金山股份2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600396                                 公司简称：金山股份
                   沈阳金山能源股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 9
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         一、 重要提示
         1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
             不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
         1.2 未出席董事情况
            未出席董事姓名           未出席董事职务            未出席原因的说明        被委托人姓名
         陈爱民                 董事                     因公出差                   周可为
         1.3 公司负责人金玉军、主管会计工作负责人周可为及会计机构负责人（会计主管人员）杜建兴
             保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
         1.4 本公司第三季度报告未经审计。
         二、 公司主要财务数据和股东变化
         2.1 主要财务数据
                                                                                  单位：元 币种：人民币
                      本报告期末                           上年度末                          本报告期末比
                                              调整后                     调整前              上年度末增减
                                                                                                 (%)
总资产             20,229,414,324.12     20,229,754,613.35            20,229,754,613.35             -0.00
归属于上市公        3,810,678,395.31      3,650,897,543.19             3,650,897,543.19              4.38
司股东的净资
产
                  年初至报告期末（1-9              上年初至上年报告期末                      比上年同期增
                          月）                           （1-9 月）                              减(%)
                                               调整后                 调整前
经营活动产生        1,293,301,458.82        2,028,226,897.28       1,270,977,791.50                -36.23
的现金流量净
额
                    年初至报告期末                 上年初至上年报告期末                      比上年同期增
                      （1-9 月）                         （1-9 月）                                减
                                               调整后                调整前                      （%）
营业收入            4,797,070,508.70        5,553,344,310.18           3,305,851,165.18            -13.62
归属于上市公          206,900,275.78          255,001,680.28             102,738,188.08            -18.86
司股东的净利
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润
归属于上市公        201,664,984.34          98,268,480.72              98,268,480.72             105.22
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资                  5.51%                   8.9%                       4.74%   减少 3.39 个百
产收益率（%）                                                                                      分点
基本每股收益                 0.1405                 0.2167                      0.1183           -35.16
（元/股）
稀释每股收益                 0.1405                 0.2167                      0.1183           -35.16
（元/股）
           注：2015 年 11 月公司通过非公开发行股票自铁岭公司原股东华电能源股份有限公司和辽宁
       能源投资（集团）有限责任公司购买铁岭公司 100%股权，该交易属于同一控制下企业合并，按照
       准则要求，公司调整比较期间的数据。
       非经常性损益项目和金额
       √适用 □不适用
                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                            本期金额             年初至报告期末金额
                            项目
                                                          （7－9 月）                （1-9 月）
       非流动资产处置损益                                        -132,358.11                -132,358.11
       越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
       收返还、减免
       计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营               2,438,238.36                 6,114,872.51
       业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
       标准定额或定量持续享受的政府补助除外
       对外委托贷款取得的损益
       除上述各项之外的其他营业外收入和支出                  -1,649,313.83                   28,296.90
       所得税影响额                                               -11,903.38                -766,945.44
       少数股东权益影响额（税后）                                 -40,038.13                -140,830.04
                            合计                                  604,624.91               5,103,035.82
       2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                               单位：股
       股东总数（户）
                                           前十名股东持股情况
         股东名称       期末持股数    比例(%)   持有有限售            质押或冻结情况           股东性质
         （全称）           量                  条件股份数         股份状态         数量
                                                    量
                                                 4 / 19
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华电能源股份   308,061,649       20.92   308,061,649                          0    国有法人
                                                           无
有限公司
辽宁能源投资   295,980,782       20.10   295,980,782                          0      国家
（集团）有限                                               无
责任公司
华电金山能源   258,856,048       17.58   55,864,386                           0      国家
                                                           无
有限公司
深圳市联信投   61,834,138         4.20              0                         0    境内非国
                                                           无
资有限公司                                                                         有法人
张志榕           4,333,018        0.29              0                         -    境内自然
                                                           未知
                                                                                     人
中国证券金融     4,076,300        0.28              0                         -      国家
                                                           未知
股份有限公司
张应霞           2,682,900        0.18                                        -    境内自然
                                                           未知
                                                                                     人
中国光大银行     2,256,102        0.15              0                         -    境内非国
股份有限公司                                                                       有法人
－光大保德信                                               未知
量化核心证券
投资基金
鲁旭宸           1,821,800        0.12              0                         -    境内自然
                                                           未知
                                                                                     人
领航投资澳洲     1,680,158        0.11              0                         -    境外法人
有限公司－领
航新兴市场股                                               未知
指基金（交易
所）
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                     持有无限售条件流通股的数量             股份种类及数量
                                                                  种类             数量
华电金山能源有限公司                         202,991,662    人民币普通股       202,991,662
深圳市联信投资有限公司                        61,834,138    人民币普通股          61,834,138
张志榕                                         4,333,018    人民币普通股           4,333,018
中国证券金融股份有限公                         4,076,300                           4,076,300
                                                            人民币普通股
司
张应霞                                         2,682,900    人民币普通股
中国光大银行股份有限公                         2,256,102                           2,256,102
司－光大保德信量化核心                                      人民币普通股
证券投资基金
鲁旭宸                                         1,821,800    人民币普通股           1,821,800
领航投资澳洲有限公司－                         1,680,158                           1,680,158
领航新兴市场股指基金（交                                    人民币普通股
易所）
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周红                                          1,560,000   人民币普通股        1,560,000
袁万根                                        1,500,000   人民币普通股        1,500,000
上述股东关联关系或一致    华电能源股份有限公司与华电金山能源有限公司实际控制人均为中
行动的说明                国华电集团公司
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    1、 截止到 2016 年 9 月 30 日，公司资产负债表主要项目大幅变动原因分析：
    （1）应收票据：本报告期末较年初增加 2160.23%，主要原因是报告期内子公司结算电费、
热费收到银行承兑汇票。
    （2）应收账款：本报告期末较年初增加 38.50%，主要原因是公司电费结算方式为当月结算
上月电费。上一报告期末公司提前结算应于本报告期 1 月份收到的电费，导致期初应收电费余额
减少，因此本报告期应收账款余额较年初增加。
    （3）预付账款：本报告期末较年初增加 58.11%，主要原因是报告期内白音华公司预付材料
款及工程款较年初增加。
    （4）投资性房地产：本报告期末较年初增加 103.33%，主要原因是报告期内确认检修公司投
资性房地产。
    （5）工程物资：本报告期末较年初减少 46.47%，主要原因是报告期内丹东金山热电有限公
司铁路及输煤工程完工。
    （6）短期借款：本报告期末较年初增加 47.38%，主要原因是报告期内公司优化融资结构，
大力降低中长期贷款比例，降低资金成本。
    （7）应付票据：本报告期末较年初增加 100%，主要原因是报告期内铁岭公司取得信用证借
款、丹东公司以银行承兑汇票支付工程质保金。
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    （8）预收账款：本报告期末较年初减少 51.87%，主要原因是报告期内确认供暖收入，结转
预收热费。
    （9）应付股利：本报告期末较年初减少 37.55%，主要原因是支付少数股东股利。
    （10）其他流动负债：本报告期末较年初减少 100%，主要原因是报告期内本公司偿还短期融
资券。
    （11）预计负债：本报告期末较年初增加 186.28%，主要原因是报告期内沈阳金山热电分公
司预提污水处理特许经营期间设备重置及移交时恢复性大修支出。
    2、 截止到 2016 年 9 月 30 日，公司利润表主要项目大幅变动原因分析：
    （1）资产减值损失：本报告期较上年同期增加 299.98%，主要原因是报告期内公司开展两金
清理工作，加快应收款项回收，根据清查重新计提部分陈欠热费的坏账损失。
    （2）投资收益：本报告期较上年同期减少 213.15%，主要原因是报告期内公司所属联营公司
净利润较上年同期下降。
    （3）营业利润：本报告期较上年同期减少 40.91%，主要原因是报告期内公司电量下降、电
价下调电费收入下降。
    （4）营业外收入：本报告期较上年同期减少 31.45%，主要原因是上年报告期处置非流动资
产收入以及收到保险公司赔款。
    （5）营业外支出：本报告期较上年同期增加 80.60%，主要原因是本报告期内铁岭公司支付
赔偿款。
    （6）所得税费用：本报告期较上年同期减少 35.83%，主要原因是公司利润总额下降。
    （7）少数股东损益：本报告期较上年同期减少 66.12%，主要原因是上年同期按照铁岭公司
净利润的 49%计算少数股东损益，本报告期本公司持有铁岭公司 100%股权不计算少数股东损益。
    3、截止到 2016 年 9 月 30 日，公司现金流量表主要项目大幅变动的原因分析：
    （1）收到的税费返还：本报告期较上年同期增加 1041.88%，主要原因是铁岭公司收到供热
补贴和节能减排资金。
    （2）收到其他与经营活动有关的现金：本报告期较上年同期减少 68.54%，主要原因是金山
热电分公司完成收购污水处理厂后，减少往来款。
    （3）支付其他与经营活动有关的现金：本报告期较上年同期减少 63.99%，主要原因同上。
    （4）经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减少 36.23%，主要原因是报告期
内公司收到的售电及售热款下降。
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                                  2016 年第三季度报告
    （5）取得投资收益收到的现金：本报告期较上年同期增加 132.43%，主要原因是本报告期铁
岭公司收到的投资收益较上年同期增加。
    （6）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本报告期较上年同期减少
98.64%，主要原因是上年同期铁岭公司处置高温加热器等固定资产，本报告期未发生处置资产业
务。
    （7）收到其他与投资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少 100%，主要原因是上年同
期白音华公司收到的脱硝改造政府补助款，本报告期无此项政府补助款。
    （8）支付其他与投资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少 100%，主要原因是上年同
期铁岭公司偿还到期的集团拨付的环保改造专项应付款，本报告期没有偿还该款项。
    （9）取得借款收到的现金：本报告期较上年同期增加 48.20%，主要原因是公司优化融资结
构，以短期贷款置换长期贷款，降低公司资金成本。
    （10）偿还债务支付的现金：本报告期较上年同期增加 35.95%，主要原因上。
    （11）收到其他与筹资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少 100%，主要原因是上年同
期本公司向中国华电集团财务有限公司资金归集产生。
    （12）支付其他与筹资活动有关的现金：本报告期较上年同期减少 94.77%，主要原因是上年
同期本公司公司向中国华电集团财务有限公司资金归集产生。
    （13）现金及现金等价物净增加额：本报告期较上年同期减少 62.95%，主要原因本报告期公
司经营活动产生的现金流量净额下降导致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                  公司名称     沈阳金山能源股份有限公司
                                                  法定代表人   金玉军
                                                  日期         2016-10-25
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                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2016 年 9 月 30 日
编制单位:沈阳金山能源股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                              期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                          895,342,537.36      734,257,618.84
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  应收票据                                           15,510,000.00          686,214.50
  应收账款                                          681,765,837.08      492,263,626.75
  预付款项                                            7,483,721.94        4,733,336.75
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                         45,463,673.37       40,137,218.32
  存货                                              204,465,881.31      198,671,189.53
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       61,715,421.15       53,752,938.44
    流动资产合计                                1,911,747,072.21      1,524,502,143.13
非流动资产：
  可供出售金融资产                                  273,564,843.75      273,564,843.75
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      505,820,178.10      488,171,213.20
  投资性房地产                                       10,860,751.53        5,341,476.18
  固定资产                                     16,593,710,024.25     16,795,460,217.70
  在建工程                                          568,617,303.46      750,331,755.32
  工程物资                                            9,215,679.99       17,217,445.01
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          272,451,423.59      276,703,018.00
  商誉
  长期待摊费用                                        7,228,550.59        6,988,555.62
  递延所得税资产                                     46,286,884.90       56,089,195.18
  其他非流动资产                                     29,911,611.75       35,384,750.26
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                                  2016 年第三季度报告
   非流动资产合计                           18,317,667,251.91             18,705,252,470.22
     资产总计                               20,229,414,324.12             20,229,754,613.35
流动负债：
  短期借款                                   4,630,000,000.00              3,141,500,000.00
  应付票据                                         59,533,429.66
  应付账款                                        949,785,922.98           1,045,091,576.18
  预收款项                                        123,499,708.05             256,585,130.76
  应付职工薪酬                                     31,548,013.31              35,204,716.34
  应交税费                                         49,119,983.27              38,284,731.76
  应付利息
  应付股利                                        141,739,505.91             226,974,240.98
  其他应付款                                      231,667,628.47             303,289,483.52
  一年内到期的非流动负债                     1,140,613,999.80              1,176,700,965.10
  其他流动负债                                                               200,000,000.00
   流动负债合计                              7,357,508,191.45              6,423,630,844.64
非流动负债：
  长期借款                                   7,684,147,752.53              8,731,212,765.75
  长期应付款                                      161,744,928.08             223,750,849.43
  长期应付职工薪酬                                 81,522,434.69              82,286,812.97
  专项应付款                                       64,680,000.00              64,680,000.00
  预计负债                                          2,047,954.80                 715,372.50
  递延收益                                        259,127,459.31             260,078,853.82
  递延所得税负债                                   16,509,869.33              17,426,829.59
  其他非流动负债
   非流动负债合计                            8,269,780,398.74              9,380,151,484.06
     负债合计                               15,627,288,590.19             15,803,782,328.70
所有者权益
  股本                                       1,472,706,817.00              1,472,706,817.00
  资本公积                                   1,373,853,481.64              1,339,974,030.37
  减：库存股
  其他综合收益                                     -2,362,990.00              -2,362,990.00
  专项储备
  盈余公积                                        129,428,910.47             129,428,910.47
  一般风险准备
  未分配利润                                      837,052,176.20             711,150,775.35
  归属于母公司所有者权益合计                 3,810,678,395.31              3,650,897,543.19
  少数股东权益                                    791,447,338.62             775,074,741.46
   所有者权益合计                            4,602,125,733.93              4,425,972,284.65
     负债和所有者权益总计                   20,229,414,324.12             20,229,754,613.35
法定代表人：金玉军         主管会计工作负责人：周可为              会计机构负责人：杜建兴
                                        10 / 19
                                    2016 年第三季度报告
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
编制单位:沈阳金山能源股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                          135,716,033.39      148,120,951.95
  应收票据
  应收账款                                           85,225,183.81      134,245,273.89
  预付款项                                             260,365.25         1,439,632.84
  应收利息
  应收股利                                          555,938,146.72      451,868,753.79
  其他应收款                                          1,200,514.81          693,500.00
  存货                                               30,275,934.79       20,590,653.18
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        3,040,320.44        1,786,051.35
   流动资产合计                                     811,656,499.21      758,744,817.00
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资                                     12,500,000.00
  长期应收款
  长期股权投资                                 3,888,866,431.37       3,859,217,466.47
  投资性房地产
  固定资产                                     2,192,934,079.40       2,261,387,989.99
  在建工程                                          146,027,395.56       24,162,138.07
  工程物资                                            7,661,936.21        7,661,936.21
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          257,125,854.88      260,530,916.57
  商誉
  长期待摊费用                                            38,548.89          55,895.89
  递延所得税资产                                     17,705,393.42       26,583,698.47
  其他非流动资产                                      9,145,673.98        9,145,673.98
   非流动资产合计                              6,532,005,313.71       6,448,745,715.65
      资产总计                                 7,343,661,812.92       7,207,490,532.65
流动负债：
  短期借款                                     2,370,000,000.00       1,995,000,000.00
  应付票据
  应付账款                                           53,231,563.48      163,547,398.08
  预收款项                                           11,994,305.62       53,254,521.81
                                          11 / 19
                                                2016 年第三季度报告
             应付职工薪酬                                         5,573,185.92               4,201,496.87
             应交税费                                             1,449,035.27               3,545,097.64
             应付利息
             应付股利                                            16,154,412.65               1,917,330.02
             其他应付款                                           7,803,558.62               7,831,269.34
             一年内到期的非流动负债                             147,510,000.00             155,010,000.00
             其他流动负债                                                                  200,000,000.00
              流动负债合计                                 2,613,716,061.56              2,584,307,113.76
    非流动负债：
             长期借款                                           814,700,000.00             888,330,000.00
             长期应付款                                          66,629,368.84              66,708,796.49
             长期应付职工薪酬
             专项应付款                                          41,690,000.00              41,690,000.00
             预计负债                                             2,047,954.80                 715,372.50
             递延收益                                            38,424,099.29              42,032,581.09
             递延所得税负债
             其他非流动负债
              非流动负债合计                                    963,491,422.93           1,039,476,750.08
                 负债合计