恒立实业：关于公司2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

关于恒立实业发展集团股份有限公司
    2015 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
      亚会 A 专审字【2016】0052 号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
         二○一六年四月二十六日
                 关于恒立实业发展集团股份有限公司
                       2015 年度非经营性资金占用
                 及其他关联资金往来情况的专项说明
                                                          亚会 A 专审字【2016】0052 号
恒立实业发展集团股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了恒立实业发展集团股份有限公司（以
下简称“恒立实业”）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2015 年度合并及母公司
利润表、合并及母公司所有者权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注，并于
2016 年 3 月 27 日签发了亚会 A 审字【2015】0184 号无保留意见审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，恒立实业
编制了本专项说明附件所附的《恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表）。
    编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法及完整是恒立实业的责任。我们对汇总表所
载资料与我所审计恒立实业 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相
关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对恒立实业实施 2015 年度财
务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外
的审计程序。
    为了更好地理解恒立实业 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，
后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附件：
     《恒立实业发展集团股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
  来情况汇总表》
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：
              中国北京                          中国注册会计师：
                                               二○一六年四月二十六日
附
表：
       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                       2015 年度
                                                                                    单
编制单位：恒
                                                                                  位：
立实业发展集
                                                                                  人民
团股份有限公
                                                                                  币万
司
                                                                                    元
                        上   2015 年                               2015 年
                        市     期初                                  期末
非
                占用    公   占用资                                占用资
经                                      2015       2015    2015              占
                方与    司   金余额                                金余额
营                                      年度       年度    年度              用
       资金占   上市    核
性                                      占用       资金    偿还              形   占用
       用方名   公司    算
资                                      累计       占用    累计              成   性质
         称     的关    的
金                                      发生       的利    发生              原
                联关    会
占                                      金额         息    金额              因
                  系    计
用
                        科
                        目
现
大
股
东
及
其
附
属
企
业
小
计
前              上上
大              个报
股              告期
                        其
东     广东揭   内持                                                        资
                        他
及     商投资   股                                                          金    非经
                        应
其     有限公   1.59%      1,000.00                80.00   13.33   1,066.67 拆    营性
                        收
附     司       的前                                                        借
                        款
属              十大
企              股东
业              的附
              属企
              业
              上上
              个报
              告期
              内持
              股
              1.59%   其
     揭阳金                                                             资
              的前    他
     海洋投                                                             金   非经
              十大    应
     资有限                 300.00                  300.00              拆   营性
              股东    收
     公司                                                               借
              企业    款
              的大
              股东
              的附
              属企
              业
小
计                         1,300.00          80.00 313.33    1,066.67
总
计                       1,300.00            80.00 313.33    1,066.67
                      上 2015 年                             2015 年
                      市 期初                                  期末
其
              往来    公 往来资                              往来资
它                                    2015   2015   2015              往
              方与    司 金余额                              金余额
关                                    年度   年度   年度              来
     资金往   上市    核
联                                    往来   往来   偿还              形     往来
     来方名   公司    算
资                                    累计   资金   累计              成     性质
       称     的关    的
金                                    发生   的利   发生              原
              联关    会
往                                    金额     息   金额              因
                系    计
来
                      科
                      目
大
股
东
及
其
附
属
企
业
                          长
上    上海恒
                  控股    期                                                 投
市    安空调                                                                        非经
                  子公    应                                                 资
公    设备有                    309.30                                309.30        营性
                    司    收                                                 款
司    限公司
                          款
的
      岳阳恒              其
子
      旺房地      全资    他                                                 往
公                                                                                  非经
      产开发      子公    应                                                 来
司                               88.74                                 88.74        营性
      有限公        司    收                                                 款
及
      司                  款
其
                          其
附    岳阳恒
                  全资    他                                                 往
属    通实业                                                                        非经
                  子公    应             312.4                               来
企    有限责                                                          312.40        营性
                    司    收                 0                               款
业    任公司
                          款
关
联
自
然
人
及
其
控
制
的
法
人
其
他
关
联
人
及
其
附
属
企
业
总
                                         312.4
计                              398.04                                710.44
注：揭阳市中萃房产开发有限公司原为本集团的大股东，至 2014 年 3 月 31 日持股数为 270.04 万
股，占本集团股比为 0.64%，为前十大股东；至 2014 年 6 月 30 日，揭阳市中萃房产开发有限公司
持本集团股数为 59.80 万股，占本集团股比为 0.14%，退出本集团前十大股东；至 2015 年 12 月 31
日揭阳市中萃房产开发有限公司持本集团股数为 59.80 万股，占本集团股比为 0.14%。广东揭商投
资有限公司为揭阳市中萃房产开发有限公司的附属企业。
公               主管
司               会计
                                                会计机构负责
负               工作
                                                人：
责               负责
人：             人：