美都能源2015年第三季度报告（修订版）

2015 年第三季度报告
公司代码：600175                               公司简称：美都能源
                   美都能源股份有限公司
                   2015 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人闻掌华、主管会计工作负责人王爱明及会计机构负责人（会计主管人员）陈东东
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                   本报告期末比上年度末增减
                      本报告期末               上年度末
                                                                             (%)
总资产             14,656,209,589.96        14,454,469,926.41                             1.40
归属于上市公司
                    4,551,074,656.13         4,509,724,355.47                             0.92
股东的净资产
                    年初至报告期末      上年初至上年报告期末
                                                                      比上年同期增减(%)
                      （1-9 月）              （1-9 月）
经营活动产生的
                      84,492,745.20           -421,256,613.12                        不适用
现金流量净额
                    年初至报告期末      上年初至上年报告期末            比上年同期增减
                      （1-9 月）              （1-9 月）                    （%）
营业收入            3,338,317,727.45         3,292,716,712.22                             1.39
归属于上市公司
                      22,824,783.15            100,616,042.67                        -77.32
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                     -13,047,260.13             96,049,956.91                       -113.58
常性损益的净利
润
加权平均净资产                 0.50                        3.002         减少 2.592 个百分点
收益率（%）
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基本每股收益                   0.01                      0.041                       -75.61
（元/股）
稀释每股收益                   0.01                      0.041                       -75.61
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                    本期金额      年初至报告期末金 说明
                 项目
                                                  （7－9 月）         额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                                   23,550,816.74
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营             618,000.00       5,619,597.09
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占             1,333,318.88       3,728,022.07
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资
成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各
项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值       -418,660,873.28         19,221,466.71
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损
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益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出              -185,899.43              70,010.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                     216,336.01
所得税影响额                                   131,148,953.14       14,634,901.07
少数股东权益影响额（税后）                          559,259.56       1,899,304.52
                   合计                       -285,187,241.13       68,940,454.46
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                  单位：股
股东总数（户）                                                                     108,820
                                   前十名股东持股情况
                                                          质押或冻结情况
  股东名称                      比例    持有有限售条
                 期末持股数量                            股份                    股东性质
  （全称）                      (%)       件股份数量                数量
                                                         状态
闻掌华            656,103,748   26.77    337,854,078     质押    528,850,000    境内自然人
嘉实资本－工      158,369,099    6.46    158,369,099                               其他
商银行－中航
信托－中航信
                                                         未知
托天顺 1685
号单一资金信
托
深圳阜财股权      137,253,219    5.60    137,253,219             137,253,219    境内非国有
投资合伙企业                                             质押                     法人
(有限合伙)
珠海横琴新区      105,579,399    4.31    105,579,399             105,570,000    境内非国有
长实股权投资                                                                      法人
                                                         质押
基金（有限合
伙）
长沙树德创业       73,905,579    3.02     73,905,579             73,905,579     境内非国有
投资合伙企业                                             质押                     法人
（有限合伙）
青岛海汇河东       73,905,579    3.02     73,905,579             73,905,579     境内非国有
投资合伙企业                                             质押                     法人
（有限合伙）
泰达宏利基金       73,905,579    3.02     73,905,579                               其他
－工商银行－
五矿信托－美
                                                         未知
都定增投资集
合资金信托计
划
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中国证券金融      61,785,128        2.52                0                           国有法人
                                                            未知
股份有限公司
北京首都开发      58,365,535        2.38                0                           国有法人
控股（集团）                                                未知
有限公司
宁波联潼股权      42,231,760        1.72     42,231,760               42,231,760   境内非国有
投资合伙企业                                                质押                     法人
（有限合伙）
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                               持有无限售条件流               股份种类及数量
                                         通股的数量                 种类             数量
闻掌华                                       318,249,670       人民币普通股        318,249,670
中国证券金融股份有限公司                      61,785,128       人民币普通股        61,785,128
北京首都开发控股（集团）有限公司              58,365,535       人民币普通股        58,365,535
俞建文                                        33,559,000       人民币普通股        33,559,000
黄永伟                                        23,899,767       人民币普通股        23,899,767
中央汇金投资有限责任公司                      18,512,500       人民币普通股        18,512,500
俞建武                                        15,945,605       人民币普通股        15,945,605
蔡金妹                                        15,020,000       人民币普通股        15,020,000
陆锡明                                        12,674,565       人民币普通股        12,674,565
陈秋莎                                        10,100,000       人民币普通股        10,100,000
上述股东关联关系或一致行动的说明       公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
                                       司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量       无
的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                                                增减变动
     资产类                期未数                期初数                            说明
                                                                  比例
                                                                             本期资金用于经营
货币资金            1,581,539,291.28        3,023,989,404.43       -47.70%
                                                                             投入增加
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应收帐款               63,920,626.30      123,208,003.54       -48.12%   本期应收货款收回
预付帐款              110,689,946.94       58,668,099.73       88.67%    贸易预付款增加
应收利息                6,372,259.09       16,930,396.23       -62.36%   本期利息收回
                                                                         主要系本期支付工
应付帐款              227,231,049.60    1,060,474,234.74       -78.57%
                                                                         程款所致
应付职工薪酬            8,796,898.69        6,192,433.05       42.06%    期末未付工资增加
应交税费               26,186,944.08       51,164,083.12       -48.82%   本期交纳税款增加
                                                                         主要系本期支付代
其他应付款            146,757,907.69      264,712,249.60       -44.56%
                                                                         收款项所致
其他流动负债        1,201,580,885.00      701,580,885.00       71.27%    本期流动负债增加
应付债券              348,579,838.27      648,213,184.67       -46.22%   本期债券归还
                                                                         本期计提油井的弃
预计负债                9,324,050.06        3,632,825.03       156.66%
                                                                         置费用增加
                                                              增减变动
损益类                  本期数             上年同期数
                                                                比例
                                                                         因收入减少计提税
营业税金               73,187,865.16      111,444,129.57       -34.33%
                                                                         金减少
资产减值损失             -248,311.02        4,557,590.31      -105.45%   本期计提减少
营业外收入              6,014,291.83             988,791.30    508.25%   本期政府补贴增加
营业外支出                 96,270.00        2,282,334.62       -95.78%   本期违约支出减少
                                                                         本期计提所得税减
所得税费用             -4,230,981.81       75,996,136.26      -105.57%
                                                                         少
                                                              增减变动
现金流量                本期数             上年同期数
                                                                比例
经营活动产生的现
                       77,642,100.81     -421,256,613.12      -118.43%   本期支付往来减少
金流量净额
投资活动产生的现                                                         本期投资支付增加
                   -1,577,058,218.63   -1,167,164,453.59       35.12%
金流量净额
筹资活动产生的现                                                         本期募集资金减少
                       24,765,352.15    4,528,194,469.94       -99.45%
金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司 2014 年度非公开发行股票方案于 2015 年 2 月 16 日收到中国证监会下发的
《中国证监会行政许可申请受理通知书》。中国证监会决定对公司本次非公开发行申请材料予以
受理。截止本报告披露日，公司 2014 年度非公开发行仍处于中国证监会材料审核及反馈过程中。
                                        7 / 22
                                      2015 年第三季度报告
     2015 年 1 月，公司启动向合格投资者公开发行面值总额不超过 12 亿元的公司债券预案。经
 中国证监会《关于核准美都能源股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》（证监许
 可〔2015〕1207 号）核准，公司已于 2015 年 7 月 29 日向合格投资者公开发行 12 亿元公司债券，
 并于 2015 年 9 月 2 日在上海证券交易所上市流通。
     2015年7月27日，公司2015年第三次临时股东大会审议通过了《关于<公司第一期员工持股计
 划（草案）>及其摘要》及《公司第一期员工持股计划管理办法》等议案，截至本报告日，员工持
 股计划仍在逐项筹备中。
     2015 年 9 月 8 日，公司 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司符合向合格投资者
 非公开发行公司债券条件的议案》、《关于向合格投资者非公开发行公司债券方案的议案》等相关
 议案，同意公司向合格投资者非公开发行公司债券，票面总额不超过人民币 30 亿元（含 30 亿元）。
 截止本报告披露日，本期公司债券发行工作顺利进行中。
 3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
 √适用 □不适用
                                                                          是            如未
                                                                     是        如未能
                                                                          否            能及
                                                                     否        及时履
                                                                          及            时履
                                                                     有        行应说
 承诺    承诺类                                        承诺时间及         时            行应
                     承诺方           承诺内容                       履        明未完
 背景      型                                              期限           严            说明
                                                                     行        成履行
                                                                          格            下一
                                                                     期        的具体
                                                                          履            步计
                                                                     限        原因
                                                                          行              划
与再融   解决同    美都集团、闻       注①             该承诺长期    否   是
资相关   业竞争    掌华                                有效
的承诺
与再融   解决同    美都集团、闻       注②             该承诺长期    否   是
资相关   业竞争    掌华                                有效
的承诺
         股份      闻掌华             注③             2013 年非公   是   是
与再融
         限售                                          开发行结束
资相关
                                                       之日起三十
的承诺
                                                       六个月内
         股份      闻掌华及一     闻掌华及其一致行     2014 年度非   是   是
与再融   限售      致行动人：杭   动人承诺，本次认     公开发行结
资相关             州五湖投资     购的 2014 年度美都   束之日起三
的承诺             合伙企业（有   能源非公开发行的     十六个月
                   限合伙）和杭   股份自美都能源本
                                             8 / 22
                                       2015 年第三季度报告
                 州志恒投资     次非公开发行结束
                 合伙企业（有   之日起 36 个月不转
                 限合伙）       让。
         其他    美都能源、闻   注④                    以若未来出      否   是
与再融
                 掌华                                   现股价低于
资相关
                                                        每股净资产
的承诺
                                                        为前提
         其他    美都能源       2013 年度非公开发       募投资金使      是   是
与再融
                                行股票募投资金不        用期间
资相关
                                投向房地产及相关
的承诺
                                业务。
         其他    美都能源董     2012 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1      是   是
                 事、监事、高   2015 年 5 月 28 日  日至 2015 年
                 级管理人员     （承诺函出具日）， 5 月 28 日。
                 及控股股东     美都能源及其下属
                 和实际控制     从事房地产开发业
                 人闻掌华先     务的子公司如因存
与再融           生             在未披露的土地闲
资相关                          置等违法违规行
的承诺                          为，给美都能源和
                                投资者造成损失
                                的,承诺方将按照
                                有关法律法规的规
                                定及中国证监会的
                                要求承担相应赔偿
                                责任。
与股权   股份    公司限制性     注⑤                    2012 年 11 月   是   是
激励相   限售    股票的激励                             20 日至 2016
关的承           对象                                   年 11 月 20
诺                                                      日
与股权   其他    美都能源       注⑥                    2012 年 11 月   是   是
激励相                                                  20 日至 2016
关的承                                                  年 11 月 20
诺                                                      日
     注①2007 年 12 月 26 日，公司向原控股股东美都集团发行股份购买资产，美都集团及其关联
 方对《避免同业竞争函》进行了修订，并承诺主要内容如下：“1、本公司现有房地产项目完成后，
 在中国境内将不再新增房地产项目的开发及销售业务，包括但不限于参股、控股、合作、联营、
 租赁、承包、合伙等方式，直接或间接增加房地产项目的开发及销售业务；2、从事房地产业务的
 本公司控股子公司等关联方（除贵公司外从事房地产业务的企业）同时出具避免同业竞争函。避
 免同业竞争函中应至少包括以下内容：“本公司现有房地产项目完成后，在中国境内将不再新增
 房地产项目的开发及销售业务，包括但不限于参股、控股、合作、联营、租赁、承包、合伙等方
 式，直接或间接增加房地产项目的开发及销售业务。如违反上述承诺，则应对贵公司因此遭受的
 损失做出全面、及时和足额的赔偿”；3、本公司实际控制人闻掌华先生在本次定向发行股份后，
 不以参股、控股、合作、联营、租赁、承包、合伙等方式，直接或间接增加房地产项目的开发及
                                             9 / 22
                                    2015 年第三季度报告
销售业务；4、如违反上述承诺，则应对贵公司因此遭受的损失做出全面、及时和足额的赔偿。本
公司实际控制人闻掌华先生对上述内容亦予以确认。”
     注②2009 年 1 月 6 日，中国证监会核准公司向特定对象非公开发行股票申请，2009 年 6 月
17 日股份发行结束。公司实际控制人、控股股东及其控制的企业持续履行避免同业竞争的相关承
诺，闻掌华先生出具避免同业竞争的相关承诺，承诺内容如下：“自本承诺出具日起，闻掌华先
生在中国境内及境外不再以参股、控股、合作、联营、租赁、承包、合伙等方式，直接或间接增
加房地产项目的开发及销售业务。如违反上述承诺，则应对贵公司因此遭受的损失做出全面、及
时和足额的赔偿。”2、美都集团及其控股子公司等关联方（除美都能源外从事房地产的企业）出
具避免同业竞争承诺的主要内容：“自本承诺出具日起，本公司（指美都集团）及控股子公司（除
美都能源外从事房地产的企业）在中国境内及境外不再新增房地产项目的开发及销售业务，包括
但不限于参股、控股、合作、联营、租赁、承包、合伙等方式，直接或间接增加房地产项目的开
发及销售业务；如违反上述承诺，则应对贵公司因此遭受的损失做出全面、及时和足额的赔偿。”
     注③闻掌华先生于 2013 年 7 月 3 日与公司签订《符生效条件的认购合同》，约定：“乙方（闻
掌华）在本合同项下认购的股票应在本次非公开发行结束之日起三十六个月内予以锁定，不得转
让或上市流通”。
     注④为积极调配资源，加快募集资金投资项目的开发和建设进度，尽早实现项目收益，避免
即期回报被摊薄或使发行人被摊薄的即期回报尽快得到填补。公司于 2014 年 5 月 7 日，于《关于
非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取措施的公告》里披露并承诺：
“公司承诺，若未来出现股价低于每股净资产的情形，从保护公众投资者的权益出发，将由公司
董事会提议对发行人股份进行必要的回购，公司控股股东闻掌华先生承诺，届时将在董事会和股
东大会审议回购事项的议案时投赞成票。”
     注⑤限制性股票激励计划的激励对象承诺主要内容： 自限制性股票首次授予日起 12 个月内，
为锁定期，锁定期内，激励对象依本计划获授的限制性股票将被锁定，不得转让；首次授予激励
对象的限制性股票分三期解锁，在解锁期内满足激励计划解锁条件的，激励对象可以申请股票解
除锁定并上市流通；在限制性股票解锁前，解锁期内激励对象因持有该部分限制性股票而取得的
股票股利同时锁定，不得通过出售、转让或通过抵押、质押等任何方式支配该等限制性股票获取
利益。”
   注⑥美都能源股份有限公司承诺主要内容：“在《公司限制性股票激励计划》有效期内，若公
司发生控制权变更、合并、分立等情形时，《公司限制性股票激励计划》不做变更，按照原计划
继续执行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                          公司名称   美都能源股份有限公司
                                                     法定代表人      闻掌华
                                                             日期    2016 年 4 月 28 日
                                          10 / 22
                                 2015 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                      合并资产负债表
                                     2015 年 9 月 30 日
编制单位:美都能源股份有限公司
                                               单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                            期末余额              年初余额
流动资产：
  货币资金                                      1,581,539,291.28      3,023,989,404.43
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损                  736,294,080.48      509,351,642.85
益的金融资产
  衍生金融资产                                       89,097,773.65      107,121,381.41
  应收票据
  应收账款                                           63,920,626.30      123,208,003.54
  预付款项                                          110,689,946.94       58,668,099.73
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                            6,372,259.09       16,930,396.23
  应收股利                                            9,600,000.00
  其他应收款                                        729,584,764.03      552,289,358.78
  买入返售金融资产
  存货                                          3,308,294,390.95      3,156,930,161.85
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      133,600,994.82      112,793,629.44
    流动资产合计                                6,768,994,127.54      7,661,282,078.26
非流动资产：
  发放贷款及垫款                                    336,031,350.00      347,238,525.00
  可供出售金融资产                                   37,666,042.00       37,666,042.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      624,517,814.10      588,176,064.71
  投资性房地产                                       71,486,302.31       75,763,008.91
  固定资产                                          185,306,811.58      191,600,458.51
  在建工程                                           33,841,564.52       35,136,195.29
  工程物资
                                          11 / 22
                                 2015 年第三季度报告
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产                                  6,397,605,622.19         5,343,720,576.23
  无形资产                                        12,780,270.48        13,263,503.46
  开发支出
  商誉                                                 387,930.64         387,930.64
  长期待摊费用                                     2,911,312.08          3,122,924.49
  递