深深宝Ａ：控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

深圳市深宝实业股份有限公司
    控股股东及其他关联方资金占用情况的
                           专项说明
                      大华特字[2016]003564 号
       大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
               深圳市深宝实业股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                   （截止 2015 年 12 月 31 日）
                      目       录                 页       次
一、   控股股东及其他关联方资金占用情况的专项       1-2
       说明
二、   深圳市深宝实业股份有限公司 2015 年度非经        3
       营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
       表
             控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
           资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
                                             大华特字[2016]003564 号
深圳市深宝实业股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
深宝实业股份有限公司（以下简称深深宝公司）2015 年度财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 22 日签发了大华审字
[2016]005440 号标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《主板信息披
露业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就深深宝
公司编制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
    如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是深深宝公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深
深宝公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对深
                           大华特字[2016] 003564 号关联方资金占用情况的专项说明
深宝公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解深深宝公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的
情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
    本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
    附件：深圳市深宝实业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)          中国注册会计师：陈葆华
         中国北京                       中国注册会计师：龚晨艳
                                        二〇一六年四月二十二日
                附件：
                                                                   深圳市深宝实业股份有限公司
                                               2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                       单位： 万元
                                                 占用方与上   上市公司核   2015 年期初     2015 年度占   2015 年度     2015 年度   2015 年期末
                                                                                                                                                   占用形成
非经营性资金占用              资金占用方名称     市公司的关   算的会计科   占用资金余      用累计发生    占用资金      偿还累计    占用资金余                 占用性质
                                                                                                                                                     原因
                                                   联关系         目           额             金额        的利息       发生金额        额
现大股东及其附属         深圳市农产品股份有限
                                                  控股股东     应收账款             5.03         32.40             -       35.97            1.46   销售商品   销售商品
企业                     公司
         小计                                                                       5.03         32.40             -       35.97
关联自然人及其控
                                                                                       -             -             -           -               -
       制的法人
         小计                                                                          -             -             -           -               -
                         深圳市深宝技术中心有
                                                 全资子公司   其他应收款               -         55.50             -       53.31            2.19    往来款     往来款
                         限公司
                         惠州深宝科技有限公司    全资子公司   其他应收款     15,321.93          121.81             -      117.59    15,326.15       往来款     往来款
                         深圳市深宝工贸有限公
上市公司的子公司                                 全资子公司   其他应收款         23.06               -             -           -         23.06      往来款     往来款
                         司
  及其附属企业
                         深圳深深宝茶文化商业
                                                 控股子公司   其他应收款               -         23.16             -       22.89            0.27    往来款     往来款
                         管理有限公司
                         深圳市深宝三井食品饮
                                                 全资子公司   其他应收款      2,619.07            6.29             -        4.81      2,620.55      往来款     往来款
                         料发展有限公司
         小计                                                                17,964.06          206.76             -      198.60    17,972.22
                                          大华特字[2016] 003564 号关联方资金占用情况的专项说明
                   常州深宝茶仓电子商务                                                                                                非经营性
                                             联营企业    其他应收款      1,859.85          50.55   -             1,910.40   往来款等
                   有限公司                                                                                                              占用
                   云南普洱茶交易中心股                                                                                                非经营性
                                             联营企业    其他应收款         50.85         144.52   -   195.37       0.004   往来款等
                   份有限公司                                                                                                            占用
其他关联人及其附   深圳市深宝妈喃生物科                                                                                                非经营性
                                             联营企业    其他应收款              -        260.41   -   130.00      130.41   往来款等
     属企业        技有限公司                                                                                                            占用
                   深圳市食出茗门餐饮管                                                                                                经营性占
                                             联营企业     应收账款               -         14.33   -        -       14.33    销售款
                   理有限公司                                                                                                             用
                   福建省武夷山市裕兴茶     控股子公司                                                                                 非经营性
                                                         其他应收款              -         50.00   -        -       50.00     押金
                   业有限公司               之少数股东                                                                                   占用
      小计                                                               1,910.70         519.81   -   325.37    2,105.14
      总计                                                              19,879.79         758.97   -   559.94   20,077.36