对经销
商实行业务支持和监督管理并行的政策，通过提供产品培训、技术支持、市场活动等服务给予经销商支持，建立互利互惠的
双赢机制，培育其对公司的忠诚度，共同实现整体销售目标，降低由于经销商出现自身管理混乱、违法违规等行为给公司带
来的风险。
    3、核心技术人员流失的风险
    作为专业的体外诊断产业上下游一体化公司，美康生物拥有一支稳定、高素质、覆盖诊断领域各个学科的研发人才队伍，
这是公司保持竞争优势的关键因素。随着行业竞争格局的不断演化，对研发人才的争夺必将日趋激烈，如果本公司未来不能
在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能造成公司的研发人才流失严重且无
法吸引优秀人才加入，将对公司长期发展产生不利影响。
    公司一直注重对研发人员的科学管理，将进一步完善薪酬、福利与绩效考核机制，利用有效的激励机制，把关键员工的
利益与公司的成长挂钩，充分调动科技人才的创新积极性，保证公司拥有一支稳定、充满活力的研发人才队伍。
    4、质量控制风险
    体外诊断试剂和体外诊断仪器主要供医学诊断服务使用，直接关系到医学诊断的准确性，对产品质量有严格的要求。随
着产量进一步扩大，质量控制问题仍然是公司未来重点关注的问题，公司在生产、运输等方面一旦维护或操作不当，将可能
导致质量事故的发生，影响公司的正常生产和经营。
     公司建立了基于ISO9001：2008及ISO13485：2003的质量管理体系，并通过第三方权威机构认证。公司在产品设计、
原材料采购、产品生产、销售和售后服务等方面实行全方位的质量控制，针对各个环节制定了以《质量手册》为核心并以具
体《设计和开发控制程序》、《采购控制程序》、《生产和服务提供的控制程序》等为支撑的完整体系，使产品从原材料进
厂检验到售后服务的生产经营全过程均得到了有效控制。
    5、外延并购的风险
    公司在上市后通过产业并购等多种手段增强公司核心竞争力，寻求外延式的增长机会，以期加大资本、市场、技术等行
业资源的整合力度。虽然事前对并购标的都做了充分的调查和论证，但并购实施后市场仍存在诸多不确定因素，容易出现并
购双方资源难以实现共享互补、无法实现规模效益等风险，可能会造成未来实际收益与预期收益出现差异，甚至不排除并购
后目标企业不能实现盈利的风险。
                                                            宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
公司将从选择并购目标企业开始，以增强公司核心竞争力为出发点，力争每项并购交易既要符合公司战略布局，也要注重长
期效益的实现。前期，公司会通过专业团队开展尽职调查，了解目标企业的产业环境、财务状况、管理水平、生产经营、组
织结构、企业文化等信息，根据尽职调查报告做为决策的重要依据；严格制定并购资金需求量及支出预算，控制并购活动中
可能出现的财务风险；并购后的企业需要实现经营、管理等诸多方面的协同，公司通过对目标企业在生产经营、管理制度、
用人机制及企业文化等方面的整合控制，争取在较短的时间内完成目标企业与公司各个方面的融合。在控制并购风险的同时，
增强公司的核心竞争力。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                                       报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数                                       20,112
                                                                       先股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                         持有有限售条件          质押或冻结情况
          股东名称                   股东性质   持股比例   持股数量
                                                                           的股份数量         股份状态       数量
邹炳德                          境内自然人        50.66%   176,124,291        176,124,291 质押             26,680,000
宁波美康盛德投资咨询有限公      境内非国有法
                                                  11.50%    39,988,209         39,988,209 质押             33,300,000
司                              人
                                境内非国有法
浙江优创创业投资有限公司                           3.63%    12,622,500                  0 质押             12,500,000
                                人
邹继华                          境内自然人         3.30%    11,475,000         11,475,000
中海信托股份有限公司－中海
                                其他               1.24%     4,308,032
－浦江之星 177 号集合资金信托
中国建设银行股份有限公司－
农银汇理医疗保健主题股票型      其他               1.19%     4,133,177
证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－
汇添富医药保健混合型证券投      其他               0.88%     3,042,784
资基金
中国工商银行股份有限公司－
嘉实事件驱动股票型证券投资      其他               0.67%     2,319,467
基金
                                境内非国有法
上海展澎投资有限公司                               0.54%     1,873,000                  0 质押              1,790,000
                                人
中国银行股份有限公司－易方
达医疗保健行业混合型证券投      其他               0.48%     1,675,460
资基金
                                                            宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                  股份种类
                    股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                            股份种类         数量
浙江优创创业投资有限公司                                                    12,622,500 人民币普通股      12,622,500
中海信托股份有限公司－中海－浦江之星 177 号
                                                                                4,308,032 人民币普通股       4,308,032
集合资金信托
中国建设银行股份有限公司－农银汇理医疗保
                                                                                4,133,177 人民币普通股       4,133,177
健主题股票型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－汇添富医药保健
                                                                                3,042,784 人民币普通股       3,042,784
混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－嘉实事件驱动股
                                                                                2,319,467 人民币普通股       2,319,467
票型证券投资基金
上海展澎投资有限公司                                                            1,873,000 人民币普通股       1,873,000
中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业
                                                                                1,675,460 人民币普通股       1,675,460
混合型证券投资基金
中海信托股份有限公司－中海－浦江之星 165 号
                                                                                1,265,741 人民币普通股       1,265,741
集合资金信托
中国工商银行股份有限公司－鹏华改革红利股
                                                                                1,166,016 人民币普通股       1,166,016
票型证券投资基金
邬烈军                                                                          1,000,000 人民币普通股       1,000,000
                                              邹炳德先生是宁波美康盛德投资咨询有限公司的控股股东和实际控制人；
                                              邹继华先生是邹炳德先生的胞弟；公司未知其他股东之间是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                              系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
                                              人。
                                              公司股东邬烈军通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 1,000,000
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
                                              股，实际合计持有 1,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：股
                                                               宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称      期初限售股数                                          期末限售股数     限售原因      拟解除限售日期
                                         数              数
邹炳德              176,124,291                  0                0       176,124,291 首发后限售     2018 年 4 月 22 日
宁波美康盛德投
                     39,988,209                  0                0        39,988,209 首发后限售     2018 年 4 月 22 日
资咨询有限公司
邹继华               11,475,000                  0                0        11,475,000 首发后限售     2018 年 4 月 22 日
周英章                1,020,000                  0                0         1,020,000 首发后限售     2018 年 4 月 22 日
叶辉                  1,020,000                  0                0         1,020,000 首发后限售     2018 年 4 月 22 日
宁波创业加速器
                       171,804                   0                0          171,804 首发后限售      2016 年 12 月 3 日
投资有限公司
                                                                                                     按照公司股权激励
                                                                                                     计划安排分四期解
赵家保                          0                0        100,000            100,000 股权激励限售
                                                                                                     锁；按照高管股份
                                                                                                     锁定及解锁
                                                                                                     按照公司股权激励
                                                                                                     计划安排分四期解
卓红叶                          0                0            50,000          50,000 股权激励限售
                                                                                                     锁；按照董事股份
                                                                                                     锁定及解锁
                                                                                                     按照公司股权激励
                                                                                                     计划安排分四期解
沃燕波                          0                0            50,000          50,000 股权激励限售
                                                                                                     锁；按照高管股份
                                                                                                     锁定及解锁
                                                                                                     按照公司股权激励
其他限售股股东                  0                0       7,407,000          7,407,000 股权激励限售   计划安排分四期解
                                                                                                     锁
合计                229,799,304                  0       7,607,000        237,406,304       --                --
                                                          宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                   第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1、货币资金：本报告期末较年初降幅55.42%，主要系公司购买土地及研发中心项目前期投入和将暂时闲置募集资金购买理
财产品所致。
2、应收票据：本报告期末较年初降幅90.35%，主要系本期销售货物收到的银行承兑汇票减少和前期收到的银行承兑汇票本
期到期所致。
3、应收账款：本报告期末较年初增幅46.06%，主要系本期销售规模的扩大和子公司应收账款的增加所致。
4、预付账款：本报告期末较年初增幅275.18%，主要系随公司销售规模扩大及区域检验中心成立，采购预付款的增加。
5、其他应收款：本报告期末较年初增幅44.68%，主要系本期保证金、押金的增加所致。
6、存货：本报告期末较年初增幅75.44%，主要系随公司销售生产规模扩大，原料及产成品储备增加和采购的仪器设备的增
加所致。
7、其他流动资产：本报告期末较年初增幅72.92%，主要系本期闲置募集购买理财产品增加所致。
8、长期股权投资：期初金额0元，本报告期末金额213,890,870.15元,主要系本年度公司投资参股其他公司所致。
8、固定资产：本报告期末较年初增幅39.27%，主要系本期公司及子公司设备及仪器的增加所致。
9、在建工程：本报告期末较年初增幅134.89%，主要系本期公司募投项目的投入所致。
10、无形资产：本报告期末较年初增幅96.73%，主要系公司本期购买土地所致。
11、长期待摊费用：本报告期末较年初增幅169.12%，主要系本期公司区域检验中心场地装修所致。
12、其他非流动资产：本报告期末较年初增幅259.78%，主要系本期公司预付投资款增加所致。
13、短期借款：期初金额0元，本报告期末金额320,000,000.00元,,主要系本期公司短期融资需求增加，增加短期借款所致。
14、应付账款：本报告期末较年初增幅108.50%，主要系本期公司采购规模扩大，应付货款增加所致。
15、预收账款：本报告期末较年初增幅212.09%，主要系本期公司销售规模扩大，预收款增加所致。
16、其他流动负债：期初金额 0 元，本报告期末金额 100,635,990.00 元，主要系本期公司对员工实施股权激励所致.
17、其他综合收益：本报告期末较年初增幅190.93%，主要系本期公司外币汇兑损益所致。
（二）利润表项目
1、营业收入：本年1-9月较上年同期增长36.63%，主要系公司市场拓展和渠道建设卓有成效和所收购的子公司营收大幅增长
所致。
2、营业成本：本年1-9月较上年同期增长49.31%，主要系随营业收入增长，成本同向增长所致。
3、管理费用：本年1-9月较上年同期增长41.04%，主要系公司本年度研发力度加大，研发费用增加和新进人员增加导致职工
薪酬增加所致。
4、财务费用：本年1-9月较上年同期增长472.11%，主要系公司本年度短期借款的增加导致银行利息支出增加所致。。
5、投资收益：上年同期金额 0 元，本年 1-9 月金额 17,535,692.06 元，主要系公司本年度募集资金理财产品投资收益增加所
致。
6、资产减值损失：本年1-9月较上年同期增长70.13%，主要系公司本年度计提坏账准备增加所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动现金流量净额：本年1-9月经营活动产生的现金流量流出净额较上年同期增长33.13%，主要系随公司采购规模扩
大，购买商品支付的现金增加所致。
2、投资活动现金流量净额：本年1-9月投资活动产生的现金流量流出净额较上年同期增长45.57%，主要系本期公司对外投资
                                                         宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付的增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期内，公司围绕年度经营计划持续加大研发投入，加快渠道建设及全产业链布局，主营业务稳健发展。2016年1-9
月，公司实现营业总收入671,372,626.91元，比上年同期增长36.63%；报告期内归属于上市公司股东的净利润142,829,855.52
元，比上年同期增长25.45%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润122,383,802.52元，比上年同期增长
12.10%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，前五名供应商合计采购7399.25万元，占采购总额的39.85%；去年同期前五名供应商合计采购4186.36万元，
占采购总额的45.83%，公司前五名供应商变化不会对公司未来的经营产生影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，前五名客户合计销售4162.45万元，占营业收入总额的6.20%；去年同期前五名客户合计销售4461.89万元，
占营业收入总额的9.08%，公司前五名客户变化不会对公司未来的经营产生影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司根据2016年经营计划有序地推进各项工作，新产品研发、拓展产品线、对外投资等方面的工作均按计划
有序进行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
                                                             宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                            第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺来源       承诺方 承诺类型                       承诺内容                      承诺时间 承诺期限        履行情况
                                         公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限
                                                                                         2016 年 03 激励计划
股权激励承诺         本公司              制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，                            正常履行中
                                                                                         月 31 日     实施期间
                                         包括为其贷款提供担保。
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
                                         自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者
                                         委托他人管理其直接或者间接持有的公司公开发
                                         行股票前已发行的股份，也不由公司回购上述股
                                         份。如果公司股票上市之日起 6 个月内连续 20 个
                                         交易日的收盘价均低于首次公开发行价格或者上
                                         市后 6 个月期末收盘价（如果公司在该期限内存在
                                         派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等
                                         除权除息事项，则收盘价进行相应调整）低于首次
                                         公开发行价格，则其直接及间接持有公司股份的限
                                         售期限在 36 个月基础上自动延长 6 个月。如果在
                                         锁定期满后的 24 个月内进行减持的，减持股票的
                                         价格（如果公司在该期限内存在派息、送股、资本
                                         公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则
首次公开发行或再融            股份限售                                                   2015 年 04
                     邹炳德              减持价进行相应调整）不低于本次公开发行价。在                 36 个月    正常履行中
资时所作承诺                  承诺                                                       月 22 日
                                         锁定期满后的 24 个月内，在不对公司控制权产生
                                         影响及不违反本人在首次公开发行时所作出的公
                                         开承诺的前提下进行减持，减持股份数量不超过本
                                         人直接及间接持有的公司股份总数的 10%。每次减
                                         持时，本人将通知公司将本次减持的数量、价格区
                                         间、时间区间等内容提前三个交易日予以公告。本
                                         人如违反前述持股承诺进行减持的，则本人减持时
                                         转让价与发行价的差价所得收益全部归属公司，若
                                         转让价格低于发行价格的，则将转让收入与按发行
                                         价格计算的金额之间的差价交付公司。除上述锁定
                                         期外，在任职期间每年转让的股份不超过其直接或
                                         者间接所持有公司股份总数的 25%；离职后半年
                                         内，不转让其直接或者间接所持有的公司股份；自
                                       宁波美康生物科技股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                   公司股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报
                   离职之日起十八个月内不转让其直接或者间接所
                   持有的公司股份；自公司股票上市之日起第七个月
                   至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起
                   十二个月内不转让其直接或者间接所持有的公司
                   股份。如果公司股票上市之日起 6 个月内连续 20
                   个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格或者
                   上市后 6 个月期末收盘价（如果公司在该期限内存
                   在派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发
                   等除权除息事项，则收盘价进行相应调整）低于首
                   次公开发行价格，则其直接或间接持有公司股份的
                   限售期限在前述锁定期基础上自动延长 6 个月。如
                   果在锁定期满后的 24 个月内进行减持的，减持股
                   票的价格（如果公司在该期限内存在派息、送股、
                   资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，
                   则减持价进行相应调整）不低于本次公开发行价。
                   直接持有发行人股份的高级管理人员叶辉、周英章
                   承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让
                   或者委托他人管理其直接或者间接持有的公司公
                   开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购上述
                   股份。通过宁波美康盛德投资咨询有限公司持有发
                   行人股份的董事卓红叶，高级管理人员沃燕波、斯
                   琴都仁，监事吴立山、林琼祁、贾江花承诺：自公
                   司股票上市之日起 36 个月内不转让或者委托他人
                   管理本次发行前本人间接持有的公司股份，也不由
陈琦伟;
                   公司回购本人间接持有的该部分股份。通过宁波创
高基民;
                   业加速器投资有限公司间接持有发行人股份的董
贾江花;
                   事陈琦伟承诺：自公司股票上市之日起 12 个月内
林琼祁;
                   不转让或者委托他人管理本次发行前本人间接持
孟祥霞;
          股份限售 有的公司股份，也不由公司回购本人间接持有的该 2015 年 04
斯琴都                                                                       36 个月   正常履行中
          承诺     部分股份。除上述锁定期外，在任职期间每年转让 月 22 日
仁;沃燕
                   的股份不超过其直接或者间接所持有公司股份总
波;吴立
                   数的 25%；离职后半年内，不转让其直接或者间接
山;周英
                   所持有的公司股份；自公司股票上市之日起 6 个月
章;卓红
                   内申报离职的，自申报离职之日起 18 个月内不转
叶;叶辉