澄星股份2016年第一季度报告

江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年第一季度报告
公司代码：600078                                                    公司简称：澄星股份
              江苏澄星磷化工股份有限公司
                  2016 年第一季度报告
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                                 目     录
一、重要提示 ............................................... 3
二、公司主要财务数据和股东变化 .............................. 3
三、重要事项 ............................................... 5
四、附录 .................................................. 7
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一、       重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准
    确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法
    律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李兴、主管会计工作负责人周忠明及会计机构负责人（会计主管人员）
    周忠明保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                               本报告期末比上年
                                     本报告期末             上年度末
                                                                                 度末增减(%)
总资产                            6,441,980,205.40      6,386,396,345.81                   0.87
归属于上市公司股东的净资产        1,796,691,070.27      1,785,522,868.08                   0.63
                                                        上年初至上年报告       比上年同期增减
                                  年初至报告期末
                                                              期末                   (%)
经营活动产生的现金流量净额           21,445,436.54          78,213,625.74                -72.58
                                                        上年初至上年报告        比上年同期增减
                                  年初至报告期末
                                                              期末                  （%）
营业收入                            609,416,841.16          617,567,757.7                 -1.32
归属于上市公司股东的净利润           11,168,202.19           7,583,284.32                 47.27
归属于上市公司股东的扣除非
                                     10,149,524.42           5,080,892.26                 99.76
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                       0.62                   0.43   增加 0.19 个百分点
基本每股收益（元/股）                        0.0169                 0.0114                48.25
稀释每股收益（元/股）                        0.0169                 0.0114                48.25
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                          项目                                              本期金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相                                       75,000
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关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   226,099.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     737,207.67
少数股东权益影响额（税后）                                                              80,585.48
所得税影响额                                                                           -100,215.04
                        合计                                                        1,018,677.77
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                         单位：股
股东总数（户）                                                                                55,052
                                       前十名股东持股情况
                                                     持有有        质押或冻结情况
                           期末持股      比例        限售条
  股东名称（全称）                                                                         股东性质
                             数量        (%)         件股份   股份状态          数量
                                                       数量
江阴澄星实业集团有限   170,826,693       25.78            0                170,826,693     境内非国
                                                                  质押
公司                                                                                         有法人
江阴汉盈投资有限公司   106,107,921       16.01            0                106,107,921     境内非国
                                                                  质押
                                                                                             有法人
吴海燕                     9,519,903      1.44            0       未知                       未知
牟海鹏                     3,010,565      0.45            0       未知                       未知
李磊                       2,952,000      0.45            0       未知                       未知
中国证券金融股份有限       2,593,700      0.39            0                                  未知
                                                                  未知
公司
姚晓燕                     2,411,200      0.36            0       未知                       未知
孙剑平                     2,200,000      0.33            0       未知                       未知
张芾                       1,825,000      0.28            0       未知                       未知
无锡市润元科技小额贷       1,799,923      0.27            0                                  未知
                                                                  未知
款有限公司
                               前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                              持有无限售条件流通股的               股份种类及数量
                                              数量                       种类              数量
江阴澄星实业集团有限公司                         170,826,693        人民币普通股         170,826,693
江阴汉盈投资有限公司                             106,107,921        人民币普通股         106,107,921
吴海燕                                                9,519,903     人民币普通股           9,519,903
牟海鹏                                                3,010,565     人民币普通股           3,010,565
李磊                                                  2,952,000     人民币普通股           2,952,000
中国证券金融股份有限公司                              2,593,700     人民币普通股           2,593,700
姚晓燕                                                2,411,200     人民币普通股           2,411,200
孙剑平                                                2,200,000     人民币普通股           2,200,000
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张芾                                                 1,825,000     人民币普通股         1,825,000
无锡市润元科技小额贷款有限公司                       1,799,923     人民币普通股         1,799,923
上述股东关联关系或一致行动的说     公司控股股东江阴澄星实业集团有限公司与其他九大股东无
明                                 关联关系或一致行动人关系，公司未知其他股东之间是否存
                                   在关联关系或一致行动人关系。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目                                             单位：元 币种：人民币
       项目              2016-03-31                 2015-12-31          增减比例（%）
应收票据                  66,356,425.51              41,243,263.00                 60.89
应付票据                 280,500,000.00             409,080,000.00                -31.43
应付职工薪酬               6,464,903.49              13,294,278.35                -51.37
应交税费                  23,323,975.68              11,760,431.08                 98.33
应付利息                   3,478,044.46               2,597,439.50                 33.90
说明：
(1) 应收票据同比增加主要是因为本期销售结算承兑汇票增加所致；
(2) 应付票据同比减少主要是因为本期增加融资性票据用于经营结算所致；
(3) 应付职工薪酬同比减少主要是因为上年年底预提年终工资本期支付所致；
(4) 应交税费同比增加主要是因为本期期末较期初应交增值税及附加税增加所致；
(5) 应付利息同比增加主要是因为本期增加银行借款所致。
3.1.2 利润表项目                                                  单位：元 币种：人民币
       项目              2016-03-31                 2015-03-31          增减比例（%）
营业税金及附加             4,374,188.49               1,924,716.69                127.26
销售费用                  22,777,698.57              16,284,630.41                 39.87
管理费用                  30,061,364.69              20,779,125.88                 44.67
财务费用                  46,691,918.54              34,768,396.92                 34.29
资产减值损失                  479,997.73              1,443,259.68                -66.74
营业外收入                 1,426,528.47               4,403,467.67                -67.60
营业外支出                    388,221.14              1,255,880.91                -69.09
所得税费用                 4,188,004.72               2,240,040.82                 86.96
归属于母公司所有者
                          11,168,202.19               7,583,284.32                 47.27
的净利润
说明：
（1）营业税金及附加同比增加主要是因为本期应交增值税增加所致；
（2）销售费用同比增加主要是因为本期新设公司扩展销售所致；
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（3）管理费用同比增加主要是因为本期新增土地按期摊销所致；
（4）财务费用同比增加主要是因为本期增加银行借款以及汇兑收益减少所致；
（5）资产减值损失同比减少主要是因为本期计提应收账款坏帐准备金减少所致；
（6）营业外收入同比减少主要是因为去年同期有政府补助所致
（7）营业外支出同比减少主要是因为去年同期有捐赠支出所致；
（8）所得税费用同比增加主要是因为本期期末可抵扣时间性差异减少所致；
（9）归属于母公司所有者的净利润同比增加主要是因为本期新设公司盈利增加所致。
3.1.3 现金流量表项目                                               单位：元 币种：人民币
            项目                  2016-03-31           2015-03-31         增减比例（%）
 经营活动产生的现金流量净额       21,445,436.54        78,213,625.74               -72.58
 投资活动产生的现金流量净额     -249,322,354.10      -169,597,675.00               -47.01
 筹资活动产生的现金流量净额     -81,761,712.90        691,962,007.46               -111.82
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为本期材料采购增加、赊销销售增加所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为本期工程增加投入所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要是因为本期借款减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    1、澄张路 18 号搬迁事项
    2015 年 2 月 2 日，澄星集团、本公司、澄高包装、江阴澄盛新型包装材料有限公司和江阴市
日用化工厂五家单位联合（乙方）与江阴市土地储备中心（甲方）、江阴市人民政府澄江街道办
事处（实施单位）签署《江阴市人民政府澄江街道办事处梅园大街 202 号（澄星工业园）退城搬
迁补偿协议书》，协议的主要内容包括：甲方收回乙方位于江阴市澄张路 18 号（现梅园大街 202
号）三个宗地的土地使用权，其中涉及本公司的土地使用权证号为澄土国用（2001）字第 06972
号，土地面积为 30,454.80 平方米；甲方收购乙方的房屋建筑面积为 52,563.24 平方米，其中涉
及本公司的房产证号为房权证澄字第 010204046 号，房屋面积 11,847.98 平方米；乙方须于 2015
年 4 月 30 日前全部搬迁结束。截止 2016 年 3 月 31 日，本公司尚未收到搬迁补偿款。
    2、接受证监会立案调查事项
    2015 年 12 月 22 日，公司收到中国证监会的《调查通知书》（《苏证调查通字【2015027】
号），因公司涉嫌未按规定披露信息，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会
决定对公司立案调查。同日，澄星集团收到中国证监会的《调查通知书》（苏证调查通字【2015028】
号），因澄星集团涉嫌违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证监会决定
对澄星集团立案调查。截止 2016 年 3 月 31 日，中国证监会对本公司的立案调查仍在进行中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                   公司名称    江苏澄星磷化工股份有限公司
                                               法定代表人                 李兴
                                                    日期               2016-4-27
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四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
                                             单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                           期末余额                  年初余额
流动资产：
    货币资金                                    1,455,993,557.18          1,418,557,132.35
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                          66,356,425.51         41,243,263.00
    应收账款                                      136,344,773.59           127,174,730.27
    预付款项                                          98,363,863.59         81,591,170.59
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                        22,653,040.03         20,920,420.59
    买入返售金融资产
    存货                                        1,279,256,320.04          1,372,895,196.37
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      87,281,611.60        107,294,816.90
      流动资产合计                              3,146,249,591.54          3,169,676,730.07
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    可供出售金融资产                                     2,000,000              2,000,000
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                    1,984,894,501.94          2,018,699,301.66
    在建工程                                      730,824,151.97           632,929,470.45
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
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   油气资产
   无形资产                                      210,142,706.45           176,453,181.56
   开发支出
   商誉                                              12,703,932.07         12,703,932.07
   长期待摊费用                                  101,958,453.24            96,636,167.92
   递延所得税资产                                    77,531,850.32         79,790,767.48
   其他非流动资产                                175,675,017.87           197,506,794.60
      非流动资产合计                           3,295,730,613.86          3,216,719,615.74
       资产总计                                6,441,980,205.40          6,386,396,345.81
流动负债：
   短期借款                                          3,129,200,000         2,957,300,000
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据                                            280,500,000           409,080,000
   应付账款                                      365,073,662.88           332,334,854.24
   预收款项                                          57,396,013.77            61,120,556
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                       6,464,903.49         13,294,278.35
   应交税费                                          23,323,975.68         11,760,431.08
   应付利息                                           3,478,044.46          2,597,439.50
   应付股利
   其他应付款                                         7,608,708.68          6,291,682.00
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                        200,906,600.26           200,045,857.81
   其他流动负债                                      66,294,558.60          63,420,315.3
      流动负债合计                             4,140,246,467.82          4,057,245,414.28
非流动负债：
   长期借款                                      149,000,000.00           149,000,000.00
   应付债券
   其中：优先股
          永续债
   长期应付款                                        97,909,604.87        114,969,393.75
   长期应付职工薪酬
                                            9 / 18
                        江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年第一季度报告
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                         66,042,154.99              66,829,362.66
    递延所得税负债
    其他非流动负债
      非流动负债合计                             312,951,759.86                330,798,756.41
         负债合计                              4,453,198,227.68              4,388,044,170.69
所有者权益
    股本                                         662,572,861.00                662,572,861.00
    其他权益工具
    其中：优先股
           永续债
    资本公积                                     390,054,128.09                390,054,128.09
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备                                         12,801,714.77              12,801,714.77
    盈余公积                                     130,062,919.55                130,062,919.55
    一般风险准备
    未分配利润                                   601,199,446.86                590,031,244.67
    归属于母公司所有者权益合计                 1,796,691,070.27              1,785,522,868.08
    少数股东权益                                 192,090,907.45                212,829,307.04
      所有者权益合计                           1,988,781,977.72              1,998,352,175.12
         负债和所有者权益总计                  6,441,980,205.40              6,386,396,345.81
法定代表人：李兴                主管会计工作负责人：周忠明            会计机构负责人： 周忠明
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:江苏澄星磷化工股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                             期末余额                   年初余额
流动资产：
  货币资金                                       1,081,489,129.72            1,118,251,831.81
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            84,644,846.93             21,459,260.61
  应收账款                                           151,165,034.25            123,200,221.46
  预付款项                                           536,551,234.47            591,428,180.17
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           1,300,115.75                828,360.74
  存货                                               638,407,063.27            586,652,695.99
                                           10 / 18
                         江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年第一季度报告
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         60,165,481.05        56,107,691.98
   流动资产合计                                   2,553,722,905.44        2,497,928,242.76
非流动资产：
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                    1,152,487,562.83        1,152,487,562.83
  投资性房地产
  固定资产                                             510,040,956.4       520,336,419.26
  在建工程                                             291,671,896.6       244,535,873.69
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       22,132,571.62        22,498,993.67
  其他非流动资产                                      123,975,301.08       149,920,701.81
   非流动资产合计                                 2,100,308,288.53        2,089,779,551.26
     资产总计                                     4,654,031,193.97        4,587,707,794.02
流动负债：
  短期借款                                        1,689,500,000.00        1,675,500,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                        1,187,000,000.00        1,261,000,000.00
  应付账款                                             37,438,454.66        55,860,993.89
  预收款项                                            218,214,007.71        97,381,506.43
  应付职工薪酬                                                                 363,869.34
  应交税费                                                                     765,608.25
  应付利息                                              2,586,436.90         1,977,782.00
  应付股利
  其他应付款                                             795,287.48            944,616.46
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                                               1,815,676.57
   流动负债合计                                   3,135,534,186.75        3,095,610,052.94
非流动负债：
                                            11 / 18
                          江苏澄星磷化工股份有限公司 2016 年第一季度报告
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                              12,853,821.65              13,591,029.32
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                      12,853,821.65              13,591,029.32
      负债合计                                     3,148,388,008.40             3,109,201,082.26
所有者权益：
  股本                                                 662,572,861.00             662,572,861.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                             383,720,095.89             383,720,095.89
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备                                               7,069,883.49               7,069,883.49
  盈余公积                                             130,062,919.55             130,062,919.55
  未分配利润                                           322,217,425.64             295,080,951.83
    所有者权益合计                                 1,505,643,185.57             1,478,506,711.76
      负债和所有者权益总计                         4,654,031,193.97             4,587,707,794.02
法定代表人：李兴                 主管会计工作负责人：周忠明                会计机构负责人： 周忠明
                                           合并利润表
                                         2016 年 1—3 月
编制单位：江苏澄星磷化工股份有限公司
                                                  单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                   项目                                  本期金额                 上期金