万华化学2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600309                                 公司简称：万华化学
                   万华化学集团股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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   一、 重要提示
   1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
         不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
   1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
   1.3 公司负责人廖增太、主管会计工作负责人寇光武及会计机构负责人（会计主管人员）张守君
         保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
   1.4 本公司第三季度报告未经审计。
   二、 公司主要财务数据和股东变化
   2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                                本报告期末比上年
                                  本报告期末                 上年度末
                                                                                  度末增减(%)
总资产                          51,585,065,616.06           47,804,417,081.92                7.91
归属于上市公司股东的净资产      13,639,692,799.08           11,570,972,856.73              17.88
                                年初至报告期末        上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                                  （1-9 月）                （1-9 月）                 (%)
经营活动产生的现金流量净额       5,213,297,121.19            3,261,934,933.69              59.82
                                年初至报告期末        上年初至上年报告期末       比上年同期增减
                                  （1-9 月）                （1-9 月）                 (%)
营业收入                        20,932,181,906.60           14,788,324,545.11              41.55
归属于上市公司股东的净利润       2,500,252,820.92            1,435,753,711.20              74.14
归属于上市公司股东的扣除非       2,499,935,680.97            1,261,507,196.90              98.17
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                   19.95                       13.11   增加 6.84 个百分
                                                                                              点
基本每股收益（元/股）                          1.16                      0.66              75.76
稀释每股收益（元/股）
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     非经常性损益项目和金额
     √适用 □不适用
                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                          本期金额             年初至报告期末金额  说明
                       项目
                                                        （7－9 月）                （1-9 月）
非流动资产处置损益                                       -37,319,744.31           -44,945,982.70
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密            15,937,807.14            64,632,926.10
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           759,866.74           2,794,716.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                               2,516,253.07            -7,631,359.38
少数股东权益影响额（税后）                                     -493,629.64        -14,533,160.97
                       合计                              -18,599,447.00               317,139.95
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     2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                              单位：股
股东总数（户）                                                                                          37,038
                                           前十名股东持股情况
      股东名称             期末持股数量      比例      持有有限售         质押或冻结情况           股东性质
      （全称）                               (%)       条件股份数     股份状态         数量
                                                           量
万华实业集团有限公司       1,091,880,317      50.50               0     质押       417,600,000     境内非国
                                                                                                     有法人
中国证券金融股份有限          49,116,231       2.27               0     未知                            未知
公司
中国平安人寿保险股份          46,723,170       2.16               0     未知                            未知
有限公司－东证资管－
平安人寿委托投资 1 号
定向资产管理计划
香港中央结算有限公司          32,550,074       1.51               0     未知                            未知
中国对外经济贸易信托          26,717,665       1.24               0     未知                            未知
有限公司－淡水泉精选
1期
全国社保基金一零八组          22,499,368       1.04               0     未知                            未知
合
中央汇金资产管理有限          21,332,100       0.99               0     未知                            未知
责任公司
淡水泉（北京）投资管          19,198,220       0.89               0     未知                            未知
理有限公司－淡水泉成
长基金 1 期
平安信托有限责任公司          17,738,497       0.82               0     未知                            未知
－投资精英之淡水泉
挪威中央银行－自有资          17,449,693       0.81               0     未知                            未知
金
                                   前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                  持有无限售条件流通                    股份种类及数量
                                              股的数量                   种类                    数量
万华实业集团有限公司                           1,091,880,317          人民币普通股            1,091,880,317
中国证券金融股份有限公司                            49,116,231        人民币普通股               49,116,231
中国平安人寿保险股份有限公司－东                    46,723,170        人民币普通股               46,723,170
证资管－平安人寿委托投资 1 号定向资
产管理计划
香港中央结算有限公司                                32,550,074        人民币普通股               32,550,074
中国对外经济贸易信托有限公司－淡                    26,717,665        人民币普通股               26,717,665
水泉精选 1 期
全国社保基金一零八组合                              22,499,368        人民币普通股               22,499,368
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  中央汇金资产管理有限责任公司                                21,332,100        人民币普通股                21,332,100
  淡水泉（北京）投资管理有限公司－淡                          19,198,220        人民币普通股                19,198,220
  水泉成长基金 1 期
  平安信托有限责任公司－投资精英之                            17,738,497        人民币普通股                17,738,497
  淡水泉
  挪威中央银行－自有资金                                      17,449,693        人民币普通股                17,449,693
  上述股东关联关系或一致行动的说明               未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
                                                 法》规定的一致行动人。
  表决权恢复的优先股股东及持股数量               不适用
  的说明
           2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
               况表
           □适用 √不适用
           三、 重要事项
           3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
           √适用 □不适用
                                                                                        单位：元 币种：人民币
                           本期期末数          上年期末数                             变动比例
    项目名称                                                           变动额                             情况说明
                           (或本期数)        (或上年同期数)                            （%）
                                                                                                 主要为本期用于支付的应收票
应收票据               3,175,992,726.84      1,224,034,501.14     1,951,958,225.70      159.47
                                                                                                 据减少所致。
应收账款               1,772,975,709.91      1,213,878,016.12        559,097,693.79      46.06   主要为本期销售增加所致。
                                                                                                 主要为预付的海关保证金减少
其他应收款                 93,055,296.56       142,154,888.49        -49,099,591.93     -34.54
                                                                                                 所致。
                                                                                                 主要为本期投资合营公司，以
长期股权投资               347,165,066.92      186,128,063.15        161,037,003.77      86.52   及将原子公司榭北热电转为联
                                                                                                 营企业核算所致。
                                                                                                 主要为烟台工业园项目转固所
固定资产              28,156,264,803.41     20,046,292,042.67     8,109,972,760.74       40.46
                                                                                                 致。
                                                                                                 主要为烟台工业园项目转固所
在建工程               4,278,312,350.96     12,409,182,506.28    -8,130,870,155.32      -65.52
                                                                                                 致。
                                                                                                 主要为工程项目采购设备增加
工程物资                   491,469,411.34      288,918,624.82        202,550,786.52      70.11
                                                                                                 所致。
                                                            6 / 21
                                                2016 年第三季度报告
                                                                                           为本期新增的租入固定资产改
长期待摊费用          19,323,199.72                            19,323,199.72
                                                                                           良支出。
                                                                                           主要为本期递延收益、计提费
递延所得税资产        454,082,024.15      337,540,615.06       116,541,409.09     34.53    用等可抵扣暂时性差异增加所
                                                                                           致。
其他非流动资产        414,508,336.43      712,386,763.47     -297,878,427.04     -41.81    为本期预付工程款减少所致。
以公允价值计量且
                                                                                           为本期新增套期工具公允价值
其变动计入当期损        2,566,333.27                             2,566,333.27
                                                                                           变动所致。
益的金融负债
预收款项            1,724,995,994.73      711,215,589.43    1,013,780,405.30     142.54    主要为本期销售增加所致。
                                                                                           主要为应交企业所得税及增值
应交税费              425,408,104.05      232,772,820.35       192,635,283.70     82.76
                                                                                           税增加所致。
                                                                                           主要为本期资金拆借及计提费
其他应付款            629,693,319.84      275,697,231.42       353,996,088.42    128.40
                                                                                           用增加所致。
其他流动负债        1,700,000,000.00                        1,700,000,000.00               为本期发行的短期融资券。
                                                                                           为本期偿还部分应付债券及一
应付债券              310,400,000.00    1,980,000,000.00   -1,669,600,000.00     -84.32    年内到期的中期票据转入一年
                                                                                           内到期的非流动负债所致。
                                                                                           为本期收到的政府补助增加所
递延收益              655,231,685.79      262,906,450.75       392,325,235.04    149.23
                                                                                           致。
                                                                                           主要为本期石化装置开车，石
营业收入           20,932,181,906.60   14,788,324,545.11    6,143,857,361.49      41.55
                                                                                           化产品销售收入增加所致。
                                                                                           主要为本期石化装置开车，石
营业成本           14,628,719,989.24   10,094,559,402.79    4,534,160,586.45      44.92
                                                                                           化产品销售成本增加所致。
                                                                                           主要为本期石化 产品销售增
销售费用              803,987,150.49      579,629,667.39       224,357,483.10     38.71
                                                                                           加，引起的运费增加所致。
                                                                                           主要为本期计提的坏账准备较
资产减值损失          56,663,357.93         1,489,222.48       55,174,135.45    3,704.90
                                                                                           上年同期增加所致。
                                                                                           为去年同期货币 互换业务平
公允价值变动收益                            4,942,571.40       -4,942,571.40    -100.00    仓，公允价值变动收益转入投
                                                                                           资收益所致。
                                                                                           主要为去年同期货币互换业务
投资收益              36,498,714.94       67,246,685.08        -30,747,970.14    -45.72
                                                                                           平仓所致。
                                                                                           主要为去年同期计入当期损益
营业外收入            68,606,757.52       258,485,714.51     -189,878,956.99     -73.46
                                                                                           的政府补助较多所致。
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经营活动产生的现                                                                           主要为本期销售商品、提供劳
                    5,213,297,121.19    3,261,934,933.69    1,951,362,187.50       59.82
金流量净额                                                                                 务收到的现金增加所致。
                                                                                           主要为本期购建固定资产、无
投资活动产生的现
                   -2,899,642,388.00   -4,396,706,858.00    1,497,064,470.00       34.05   形资产和其他长期资产支付的
金流量净额
                                                                                           现金减少所致。
筹资活动产生的现                                                                           主要为本期偿还债务支付的现
                   -1,963,239,775.82    1,455,998,369.01   -3,419,238,144.83     -234.84
金流量净额                                                                                 金增加所致。
    3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
        √适用 □不适用
    公司非公开发行 A 股股票的申请已经获得中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过，于
    2016 年 8 月 30 日收到中国证券监督管理委员会《关于核准万华化学集团股份有限公司非公开发
    行股票的批复》（证监许可[2016]1805 号），详细内容参见公司临 2016-34 号公告。
    3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
        √适用 □不适用
    2011年，公司控股股东万华实业集团有限公司于欧洲匈牙利布达佩斯时间2011年1月31日收购了匈
    牙利BorsodChem公司96%的股权，由于BorsodChem公司（以下简称\"BC公司\"）与万华化学形成同业
    竞争和关联交易，万华实业集团有限公司（以下简称\"万华实业\"）承诺\"在BC公司的运营状况显著
    改善以后（包括但不限于预计未来12月不会出现正常性的经营性亏损、BC公司具备可持续性经营
    条件）的18个月内，万华化学有权要求万华实业提出以适当的方式解决BC公司与万华化学业务合
    并的议案；同时万华实业承诺在BC公司的运营状况显著改善以后的18个月内，提出以适当的方式
    解决与万华化学业务合并的议案，且在该议案提交股东大会表决时，万华实业将予以回避表决。\"
    详细内容参见公司临2011-01号公告。
    2014年，双方在该协议的基础上已签订补充协议，将原协议约定的有效期顺延三年，协议到期后
    双方可再另行商定。
    3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
             示及原因说明
        □适用 √不适用
                                                               公司名称        万华化学集团股份有限公司
                                                               法定代表人      廖增太
                                                               日期            2016 年 10 月 26 日
                                                      8 / 21
                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:万华化学集团股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                      2,430,345,859.83      2,066,361,762.97
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                      3,175,992,726.84      1,224,034,501.14
  应收账款                                      1,772,975,709.91      1,213,878,016.12
  预付款项                                          340,550,132.10      370,990,681.75
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         93,055,296.56      142,154,888.49
  买入返售金融资产
  存货                                          5,092,984,949.78      4,193,853,062.94
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                  1,315,971,006.37      1,815,314,119.31
    流动资产合计                               14,221,875,681.39     11,026,587,032.72
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                   20,000,000.00       20,000,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                                        270,924,227.03      247,862,406.51
  长期股权投资                                      347,165,066.92      186,128,063.15
  投资性房地产
  固定资产                                     28,156,264,803.41     20,046,292,042.67
  在建工程                                      4,278,312,350.96     12,409,182,506.28
                                          9 / 21
                                 2016 年第三季度报告
  工程物资                                       491,469,411.34     288,918,624.82
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                  2,633,621,929.36       2,252,000,441.89
  开发支出
  商誉                                           277,518,585.35     277,518,585.35
  长期待摊费用                                    19,323,199.72
  递延所得税资产                                 454,082,024.15     337,540,615.06
  其他非流动资产                                 414,508,336.43     712,386,763.47
   非流动资产合计                          37,363,189,934.67      36,777,830,049.20
     资产总计                              51,585,065,616.06      47,804,417,081.92
流动负债：
  短期借款                                  8,824,186,633.66       9,637,861,380.59
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                 2,566,333.27
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                  2,457,496,537.90       2,221,250,502.00
  应付账款                                  3,849,004,921.27       3,400,457,107.78
  预收款项                                  1,724,995,994.73        711,215,589.43
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                   193,512,470.66     205,970,794.96
  应交税费                                       425,408,104.05     232,772,820.35
  应付利息                                        74,062,876.60      75,252,173.54
  应付股利
  其他应付款                                     629,693,319.84     275,697,231.42
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                    2,717,616,666.61       2,512,795,314.89
  其他流动负债                              1,700,000,000.00
   流动负债合计                            22,598,543,858.59      19,273,272,914.96
非流动负债：
  长期借款                                 11,201,344,999.99      11,440,236,985.11
  应付债券                                       310,400,000.0