西藏旅游2016年第一季度报告

2016 年第一季度报告
公司代码：600749                         公司简称：西藏旅游
         西藏旅游股份有限公司
         2016 年第一季度报告
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                                        目录
一、   重要提示 .................................................................... 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 .................................................. 3
三、   重要事项 .................................................................... 6
四、   附录 ........................................................................ 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人董事长/总经理欧阳旭、主管会计工作负责人裴建军 及会计机构负责人（会计主
    管人员）裴建军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                          本报告期末比上年度
                         本报告期末                  上年度末
                                                                              末增减(%)
总资产                  1,743,343,338.16            1,853,306,916.75                   -5.93
归属于上市公司股东        605,777,708.21              634,742,666.03                   -4.56
的净资产
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末        比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金       -146,411,335.76                  -8,912,852.14               不适用
流量净额
                        年初至报告期末        上年初至上年报告期末        比上年同期增减（%）
营业收入                    4,182,285.74                   5,028,342.86               -16.83
归属于上市公司股东        -28,964,957.82              -26,451,246.29                  不适用
的净利润
归属于上市公司股东        -28,827,734.74              -26,843,125.56                  不适用
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益                 -4.6698                      -4.2929               不适用
率（%）
基本每股收益（元/股）              -0.1531                      -0.1399               不适用
稀释每股收益（元/股）              -0.1531                      -0.1399               不适用
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
               项目                      本期金额                      说明
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公                403,400.00   根据《关于印发<深入开发创先争
司正常经营业务密切相关，符合国                             优强基惠民生活实施方案>的通
家政策规定、按照一定标准定额或                             知（藏强基组办［2011］5 号）》
定量持续享受的政府补助除外                                 收到的驻村补助
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
                                             -500,000.00   系下属子公司——圣地汽车公司
                                                           运营车辆于 2015 年 6 月 10 日在
与公司正常经营业务无关的或有事
                                                           西藏贡嘎县境内发生的重大交通
项产生的损益
                                                           事故，本报告期补提的生产安全
                                                           责任事故罚款
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
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投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入                -72,093.08
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后）                         31,470.00
所得税影响额
               合计                          -137,223.08
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                       单位：股
股东总数（户）                                                                             24,872
                                   前十名股东持股情况
                                             持有有限售          质押或冻结情况
                      期末持股     比例
 股东名称（全称）                            条件股份数                                 股东性质
                        数量       (%)                         股份状态     数量
                                                 量
国风集团有限公司      30,454,825   16.10                 0                29,723,69     境内非国
                                                                质押
                                                                                  9     有法人
西藏国际体育旅游公    14,265,871    7.54                 0                         0    国有法人
                                                                未知
司
胡波                  11,275,736    5.96                 0                         0    境内自然
                                                                未知
                                                                                          人
胡彪                   7,638,190    4.04                 0                         0    境内自然
                                                                未知
                                                                                          人
张杰                   6,096,600    3.22                 0                         0    境内自然
                                                                未知
                                                                                          人
中国银行－嘉实主题     3,807,166    2.01                 0                         0      未知
精选混合型证券投资                                              未知
基金
交通银行－华安宝利     3,297,584    1.74                 0                         0      未知
                                                                未知
配置证券投资基金
科威特政府投资局－     2,952,281    1.56                 0                         0      未知
                                                                未知
自有资金
中国工商银行－中银     2,595,426    1.37                 0                         0      未知
收益混合型证券投资                                              未知
基金
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中国工商银行股份有     2,393,994     1.27                  0                        0       未知
限公司－华安媒体互
                                                                  未知
联网混合型证券投资
基金
                             前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                           持有无限售条件流通股的                  股份种类及数量
                                           数量                          种类            数量
国风集团有限公司                                     30,454,825    人民币普通股         30,454,825
西藏国际体育旅游公司                                 14,265,871    人民币普通股         14,265,871
胡波                                                 11,275,736    人民币普通股         11,275,736
胡彪                                                  7,638,190    人民币普通股          7,638,190
张杰                                                  6,096,600    人民币普通股          6,096,600
中国银行－嘉实主题精选混合型证                        3,807,166                          3,807,166
                                                                   人民币普通股
券投资基金
交通银行－华安宝利配置证券投资                        3,297,584                          3,297,584
                                                                   人民币普通股
基金
科威特政府投资局－自有资金                            2,952,281    人民币普通股          2,952,281
中国工商银行－中银收益混合型证                        2,595,426                          2,595,426
                                                                   人民币普通股
券投资基金
中国工商银行股份有限公司－华安                        2,393,994                          2,393,994
                                                                   人民币普通股
媒体互联网混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说     1、公司第一大股东国风集团有限公司与其他股东不存在关联
明                                 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
                                   规定的一致行动人。2、公司股东胡波、胡彪为一致行动人[详
                                   见 2015 年 7 月 16 日在《中国证券报》、《上海证券报》及
                                   上海证券交易所网站发布的公告（2015-051 号）]。公司未知
                                   胡波及一致行动人胡彪与公司其他流通股股东之间是否存在
                                   关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
                                   办法》规定的一致行动人。
                                   3、公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系或是否属
                                   于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致
                                   行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数     不适用
量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
                                            6 / 19
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           项目                   期末数              年初数          增减率(%)    说明
预付款项                       14,730,297.81         6,946,967.00         112.04   注1
其他应收款                     13,537,098.13        81,978,836.90         -83.49   注2
在建工程                      183,891,966.37       135,573,461.86         35.64    注3
其他应付款                    106,252,799.72       218,609,632.02         -51.4    注4
预计负债                                     0       1,500,000.00       -100.00    注5
          项目                    本期数             上年同期         增减率(%)    说明
营业税金及附加                    191,536.91           123,495.39         55.10    注6
销售商品、提供劳务收到的
                                4,630,189.60        16,594,611.36        -72.10
现金                                                                               注7
购买商品、接受劳务支付的
                                1,163,193.10         6,127,001.09        -81.02
现金                                                                               注8
支付其他与经营活动有关
                              145,366,126.83        15,219,150.64        855.15
的现金                                                                             注9
处置子公司及其他营业单
                               68,596,848.00                     0       100.00
位收到的现金净额                                                                   注 10
取得借款所收到的现金          470,000,000.00        30,000,000.00      1,466.67    注 11
偿还债务所支付的现金          438,000,000.00         7,500,000.00      5,740.00    注 12
购建固定资产、无形资产和其
                               27,703,394.61         16,748,400.07        65.41
他长期资产支付的现金                                                               注 13
支付的各项税费                     356,179.01            891,433.79      -60.04    注 14
注 1、本报告期支付按合同约定应付的预付工程款。
注 2、本报告期收回上年末出售控股子公司——西藏国风广告有限公司的股权转让尾款。
注 3、本报告期工程陆续进入结算期。
注 4、本报告期集中归还清理往来欠款。
注 5、根据现有确凿证据，将预计负债确认为负债。
注 6、一是由于西藏国风广告有限公司（缴纳增值税）自本报告期开始不再纳入合并范围；
       二是本报告期收入以景区收入为主，景区所纳税额以收入总额征税，上年同期旅游服
       务板块收入比例较高，旅游服务收入是差额征税。
注 7、国风广告上年同期收回往来款，本报告期合并范围已不包含国风广告。
注 8、国风广告上年同期支付采购成本 500 万元，本报告期合并范围已不包含国风广告。
注 9、本报告期集中归还清理往来欠款。
注 10、本报告期收回上年末出售控股子公司——西藏国风广告有限公司的股权转让尾款。
注 11、本报告期取得流动资金贷款 4.4 亿。
注 12、根据公司资金使用安排，本报告期内归还银行贷款。
注 13、本报告期工程陆续进入结算期。
注 14、主要系西藏国风广告有限公司（缴纳增值税）自本报告期开始不再纳入合并范围。
         由于税种及合并范围的变化，同期数据不具有可比性。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）公司正在筹划重大资产重组事项。公司股票自 2015 年 12 月 7 日停牌。2016 年 2 月 4 日，
经公司第六届董事会第三十三次会议、第六届监事会第十七次会议审议通过公司《关于发行股份
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及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等相关议案，并于 2 月 6 日在
上海证券交易所网站进行披露。2016 年 3 月 23 日，公司收到上海证券交易所《关于对西藏旅游
股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）信息披露
的问询函》（上证公函【2016】0274 号）（以下简称：《问询函》），并于 3 月 24 日在《中国
证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站进行了公告。截止本报告披露日，公司正积极
组织中介机构及相关人员对《问询函》中提出的问题做回复准备。
（2）2015 年 3 月 23 日，经公司第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十次会议审议通过、
2015 年 4 月 10 日，经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过公司非公开发行股份事项，2015
年 12 月 5 日公司发布了《重大资产重组暨股票停牌的公告》，公司股票自 2015 年 12 月 7 日起因
筹划重大资产重组停牌，非公开发行股份事项现在证监会处于中止状态。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
（1）2015 年 3 月 23 日，经公司第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十次会议审议通过、
2015 年 4 月 10 日，经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过公司非公开发行股票事项。国风
集团有限公司（本段内容简称“国风集团”）作为西藏旅游股份有限公司（本段内容简称“西藏
旅游”）控股股东、2015 年度非公开发行股票（本段内容简称“本次发行”）的认购对象，根据
中国证监会反馈意见，就国风集团与本次发行相关的事项说明及承诺（本段内容简称：“本承诺”）
如下：
①国风集团符合西藏旅游股东大会决议规定的发行对象条件，国风集团拟以自有资金或自筹资金
认购本次发行的股份，不存在受其他人委托、信托或通过其他类似安排认购本次发行股份的情况，
国风集团认购本次发行的股份不会导致本次发行对象超过 10 名。
②国风集团及国风集团的关联方将不会违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规的
规定，不会直接或间接对参与本次发行的认购方上海朱雀珠玉黄投资中心（有限合伙）及其合伙
人（包括上海朱雀珠玉黄投资中心（有限合伙）的有限合伙人为认购本次非公开发行而设立的私
募投资基金产品），提供任何形式的财务资助或者补偿。如有违反本承诺，造成西藏旅游及其中
小投资者直接或间接损失的，国风集团将承担相应赔偿责任；同时，国风集团将承担其他相应的
法律责任。
③国风集团从西藏旅游 2015 年非公开发行股票的定价基准日（2015 年 3 月 25 日）前六个月至本
次发行完成后六个月内不存在减持西藏旅游股票的情况或减持计划。
     本承诺为附条件生效的承诺，应由中国证监会核准西藏旅游本次非公开发行股票申请后、完
成募集资金认购程序、募集资金存入募集资金专用账户等程序后生效。
     公司于 2015 年 12 月 5 日发布了《重大资产重组暨股票停牌的公告》，公司股票自 2015 年
12 月 7 日起因筹划重大资产重组停牌，截止本报告披露日，本次发行现在证监会处于中止状态。
（2）公司股东胡波及一致行动人胡彪承诺，自 2015 年 7 月 15 日起的未来 6 个月内（2016 年 1
月 15 日）不减持持有的西藏旅游股票。胡波及一致行动人胡彪履行了该承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
√适用 □不适用
    由于“两限一警”政策及 2015 年尼泊尔地震预计仍将对公司业绩产生较大影响，预计年初至
下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
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    目前，自治区对于“两限一警”政策是否继续延续还没有明确表态。但自治区已经启动了旅
游客运运输体制改革，将各运输公司的车辆收归指定的客运企业统一经营、统一管理，本年旅游
客运市场运价及运力情况尚不明朗；另一方面，因运输安全原因，预计限速政策可能会继续维持。
因此，“两限一警”政策是否对本期业绩继续产生重大影响尚不能预计。
    2015 年尼泊尔地震造成樟木口岸关闭，阻断印度民间香客入境重要通道，从而给阿里景区带
来的经营风险依然存在。据了解，樟木口岸由于地质构造复杂，有关部门正在论证是否原址重建
的方案，存在废弃另外选址重建的可能，阿里景区主要客源——印度民间香客入境情况仍不乐观，
收入增长预计将有较大困难。
                                                        公司名称   西藏旅游股份有限公司
                                                   法定代表人      欧阳旭
                                                           日期    2016-04-30
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
                                             单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                        项目                               期末余额             年初余额
流动资产：
     货币资金                                            459,337,504.54     543,234,245.88
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                             13,487,450.85         13,833,472.11
     预付款项                                             14,730,297.81          6,946,967.00
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                           13,537,098.13         81,978,836.90
     买入返售金融资产
     存货                                                 21,495,044.75         21,112,672.51
     划分为持有待售的资产
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     一年内到期的非流动资产                                2,480,558.34       2,524,038.36
     其他流动资产                                             99,384.62         164,184.62
       流动资产合计                                      525,167,339.04     669,794,417.38
非流动资产：
     发放贷款及垫款
     可供出售金融资产
     持有至到期投资
     长期应收款
     长期股权投资
     投资性房地产
     固定资产                                            575,510,777.09     585,206,788.02
     在建工程                                            183,891,966.37     135,573,461.86
     工程物资                                                202,289.69         202,289.69
     固定资产清理                                            460,014.71         460,014.71
     生产性生物资产
     油气资产
     无形资产                                            426,553,420.26     429,828,599.88
     开发支出
     商誉                                                  4,932,070.49       4,932,070.49
     长期待摊费用                                         10,184,133.27      10,867,947.48
     递延所得税资产                                           62,224.40          62,224.40
     其他非流动资产                                       16,379,102.84      16,379,102.84
       非流动资产合计                                   1,218,175,999.12   1,183,512,499.37
    资产总计                                        1,743,343,338.16   1,853,306,916.75
流动负债：
     短期借款                                            570,000,000.00     530,000,000.00
     向中央银行借款
     吸收存款及同业存放
     拆入资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
     衍生金融负债
     应付票据
     应付账款                                             10,081,522.41       9,531,352.45
     预收款项                                              1,351,880.30       1,209,829.43
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬                                          4,989,122.34       4,043,063.20
     应交税费                                              5,067,827.01       5,182,872.33
     应付利息
     应付股利
     其他应付款                                          106,252,799.72     218,609,632.02
                                        10 / 19
                                 2016 年第一季度报告
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                                71,500,000.00      66,500,000.00
   其他流动负债
     流动负债合计                                       769,243,151.78     835,076,749.43
非流动负债：
   长期借款                                             354,000,000.00     367,000,000.00
   应付债券
   其中：优先股
          永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债                                                                  1,500,000.00
   递延收益
   递延所得税负债
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                     354,000,000.00     368,500,000.00
       负债合计                                        1,123,243,151.78   1,203,576,749.43
所有者权益
   股本                                                 189,137,931.00     189,137,931.00
   其他权益工具
   其中：优先股
          永续债
   资本公积                                             439,879,411.71     439,879,411.71
   减：库存股
   其他综合收益
   专项储备
   盈余公积                                               5,646,283.67       5,646,283.67
   一般风险准备
   未分配利润                                           -28,885,918.17          79,039.65
   归属于母公司所有者权益合计                           605,777,708.21     634,742,666.03
   少数股东权益                                          14,322,478.17      14,987,501.29
     所有者权益合计                                     620,100,186.38     649,730,167.32
       负债和所有者权益总计                            1,743,343,338.16   1,853,306,916.75
法定代表人：欧阳旭        主管会计工作负责人：裴建军 会计机构负责人：裴建军
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                                 2016 年第一季度报告
                                 母公司资产负债表
                                 2016 年 3 月 31 日
编制单位:西藏旅游股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                     项目                                 期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                              456,698,793.29     540,894,718.36
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                               10,811,781.23      10,796,446.83
  预付款项                                               14,127,945.21       6,347,988.89
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                            156,467,317.17     215,115,206.24
  存货                                                   15,409,338.74      15,027,204.10
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产                                  2,284,315.20       2,300,465.22
  其他流动资产                                               74,266.00         139,066.00
   流动资产合计                                         655,873,756.84     790,621,095.64
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                           54,669,903.43      54,669,903.43
  投资性房地产
  固定资产                                              556,056,005.13     565,017,823.92
  在建工程                                              101,341,162.30      85,037,286.87
  工程物资                                                  192,917.69         192,917.69
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              360,091,837.24     362,806,953.28
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            9,755,979.21      10,400,353.29
  递延所得税资产
  其他非流动资产