深圳市深宝实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]003564 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
深圳市深宝实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2015 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市深宝实业股份有限公司 2015 年度非经 3
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016]003564 号
深圳市深宝实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
深宝实业股份有限公司(以下简称深深宝公司)2015 年度财务报表,
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注,并于 2016 年 4 月 22 日签发了大华审字
[2016]005440 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定,就深深宝
公司编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是深深宝公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深
深宝公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对深
大华特字[2016] 003564 号关联方资金占用情况的专项说明
深宝公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解深深宝公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:深圳市深宝实业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈葆华
中国北京 中国注册会计师:龚晨艳
二〇一六年四月二十二日
附件:
深圳市深宝实业股份有限公司
2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
单位: 万元
占用方与上 上市公司核 2015 年期初 2015 年度占 2015 年度 2015 年度 2015 年期末
占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 用累计发生 占用资金 偿还累计 占用资金余 占用性质
原因
联关系 目 额 金额 的利息 发生金额 额
现大股东及其附属 深圳市农产品股份有限
控股股东 应收账款 5.03 32.40 - 35.97 1.46 销售商品 销售商品
企业 公司
小计 5.03 32.40 - 35.97
关联自然人及其控
- - - - -
制的法人
小计 - - - - -
深圳市深宝技术中心有
全资子公司 其他应收款 - 55.50 - 53.31 2.19 往来款 往来款
限公司
惠州深宝科技有限公司 全资子公司 其他应收款 15,321.93 121.81 - 117.59 15,326.15 往来款 往来款
深圳市深宝工贸有限公
上市公司的子公司 全资子公司 其他应收款 23.06 - - - 23.06 往来款 往来款
司
及其附属企业
深圳深深宝茶文化商业
控股子公司 其他应收款 - 23.16 - 22.89 0.27 往来款 往来款
管理有限公司
深圳市深宝三井食品饮
全资子公司 其他应收款 2,619.07 6.29 - 4.81 2,620.55 往来款 往来款
料发展有限公司
小计 17,964.06 206.76 - 198.60 17,972.22
大华特字[2016] 003564 号关联方资金占用情况的专项说明
常州深宝茶仓电子商务 非经营性
联营企业 其他应收款 1,859.85 50.55 - 1,910.40 往来款等
有限公司 占用
云南普洱茶交易中心股 非经营性
联营企业 其他应收款 50.85 144.52 - 195.37 0.004 往来款等
份有限公司 占用
其他关联人及其附 深圳市深宝妈喃生物科 非经营性
联营企业 其他应收款 - 260.41 - 130.00 130.41 往来款等
属企业 技有限公司 占用
深圳市食出茗门餐饮管 经营性占
联营企业 应收账款 - 14.33 - - 14.33 销售款
理有限公司 用
福建省武夷山市裕兴茶 控股子公司 非经营性
其他应收款 - 50.00 - - 50.00 押金
业有限公司 之少数股东 占用
小计 1,910.70 519.81 - 325.37 2,105.14
总计 19,879.79 758.97 - 559.94 20,077.36