雅本化学股份有限公司 2016 年半年度报告全文
雅本化学股份有限公司
ABA CHEMICALS CORPORATION
2016 年半年度报告
雅 本 化 学
股票代码：300261
股票简称：雅本化学
披露日期：2016 年 8 月 15 日
雅本化学股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人黎远兴及会计机构负责人(会计主管
人员)汤小新声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5
第三节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 33
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 36
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 142
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/发行人/雅本化学 指 雅本化学股份有限公司
上海雅本 指 上海雅本化学有限公司
南通雅本/南通基地 指 南通雅本化学有限公司
江苏建农 指 江苏建农农药化工有限公司
建农植保/滨海基地 指 江苏建农植物保护有限公司
朴颐化学 指 上海朴颐化学科技有限公司
湖州颐辉 指 湖州颐辉生物科技有限公司
雅本投资 指 新余雅本投资管理有限公司
科盈投资 指 新余科盈投资管理有限公司
禧瑞投资 指 新余禧瑞投资管理有限公司
指医药产品的原料药，活性药物成分 API，不需进一步化学合成即可
原料药 指
用于药物配方的分子，是生产各类制剂的原料药物
原药 指 农林牧渔领域农药产品的活性成分 AI
一种国际上企业间常见的分工合作形式，一般为大型跨国企业根据自
身的业务要求，将其生产环节中的一个或多个产品通过合同的形式委
托给更专业化、更具比较优势的厂家生产。接受委托的生产厂家按客
定制生产模式 指
户指定的特定产品标准进行生产，最终把受托生产的产品全部销售给
委托客户。定制生产适应了全球产业链专业化分工的发展趋势，最终
实现了产品价值链中额环节的互赢
又称有机中间体。用煤焦油或石油产品为原料以制造染料、农药、医
中间体 指 药、树脂、助剂、增塑剂等中间产物。现泛指有机合成过程中得到的
各种中间产物
农药中间体 指 用于农药合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品
医药中间体 指 用于药品合成工艺过程中的一些化工原料或化工产品
精细化工 指 精细化学工业的简称，是化学工业中生产精细化学品的经济领域
合同研究组织（Contract Research Organization），根据新药开发需求提
CRO 指
供从研发、注册申报到服务的企业组织，多见于医药外包领域
元/万元 指 人民币元/人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 06 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 雅本化学 股票代码
公司的中文名称 雅本化学股份有限公司
公司的中文简称（如有） 雅本化学
公司的外文名称（如有） ABA CHEMICALS CORPORATION
公司的外文名称缩写（如有） ABACHEM
公司的法定代表人 蔡彤
注册地址 太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路 18 号
注册地址的邮政编码
办公地址 太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路 18 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.abachem.com
电子信箱 info@abachem.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王卓颖 朱佩芳
联系地址 上海市普陀区宁夏路 201 号 18 楼 D 座 上海市普陀区宁夏路 201 号 18 楼 D 座
电话 021-32270636 021-32270636
传真 021-51159188 021-51159188
电子信箱 info@abachem.com info@abachem.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 287,168,107.97 324,062,245.07 -11.38%
归属于上市公司普通股股东的净利润
12,446,813.45 37,295,272.71 -66.63%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
12,166,231.20 35,670,546.73 -65.89%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -10,041,253.37 37,415,949.77 -126.84%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0187 0.0954 -119.60%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0235 0.0722 -67.45%
稀释每股收益（元/股） 0.0235 0.0722 -67.45%
加权平均净资产收益率 1.35% 5.38% -4.03%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.32% 5.15% -3.83%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,870,929,312.03 1,578,763,551.54 18.51%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
1,007,445,543.62 720,689,991.23 39.79%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
1.8762 1.8366 2.16%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -298,457.96
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
995,956.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-370,145.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,743.82
减：所得税影响额 49,514.52
合计 280,582.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、客户相对集中的风险
因公司高端定制生产模式的特点，前五名客户销售收入比较集中，存在客户相对集中的风险。
措施：公司是国内少数与多家跨国农药、医药集团结成战略合作伙伴的公司，与前五大客户保持着稳定的业务合作关系，
公司将进一步拓展营销网络，不断扩大客户范围，增加产品种类，提升产品核心竞争力，增强客户粘性。
2、市场竞争风险
全球精细化工行业竞争加剧，较传统化工行业高出许多的利润吸引了越来越多的竞争对手加入，若公司不能持续开发出
新的产品，不断强化自身核心优势，扩大市场份额，日趋激烈的竞争可能对公司带来不利影响。
措施：公司将持续加大研发投入，加快技术创新，形成核心优势产品，争取差异化竞争优势。同时，加强品牌宣传，实
施灵活的营销策略，提高产品市场占有率，在激烈的市场竞争中保持竞争优势，降低经营风险。
3、扩张带来的管理风险
公司成功上市后，并购扩张已成为公司长期战略之一，公司利用资本市场进行并购重组，与产业链上下游的优势企业进
行整合，使公司在经营规模上快速扩大，自然对公司的综合管理水平提出了更大挑战。
措施：公司将进一步完善管理制度，整合科研、生产、人才、市场、技术和财务等各个方面资源，积累经营管理经验，
使公司管理水平得到整体提升。
4、汇率风险
因公司主营业务以出口为主，占比大，且均以美元结算。由于汇率的变化受国内外政治、经济等各 种因素影响，具有
较大不确定性，因此，如果未来人民币汇率出现较大波动，将对公司经营成果造成不利影响。
措施：推进技术进步，加快产品创新，不断提高产品竞争力，通过技术创新来提高产品的议价能力；同时通过降低成本，
扩大国内市场，加大人民币收入在营业收入中的比例；在适当的时候利用外汇市场金融工具对冲波动，从而降低汇率因素对
公司带来的风险。
5、非公开发行审批风险
公司本次非公开发行股票尚需取得中国证监会的核准，能否取得监管机构的核准，以及最终取得核准的时间存在不确定
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性。
措施：公司将积极向中国证监会进行非公开发行股票的申报，并根据中国证监会对该事项的审核进展情况及时履行信息
披露义务。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年度是公司“井”形战略布局的第一年，具有重要战略意义。报告期内，面对国内外经济增速减缓以及下行的整体形
势，公司紧紧围绕业务发展战略和全年经营目标，采取积极的应对措施，聚焦产品和工艺创新，持续夯实和深化企业核心竞
争力，努力为客户提供高端定制的产品与服务，增强客户黏性，扩大行业影响力和品牌知名度；紧跟市场趋势，加大市场开
拓力度。上半年，公司继续保持平稳发展。
2014年以后整个农药行业陷入了低迷，全球农药行业形势不佳，特别是近年来巴西经济低迷进一步抑制了农药需求，受
此影响，报告期内公司农药中间体产品销售收入未达预期，短期内对公司业绩构成一定的压力。2016年上半年，公司实现营
业收入28,716.81万元，较上年同期下降11.38%；实现归属母公司股东净利润1,244.68万元，较上年同期下降66.63%。
报告期内，公司继续加大研发投入，增强国内外市场拓展力度，结合“井”形发展战略，主要经营管理工作如下：
1、报告期内，公司医药中间体产品完成市场转化，形成稳定品种并达到规模化生产水平，营业收入较上年同期增长近4
倍，并取得较好的订单储备。公司农药、医药中间体产品齐头并进的趋势已形成。公司农药中间体受国外政治及经济环境影
响，销售收入有所下滑。报告期内，公司通过产品工艺优化，保持产品的市场竞争力，与杜邦、拜耳、FMC、罗氏等形成
更紧密的合作，提高了市场份额，加大了订单储备，并为后续发展奠定基础。
2、报告期内，公司继续加大市场开拓力度。在行业竞争激烈的市场环境下，聘请高端销售人才，积极开发欧美市场新
客户，并为现有客户提供优质服务。凭借优异的产品品质与创新的服务解决方案，目前主营业务各领域客户合作关系稳定，
市场份额稳中有升。
3、报告期内，公司加大了研发资源的整合，完成对朴颐化学的并表，形成了上海张江研发中心、朴颐化学和湖州颐辉
的三大研发中心，并以三大研发中心推动公司新产品、新工艺的研发创新。2016年4月，湖州颐辉参与的项目“酶工程技术体
系创新及其在氨基酸与医药中间体生产上的应用”荣获上海市科技进步一等奖。公司把握市场趋势，增加技术储备，加大研
发资金的投入，持续保持高比例的研发支出，报告期内，公司研发投入3,007.95万元，占当期公司营业收入10.47%。
4、报告期内，公司贯彻实施“井”形战略，使用自有资金人民币5,000万元设立全资子公司“上海雅本环境技术有限公司”，
进军环境保护领域，主营污泥减量处理、工业三废末端处理以及土壤修复相关业务，积极开拓环境保护市场的相关“小而美”
细分领域，将环境保护板块作为新引擎、新动力，努力推动公司快速健康的发展。近年来，国家为了进一步加强环境保护，
出台多项法规、税收、资金等支持措施，要求相关行业实施工艺技术改造，鼓励企业实施回收及综合治理，这将推动相关下
游产业升级，给公司带来机遇。
5、报告期内，公司非公开发行股票项目与并购重组项目顺利完成。公司于2016年2月实施完成了2014年度非公开发行股
票事项的发行、登记与上市，该次发行新增有限售条件流通股3,477,050股，总股本由392,404,480股（截止2015年12月31日）
增至395,881,530股；公司于2016年3月实施完成了发行股票及支付现金收购上海朴颐化学科技有限公司100%股权并募集配套
资金暨关联交易事项中非公开发行股票部分的发行、登记与上市，该次发行新增有限售条件流通股17,175,792股，公司总股
本由395,881,530股增至413,057,322股。
6、2016年6月，公司披露了非公开发行股票募集资金的预案。本次公司预计募集资金不超过10.5亿元，主要用于南通基
地新增生产线项目、滨海基地新增生产线项目、太仓基地生产线技改项目、上海研发中心建设及新产品研发项目等。募集巨
额资金用于扩产及技术改进，布局主营产品及高增长率新产品生产线，充分体现了公司对自身产品潜力的信心以及布局新领
域的雄心。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是受农药中间体业
营业收入 287,168,107.97 324,062,245.07 -11.38%
务波动收入减少所致。
主要是由于营业成本随
营业成本 190,947,989.98 216,310,512.90 -11.73%
着收入的减少而减少。
主要是运费增加及上海
朴颐首次纳入合并范围
销售费用 4,889,224.02 3,807,826.22 28.40%
所致，详见销售费用明
细。
主要是由于人工成本、
折旧费、研发费等增加
管理费用 67,894,495.41 51,714,485.84 31.29% 及上海朴颐首次纳入合
并范围所致，详见管理
费用明细。
主要是人民币贬值，汇
财务费用 4,564,895.94 8,555,924.10 -46.65%
兑收益增加所致。
主要是利润总额减少所
所得税费用 1,149,086.07 6,029,087.61 -80.94%
致。
主要是上海朴颐首次纳
研发投入 30,079,463.38 26,500,969.92 13.50%
入合并范围所致
主要是本期购买商品支
经营活动产生的现金流
-10,041,253.37 37,415,949.77 -126.84% 付的现金较上年同期增
量净额
加 2,463 万所致。
投资活动产生的现金流
-86,973,365.86 -82,945,228.07 4.86%
量净额
主要是报告期公司定向
筹资活动产生的现金流
132,178,921.78 69,790,530.64 89.39% 增发筹集到的资金增加
量净额
所致。
主要是报告期公司定向
现金及现金等价物净增
39,516,377.12 25,745,380.23 53.49% 增发筹集到的资金增加
加额
所致。
主要是报告期公司定向
增发筹集到的资金增加
货币资金 108,879,321.35 81,951,881.50 32.86%
及上海朴颐首次纳入合
并范围所致。
主要是原材料采购预付
预付款项 20,315,832.49 10,392,085.03 95.49%
款增加所致。
工程物资 7,900,479.09 16,520,916.11 -52.18% 主要是南通雅本工程物
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资领用到工程项目上使
用所致。
主要是公司收购上海朴
颐化学科技有限公司
商誉 134,004,026.46 16,655,401.74 704.57%
100%股权新增商誉
117,348,624.72 元所致。
以公允价值计量且其变
主要是公司远期外汇锁
动计入当期损益的金融 115,136.93 303,271.63 -62.04%
汇引起的价值变动。
负债
主要是从客户收到的预
预收款项 15,291,123.23 821,903.22 1,760.45%
付款项增加所致。
主要是公司支付上期末
应付职工薪酬 2,053,375.99 3,824,789.51 -46.31%
员工工资。
主要是应交增值税增加
应交税费 5,819,830.23 3,412,790.25 70.53%
所致。
主要是公司计提未支付
应付利息 538,825.62 1,003,330.31 -46.30%
的利息减少所致。
主要是公司收购上海朴
颐化学科技有限公司
其他应付款 51,786,850.58 4,142,286.56 1,150.20%
100%股权未支付的股
权收购款增加所致。
一年内到期的非流动负 主要是公司支付到期长
30,000,000.00 70,000,000.00 -57.14%
债 期借款所致。
主要是报告期实施定向
增发和实施 2015 年度分
股本 536,974,518.00 392,404,480.00 36.84%
红方案资本公积转赠股
本所致。
主要是报告期实施定向
资本公积 261,015,445.86 123,015,598.48 112.18%
增发增加的资本公积。
主要缴纳的附加税费用
营业税金及附加 2,773,706.39 1,586,979.98 74.78%
增加所致。
主要是报告期计提的应
资产减值损失 1,461,737.07 -47,676.54 -3,165.95% 收帐款坏帐准备增加所
| 雅本化学：2016年半年度报告（更新后） |
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| 公告日期:2016-08-16 |
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