2016 年半年度报告
公司代码:600238 公司简称:海南椰岛
海南椰岛(集团)股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人冯彪、主管会计工作负责人伍绍远及会计机构负责人(会计主管人员)余唐健声
明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
2016年半年度公司不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告期涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 29
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 30
第十节 财务报告........................................................................................................................... 31
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 144
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第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
海南椰岛、本公司、公司 指 海南椰岛(集团)股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
本报告期 指 2016 年半年度
酒业公司 指 海南椰岛酒业发展有限公司
深圳营销公司 指 深圳椰岛营销有限公司
投资公司 指 海南椰岛投资管理有限公司
贸易公司 指 海南洋浦椰岛恒鑫贸易有限公司
供应链公司 指 深圳市前海椰岛供应链有限公司
东方财智、东方资本 指 深圳市东方财智资产管理有限公司
国资公司、海口国资 指 海口市国有资产经营有限公司
海南建桐 指 海南建桐投资管理有限公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 海南椰岛(集团)股份有限公司
公司的中文简称 海南椰岛
公司的外文名称 HAINANYEDAO(GROUP)CO.,LTD
公司的外文名称缩写 HAINANYEDAO
公司的法定代表人 冯彪
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王一博 齐苗苗
联系地址 海南省海口市龙昆北路13-1号 海南省海口市龙昆北路13-1号
电话 089866532987
传真 089866532985
电子信箱 yedaohainan@163.com yedaohainan@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 海南省海口市龙昆北路13-1号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 海南省海口市龙昆北路13-1号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 www.yedao.com
电子信箱 yedaohainan@163.com
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 海南椰岛董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 海南椰岛
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
(1-6月) 年同期增减(%)
营业收入 489,977,227.38 187,995,710.41 160.63
归属于上市公司股东的净利润 -45,152,549.91 1,484,625.16 -3,141.34
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -40,251,567.06 -4,496,307.30 不适用
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -18,893,709.66 -75,319,542.19 不适用
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 854,287,127.33 899,505,744.04 -5.03
总资产 1,303,975,534.66 1,331,336,773.68 -2.06
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
(1-6月) 期增减(%)
基本每股收益(元/股) -0.1007 0.0033 -3,151.52
稀释每股收益(元/股) -0.1007 0.0033 -3,151.52
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.0898 -0.0100 不适用
益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) -5.15 0.17 减少5.32个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 -4.59 -0.97 减少3.62 个百
资产收益率(%) 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注(如适用)
非流动资产处置损益 -5,172,205.12 主要为处置虾子沟土地损失
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但 2,467,768.61
与公司正常经营业务密切相
关,符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
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除同公司正常经营业务相关的 -2,304,538.42 主要为本期股票公允价值变动
有效套期保值业务外,持有交 损失
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益,
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 44,248.36
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 258,449.04
所得税影响额 -194,705.32
合计 -4,900,982.85
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年是公司依托资本市场、优化主业布局的改革元年,充满机遇的同时面临着巨大的挑战。
上半年,公司明确了围绕大健康产业进行布局的战略方向并依此制定了各项业务发展规划,公司
各部门及子公司紧密围绕公司发展战略,依照“转作风、变思路,大破、大立、大发展”的工作
方针,密切联动,严格落实,全面推进组织架构重塑、品牌战略布局、营销体系调整等各项重大
改革并取得初步成效,鉴于上述改革措施及前期市场投入效果存在一定程度的滞后,公司经营业
绩出现下滑。报告期内,公司共实现营业收入 48,998 万元,比上年同期增加 160.63%,归属于上
市公司股东的净利润-4,515 万元,比上年同期减少 3,141.34%。
报告期内,公司一方面通过全面梳理现有酒类产品品规,对产品系列重新进行了定位,并积
极开展技改工作,从原材料源头对质量进行把关,保证产品质量,强化产品品质,同时加大技术
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研发,推动椰岛鹿龟酒系列产品、海王酒系列产品、三椰春产品、海南米酒产品等升级改型及新
产品的开发工作;另一方面,公司加大了品牌推广力度,高规格参加成都全国糖酒会,积极对接
湖南卫视、浙江卫视等强势卫视媒体,快速启动高铁、机场、高速公路及其他形象的品牌投入计
划,并稳步推进椰岛保健酒博物馆建设工作,为椰岛保健酒品牌复兴夯实基础;此外,公司在营
销网络建设方面持续投入,在深圳设立全资子公司深圳椰岛销售有限公司,推动保健酒业务及饮
料业务营销队伍整合,实现内部销售系统的统一联动,同时大力扩建营销渠道,全面梳理现有经
销商体系,并积极探索与经销商合作的新模式,全面推进新营销体系建设。
报告期内,公司房地产业务以“去存量、攻难题、转方向、调团队、树高效”为指导方针,
强化营销力度,调整销售策略,提升产品的去库存速度。其中,“椰岛小城一期”项目对大健康
地产的合理探索取得了政府、客户及业主的初步认可,建立了较好的区域知名度和美誉度,销售
均价和销售总额均处于同片区前列。同时,为进一步推进房地产业务围绕大健康产业的升级转型,
公司成立了海南椰岛大健康产业运营管理有限公司,主营业务包括大健康地产产品的研发、运营、
咨询及金融服务等,通过积极对接战略合作资源,探索旅游、养生、养老产业的开发与运营,稳
步实现房地产业务的专业化转型。
除原有主要业务板块之外,公司在报告期内成立了海南洋浦椰岛恒鑫贸易有限公司(以下简
称“贸易公司”),尝试开展大宗商品的国内、国际贸易业务,提升公司现货贸易基础及整体融
资能力,并于 2016 年 7 月成立了深圳市前海椰岛供应链有限公司(以下简称“供应链公司”),
逐步推进公司供应链金融产业布局,以期为公司增添新的利润来源。
报告期内,公司全面开展组织架构重塑工作,以精简、高效为纲领,推行扁平化管理,强化
执行力,规范审批流程,在对分子公司充分放权的同时加强集团的服务和监管职能,通过财务系
统和法务系统的垂直管理方式,有效控制财务与法律风险,提高运营效率。在人才队伍建设方面,
公司逐步建立起“能者上,平者让,庸者下”的用人机制以及以业绩为导向的薪酬激励模式,转
作风,变思路,倡导“绿色、阳光、公开”职业理念和价值观念,强化企业文化建设,丰富企业
文化积淀。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 489,977,227.38 187,995,710.41 160.63
营业成本 426,112,585.74 109,555,081.55 288.95
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销售费用 46,930,963.86 34,601,328.45 35.63
管理费用 38,442,545.78 38,580,394.36 -0.36
财务费用 3,885,644.90 3,091,418.43 25.69
经营活动产生的现金流量净额 -18,893,709.66 -75,319,542.19 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -4,065,804.85 6,600,880.17 -161.59
筹资活动产生的现金流量净额 46,743,119.89 -15,127,916.68 不适用
研发支出 1,714,922.51 2,287,418.46 -25.03
资产减值损失 257,473.70 -582,121.24 144.23
公允价值变动净收益 -2,305,651.00 -6,109,582.79 62.26
投资收益 -1,225,958.46 4,458,896.59 -127.49
营业外收入 2,758,140.43 15,715,359.10 -82.45
营业外支出 5,418,328.58 1,982,553.49 173.30
所得税费用 183,197.40 801,751.04 -77.15
净利润 -45,426,775.95 1,464,189.29 -3,202.52
营业收入变动原因说明:净增加额主要为本期新增贸易收入且房地产收入同比大幅增加所致。
营业成本变动原因说明:净增加额主要为贸易收入和房地产收入大幅增加对应的成本配比增加所
致。
销售费用变动原因说明:净增加额主要为收入增加配比的人工成本和销售服务费增加所致。
管理费用变动原因说明:本期管理费用基本与上期持平。
财务费用变动原因说明:净增加额主要为本期平均贷款额比上年同期增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流入增加主要为本期房地产销售款流入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流入减少主要为上年同期收到虾子沟土地处置款
增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:净流出减少主要为上年同期偿还到期贷款增加所致。
研发支出变动原因说明:净减少额主要是研发项目投入减少所致。
资产减值损失变动原因说明:净增加额主要为应收款项增加计提坏账准备增加所致。
公允价值变动原因说明:主要为本期交易性金融资产浮亏减少所致。
投资收益变动原因说明:净减少额主要为按权益法确认新大慧热带农业公司投资损失所致。
营业外收入变动原因说明:净减少额主要为上年同期确认金椰林诉讼债务重组收益所致。
营业外支出变动原因说明:净增加额主要为本期虾子沟土地处置过户损失所致。
所得税费用变动原因说明:净减少额主要为本期亏损对应计提的所得税费用减少所致。
净利润变动原因说明:净减少额主要为本期酒类和饮料收入下滑且房地产椰岛小城项目毛利较低
利润贡献较小所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本报告期经营亏损主要是酒类和饮料收入下滑且房地产椰岛小城项目毛利较低利润贡献较小;
而上年同期盈利主要是公司与金椰林诉讼仲裁确认债务重组收益所致。
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
公司本次非公开发行的方案及相关事项已经 2015 年 4 月 21 日召开的公司第六届董事会第二
十三次会议审议通过,2016 年 1 月 15 日经公司召开的第七届董事会第二次会议审议调整,2016
年 2 月 1 日经公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议批准,并按规定在指定媒体披露了相关
公告。考虑到目前宏观环境、监管环境、资本市场整体情况等诸多因素,公司对本次非公开发行
股票方案进行相应完善及修订,并于 2016 年 6 月 27 日召开第七届董事会第九次会议、第七届监
事会第五次会议,审议通过了《关于调整公司本次非公开发行股票方案的议案》等相关议案,对
本次非公开发行股票预案的相关内容进行了完善和修订。本次非公开发行股票相关事项尚需提交
公司股东大会审议。
(3) 经营计划进展说明
2016 年,公司在综合研判国内外经济形势及充分评估自身实际情况的基础上,提出以“两大
板块、三大平台、两个纽带”的“2.3.2”模式布局椰岛发展的新蓝图,即立足大健康产业和供应
链金融“两大板块”;做大做强以椰岛鹿龟酒、海王酒为主导产品的保健酒发展平台,以健康休
闲、旅游、养生为主的地产发展平台及以椰岛椰子汁为主导产品的健康饮品发展平台的“三大平
台”;用好以贸易公司为纽带,通过国内国际贸易积累做好供应链金融平台,以投资公司为纽带,
逐步推行资本助力实业的外延式发展路径,为大健康产业上下游产业链延伸提供服务的“两个纽
带”,力争全年实现原有三大业务收入分别翻一番,公司全年销售收入翻一番的经营目标。报告
期内,公司共实现营业收入 48,998 万元,比上年同期增加 160.63%。其中,保健酒业务是公司未
来发展的核心业务板块,今年上半年公司加大技术研发和投入,在提升产品品质的同时积极开展
新产品的研发,在品牌建设和营销渠道整合方面持续投入力量,以福建、江西、湖南和两广为核
心区域向外辐射,重振江浙皖市场,为做大做强保健酒业务夯实基础,但前期市场投入效果存在
一定程度的滞后,报告期内酒类业务实现营业收入 7,287 万元,比上年同期减少 22.34%,公司食
品饮料业务在明确产业规划、保障产品质量的基础上主动调整营销策略,原有营销体系与酒类营
销体系整合,逐步实现公司营销渠道的共享与联动,因体系调整等方面影响,报告期内食品饮料
业务实现营业收入 1,083 万元,比上年同期减少 41.67%;公司房地产业务在做好存量房销售工作
的同时稳步推进向旅游、养生、养老方面的转型布局,养老地产项目“椰岛小城一期” 上半年实
现销售收入 13,510 万元,累计已售面积占可售面积的 52%,销售均价和销售总额均处于同片区前
列,报告期内公司房地产业务实现营业收入 13,763 万元,比上年同期增加 84.06%;针对供应链
金融板块的业务布局,公司成立了贸易公司开展大宗商品的国内、国际贸易业务,报告期内共实
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现营业收入 26,786 万元。其中,油脂业务实现营业收入 3,617 万元,有色金属业务实现营业收入
23,169 万元,2016 年 7 月,公司成立了供应链公司,主要通过相关贸易业务的积累,挖掘供应链
金融需求,为公司增添新的利润来源,目前供应链公司尚处于筹备阶段,相关业务暂无实质性进
展。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
(%)
减(%) 减(%) (%)
酒类 72,873,419.75 38,423,506.41 47.27 -22.34 -20.75 减少 1.06
个百分点
特色食品 10,826,716.67 10,046,915.28 7.20 -41.67 -32.78 减少
类 12.28
个百分
点
贸易 267,859,920.88 267,867,829.70 -0.003 100.00 100.00 减少
0.003 个
百分点
房地产 137,633,493.48 109,624,375.84 20.35 84.06 138.81 减少
18.26 个
百分点
其他 783,676.60 149,958.51 80.86 -4.11 -32.43 增加
8.01 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
本期新增贸易收入,房地产椰岛小城销售良好,收入大幅上升,酒类和食品饮料收入同比有所下
降。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 250,740,924.63 1,151.67
华中地区 27,326,962.45 -47.76
华北地区 4,486,675.31 913.67
华南地区 202,176,506.02 76.68
西南地区 5,120,707.67 1,183.03
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其他地区 125,451.30 -66.97
主营业务分地区情况的说明
华东、华北、西南地区收入大幅增加主要是贸易收入的增加,华南地区收入增加主要是房地产椰
岛小城收入大幅增加和新增贸易收入,华中地区收入减少主要是酒类收入的减少。
(三) 核心竞争力分析
报告期内,公司核心竞争力未发生重大变化。具体核心竞争力情况详见公司 2015 年度报告。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期末长期股权投资 5341.71 万元,上年期末为 5464.42 万元,同比减少 2.25%,主要为参
股的海南新大慧热带农业科技股份有限公司亏损确认投资损失所致。
单位:元
被投资单位名 持股
主要业务 初始投资金额 期初余额 增减变动 期末余额
称 比例
海南新大慧热
淀粉生产
带农业科技股 60,470,263.96 54,644,194.42 -1,227,071.04 53,417,123.38 37%
和销售
份有限公司
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期末证
序 证券 证券代 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总投资 报告期损益
号 品种 码 简称 (元) (股) (元) 比例 (元)
(%)
1 股票 300088 长信 713,041.28 60,000.00 892,200.00 8.06 179,158.72
科技
2 股票 000516 国际 4,256,069.94 500,000.00 2,925,000.00 26.41 -1,331,069.94
医学
3 股票 600850 华东 1,580,354.71 39,000.00 1,118,910.00 10.10 -461,444.71
电脑
4 股票 002456 欧菲 2,932,562.47 90,000.00 2,655,000.00 23.97 -277,562.47
光
5 股票 600300 维维 392,804.15 60,000.00 356,400.00 3.22 -36,404.15
股份
6 股票 600869 智慧 1,826,728.26 200,000.00 2,060,000.00 18.60 233,271.74
能源
7 股票 002364 中恒 415,457.63 15,000.00 411,450.00 3.72 -4,007.63
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电气
8 股票 600392 盛和 729,078.92 40,000.00 655,200.00 5.92 -73,878.92
资源
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损 / / / / -532,601.06
益
合计 12,846,097.36 / 11,074,160.00 100% -2,304,538.42
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
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4、 主要子公司、参股公司分析
实收资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
公司全称 业务性质
(万元) (万元) (万元) (万元) (万元) (万元)
海南椰岛酒业发展有限公司 酒类生产与销售 2000 30,461.04 571.76 5,304.95 -1,582.04 -1,562.42
海南椰岛酒业销售有限公司 酒类销售 500 4,847.90 -891.08 2,010.34 -200.08 -199.92
深圳椰岛销售有限公司 酒类及饮料销售 1000 2,754.43 938.16 215.41 -61.84