青岛海信电器股份有限公司前次募集资金使用情况专项审核报告
(2007) 汇所综字2-109号
青岛海信电器股份有限公司董事会：
我们接受青岛海信电器股份有限公司(以下简称"贵公司")董事会委托，对贵公司于2001年2月募集的人民币配股资金(以下简称"前次募集资金")截至2006年12月31日止的使用情况进行了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是根据我们对贵公司董事会有关前次募集资金使用情况的说明及有关信息披露文件的专项审核发表意见。我们的审核是根据中国证券监督管理委员会颁布的《上市公司新股发行管理办法》及《前次募集资金使用情况专项报告指引》的相关要求进行的。我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查及必要的审核程序，并根据审核过程中取得的材料做出职业判断的基础上出具报告。本会计师事务所及经办注册会计师对本专项报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
一、前次募集资金的数额及资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]221 号文的批准，贵公司于2001年1月15日至2月9日公司向全体股东10:6配股，其中国有法人股股东海信集团公司以资产部分认购283.6338 万股，其余部分放弃，社会公众股东认购7644 万股，该次实际配售股数为7927.6338 万股，每股配股价格为人民币12.18元，募集资金92,919.06万元，扣除发行费用2032.79元后，实际募集资金90,866.27万元，上述资金于2001年2月20日到位，并经山东汇德会计师事务所有限公司(2001)汇所验字第5-003号验资报告予以验证。
二、前次募集资金的实际使用及收益情况
(一)前次募集资金实际使用情况
（1）募集资金承诺投向与变更情况
承诺项目 是否变更 变更后项目
超大屏幕背投影电视机生产线技术改造 否
数字化多媒体彩电生产线技术改造 否
引进大屏幕彩电机壳加工设备改造 否
开发生产Internet防火墙 是 物流系统改造
注塑喷涂设施改造
HPC手持电脑 收购海信北京电器有限公司股权
逆工程项目 是 海信信息化ERP
机卡分离数字电视接收机
补充流动资金 否
注:1、"开发生产Internet防火墙"、"HPC手持电脑"两个项目经二届十六次董事会研究决定，已经变更为"物流系统改造"、"注塑喷涂设施改造"、"收购海信北京电器有限公司股权"三个项目，董事会已经于2002年10月公告，并于2002年11月通过临时股东大会审议。
2、"逆工程项目"经2003年11月三届二次董事会及2005年2月三届九次董事会研究决定，分别变更为"海信信息化ERP"和"机卡分离数字电视接收机"两个项目，董事会已经分别于2003年11月和2005年2月公告，并分别于2003年12月和2005年5月通过股东大会审议。
（2）募集资金实际使用情况表 单位：人民币万元
序号 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额
1 超大屏幕背投影电视机生产线技术改造 24,652.00 26,355.35
2 数字化多媒体彩电生产线技术改造 19,000.00 22,136.33
3 引进大屏幕彩电机壳加工设备改造 5,658.00 6,787.30
4 物流系统改造 4,494.00 4,830.06
5 注塑喷涂设施改造 4,492.00 5,202.93
6 收购海信北京电器有限公司股权 4,714.05 4,714.05
7 海信信息化ERP 1,500.00 1,465.55
8 机卡分离数字电视接收机 18,425.00 18,013.59
9 补充流动资金 7,951.22 1,381.11
合计 90,886.27 90,886.27
注：1、"超大屏幕背投影电视机生产线技术改造"项目截至报告期末累计投资26355.35万元，本项目已完工，主厂房、背投影电视机生产线、辅助设施均已投产，保证了公司超大屏幕背投影电视产品及时投放市场，完成了公司产品多样化、系列化生产。
2、"数字化多媒体彩电生产线技术改造"项目截至报告期末累计投资22136.33万元，本项目已完工，整机厂房、插、贴片机、模具、彩电信号源、检测仪表等2002年末全部投入使用，满足了公司网络多媒体事业战略规划需求。
3、"引进大屏幕彩电机壳加工设备改造"项目截至报告期末累计投资6787.30万元，本项目已完工，机壳加工设备已经调试完毕并于2003年量产，满足公司机壳配套生产能力要求。
4、"物流系统改造"项目截至报告期末累计投入4830.06万元，本项目已完工，达到了提高周转、节约仓储费用、减少存货资金占用的预期收益。
5、"注塑喷涂设施改造"项目截至报告期末累计投入5202.93万元，本项目已完工，通过更新喷涂工艺和增加喷涂设备，提高机壳高亮度和机壳外观精细化水平，并进一步扩大了机壳配套生产规模。
6、"收购海信北京电器有限公司股权"项目截至报告期末累计投入4714.05万元，本项目已完成，该股权收购使公司进军白色家电市场，给公司带来新的利润增长点。
7、"海信信息化ERP"项目截至报告期末累计投入1465.55万元，本项目已完工，通过该项目企业建立了集成化管理信息系统平台，使企业能全面及时准确地掌握销售、库存、市场信息，为管理决策提供更充分依据。
8、"机卡分离数字电视接收机"项目截至报告期末累计投入18,013.59万元，本项目已完工，本项目下的生产厂房、插件机、贴片机、LCD、PDP、数字机顶盒高端数字电视生产线、QC检测仪表、数字电视检测中央信号源、平板、机顶盒、投影管老化室等均已投产，完成了公司数字化产品生产平台的建设。
（3）募集资金实际使用情况与招股说明书承诺投入情况对照 单位：人民币万元
承诺项目 拟投入金额 变更后项目 拟投入金额 实际投入金额
超大屏幕背投影电视机生产线技术改造 24,652.00 26,355.35
数字化多媒体彩电生产线技术改造 19,000.00 22,136.33
引进大屏幕彩电机壳加工设备改造 5,658.00 6,787.30
开发生产Internet防火墙 5,320.00 物流系统改造 4,494.00 4,830.06
注塑喷涂设施改造 4,492.00 5,202.93
HPC手持电脑 9,000.00 收购海信北京电器有限公司股权 4,714.05 4,714.05
逆工程项目 19,925.00 海信信息化ERP 1,500.00 1,465.55
机卡分离数字电视接收机 18,425.00 18,013.59
补充流动资金 7,498.92 7,951.22 1,381.11
合计 91,053.92 90,886.27 90,886.27
(二)经将前次募集资金实际使用情况与贵公司各年度报告(包括中期报告)和其他信息披露文件中的有关内容对照，两者内容基本相符。
(三)经将前次募集资金实际使用情况与贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》有关内容对照，两者内容基本相符。
三、审核意见
经过对前次募集资金使用情况的审核，我们认为，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》、有关信息披露文件中关于前次募集资金使用情况的披露与实际使用情况基本相符。
四、特别说明
本专项报告仅供贵公司为本次披露年报之目的使用，不得用作任何其他目的，我们同意将本专项报告作为贵公司披露年报所必备的文件，随其他材料一起上报。
山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王庆和
中国·青岛
报告日期：2007年3月19日 中国注册会计师： 胡佳青
