证券代码：002619 证券简称：巨龙管业 上市地点：深圳证券交易所
浙江巨龙管业股份有限公司
重大资产出售暨关联交易预案
交易类型 交易对方
1、通过社会公开征集的受让方；
2、如本次公开征集受让方公告发出之日起20个工
重大资产出售
作日未能征集到受让方的，则浙江巨龙控股集团
有限公司成为购买方
独立财务顾问
长城证券股份有限公司
GREAT WALL SECURITIES CO.,
LTD.
二零一六年五月
公司声明
本公司、本公司实际控制人、全体董事、监事及高级管理人员均已出具承诺
函，声明和承诺：全体成员保证本报告内容的真实、准确、完整，保证不存在虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担法律责任。
如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在案
件调查结论明确之前，将暂停转让其在巨龙管业拥有权益的股份。
本次重大资产出售相关的专项审计、评估工作尚未完成，本公司将在专项审
计、评估完成后再次召开董事会，编制并披露重大资产出售报告书，本公司及董
事会全体成员保证本预案所引用的相关数据的真实性和合理性。标的资产经专项
审计的财务数据、资产评估结果将在重组报告书中予以披露。
本次重大资产重组属于不需行政许可的事项，本次交易的生效和完成尚需取
得公司股东大会批准。股东大会是否批准本次交易存在不确定性，由此引致的风
险提请投资者注意。
本次重大资产出售完成后，公司经营与收益的变化由本公司负责；因本次重
大资产出售引致的投资风险，由投资者自行负责。
投资者在评价公司本次重大资产出售时，除本预案内容以及与本预案同时披
露的相关文件外，还应认真考虑本预案披露的各项风险因素。投资者若对本预案
存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。
潜在交易对方声明
本次重大资产出售的潜在交易对方巨龙控股已出具承诺函，保证其为本次重
大资产出售所提供的有关信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法
律责任。
巨龙控股承诺：如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查
结论以前，不转让在本公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易
日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交本公司董事会，由董事会代其向证券
交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事
会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账户信息
并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本单位的身份信息和账
户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现
存在违法违规情节，本单位承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
如由公开征集的第三方受让标的资产，该第三方亦应作出上述类似内容的承
诺。
目录
公司声明 .......................................................................................................... 2
潜在交易对方声明 ............................................................................................ 3
重大事项提示 ................................................................................................... 7
一、本次重大资产出售交易方案概述 .............................................................................................. 7
二、标的资产的预估值及定价 .......................................................................................................... 8
三、本次交易构成重大资产重组 ...................................................................................................... 8
四、本次交易可能构成关联交易 ...................................................................................................... 9
五、本次交易不构成借壳上市 .......................................................................................................... 9
六、本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条第五款、第六款的规定 ....... 9
七、本次交易对上市公司的影响 .................................................................................................... 10
（一）本次交易对主营业务的影响 ............................................................................................ 10
（二）本次交易对上市公司股权结构的影响 ............................................................................ 10
（三）本次交易对上市公司主要财务指标的影响 .................................................................... 11
（四）对上市公司同业竞争的影响 ............................................................................................ 11
（五）对上市公司关联交易的影响 ............................................................................................ 11
（六）本次交易对公司治理结构的影响 .................................................................................... 11
八、本次交易的协议签署情况 ........................................................................................................ 12
九、本次重组尚需履行的决策程序及报批程序 ............................................................................ 12
十、本次重大资产出售相关方作出的重要承诺 ............................................................................ 12
（一）关于信息真实准确完整的承诺函 .................................................................................... 12
（二） 不存在内幕交易情形的承诺函 ...................................................................................... 14
（三） 保持上市公司独立性承诺函 .......................................................................................... 14
（四）关于避免同业竞争的承诺函 ............................................................................................ 15
（五） 关于承接资产的承诺 ...................................................................................................... 16
（六）关于规范关联交易的承诺 ................................................................................................ 16
（七）其他承诺 ............................................................................................................................ 17
十一、本次重组对中小投资者权益保护的安排 ............................................................................ 18
（一）严格履行上市公司信息披露的义务 ................................................................................ 18
（二）确保本次交易的定价公平、公允 .................................................................................... 19
（三）严格履行关联交易相关程序 ............................................................................................ 19
（四）网络投票安排 .................................................................................................................... 19
十二、公司股票的停复牌安排 ........................................................................................................ 19
十三、待补充披露的信息提示 ........................................................................................................ 20
重大风险提示 ................................................................................................. 21
一、本次交易的审批风险 ................................................................................................................ 21
二、标的资产的估值相关风险 ........................................................................................................ 21
三、本次交易可能被暂停、中止或取消的风险 ............................................................................ 21
四、债务、担保责任转移风险 ........................................................................................................ 21
五、拟出售资产存在瑕疵房产的风险 ............................................................................................ 22
六、母公司现金分红依赖子公司现金分红的风险 ........................................................................ 22
七、股票市场波动的风险 ................................................................................................................ 24
释 义 ............................................................................................................ 25
第一节 上市公司基本情况 ............................................................................ 27
一、上市公司基本情况 .................................................................................................................... 27
二、本公司设立及历次股本变动情况 ............................................................................................ 27
三、主营业务情况和主要财务指标 ................................................................................................ 29
（一）主营业务情况 .................................................................................................................... 29
（二）最近三年的主要财务指标 ................................................................................................ 30
四、本公司实际控制人及控股股东概况 ........................................................................................ 31
（一）本公司与实际控制人之间的股权关系 ............................................................................ 32
（二）实际控制人 ........................................................................................................................ 32
（三）控股股东概况 .................................................................................................................... 32
五、本公司前十大股东情况 ............................................................................................................ 34
六、本公司最近三年重大资产重组情况 ........................................................................................ 34
七、最近三年守法情况 .................................................................................................................... 35
第二节 交易对方基本情况 ............................................................................ 36
一、本次交易涉及的交易对方 ........................................................................................................ 36
二、本次交易对方情况 .................................................................................................................... 36
第三节 本次交易的背景和目的..................................................................... 40
一、本次交易的背景 ........................................................................................................................ 40
二、本次交易的目的 ........................................................................................................................ 40
第四节 本次交易的具体方案 ........................................................................ 42
一、交易概况 .................................................................................................................................... 42
二、交易的具体方案 ........................................................................................................................ 43
三、期间损益安排 ............................................................................................................................ 44
四、本次交易构成重大资产重组 .................................................................................................... 44
五、本次交易可能构成关联交易 .................................................................................................... 45
六、本次交易不构成借壳上市 ........................................................................................................ 45
七、本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条第五款、第六款的规定 ..... 45
八、本次交易需要履行的审批程序 ................................................................................................ 46
九、与本次交易相关的其他事项 .................................................................................................... 47
第五节 拟出售资产基本情况 ........................................................................ 48
一、拟出售资产基本信息 ................................................................................................................ 48
二、拟出售资产的财务情况 ............................................................................................................ 48
三、拟出售资产主要资产的权属状况、抵押、对外担保及主要负债、或有事项情况 ............. 49
（一）拟出售资产的权属情况 ........................................................................................................ 49
（二）拟出售资产的对外担保及抵押情况 .................................................................................... 53
（三）拟出售资产涉及的债务转移的情况 .................................................................................... 54
四、上市公司对拟出售子公司或参股公司提供财务资助、担保情况......................................... 54
第六节 标的资产预估作价及定价公允性 ...................................................... 56
一、拟出售资产的预估情况 ............................................................................................................ 56
二、标的资产的定价依据 ................................................................................................................ 56
第七节 本次交易对上市公司的影响 ............................................................. 59
一、本次交易对上市公司主营业务的影响 .................................................................................... 59
二、本次交易对上市公司股权结构的影响 .................................................................................... 59
三、本次交易对上市公司主要财务指标的影响 ............................................................................ 59
四、对上市公司同业竞争的影响 .................................................................................................... 59
五、对上市公司关联交易的影响 .................................................................................................... 59
六、本次交易对公司治理结构的影响 ............................................................................................ 60
第八节 本次交易的报批事项及风险提示 ...................................................... 61
一、本次交易尚需履行的批准程序 ................................................................................................ 61
二、本次交易的风险因素 ................................................................................................................ 61
（一）本次交易的审批风险 ............................................................................................................ 61
（二）标的资产的估值相关风险 .................................................................................................... 61
（三）本次交易可能被暂停、中止或取消的风险 ........................................................................ 62
（四）债务转移风险 ........................................................................................................................ 62
（五）拟出售资产存在瑕疵房产的风险 ........................................................................................ 63
（六）母公司现金分红依赖子公司现金分红的风险 .................................................................... 63
（七）股票价格波动风险 ................................................................................................................ 64
第九节 保护投资者合法权益的相关安排 ...................................................... 65
一、严格履行信息披露义务 ............................................................................................................ 65
二、确保本次交易的定价公平、公允 ............................................................................................ 65
三、严格履行关联交易相关程序 .................................................................................................... 65
四、网络投票安排 ............................................................................................................................ 65
第十节 其他重要事项 ................................................................................... 66
一、连续停牌前上市公司股票价格波动情况 ................................................................................ 66
二、关于本次交易相关人员买卖上市公司股票的自查情况 ........................................................ 68
三、本次交易的相关主体和证券服务机构不存在依据《关于加强与上市公司重大资产重组相关
股票异常交易监管的暂行规定》第十三条不得参与任何上市公司重大资产重组的情形 ......... 69
四、利润分配政策与股东回报规划 ................................................................................................ 69
（一） 上市公司现行章程中利润分配政策 ........................................................................... 69
（二）2015 年-2017 年的股东回报规划 ................................................................................... 70
（三）近三年现金分红情况 ........................................................................................................ 71
第十一节 独立董事及独立财务顾问的意见 ................................................... 73
一、独立董事的意见 ........................................................................................................................ 73
二、独立财务顾问的核查意见 ........................................................................................................ 74
第十二节 声明与承诺 ................................................................................... 75
一、潜在交易对方的声明与承诺 .................................................................................................... 75
二、上市公司及全体董事声明 ........................................................................................................ 75
重大事项提示
本次重大资产出售暨关联交易相关的专项审计、评估工作尚未完成，除特别说
明外，本预案中涉及交易标的的相关数据未经专项审计、评估，上市公司董事会及
全体董事保证本预案所引用的相关数据的真实性和合理性。相关资产经专项审计的
财务数据、资产评估结果将在本次重大资产出售暨关联交易报告书中予以披露。
本部分所述的词语或简称与本预案“释义”中所定义的词语或简称具有相
同的涵义。
一、本次重大资产出售交易方案概述
公司业务目前为双主业运营，即混凝土输水管道及相关业务和以手机游戏为
核心的互联网信息服务、软件及文化产业并行。但从 2014、2015 年经营业绩来
看，混凝土输水管道及相关业务经营不佳，业绩持续下滑并于 2015 年出现亏损。
为集中发展包括手机游戏在内的互联网信息服务、软件和文化产业，优化公司资
产质量，提升经营业绩，公司拟以 2015 年 12 月 31 日为基准日，聘请资产评估
机构对公司混凝土输水管道业务相关资产和负债进行评估，并以评估值的 85%
为底价向社会公开征集受让方，受让方支付的对价须全部为货币资金。
如本次公开征集受让方公告发出之日起 20 个工作日未能征集到受让方的，
则视为本次公开转让未成功，由巨龙控股按本次公开征集受让方的底价即评估值
的 85%和账面净资产孰高的金额购买。巨龙控股支付对价的形式为以货币资金
支付或深圳证券交易所认可的其他资产支付。
对于公司在交割日前聘用的混凝土输水管道业务相关的在职职工，按照“人
随资产走”原则予以安置。在职工安置过程中，双方将严格遵照《中华人民共和
国劳动合同法》、《中华人民共和国劳动法》等法律、法规、规范性文件依法依规
进行。
本次交易完成后，公司将置出混凝土输水管道业务资产，契合上市公司优化
业务结构、加强业务转型升级、重点发展互联网信息服务、软件及文化产业的战
略方向，有利于提升上市公司的资产质量和盈利能力，实现业务的转型升级和公
司的可持续发展。
二、标的资产的预估值及定价
本次出售资产的预评估基准日为 2015 年 12 月 31 日。拟出售资产的交易价
格以具有证券业务资格的资产评估机构出具的评估结果为基础，由交易双方协商
确定。
截至预估基准日，拟出售资产的账面价值为 54,455.60 万元，预估值为
62,708.93 万元，预估增值 8,253.33 万元，预估增值率为 15.16%。具体预估情
况如下：
单位：万元
账面价值 评估价值 增减值 增值率%
项 目
A B C=B-A D=C/A*100
一、流动资产 49,255.88 49,702.41 446.54 0.91
二、非流动资产 46,343.37 54,150.16 7,806.79 16.85
其中：长期股权投资 30,939.85 2,323.75 7.51
33,263.61
固定资产 12,693.88 13,178.91 485.03 3.82
无形资产 1,892.10 6,679.54 4,787.44 253.02
资产总计 95,599.24 103,852.57 8,253.33 8.63
三、流动负债 411,43.64 411,43.64 - -
负债合计 411,43.64 411,43.64 - -
资产净额合计 54,455.60 62,708.93 8,253.33 15.16
截至本预案出具日，标的资产的评估工作尚未完成，本预案中标的资产相关
数据均为预估值，与最终评估结果可能存在一定差异，相关资产的评估或估值结
果将在重大资产出售暨关联交易报告书中予以披露，特提请投资者注意。
三、本次交易构成重大资产重组
本次拟出售资产对应的 2015 年营业收入为 26,556.26 万元，占公司 2015
年度经审计的合并营业收入 48,954.15 万元的比例为 54.25%，根据《重组办法》，
本次交易构成上市公司重大资产重组行为，需按规定进行相应的信息披露；同时，
本次交易不涉及发行股份购买资产，无须需提交中国证监会并购重组审核委员会
审核。
四、本次交易可能构成关联交易
本次重大资产出售，公司拟以评估值的 85%为底价向社会公开征集受让方，
受让方支付的对价须全部为货币资金。如本次公开征集受让方公告发出之日起
20 个工作日未能征集到受让方的，则视为本次公开转让未成功，由巨龙控股按
本次公开征集受让方的底价即评估值的 85%和账面净资产孰高的金额购买。
巨龙控股实际控制人吕仁高及其一致行动人组成的吕氏家族在本次重大资
产出售前共持有公司 10,858.3 万股股份，占公司总股本的 33.93%。根据《深圳
证券交易所股票上市规则》及其他相关规定，巨龙控股如购买标的资产，则该交
易构成关联交易。
五、本次交易不构成借壳上市
本次交易系重大资产出售，不会导致上市公司控股权发生变化，本次交易不
构成借壳上市。
六、本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第
十一条第五款、第六款的规定
本次重大资产出售符合《重大资产重组管理办法》第十一条第五款、第六款
的规定，具体认定理由如下：
1、根据 2015 年度上市公司两个业务板块实现的经营业绩数据显示，混凝
土输水管道业务 2015 年实现销售收入 26,556.26 万元和净利润-1,996.96 万元，
移动终端游戏业务 2015 年实现销售收入 22,397.89 万元和净利润 19,167.72 万
元。本次将经营业绩持续下滑的混凝土输水管道业务相关资产和负债出售，进一
步聚焦互联网信息服务、软件和文化娱乐产业，把握移动互联网游戏等文化娱乐
市场高速发展的机遇，积极拓展多元化的移动互联网游戏市场和互动娱乐业态，
有利于上市公司增强持续经营能力，提升上市公司持续盈利能力。本次交易完成
后，上市公司继续持有艾格拉斯 100%股权和巨龙互娱 100%股权，不存在可能
导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形。
2、本次重大资产出售前，上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方
面与实际控制人及其关联人保持独立。其中上市公司的业务独立于控股股东、实
际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间
不存在同业竞争或者显失公平的关联交易；上市公司具备与生产经营有关的主要
生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂
房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原
料采购和产品销售系统；已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、
具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，未与控股股东、
实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；上市公司的总经理、副总经理、
财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其
控制的其他企业领薪；上市公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制
的其他企业中兼职；已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与
控股股东和实际控制人及其控制的他企业间不存在机构混同的情形。同时公司与
关联方金华巨龙物流有限公司、金华市巨龙钢化玻璃有限公司存在经常性的关联
交易。本次交易完成后，公司将混凝土输水管道业务全部出售予第三方或巨龙控
股，公司与上述关联方也将不再发生关联交易。因此，本次交易将消除上市公司
与关联方之间的关联交易，有利于促进公司规范经营，增强上市公司的独立性，
保护广大中小股东的权益。
七、本次交易对上市公司的影响
（一）本次交易对主营业务的影响
本次交易前，上市公司的主营业务为混凝土输水管道生产、销售和手机游戏
研发、运营。本次交易完成后，上市公司主营业务将变更为以手机游戏研发运营
为主业，聚焦互联网信息服务、软件和文化产业。上市公司未来将把握市场高速
发展的机遇，积极拓展多元化的互联网信息服务市场和文化业态。
（二）本次交易对上市公司股权结构的影响
本次交易前，上市公司总股本为 320,008,431 股，吕仁高及其关联方合计持
有上市公司 33.93%的股权，实际控制人为吕仁高。无论巨龙控股购买标的资产，
还是由公开征集的第三方购买标的资产，本次交易对上市公司股权结构均不构成
重大影响，吕仁高仍然为本公司的实际控制人。
（三）本次交易对上市公司主要财务指标的影响
从 2014、2015 年经营业绩来看，混凝土输水管道业务经营不佳，业绩持续
下滑并于 2015 年出现亏损。本次上市公司将混凝土输水管道业务相关资产与负
债进行出售，将优化公司资产质量，提升经营业绩，交易完成后上市公司总体盈
利能力将会提高，归属于母公司股东的净利润将增加，每股收益提升，不存在因
并购重组交易而导致即期每股收益被摊薄的情况。
（四）对上市公司同业竞争的影响
本次交易完成后，上市公司不再从事混凝土输水管道业务，与控股股东、实
际控制人不存在同业竞争。
（五）对上市公司关联交易的影响
本次交易前，公司与关联方金华巨龙物流有限公司、金华市巨龙钢化玻璃有
限公司存在经常性的关联交易。本次交易完成后，公司将混凝土输水管道业务相
关的资产和负债出
