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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 2-00383 号
湖北宜化化工股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015 年 12 月
31 日合并及母公司资产负债表和 2015 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表
以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和
对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层
的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表
审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计
准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控
股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们
结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，
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在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○一六年四月二十一日
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2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 单位：人民币元
占用方与上 2015 年度占用累 2015 年度占用资
非经营性资 上市公司 2015 年期初占用 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 计发生金额 金的利息 占用性质
金占用 核算的会计科目 资金余额 发生金额 资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有）
现大股东及
其附属企业
小 计
前大股东及
其附属企业
小 计
总 计
占用方与上 2015 年度往来累 2015 年度往来资
其它关联资 上市公司 2015 年期初往来 2015 年度偿还累计 2015 年期末往来 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 计发生金额 金的利息 往来性质
金往来 核算的会计科目 资金余额 发生金额 资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有）
控股公司
湖北宜化集团矿业有限责任公司 应收账款 203,987.80 2,487,584.02 1,601,112.10 1,090,459.72 销售货物 经营性
子公司
控股公司
湖北双环科技股份有限公司 应收账款 3,047,171.67 15,582,918.80 17,947,023.67 683,066.80 销售货物 经营性
大股东及其 孙公司
附属企业 控股公司
重庆宜化化工有限公司 应收账款 778,415.00 1,638,000.00 2,156,210.00 260,205.00 销售货物 经营性
孙公司
湖北宜化集团化工机械设备制造 控股公司 其他非流动
104,553,775.41 83,375,605.22 112,106,592.97 75,822,787.66 采购货物 经营性
安装有限公司 子公司 资产
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占用方与上 2015 年度占用累 2015 年度占用资
非经营性资 上市公司 2015 年期初占用 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 计发生金额 金的利息 占用性质
金占用 核算的会计科目 资金余额 发生金额 资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有）
同一母公
湖北捷安运输有限责任公司 其他应收款 76,999.91 0.09 77,000.00 接受劳务 经营性
司
小 计 108,660,349.79 103,084,108.13 133,810,938.74 77,933,519.18
非经营性
贵州宜化化工有限责任公司 子公司 其他应收款 56,321,908.03 1,082,935,987.74 680,638,529.74 458,619,366.03 资金周转
占用
非经营性
贵州新宜矿业（集团）有限公司 孙公司 其他应收款 99,465,778.98 457,734,568.88 439,000,000.00 118,200,347.86 资金周转
占用
非经营性
贵州普安宏兴煤业有限公司 孙公司 其他应收款 85,600,000.00 59,600,000.00 26,000,000.00 资金周转
占用
非经营性
习水县富星煤矿 孙公司 其他应收款 8,000,000.00 5,037,629.80 13,037,629.80 资金周转
占用
非经营性
贵州梅家寨煤业有限公司 孙公司 其他应收款 5,300,000.00 5,300,000.00 资金周转
占用
非经营性
普安县宜鑫煤业有限公司 孙公司 其他应收款 92,304,900.00 45,753,918.34 46,550,981.66 资金周转
占用
上市公司的
非经营性
子公司及其 湖南宜化化工有限责任公司 子公司 其他应收款 4,653,578.73 517,518,153.22 466,612,040.12 55,559,691.83 资金周转
占用
附属企业
非经营性
新疆宜化化工有限公司 子公司 其他应收款 1,725,186,694.05 3,633,205,023.69 115,583,333.36 2,582,098,592.97 2,891,876,458.13 资金周转
占用
非经营性
内蒙古宜化化工有限公司 子公司 其他应收款 2,086,432,741.32 1,559,438,002.62 66,916,666.64 1,729,648,417.84 1,983,138,992.74 资金周转
占用
非经营性
青海宜化化工有限责任公司 子公司 其他应收款 1,344,240,054.16 811,033,675.86 60,833,333.35 1,133,501,312.99 1,082,605,750.38 资金周转
占用
非经营性
金沙宜化化工有限公司 子公司 其他应收款 27,500,000.00 27,500,000.00 资金周转
占用
非经营性
黔西南州黔发煤焦有限公司 子公司 其他应收款 2,500,000.00 71,328.16 2,428,671.84 资金周转
占用
非经营性
武汉富华时代贸易有限公司 子公司 其他应收款 13,383,700.00 1,500,000.00 9,942,000.00 4,941,700.00 资金周转
占用
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占用方与上 2015 年度占用累 2015 年度占用资
非经营性资 上市公司 2015 年期初占用 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 计发生金额 金的利息 占用性质
金占用 核算的会计科目 资金余额 发生金额 资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有）
非经营性
新疆嘉成化工有限公司 子公司 其他应收款 156,651,545.04 2,598,636.43 150,000,000.00 9,250,181.47 资金周转
占用
非经营性
湖北宜化贸易有限公司 子公司 其他应收款 79,091,083.48 66,650,000.00 12,441,083.48 资金周转
占用
小 计 5,707,540,900.31 8,150,092,761.72 243,333,333.35 7,363,516,140.16 6,737,450,855.22
合 计 5,816,201,250.10 8,253,176,869.85 243,333,333.35 7,497,327,078.90 6,815,384,374.40
法定代表人：虞云峰 主管会计工作负责人：蒋本山 会计机构负责人：魏风云
- 3 -| 湖北宜化：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-04-26 |
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| 附件：公告原文 |
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