江苏通达动力科技股份有限公司
拟转让股权所涉及的
深圳市亿威尔信息技术股份有限公司股东全部权益价值
评估报告
银信评报字（2016）沪第 0607 号
银信资产评估有限公司
2016 年 6 月 24 日
目 录
评估师声明 ..................................................................................................... 1
摘要 ................................................................................................................. 2
正文 ................................................................................................................. 4
一、委托方、被评估单位概况 ..................................................................... 4
二、评估目的 ............................................................................................... 10
三、评估对象和评估范围 ........................................................................... 10
四、价值类型及其定义 ............................................................................... 14
五、评估基准日 ........................................................................................... 15
六、评估依据 ............................................................................................... 15
七、评估方法 ............................................................................................... 17
八、评估程序实施过程和情况 ................................................................... 21
九、评估假设 ............................................................................................... 23
十、评估结论 ............................................................................................... 25
十一、特别事项说明 ................................................................................... 26
十二、评估报告使用限制说明 ................................................................... 28
十三、评估报告日 ....................................................................................... 29
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电话： 021-63391088（总机）
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评估师声明
一、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资 dd 产评估准则，恪
守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内
容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。
二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；
所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的
责任。
三、我们在评估对象中没有现存或者预期的利益，与相关当事方没有现存或者预
期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。
四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评
估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产
的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方
及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。
五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的
限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说
明及其对评估结论的影响。
六、我们执行资产评估业务的目的是对评估对象在评估基准日的价值进行分析、
估算并发表专业意见，并不承担相关当事人决策的责任。评估结论不应当被认为是对
评估对象可实现价格的保证。
- 1- 深圳亿威尔信息技术股份有限公司评估报告
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江苏通达动力科技股份有限公司
拟转让股权所涉及的
深圳市亿威尔信息技术股份有限公司股东全部权益价值
评估报告
摘要
一、项目名称：江苏通达动力科技股份有限公司拟转让股权所涉及的深圳市亿威
尔信息技术股份有限公司股东全部权益价值评估项目；
二、委托方：江苏通达动力科技股份有限公司；
三、其他评估报告使用者：被评估单位股东、相关工商行政管理机关以及法律、
法规规定的与本评估目的相关的政府职能部门；
四、被评估单位：深圳市亿威尔信息技术股份有限公司；
五、评估目的：拟转让股权；
六、经济行为：本次评估目的是江苏通达动力科技股份有限公司拟转让深圳市亿
威尔信息技术股份有限公司股权，为此需对所涉及的深圳市亿威尔信息技术股份有限
公司的股东全部权益价值进行评估，并提供价值参考依据；
七、评估对象：被评估单位截至评估基准日的股东全部权益价值；
八、评估范围：被评估单位截至评估基准日所拥有的全部资产和负债；
九、价值类型：市场价值；
十、评估基准日：2015 年 12 月 31 日；
十一、评估方法：收益法、资产基础法；
十二、评估结论：于评估基准日，委估股东全部权益的市场价值评估值为
14,905.00 万元，较审计后账面净资产增值 9,558.71 万元，增值率为 178.79%；
十三、评估结论使用有效期：
本评估结论仅对股权转让之经济行为有效。并仅在评估报告载明的评估基准日成
立。资产评估结论使用有效期自评估基准日起一年内（即 2015 年 12 月 31 日至 2016
年 12 月 30 日）有效。当评估基准日后的委估资产状况和外部市场出现重大变化，致
使原评估结论失效时，评估报告使用者应重新委托评估。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估项目的详细情况和合理理解评估
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结论，应当阅读资产评估报告正文，同时提请评估报告使用者关注评估报告中的评估
假设、限制使用条件以及特别事项说明。
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拟转让股权所涉及的
深圳市亿威尔信息技术股份有限公司股东全部权益价值
评估报告
正文
江苏通达动力科技股份有限公司：
银信资产评估有限公司接受贵公司委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，
采用资产基础法和收益法两种评估方法，按照必要的评估程序，对贵公司拟进行股权
转让事宜所涉及的深圳市亿威尔信息技术股份有限公司的股东全部权益价值在 2015
年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。
现将资产评估情况报告如下：
一、委托方、被评估单位概况
（一）委托方和其他评估报告使用者
1、委托方概况
委托方名称：江苏通达动力科技股份有限公司
统一社会信用代码证：91320600138739115J
公司类型：股份有限公司（上市）
住所：南通市通州区四安镇庵东村
法定代表人：姜煜峰
注册资本：16510 万元整
经营范围：电动机、发电机定转子铁心产品的研发、制造、销售、服务；电动机、
电气控制设备、电动工具的研发、制造、销售、服务；风力、柴油、水轮、汽轮发电
机设备及配件的研发、制造、销售、服务；专用设备、专用模具的研发、制造、销售、
服务；电机制造专用材料的采购、加工、销售、配送、仓储、服务；金属切削加工；
经营本企业自产产品的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外）。
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（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
成立日期：1988 年 06 月 24 日
营业期限：1988 年 06 月 24 日至*******
2、其他评估报告使用者
被评估单位股东、相关工商行政管理机关以及法律、法规规定的与本评估目的相
关的政府职能部门。
（二）被评估单位
1、被评估单位概况
被评估单位名称：深圳市亿威尔信息技术股份有限公司（以下简称：亿威尔信息）
中华人民共和国组织机构代码：72302103-2
企业法人营业执照注册号：440301103314666
住 所：深圳南山区高新区中区科技中三路深圳软件园 5 号楼 402
法定代表人：王立真
公司类型：股份有限公司
经营范围：雷达、通信及移动通信设备、网络产品、计算机、电子产品、电子设
备、电子元器件、软件研发、生产、销售、维修、技术咨询；经营进出口业务。
成立日期：2000 年 6 月 29 日
2、被评估单位股权结构及历史沿革
被评估单位系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司，于 2000 年 6 月 29 日
注册成立。成立时注册资本人民币 50 万元，其中刘凤英出资人民币 22.5 万元，占比
45%；程晓梅出资人民币 7.5 万元，占比 15%；孙寅出资人民币 7.5 万元，占比 15%；
韩振莲出资人民币 7.5 万元，占比 15%；赵东秀出资人民币 2.5 万元，占比 5%；杨宏
五出资人民币 2.5 万元，占比 5%。本次股东出资已经深圳市万商会计师事务所以（内）
验资报字（2000）第 94 号验资报告验证。
2001 年 5 月，经被评估单位股东大会决议通过，原股东刘凤英、孙寅、韩振莲及
赵东秀分别将其所持有股份转让给新股东王立真、孙大环、付郁、韩广生持有，并将
被评估单位注册资本由 50 万元增至 200 万元，其中王立真接受股权受让 22.5 万元并
增资 57.5 万元；孙大环接受股权受让 7.5 万元并增资 22.5 万元；付郁接受股权受让
7.5 万元并增资 22.5 万元；韩广生接受股权受让 2.5 万元并增资 7.5 万元；骆莹增资
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10 万元；程晓梅增资 22.5 万元；杨宏五增资 2.5 万元。股东、注册资本和投入资本
变更见下表。以上新增注册资本已经 2001 年 7 月深圳市万商会计师事务所以（内）
验资报字（2001）第 114 号验资报告验证。原股东刘凤英、孙寅、韩振莲及赵东秀分
别将其所持有股份转让给新股东王立真、孙大环、付郁、韩广生持有，《股权转让合
同书》经深圳市工商行政管理局深工商股合鉴字（2001）第 326 号《合同鉴证书》予
以鉴证。
注册资金 投入资本变更
投资人名称
金额 比例 变更
王立真 800,000.00 40.0% 股权受让 225,000 元；增资 575,000 元
孙大环 300,000.00 15.0% 股权受让 75,000 元；增资 225,000 元
付郁 300,000.00 15.0% 股权受让 75,000 元；增资 225,000 元
韩广生 100,000.00 5.0% 股权受让 25,000 元；增资 75,000 元
骆莹 100,000.00 5.0% 增资 100,000 元
程晓梅 300,000.00 15.0% 增资 225,000 元
杨宏五 100,000.00 5.0% 增资 25,000 元
合计 2,000,000.00 100.0%
自 2001 年 5 月至 2009 年 11 月，被评估单位历经数次增资及股权变更，明细如下：
增加注册 其中:货币 未分配利 变更后注册
日期 验资报告 会计师事务所
资本 出资 润转增 资金
200 万元 (内)验资报字 深圳市万商会计师
2001 年 7 月 150 万元 150 万元
(2001)第 114 号 事务所
500 万元 (内)验资报字 深圳市万商会计师
2003 年 1 月 300 万元 200 万元 100 万元
(2003)第 046 号 事务所
600 万元 (内)验资报字 深圳市万商会计师
2005 年 7 月 100 万元 100 万元
(2005)第 057 号 事务所
800 万元 深中岳验字[2008] 深圳中联岳华会计
2008 年 4 月 200 万元 200 万元
第 049 号 师事务所
1000 万元 深中岳验字[2008] 深圳中联岳华会计
2008 年 4 月 200 万元 200 万元
第 060 号 师事务所
1050 万元 深中岳验字[2009] 深圳中联岳华会计
2009 年 4 月 50 万元 50 万元
第 062 号 师事务所
注：2008 年 4 月，公司注册登记号变更为 440301103314666
2009 年 11 月，被评估单位 9 位股东在深圳签订《关于深圳市亿威尔信息技术有
限公司变更设立为深圳市亿威尔信息技术股份有限公司的发起人协议》并通过了第一
次股东大会决议及股份公司章程。决议决定以 2009 年 7 月 31 日为基准日，通过股份
制改组，以经审计的（中勤万信会计师事务所（2009）勤信审字 SZ 第 019 号）净资
产人民币 16,255,182.28 元中的 16,000,000,00 元按 1:1 的比例折为 16,000,000.00
股（每股面值为人民币 1 元），余额 255,182.28 元转入资本公积，被评估单位整体变
更设立为深圳市亿威尔信息技术股份有限公司。被评估单位司于 2010 年 1 月 13 日取
得深圳市市场监督管理局重新核发的 440301103314666 号《企业法人营业执照》，注
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册资本为人民币 1600 万元，实收资本为人民币 1600 万元。此次变更后，各股东出资
状况如下表。上述注册资本经中勤万信会计师事务所有限公司以（2009）勤信验字 SZ
第 002 号验证。
股东名称 金额（元） 出资比例（%）
王立真 10,422,400.00 65.14
付郁 2,286,400.00 14.29
杨宏五 761,600.00 4.76
韩广生 761,600.00 4.76
骆莹 761,600.00 4.76
孙大勇 761,600.00 4.76
龙云 152,000.00 0.95
刘晓晖 76,800.00 0.48
胡新明 16,000.00 0.10
合计 16,000,000.00 100.00
2011 年 5 月，杨宏五等 5 位股东将所持有的股权转让给深圳市海空天地技术信息
咨询有限公司，股东骆莹将所持有股权转让给王立真，上述股权转让经深圳市南山公
证处公证。
2011 年 6 月，经被评估单位股东大会决议通过，公司注册资本由人民币 1600 万
元增加为人民币 2000 万元，增资部分由深圳市海空天地技术信息咨询有限公司出资
人民币 400 万元。增资后股东实收资本比例变为：深圳市海空天地技术信息咨询有限
公司出资 580 万元，其中货币出资 400 万元，出资占比 29%；王立真出资 1039.04 万
元，出资占比 51.952%；韩广生出资 76.16 万元，出资占比 3.808%；付郁 228.64 万
元，出资占比 11.432%；孙大勇出资 76.16 万元，出资占比 3.808%。上述注册资本经
中联会计师事务所有限公司深圳分所以中联深所验字[2011]第 101 号验证。
2015 年 6 月，根据股权转让及增资协议，江苏通达动力科技股份有限公司以人民
币 1400 万元认购亿威尔信息 222.2222 万股新增股份，并以人民币 7000 万元受让王
立真、付郁、韩广生和孙大勇合计持有的 1111.1111 万股亿威尔信息股份。
截止评估基准日，被评估单位股权结构如下：
序号 股东姓名/名称 出资额(元) 持股比例(%)
1 王立真 3,088,889.00 13.90
2 深圳海空天地技术信息咨询有限公司 5,800,000.00 26.10
3 江苏通达动力科技股份有限公司 13,333,333.00 60.00
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序号 股东姓名/名称 出资额(元) 持股比例(%)
合计 22,222,222.00 100.00
3、被评估单位全资子公司情况
截至评估基准日，被评估单位控股子公司 1 家：深圳市亿威尔计算机技术有限公
司。
子公司：深圳市亿威尔计算机技术有限公司（以下简称：亿威尔计算机）
持股比例：100.00%
是否合并报表：是
中华人民共和国组织机构代码：75426465-1
企业法人营业执照注册号：440301103273111
住 所：深圳市南山区科技中三路深圳软件园 5 栋 402
法定代表人：王立真
公司类型：有限责任公司（法人独资）
注册资本：860 万元人民币
经营范围：雷达、通信及移动通信设备、网络产品、计算机、电子产品、电子设
备、电子元器件、软件的研发、生产、销售及技术转让、技术咨询，经营进出口业务
（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
成立日期：2003 年 9 月 2 日
营业期限：自 2003 年 9 月 2 日至 2043 年 9 月 2 日
4、被评估单位历史财务资料
被评估单位近一年及评估基准日资产负债情况见下表(单体口径)：
金额单位：元
项目/报表日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
总资产 70,622,814.74 107,789,870.39
负债 43,751,091.98 59,089,697.59
净资产 26,871,722.76 48,700,172.80
被评估单位近一年及评估基准日当期经营状况见下表（单体口径）：
金额单位：元
项目/报表年度 2014 年 2015 年
营业收入 39,818,715.09 55,059,906.57
营业成本 30,126,125.08 29,866,874.21
营业税金及附加 90,783.06 171,154.73
销售费用 2,355,776.59 2,692,205.16
管理费用 7,326,256.80 12,911,234.13
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项目/报表年度 2014 年 2015 年
财务费用 871,769.60 1,217,080.66
资产减值损失 165,399.57 1,185,933.01
投资收益 -720,504.82 106,955.07
营业利润 -1,837,900.43 7,122,379.74
营业外收入 420,459.13 1,674,600.00
营业外支出 - 420,047.04
利润总额 -1,417,441.30 8,376,932.70
所得税 -24,809.93 548,482.66
净利润 -1,392,631.37 7,828,450.04
被评估单位近一年及评估基准日资产负债情况见下表(合并口径)：
金额单位：元
项目/报表日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日
总资产 56,744,304.35 98,283,421.88
负债 26,826,262.42 44,820,481.28
净资产 29,918,041.93 53,462,940.60
被评估单位近一年及评估基准日当期经营状况见下表（合并口径）：
金额单位：元
项目/报表年度 2014 年 2015 年
营业收入 34,828,150.22 59,479,863.94
营业成本 21,094,534.52 34,289,599.72
营业税金及附加 200,916.89 288,843.61
销售费用 2,355,776.59 2,692,205.16
管理费用 8,995,902.38 14,149,726.20
财务费用 879,798.11 1,222,909.91
资产减值损失 156,665.76 -1,764,831.93
投资收益 -720,504.82 106,955.07
营业利润 424,051.15 8,708,366.34
营业外收入 883,577.26 2,427,668.22
营业外支出 15,851.60 420,109.88
利润总额 1,291,776.81 10,715,924.68
所得税 473,050.96 1,171,026.01
净利润 818,725.85 9,544,898.67
上表中 2014 年、2015 年财务数据均摘自被评估单位经立信会计师事务所（特殊
普通合伙）审计的会计报表，审计报告文号为“信会师报字[2016]第 114513 号”，审
计意见为无保留意见。
被评估单位执行《企业会计准则》，适用增值税率 17%，所得税 15%，城建税率 7%、
教育费附加费率 3%、地方教育费附加费率 2%，被评估单位于 2015 年 11 月 2 日获得
高新技术企业证书（证书编号为：GF201544201260），根据《关于实施高新技术企业
所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）的规定，企业所得税适用高新
技术企业税收优惠政策按 15%征收（2015 年-2017 年）。
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被评估单位全资子公司深圳市亿威尔计算机技术有限公司根据深圳市国家税务
局税收优惠登记备案通知书（深国税南减免备案[2010]279 号），自开始获利年度起
（2012 年），两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税，2015 年度企业所得税
率为 12.5%，减半第二年。
二、评估目的
根据本次评估业务约定书，本次评估目的是江苏通达动力科技股份有限公司拟转
让深圳市亿威尔信息技术股份有限公司股权，为此需对所涉及的深圳市亿威尔信息技
术股份有限公司的股东全部权益价值进行评估，并提供价值参考依据。
三、评估对象和评估范围
本次资产评估的对象是被评估单位截至评估基准日所拥有的股东全部权益价值。
评估范围是被评估单位截至评估基准日所拥有的全部资产和负债。
具体为（单体口径）：
流动资产账面金额： 85,188,426.13 元
非流动资产账面金额： 22,601,444.26 元
其中：长期股权投资账面金额： 8,600,000.00 元
固定资产账面金额： 12,398,026.86 元
无形资产账面金额： 425,451.10 元
长期待摊费用 336,622.71 元
递延所得税资产账面金额： 841,343.59 元
资产合计账面金额： 107,789,870.39 元
流动负债账面金额： 39,760,732.05 元
非流动负债账面金额： 19,328,965.54 元
负债合计账面金额： 59,089,697.59 元
净 资 产账面金额： 48,700,172.80 元
（合并口径）：
流动资产账面金额： 85,333,840.36 元
非流动资产账面金额： 12,949,581.52 元
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