2016 年第三季度报告
公司代码:603766 公司简称:隆鑫通用
隆鑫通用动力股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 19
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人高勇、主管会计工作负责人王建超及会计机构负责人(会计主管人员)杨俐娟保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 9,206,867,461.88 8,388,845,883.57 9.75
归属于上市公司
5,848,709,705.56 5,152,305,397.14 13.52
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
(1-9 月) (1-9 月)
经营活动产生的
655,230,488.31 502,554,309.90 30.38
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月) (%)
营业收入 6,005,965,432.19 4,866,967,193.47 23.40
归属于上市公司
653,082,235.59 632,810,430.01 3.20
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
624,600,606.32 484,162,364.11 29.01
常性损益的净利
润
加权平均净资产
11.90 14.86 减少 2.96 个百分点
收益率(%)
基本每股收益
0.7793 0.7912 -1.50
(元/股)
稀释每股收益 0.7790 0.7872 -1.04
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(元/股)
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
(7-9 月) (1-9 月)
非流动资产处置损益 -79,612.14 535,050.37
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一 7,492,937.33 32,710,587.41
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
4,505,176.62 14,778,347.53
变动损益,以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
689,408.17 1,408,899.81
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -2,556,398.45 -10,207,367.62
少数股东权益影响额
-2,516,771.28 -10,743,888.23
(税后)
合计 7,534,740.25 28,481,629.27
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
股东总数(户) 48,791
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
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(全称) 量 (%) 条件股份数
股份状态 数量
量
397,630,00
隆鑫控股有限公司 413,776,051 48.99 0 质押 境内非国有法人
广东超能投资集团有限公司 33,095,671 3.92 33,095,671 质押 13,610,000 境内非国有法人
中国银行股份有限公司-长
盛转型升级主题灵活配置混 7,521,834 0.89 0 未知 0 未知
合型证券投资基金
高勇 7,196,240 0.85 0 质押 1,685,773 境内自然人
刘琳 6,974,160 0.83 0 未知 0 境内自然人
全国社保基金四一八组合 6,577,308 0.78 0 未知 0 未知
山东省国际信托股份有限公
司-鼎萨 2 期证券投资集合 6,548,000 0.78 0 未知 0 未知
资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司
-分红-个人分红-005L- 6,521,703 0.77 0 未知 0 未知
FH002 沪
中国对外经济贸易信托有限
公司-锐进 12 期鼎萨证券投 5,215,550 0.62 0 未知 0 未知
资集合资金信托计划
华夏银行股份有限公司-德
5,120,000 0.61 0 未知 0 未知
盛精选股票证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
隆鑫控股有限公司 413,776,051 人民币普通股 413,776,051
中国银行股份有限公司-长盛转型升级主
7,521,834 人民币普通股 7,521,834
题灵活配置混合型证券投资基金
高勇 7,196,240 人民币普通股 7,196,240
刘琳 6,974,160 人民币普通股 6,974,160
全国社保基金四一八组合 6,577,308 人民币普通股 6,577,308
山东省国际信托股份有限公司-鼎萨 2 期
6,548,000 人民币普通股 6,548,000
证券投资集合资金信托计划
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人
6,521,703 人民币普通股 6,521,703
分红-005L-FH002 沪
中国对外经济贸易信托有限公司-锐进 12
5,215,550 人民币普通股 5,215,550
期鼎萨证券投资集合资金信托计划
华夏银行股份有限公司-德盛精选股票证
5,120,000 人民币普通股 5,120,000
券投资基金
中国农业银行股份有限公司-易方达消费
3,799,864 人民币普通股 3,799,864
行业股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管
理办法》规定的一致行动人。
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表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
公司无优先股股东
明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.11 财务报表相关科目变动分析表
(1)资产负债表项目 单位:元 币种:人民币
增减率
资产负债表项目 期末数 期初数 增减额 原因
(%)
公司销售结算方式为:
国内销售业务实行“年
中授信、年末收款”;
出口业务部分采用信
应收账款 1,236,917,750.43 933,086,547.87 303,831,202.56 32.56 用证结算。故受国内销
售业务结算方式及出
口业务信用证结算期
影响,公司期末应收账
款较期初有所增加。
主要系公司定期存款
应收利息 4,087,438.83 5,907,053.21 -1,819,614.38 -30.80 计提的利息到期收回
所致。
主要系应收出口退税
其他应收款 132,311,693.99 76,281,553.35 56,030,140.64 73.45
等增加所致。
主要系后续计量模式
由成本计量模式变更
投资性房地产 385,034,436.90 18,734,366.64 366,300,070.26 1,955.23 为公允价值计量模式,
投资性房地产价值增
加所致。
系公司开发项目持续
开发支出 44,163,202.95 26,330,734.24 17,832,468.71 67.72
投入所致。
短期借款 19,669,011.38 56,750,000.00 -37,080,988.62 -65.34 系到期偿还借款所致。
预收款项 195,610,177.91 136,431,211.22 59,178,966.69 43.38 主要系期末预收货款
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增加所致。
一年内到期的非 系公司到期偿还借款
- 15,856,273.75 -15,856,273.75
流动负债 及长期应付款所致。
主要系按公允价值计
量的投资性房地产形
递延所得税负债 36,940,776.94 7,527,222.29 29,413,554.65 390.76
成的应纳税暂时性差
异所致。
系本期自用房地产转
换为采用公允价值模
其他综合收益 159,341,438.84 92,915.39 159,248,523.45 171,390.90 式计量的投资性房地
产,转换日公允价值大
于原账面价值所致。
(2)损益表项目 单位:元 币种:人民币
增减率
损益表项目 本期数 上年同期数 增减额 原因
(%)
主要系本期合并报表范围较上
营业收入 6,005,965,432.19 4,866,967,193.47 1,138,998,238.72 23.40 年同期增加山东丽驰、广州威能
所致。
报告期内财务费用中的汇兑收
益 2,802 万元,由于本期人民币
财务费用 -33,426,113.23 -65,830,556.47 32,404,443.24 49.22 兑美元汇率贬值幅度低于上年
同期,导致汇兑收益额较同期减
少。
资产减值损 主要系本期计提资产减值准备
1,086,159.92 -1,546,574.56 2,632,734.48 170.23
失 所致。
系期末未到期银行理财产品金
公允价值变
3,391,780.82 860,292.44 2,531,488.38 294.26 额高于上年同期,预期收益较上
动收益
年同期增加所致。
主要系上年同期因非同一控制
下企业合并山东丽驰,原投资由
投资收益 16,175,136.62 142,593,162.75 -126,418,026.13 -88.66 权益法转换为成本法形成投资
收益 10,804 万元,本期无此事
项所致。
主要系本期处置非流动资产,处
营业外支出 2,010,362.08 928,326.23 1,082,035.85 116.56
置损失等增加所致。
所得税费用 123,348,090.26 92,046,454.43 31,301,635.83 34.01 主要系本期利润总额增加所致。
主要系较上年同期合并报表范
少数股东损
59,471,074.31 24,286,705.98 35,184,368.33 144.87 围增加非全资子公司广州威能、
益
山东丽驰所致。
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(3)现金流量表项目 单位:元 币种:人民币
现金流量表项目 本期数 上年同期数 增减额 增减率(%) 原因
经营活动产生的现 主要系公司营运效率提升、
655,230,488.31 502,554,309.90 152,676,178.41 30.38 利润增加及较上年同期合并
金流量净额 范围增加所致。
主要系本期合并范围较上年
投资活动产生的现
-343,984,399.66 -335,335,277.65 -8,649,122.01 -2.58% 同期增加,购建固定资产支
金流量净额
付的现金增加所致。
筹资活动产生的现 主要系银行承兑汇票保证金
-32,313,762.17 -306,323,108.28 274,009,346.11 89.45 变化及股票期权行权增加现
金流量净额 金流入所致。
报告期内,公司坚持“技术引领、成本领先、全球嫁动”经营思路,持续推进发展战略,实
现了业绩的稳步增长。2016年1-9月实现营业收入60.06亿元,同比增长23.40%,其中出口销售收
入27.50亿元,占总营业收入比重为45.79%;实现毛利率21.5%,同比提升1.3个百分点。实现归属
母公司净利润6.53亿元,同比增长3.20%;实现扣非后归属母公司净利润6.25亿元,同比增长29.01%。
其中:
1、 主营业务的增长主要受以下因素影响:
① 合并报表范围增加所致:公司控股广州威能机电有限公司(以下简称“广州威能”)和山
东丽驰新能源汽车有限公司(以下简称“山东丽驰”)所引起的合并报表范围的变化所致,两者
合计实现并增加公司营业收入12.21亿元,占总营业收入的20.34%。其中:广州威能本期实现销售
收入5.62亿元;山东丽驰实现微型电动车销售3.60万辆,同比增长74.76%,本期实现销售收入6.59
亿元。
② 除上述业务外的公司其他主要业务收入增减变化所致,其中:
1)发动机业务本期实现营业收入 16.31 亿元,同比降低 7.04%,主要是非道路用水平轴发动
机出口收入降低所致;
2)摩托车业务本期实现营业收入 25.67 亿元,同比增长 2.09%,其中出口销售收入 16.17 亿
元,同比增长 14.23%;
3)小型家用发电机组业务本期实现营业收入 4.49 亿元,同比增长 11.50%,主要是出口北美
市场收入增加所致;
4)轻量化汽车发动机关键零部件(缸体、缸盖)完成加工 95.33 万件,本期实现收入 1.09
亿元,同比增长 66.44%。
2、归属母公司利润增长主要受以下因素影响:
①上年同期实现归属母公司净利润6.33亿元,其中包含了2015年8月对山东丽驰控股纳入合并
范围时,按企业会计准则规定,之前公司持有其20%的股权,在购买日的公允价值与其账面价值的
差额计入投资收益,形成非经常性收益1.08亿元,使得去年同期归属母公司净利润基数较大,报
告期内归属母公司净利润同比增长3.20%;但报告期内扣非后归属母公司净利润同比增长29.01%。
②合并报表范围增加所致:广州威能和山东丽驰共计实现净利润10,006.35万元,增加归属母
公司净利润6,351.57万元。其中:广州威能实现净利润5,201.38万元 ;山东丽驰实现净利润
4,804.97万元。
③发动机业务、摩托车、小型家用发电机组业务和轻量化汽车发动机关键零部件加工业务等
实现毛利额11.26亿元,同比增长13.99%。
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报告期内,公司积极推进无人机项目的研发工作,取得了新的进展。公司开展了专业级植保
无人机(XV-2)整机振动测试、环境测试、整机耐久性试验、关键部件的性能优化等一系列重要
试验性工作,进一步提高旋翼系统的动力学特性及制造工艺水平,实现了整机整体优化;完成了
6 架优化样机的制造;解决了试验过程中暴露出的飞控系统隔振、电控离合器打滑及联轴器匹配
问题;完成了飞行参数、振动载荷、发动机状态参数等高采样率机载数据记录系统的软、硬件调
试,为飞行调试、性能评定和事故回放提供了数据保障;通过优化发动机弹性悬置系统,改善机
身低频模态特性,降低整机振动水平,进而提高了姿态及航迹控制精度。在哈尔滨双城区完成了
符合大田作业模式要求的超视距(达到 550 米)、低高度(≤10 米)、额定速度(15 米/秒)的
自主航迹飞行科目测试验证工作,达到了预期的测试目标。
公司下一步将并行开展多架机的耐久性飞行测试工作,积累飞行时间,完成产品设计定型和
量产准备。公司无人机产品将参加11月1日-6日举行的珠海第十一届国际航空航天博览会。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、员工持股计划
公司第二期员工持股计划暨“隆鑫通用共同成长计划”(草案)经公司 2016 年 4 月 28 日召
开的 2015 年年度股东大会审议通过,并于 2016 年 6 月 13 日完成股票购买,公司第二期员工持股
计划认购的“西南证券-隆鑫通用 1 号定向资产管理计划”通过上海证券交易所交易系统累计买入
本公司股票 1,308,200 股,成交金额为人民币 22,699,073.9 元(含佣金等其他费用),成交均价约
为人民币 17.35 元/股,买入股份占公司股份总数的 0.156%。购买的股票自购买完成发布公告之
日起锁定 12 个月。
2、股权激励计划行权
公司于 2016 年 8 月 15 日召开了第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整股票期
权激励计划首次授予第三期行权价格和激励对象的议案》、《关于调整股票期权激励计划预留部
分第二期行权价格和激励对象的议案》、《关于公司股票期权激励计划首次授予第三个行权期可
行权的议案》和《关于公司股票期权激励计划预留部分第二个行权期可行权的议案》。(详见 2016
年 8 月 16 日刊登于上海证券交易所网站的系列公告)
公司于 2016 年 9 月 24 日发布了《隆鑫通用