博思软件：2016年第三季度报告全文

福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
福建博思软件股份有限公司
   2016 年第三季度报告
       2016 年 10 月
                                      福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人陈航、主管会计工作负责人郑升尉及会计机构负责人(会计主管
人员)朱红玉声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                     福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 430,260,058.98                    278,764,026.98                       54.35%
归属于上市公司股东的净资产
                                             396,211,528.15                    226,928,649.16                       74.60%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                          年同期增减
营业总收入（元）                       30,395,703.66                 -13.92%           81,374,934.99                 3.02%
归属于上市公司股东的净利润
                                        7,517,593.88                 -27.24%           12,312,643.73                -9.88%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        7,320,671.83                 -26.68%           10,354,158.20               -19.53%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                     -22,939,073.22               -18.21%
（元）
基本每股收益（元/股）                           0.12                 -40.00%                     0.22              -18.52%
稀释每股收益（元/股）                           0.12                 -40.00%                     0.22              -18.52%
加权平均净资产收益率                           2.81%                 -46.10%                    4.61%              -33.24%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                           项目                               年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             6,442.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               2,350,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             18,908.56
减：所得税影响额                                                                352,552.59
       少数股东权益影响额（税后）                                                64,312.50
合计                                                                           1,958,485.53                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
                                                                福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、市场竞争风险
    凭借对行业发展趋势的深刻理解和多年积累的技术与行业经验，公司抓住国家推动财政票据电子化管理改革及加强非税
收入管理的机会，研发出财政票据电子化管理软件和非税收入收缴管理系统、非税收入政策管理系统等领先产品，并迅速占
领了较大的市场份额，而随着该细分市场领域的市场环境逐步成熟，市场规模不断扩大，将吸引越来越多的软件企业进入，
市场竞争更加激烈。新竞争者的进入，可能带来产品和服务价格的下滑、产品更新换代加快、市场份额难以保持的风险。公
司将面临国内大型软件企业和国外软件企业的竞争，这可能对公司的产品和服务的价格、市场份额等产生不利影响。
    2、技术开发、产品升级风险
    软件开发属于技术密集型产业，公司产品技术开发所依赖的操作系统、中间件、开发工具等更新换代速度快。如果相关
技术发生重大变革，将影响公司产品技术开发进程。公司产品主要服务于电子政务领域，该领域对信息安全性、保密性要求
程度较高，日常业务数据处理量大，因而对所应用的软件不断提出更高、更新的要求，如果公司不能准确把握技术、产品及
市场发展的趋势，研发出符合市场需求的新产品；或者公司对产品和市场需求的把握出现偏差、不能及时调整技术和产品方
向，将可能使公司丧失技术和市场的领先地位。
    软件产品较为复杂，任何软件公司可能都无法完全杜绝所开发软件的错误和缺陷。如果公司开发的软件存在缺陷或错误，
将导致用户的日常业务开展，甚至非税收入的征收管理受到不利影响。为修正产品已发生的错误或因客户提起的索赔请求而
进行的申辩，将额外增加公司的成本费用、并影响公司的市场信誉及行业地位。
    3、信息安全风险
    公司提供软件产品的研发、销售与服务，公司产品的各类应用系统及其赖以运行的基础网络、处理的数据和信息，由于
其可能存在的软硬件缺陷、系统集成缺陷等，以及信息安全管理、人员管理中潜在的薄弱环节，而导致的不同程度的安全风
险。尽管公司历来注重信息安全风险的防范，每年都投入较大金额对信息安全进行研究并实施防范措施，但由于信息系统本
身固有的安全特点，公司产品的应用仍存在不可预测的信息安全风险，一旦发生大的信息安全事故，可能在一定期间导致业
务系统瘫痪，客户数据泄密或资金流向错误，从而对公司的经营造成影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
                                                            报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                             17,081
                                                            股股东总数（如有）
                                             前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条件        质押或冻结情况
   股东名称            股东性质   持股比例        持股数量
                                                                    的股份数量      股份状态         数量
陈航                境内自然人         20.98%        14,295,652        14,295,652
福建省财政信息
                    国有法人            8.19%         5,580,674         5,580,674
中心
                                                                 福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
北京实地创业投
                  境内非国有法人            3.75%        2,552,756          2,552,756 质押                  2,552,756
资有限公司公司
肖勇              境内自然人                3.64%        2,479,755          2,479,755
林初可            境内自然人                3.49%        2,376,280          2,376,280
余双兴            境内自然人                3.13%        2,133,808          2,133,808
郑升尉            境内自然人                2.67%        1,817,106          1,817,106
全国社会保障基
金理事会转持二 国有法人                     2.51%        1,710,000          1,710,000
户
毛时敏            境内自然人                2.41%        1,641,584          1,641,584
叶章明            境内自然人                2.27%        1,547,557          1,547,557
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                        持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类          数量
戴洪瑞                                                                       241,163 人民币普通股            241,163
王永健                                                                       185,000 人民币普通股            185,000
徐飞                                                                         141,800 人民币普通股            141,800
邸淑珍                                                                       139,000 人民币普通股            139,000
郭利鸣                                                                       118,500 人民币普通股            118,500
莫然                                                                         117,500 人民币普通股            117,500
林华忠                                                                       109,200 人民币普通股            109,200
吴伟                                                                          80,059 人民币普通股             80,059
深圳前海方舟资本管理有限公司
                                                                              78,700 人民币普通股             78,700
－前海方舟价值成长一号
何冠谦                                                                        76,400 人民币普通股             76,400
上述股东关联关系或一致行动的       上述股东陈航、肖勇、林初可、余双兴、郑升尉、叶章明签署了《一致行动协议》，属
说明                               于一致行动人。
                                   上述股东郭利鸣通过普通证劵账户持有 26,500 股除外，还通过融资融券信用账户持有
参与融资融券业务股东情况说明
                                   92,000 股；何冠谦通过普通证劵账户持有 9,000 股除外，还通过融资融券信用账户持有
（如有）
                                   67,400 股。其他股东未参与融资融券业务。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
□ 是 √ 否
                                                      福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                           福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
             项目           本报告期末          上年度末        变动情况                变动原因
货币资金                     216,114,103.97     89,773,751.79       140.73% 主要是发行新股募集资金到账
应收账款                      51,212,646.48     32,748,709.56        56.38% 主要是主要客户采取预决算管理
                                                                           制度，回款集中在下半年
预付款项                       3,766,079.45      6,458,641.94       -41.69% 主要是年初预付账款的项目已结
                                                                           算
应收利息                          13,920.00          6,744.22       106.40% 主要是结构性存款起、止结息期不
                                                                           同所致
其他应收款                     5,021,144.61      2,853,230.86        75.98% 主要是应收履约保证金增加所致
投资性房地产                  12,438,345.57      7,904,062.16        57.37% 主要是办公楼楼层出租面积增加
                                                                           所致
短期借款                                 0.00    3,000,000.00      -100.00% 偿还银行借款
应付账款                       9,258,240.86     14,386,482.76       -35.65% 支付上年度应付未付的货款
应付职工薪酬                   3,625,863.86     12,476,144.88       -70.94% 主要是支付上年度员工年终奖金
应交税费                       3,694,180.48      6,649,076.14       -44.44% 主要是支付上年汇算清缴的所得
                                                                           税
实收资本（或股本）            68,139,000.00     51,039,000.00        33.50% 报告期内发行新股所致
资本公积                     194,576,627.47     41,078,592.22       373.67% 报告期内发行新股所致
少数股东权益                   4,610,066.51      3,023,483.32        52.48% 报告期内新增子公司“北京博思致
                                                                           新互联网科技有限责任公司”，导
                                                                           致少数股东权益增加
（二）、利润表项目大幅变动情况与原因说明
             项目         年初至报告期末        上年同期        变动情况                变动原因
财务费用                        -455,987.24       -229,618.14       -98.59% 利息收入增加及偿还短期借款后
                                                                           利息支出减少所致
投资收益                         -16,032.93          1,680.91     -1053.82% 采用权益法核算的福建博宇信息
                                                                           科技股份有限公司报告期净利润
                                                                           减少所致
营业外收入                     6,519,748.98      1,874,660.04       247.78% 报告期内政府补助增加，及软件增
                                                                           值税退税增加
营业外支出                         2,193.46         18,111.98       -87.89% 2015年上半年非流动资产处置损
                                                                           失18,111.98元
少数股东损益                     116,583.19        -55,509.38       310.02% 少数股东利润增加，损益同比增加
                                                                福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
（三）、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
            项目              年初至报告期末         上年同期         变动情况               变动原因
筹资活动产生的现金流入             183,728,000.00     3,000,000.00      6024.27% 报告期内发行新股募集资金到账
筹资活动产生的现金流出               20,098,444.07        27,123.08    74000.89% 报告期内募集资金支付发行费用，
                                                                                 及向股东支付现金股利
筹资活动产生的现金流量净           163,629,555.93     2,972,876.92      5404.08% 筹资活动产生的现金流入与现金
额                                                                               流出共同影响的结果
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
     2016年1-9月，公司实现营业收入8,137.49万元，较上年同期增长3.02%。运维服务收入持续增长，是公司主营业务收入
稳定增长的主要来源。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商合计采购金额（元）3,701,856.72
前五名供应商合计采购金额占公司全部采购金额比例（%）56.25%
年初至本报告期末前五大供应商占比与上年报告期（57.14%）基本持平，不会对未来生产经营产生重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名客户合计销售金额（元）14,820,587.92
前五名客户合计销售金额占公司全部营业收入比例（%）18.21%
年初至本报告期末前五大客户销售占比比上年报告期下降3.18%，不会对未来生产经营产生重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
     1、客户和销售区域集中的风险
     经过多年的技术研发和经验积累，公司已拥有了成熟的财政票据电子化管理软件及非税收入管理信息化产品，熟悉该等
                                                                福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
客户的财政管理业务运行规律及业务管理需求。由于在该领域的先发优势，公司积累了大量客户，特别是在福建省内，公司
产品具有良好的品牌效应和客户基础，来源于福建省的销售收入占比较高，随着本公司业务向全国各地的拓展，福建省收入
占比呈持续下降的趋势，但如果福建区域市场出现重大不利变化，将对本公司经营业绩造成不良影响。
    为了降低销售区域集中风险，公司拟采取以下措施：
    公司在全国范围内大力拓展业务，本报告期内，公司新开拓了山西、内蒙古新区域市场；
    2、核心技术泄露、核心技术人员流失的风险
    拥有核心技术与核心技术人员是公司在行业中能够保持竞争优势的主要原因之一。目前，公司拥有包括“博思财政票据
电子化改革管理系统 V1.0”、“博思票据电子化软件 WEB 版 V1.0”、“BS 非税收入收缴管理信息系统 V1.0”及“博思公共缴费
平台管理系统 V2.0”等多项计算机软件著作权，均属于公司的核心技术。核心技术与核心技术人员是公司发展的基础，因此
计算机软件著作权被侵权、核心技术人员流失都会对公司生产经营造成较大负面影响，故公司存在核心技术泄露以及核心技
术人员流失的风险。
    为了降低核心技术泄露、核心技术人员流失风险，公司拟采取以下措施：
    第一、公司通过技术和法律手段以防止核心技术流失或泄密的风险；
    第二、提高核心技术人员的待遇，同时加大人才引进与培养，扩充所需人才。
    3、新业务、新领域开拓风险
    公司上市后，在稳定现有主营业务的基础上将充分利用资本市场的优势与资源，通过内部业务创新与外部战略并购的方
式推进公司的业务发展，这是公司迅速发展做大做强的必经之路。但公司可能面临缺乏专业团队、创新工作经验不足、市场
判断失误等问题，公司未来并购项目在与公司原有业务整合上的困难障碍，都对公司未来业务收入持续稳定增长可能产生不
利的影响。
    为了降低新业务、新领域开拓风险，公司拟采取以下措施：公司将慎重研究新业务、新领域的商业机会，审慎判断。
                                                              福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺来源               承诺方      承诺类型     承诺内容        承诺时间        承诺期限      履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                           本人所持有
                                                           的公司股票
                                                           扣除公开发
                                                           售后（如有）
                                                           的部分自公
                                                           司股票上市
                                                           之日起 36 个
                                                           月内，不转让
                                                           或委托他人
                                                           管理其发行
                                                           前所持公司
                                                           股份，也不由
                                                           公司回购该
                                                           部分股份。所                   2016 年 7 月
                                 实际控制人   股份限售承                  2016 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺                             持股票在锁                     26 日至 2019 正常履行
                                 陈航         诺                          26 日
                                                           定期后两年                     年 7 月 26 日
                                                           内减持的，其
                                                           减持价格不
                                                           低于发行价。
                                                           公司上市后 6
                                                           个月内如公
                                                           司股票连续
                                                           20 个交易日
                                                           的收盘价均
                                                           低于发行价，
                                                           或者上市后 6
                                                           个月期末收
                                                           盘价低于发
                                                           行价，本人所
                             福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                          持有的公司
                          股票的锁定
                          期限自动延
                          长 6 个月。所
                          持股票在锁
                          定期满后两
                          年内减持的，
                          其减持价格
                          不低于发行
                          价；在公司首
                          次公开发行
                          股票并在创
                          业板上市后 6
                          个月内，如公
                          司股票连续
                          20 个交易日
                          的收盘价均
                          低于发行价，
                          或者上市后 6
                          个月期末收
                          盘价低于发
                          行价，持有公
                          司股票的锁
                          定期限自动
                          延长至少 6 个
                          月。
财政信息中
心、北京实
地、创博投                本人所持有
资、毛时敏、              的公司股票
卓勇、王俊                扣除公开发
煌、王建福、              售后（如有）
龚玉松、李仰              的部分自公
隆、林珠云、              司股票上市
                                                       2016 年 7 月
侯祥钦、王航 股份限售承   之日起 12 个 2016 年 07 月
                                                       26 日至 2017 正常履行
宇、汪彦、王 诺           月内，不转让 26 日
                                                       年 7 月 26 日
斌、季杰、郑              或委托他人
金春、苏孝                管理其发行
忠、刘元、邵              前所持公司
志庆、张孝                股份，也不由
添、朱国华、              公司回购该
练祺斌、陈小              部分股份。
雷、许家晃、
曾世福、陈
                               福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
晶、杨劼、卓
凯、陈海量、
朱红玉、李海
胜、朱鹏翔、
黄荣明、林光
延、陈永锋、
黄世国、禇连
闽、王克峰、
陈昊、陈敏
华、孙坦、陈
靓、刘福长、
蔡敏、朱龙
强、邹亮亮、
吴振斌、陈朝
阳、雷文进、
黄森森、高
萍、费凌翔、
林文玮、江
征、黄忠城、
蓝晓斌、李石
松、陈思贤、
阴长涛、林元
佩、廖宜文、
余守林、程鹏
远、林峰、朱
武、贾春明、
蔡定平、黎
涛、邱晓杰、
陈本宏、陈志
雄、陈贻章、
李中俊、林
杰、黄瑛、罗
贵林、严龙
钦、苏隽、林
徽、甘华堂
                            本人所持有
                            的公司股票
                            扣除公开发
肖勇;林初可;                售后（如有）                   2016 年 7 月
               股份限售承                  2016 年 07 月
叶章明;郑升                 的部分自公                     26 日至 2019 正常履行
               诺                          26 日
尉;余双兴                   司股票上市                     年 7 月 26 日
                            之日起 36 个
                            月内，不转让
                            或委托他人
                       福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                    管理其发行
                    前所持公司
                    股份，也不由
                    公司回购该
                    部分股份。所
                    持股票在锁
                    定期满后两
                    年内减持的，
                    其减持价格
                    不低于发行
                    价；在公司首
                    次公开发行
                    股票并在创
                    业板上市后 6
                    个月内，如公
                    司股票连续
                    20 个交易日
                    的收盘价均
                    低于发行价，
                    或者上市后 6
                    个月期末收
                    盘价低于发
                    行价，持有公
                    司股票的锁
                    定期限自动
                    延长至少 6 个
                    月。
                    本人在锁定
                    期满，遵守相
                    关法律、法
                    规、规章、规
                    范性文件及
                    证券交易所
                    交易规则，且
                    不违背本人
       股份减持承                   2016 年 07 月
陈航                已作出承诺                      长期有效   正常履行
       诺                           26 日
                    的情况下，将
                    根据本人的
                    资金需求、投
                    资安排等各
                    方面要素确
                    定是否减持
                    发行人股份
                    及减持发行
                             福建博思软件股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                          人股份的数
                          量，在锁定期
                          （包括延长
                          锁定期）满两
                          年内，每年转
                          让的股票不
                          超过所持股
                          份的 25%。本
                          人拟减持发
                          行人股份的，
                          将采取大宗
                          交易、集中竞